安集科技:2022年度审计报告

安集微电子科技(上海)股份有限公司自2022年1月1日
至2022年12月31日止年度财务报表安集微电子科技(上海)股份有限公司合并资产负债表
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金七、1329320880.74332630820.87
交易性金融资产七、2168717686.33219375703.18
衍生金融资产七、3-1009512.18
应收票据七、41930462.271355948.79
应收账款七、5235641650.88176730269.50
预付款项七、729054424.2810920025.66
其他应收款七、81211142.56883974.74
其中：应收利息?-14530.01
存货七、9365899049.91230421740.95
其他流动资产七、1314190717.0222602111.01
流动资产合计?1145966013.99995930106.88
非流动资产：
长期股权投资七、1774244349.9339705613.95
其他权益工具投资七、1836831732.139000000.00
其他非流动金融资产七、1997861688.5851815152.00
固定资产七、21241616622.32255013538.22
在建工程七、22192455548.41111440151.45
使用权资产七、25109363307.57137040204.69
无形资产七、2633756402.7212250296.67
长期待摊费用七、2916676707.1911030402.53
递延所得税资产七、3045232755.3641715444.01
其他非流动资产七、3153596165.877287529.54
非流动资产合计?901635280.08676298333.06
资产总计?2047601294.071672228439.94
?
第1页安集微电子科技(上海)股份有限公司
合并资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动负债：
短期借款七、3230026666.6715886009.33
应付账款七、3685721130.8480792931.68
合同负债七、38273230.00248840.00
应付职工薪酬七、3926402395.6113951074.33
应交税费七、4022709978.5522701159.26
其他应付款七、41187645697.03171630954.32
其中：应付利息?-2735.42
一年内到期的非流动负债七、4324063937.9826986021.36
流动负债合计?376843036.68332196990.28
非流动负债：
长期借款七、4529900000.00-
租赁负债七、4798963053.48116895173.94
递延收益七、5118508781.9521975340.39
递延所得税负债七、301836477.58-
非流动负债合计?149208313.01138870514.33
负债合计?526051349.69471067504.61
?
第2页安集微电子科技(上海)股份有限公司母公司资产负债表
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金?289688867.47297045878.45
交易性金融资产?168717686.33219375703.18
衍生金融资产?-1009512.18
应收账款十七、1217047278.10167762923.55
预付款项?22213723.068856066.93
其他应收款十七、2210065872.6456652608.16
其中：应收利息?-14530.01
存货?299990660.53199121550.79
流动资产合计?1207724088.13949824243.24
非流动资产：
长期股权投资十七、3351505809.14315455636.11
其他权益工具投资?36831732.139000000.00
其他非流动金融资产?24515778.2613815152.00
固定资产?47231200.4746378831.39
在建工程?130609794.9469778039.84
使用权资产?109248655.45132991102.75
无形资产?2938240.531792428.42
长期待摊费用?16212439.3610604523.37
递延所得税资产?10230673.495553327.97
其他非流动资产?49667165.396140302.54
非流动资产合计?778991489.16611509344.39
资产总计?1986715577.291561333587.63
?
第4页安集微电子科技(上海)股份有限公司
母公司资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动负债：
短期借款?30026666.6715886009.33
应付账款?128202660.83131146210.42
应付职工薪酬?23311462.6810245053.92
应交税费?16589097.7413026942.10
其他应付款?100293010.4154647664.19
其中：应付利息?-2735.42
一年内到期的非流动负债?23963195.5322961836.13
流动负债合计?322386093.86247913716.09
非流动负债：
长期借款?29900000.00-?
租赁负债?98945772.92116780482.44
递延收益?10041723.3810047049.82
非流动负债合计?138887496.30126827532.26
负债合计?461273590.16374741248.35
?
第5页安集微电子科技(上海)股份有限公司合并利润表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业总收入七、611076787316.10686660621.16
其中：营业收入?1076787316.10686660621.16
二、营业总成本?731172436.83587929872.55
其中：营业成本七、61493061025.41335893816.30
税金及附加七、621310473.031032974.19
销售费用七、6334265274.6929328602.10
管理费用七、6468506095.0660200322.72
研发费用七、65161364582.09153107847.92
财务费用(收益以“－”号填列)七、66-27335013.458366309.32
其中：利息费用?6731766.143767922.28
利息收入?2715290.731571679.88
加：其他收益七、6711907903.2626473396.17
投资收益(损失以“－”号填列)七、681251256.118858548.89公允价值变动收益
七、70-10318677.598779991.70
(损失以“－”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-3169547.02-5859245.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-5985804.04-3299516.71
资产处置收益(损失以“－”号填列)七、73-55333.00-259075.14
?
第7页安集微电子科技(上海)股份有限公司
合并利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
三、营业利润(亏损以“－”号填列)?339244676.99133424847.93
加：营业外收入?--
减：营业外支出七、7545877.651357181.97
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列)?339198799.34132067665.96
减：所得税费用七、7637761840.646983602.68
五、净利润(净亏损以“－”号填列)?301436958.70125084063.28
(一)按经营持续性分类???
1.持续经营净利润(净亏损以“－”号填列)?301436958.70125084063.28
2.终止经营净利润(净亏损以“－”号填列)?--
(二)按所有权归属分类???
1.归属于母公司股东的净利润
?301436958.70125084063.28
(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)?--
?
第8页安集微电子科技(上海)股份有限公司
合并利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
六、其他综合收益的税后净额七、772382060.89-22014.66
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的
?2382060.89-22014.66税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益?2406972.31-
(1)重新计量设定受益计划变动额?--
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益?--
(3)其他权益工具投资公允价值变动?2406972.31-
(4)企业自身信用风险公允价值变动?--
2.将重分类进损益的其他综合收益?-24911.42-22014.66
(1)权益法下可转损益的其他综合收益?--
(2)其他债权投资公允价值变动?--
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
?--金额
(4)其他债权投资信用减值准备?--
(5)现金流量套期储备?--
(6)外币财务报表折算差额?-24911.42-22014.66
(7)其他?--
(二)归属于少数股东的其他综合收益的
?--税后净额
?
第9页安集微电子科技(上海)股份有限公司母公司利润表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业收入十七、41031044117.93660397137.79
减：营业成本十七、4454749758.87308925776.15
税金及附加?591282.34421487.57
销售费用?22094814.7716490258.13
管理费用?55476590.8342592615.40
研发费用?158157953.08154327477.35
财务费用(收益以“－”号填列)?-30928183.925145359.07
其中：利息费用?6639678.433415542.46
利息收入?5857991.942163602.91
加：其他收益?7519847.772650620.98
投资收益(损失以“－”号填列)十七、51011062.168939304.81公允价值变动收益
?-17664587.918779991.70
(损失以“－”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)?-2766247.72-5629886.60
资产减值损失(损失以“-”号填列)?-5069823.29-2893363.69
资产处置收益(损失以“－”号填列)?--37781.40
二、营业利润(亏损以“－”号填列)?353932152.97144303049.92
加：营业外收入?--
减：营业外支出?40000.00553500.16
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)?353892152.97143749549.76
减：所得税费用?34019466.894568114.44
?
第11页安集微电子科技(上海)股份有限公司合并现金流量表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金?1054619470.06593092418.58
收到其他与经营活动有关的现金七、78(1)21818844.82103595742.56
经营活动现金流入小计?1076438314.88696688161.14
购买商品、接受劳务支付的现金?626035832.49474267471.85
支付给职工及为职工支付的现金?127798572.7595493605.70
支付的各项税费?41627977.8127983989.10
支付其他与经营活动有关的现金七、78(2)41853815.3537837309.80
经营活动现金流出小计?837316198.40635582376.45
经营活动产生的现金流量净额七、79(1)239122116.4861105784.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金?630456339.981396589240.81
取得投资收益收到的现金?2115951.0236709694.25
处置固定资产、无形资产和其他
?-140552.71长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78(3)2715290.735703145.21
投资活动现金流入小计?635287581.731439142632.98
购建固定资产、无形资产和其他
?196286540.19241116407.90长期资产支付的现金
投资支付的现金?695542926.001230914252.00
投资活动现金流出小计?891829466.191472030659.90
投资活动产生的现金流量净额?-256541884.46-32888026.92
?
第13页安集微电子科技(上海)股份有限公司母公司现金流量表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金?1000980440.27544535187.79
收到其他与经营活动有关的现金?41592021.3350697670.80
经营活动现金流入小计?1042572461.60595232858.59
购买商品、接受劳务支付的现金?598364077.32419988555.70
支付给职工及为职工支付的现金?95423237.0370153869.36
支付的各项税费?36553156.0911828372.02
支付其他与经营活动有关的现金?36051207.1326588935.87
经营活动现金流出小计?766391677.57528559732.95
经营活动产生的现金流量净额?276180784.0366673125.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金?630421382.011341589240.81
取得投资收益收到的现金?2115951.0236709694.25
收到其他与投资活动有关的现金?2507310.905574095.90
投资活动现金流入小计?635044643.931383873030.96
购建固定资产、无形资产和其他长期
?138086196.6593611553.71资产支付的现金
投资支付的现金?782995958.771183068971.96取得子公司及其他营业单位支付的
?25799000.0078201000.00现金净额
投资活动现金流出小计?946881155.421354881525.67
投资活动产生的现金流量净额?-311836511.4928991505.29
?
第15页安集微电子科技(上海)股份有限公司合并所有者权益变动表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币
2022年度
项目归属于母公司所有者权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.331201160935.33
二、本年期初余额53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.331201160935.33
三、本期增减变动金额
21481060.0012066294.482382060.8910740530.00273719063.68320389009.05320389009.05(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额-?-?2382060.89-?301436958.70303819019.59303819019.59
(二)所有者投入和减少资本192828.0033354526.48---33547354.4833547354.48
1.所有者投入的普通股192828.008656048.92-?-?-?8848876.928848876.92
2.股份支付计入所有者权益的金额-?24698477.56-?-?-?24698477.5624698477.56
(三)利润分配---10740530.00-27717895.02-16977365.02-16977365.02
1.提取盈余公积-?-?-?10740530.00-10740530.00--
2.对所有者(或股东)的分配-?-?-?-?-16977365.02-16977365.02-16977365.02
(四)所有者权益内部结转21288232.00-21288232.00-----
1.资本公积转增资本(或股本)21288232.00-21288232.00-?-?-?--
四、本期期末余额74701640.00791588445.622592241.0637350820.00615316797.701521549944.381521549944.38
?
第17页安集微电子科技(上海)股份有限公司母公司所有者权益变动表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币
?2022年度
项目实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额53220580.00753688669.03-26610290.00353072800.251186592339.28
二、本年期初余额53220580.00753688669.03-26610290.00353072800.251186592339.28
三、本期增减变动金额
21481060.0012066294.482406972.3110740530.00292154791.06338849647.85
(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额--2406972.31-319872686.08322279658.39
(二)所有者投入和减少资本192828.0033354526.48---33547354.48
1.所有者投入的普通股192828.008656048.92---8848876.92
2.股份支付计入所有者权益的金额-24698477.56---24698477.56
(三)利润分配---10740530.00-27717895.02-16977365.02
1.提取盈余公积---10740530.00-10740530.00-
2.对所有者(或股东)的分配----?-16977365.02-16977365.02
(四)所有者权益内部结转21288232.00-21288232.00----
1.资本公积转增资本(或股本)21288232.00-21288232.00----
四、本期期末余额74701640.00765754963.512406972.3137350820.00645227591.311525441987.13
?
第19页三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
安集微电子科技(上海)股份有限公司(以下简称“本公司”)是在中华人民共和国上海市成立的股
份有限公司，总部位于上海市。本公司的母公司和最终控股公司为 Anji Microelectronics Co. Ltd.(以下简称“Anji Cayman”) 。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研发和产业化。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确认，本年度本集团新增子公司的情况参见附注八。本年度合并报表范围详细情况参见附注九。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2.持续经营
√适用□不适用本集团自报告期末起12个月不存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研
发费用的资本化条件以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并财务状况和财务状况、2022年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
第21页2.会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五、9进行了折算。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用√不适用
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
第22页8.现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、25)外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见附注五、21)以外的股权投资、
应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分活不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照附注五、38的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
第23页本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类
为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其
他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
第24页-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
第25页金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款和合同资产，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
第26页除应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动；或
-金融资产逾期超过90天。
第27页已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本公司催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
参见附注五、10。
第28页12.应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
参见附注五、10。
13.应收款项融资
√适用□不适用
参见附注五、10。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
参见附注五、10。
15.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
(2)发出存货的计价方法发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
第29页(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
参见附注五、38。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
参见附注五、10。
17.持有待售资产
□适用√不适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
第 30 页(b) 其他方式取得的长期股权投资
-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、30。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注五、6进行处理。
(b) 对联营企业的投资
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注五、21(3))的企业。
后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
第31页-本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对联营企业投资的减值测试及减值准备计提方法参见附注五、30。
(3)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法无
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指本公司为生产商品或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可
归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
第32页固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。
-固定资产处于处置状态；
-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧期限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年0%5.0%
研发及生产设备年限平均法3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办公设备及其他设备年限平均法3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具年限平均法5年0%-10%18.0%-20.0%
电子设备年限平均法3-5年0%-10%18.0%-33.3%
?
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、
25)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
在建工程以成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
25.借款费用
√适用□不适用
本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
第33页在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊
销)：
-对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。
-对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，本集团暂停借款费用的资本化。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
参见附注五、42。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注五、30)后在
资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
第34页各项无形资产的摊销年限分别为：
项目摊销期限(年)土地使用权50年专利权、技术许可及客户关系5-20年软件5年?本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本公司有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工程
-使用权资产
-无形资产
-长期股权投资
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注五、43(1))减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
第35页资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用以成本减累计摊销及减值准备在资产负债表内列示。
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销年限分别为：
项目摊销期限(年)房屋装修费5年和剩余租赁期限孰短
?
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
参见附注五、38。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
第36页(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34.租赁负债
√适用□不适用
参见附注五、42。
35.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
第37页36.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)实施股份支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入资本公积。
本集团内发生的股份支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司按照授予日权益工具公允估值在等待期确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务，并且授予职工的是本公司最终控制方或其控制的除本公司外的子公司的权益工具时，本集团将此股份支付计划作为权益结算的股份支付处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。
第38页交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本集团参照承诺向客户转让商品或提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转移给客户；
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
-客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
第39页对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预
期有权收取的对价金额(即，不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
对于经合同各方批准的对原合同范围或价格作出的变更，本集团区分下列情形对合同变更分别进行会计处理：
-合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理；
-合同变更不属于上述情形，且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间可明确区分的，视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
-合同变更不属于上述情形，即在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间不可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1)销售商品收入本集团与部分客户采用上线结算方式进行交易。上线结算是指本集团根据客户的需求将货物发往客户指定的仓库，客户将公司产品领用后进行结算的交易。对于上线结算的销售，本集团根据销售合同，在客户领用产品时，确认收入。对于除上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买方签收后，确认收入。对于除上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品按规定办理出口报关手续并由买方签收后，确认收入。
(2)提供劳务收入
本集团劳务收入主要为提供的短期检测咨询服务收入。本集团在完成检测咨询服务内容后，按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确认提供劳务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
第40页39.合同成本
√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与
该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
40.政府补助
√适用□不适用
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
第41页本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集
团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
第42页42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注五、38所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
(1)本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励
相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、30所述的会计政策计提减值准备。
第43页租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。
无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变动；
-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(2)股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
(3)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
第44页(4)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳
务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(5)主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
-附注七、30-递延所得税资产的确认
-附注十一-金融工具公允价值估值
-附注十三-股份支付
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用备注
会计政策变更的内容和原因审批程序(受重要影响的报表
项目名称和金额)详见下文无需审批详见下文
?其他说明
本集团于2022年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：
-《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(“解释第15号”)中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”)的规定；
-解释第15号中“关于亏损合同的判断“的规定；-《关于适用相关问题的通知》(财会[2022]13号)；
-《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(“解释第16号”)中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的规定；及
第45页-解释第16号中“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理“的规定。
采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2022年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
除出口加工区免税外，增值税一般纳税人按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入的计算销项税额，在
13%/6%
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增增值税值税。
增值税小规模纳税人按税法规定计算的销售货物和应
3%
税劳务收入的计算应交增值税。
城市维护建设税按应交增值税计征7%或1%
教育费附加按应交增值税计征3%
地方教育费附加按应交增值税计征2%或1%
25%/20%
企业所得税按应纳税所得额计征/17%/
15%
?
台湾子公司台湾安集微电子科技有限公司适用加值型营业税，税率为5%，按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为加值型营业税。
第46页存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)
安集微电子科技(上海)股份有限公司(以下简称“安集科技”)15
安集微电子(上海)有限公司(以下简称“上海安集”)25
宁波安集微电子科技有限公司(以下简称“宁波安集”)25
宁波安集股权投资有限公司(以下简称“宁波安集投资”)25
北京安集微电子科技有限公司(以下简称“北京安集”)25
上海安集电子材料有限公司(以下简称“安集电子材料”)20
台湾安集微电子科技有限公司(以下简称“台湾安集”)20
Anji Microelectronics Pte. Ltd. (以下简称“新加坡安集”) 17
?
2.税收优惠
√适用□不适用
根据《中华人民共和国企业所得税法》，对经认定的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司于 2020 年 11 月 18 日获得编号为 GR202031006071 的高新技术企业证书。因此，本公司于2020年至2022年享受15%的优惠税率。
根据财政部、税务总局关于实施小微企业所得税优惠政策的公告规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司安集电子材料于2022年度享受上述税收优惠政策。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行存款329019995.17330107611.31
其他货币资金300885.572523209.56
合计329320880.74332630820.87
其中：存放在境外的款项总额1545040.411320144.51
?
第47页其他说明
于2022年12月31日，本公司其他货币资金主要为存放于中国农业银行股份有限公司上海张江高科技园区支行的海关保证金。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产168717686.33219375703.18
其中：
理财产品80080273.98105277650.69
权益工具投资88637412.35114098052.49
合计168717686.33219375703.18
?
其他说明：
√适用□不适用
于2022年12月31日，本公司计入交易性金融资产的权益工具投资为本公司持有的青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有限合伙)9.68%的合伙权益。于2022年12月31日，上述权益工具投资的成本为人民币60565801.87元(2021年12月31日：人民币60565801.87元)。
3、衍生金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
外汇衍生工具-1009512.18
合计-1009512.18
?
其他说明：
无
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1930462.271355948.79
合计1930462.271355948.79
?上述应收票据均为一年内到期。
第48页(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
第49页5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内248042382.28
1至2年-
2至3年-
3年以上-
小计248042382.28
减：坏账准备12400731.40
合计235641650.88
?账龄自应收账款确认日起开始计算。
第50页(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
按单项计提坏账准备-----52038.46-52038.46100-
按组合计提坏账准备248042382.2810012400731.405235641650.88186031862.621009301593.125176730269.50
合计248042382.2810012400731.405235641650.88186083901.081009353631.585176730269.50
?
第51页按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内248042382.2812400731.405
合计248042382.2812400731.40?
?
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
对于应收账款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额计提期末余额收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备9353631.583509053.09367364.8894588.39-12400731.40
合计9353631.583509053.09367364.8894588.39-12400731.40
?
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
第52页(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收款项94588.39其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币167956650.48元，占应收账款年末余额合计数的
68%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币8397832.52元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内24747579.708510853942.0699
1至2年4279630.281562783.601
2至3年23914.30-3300.00-
3年以上3300.00---
合计29054424.2810010920025.66100
?
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
第53页(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币15129132.67元，占预付款项年末余额合计数的
52%。
其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收利息-14530.01
其他应收款1211142.56869444.73
合计1211142.56883974.74
?
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
理财产品-14530.01
合计-14530.01
?
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
第54页(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内1245519.73
1至2年33025.00
2至3年700.00
3年以上59790.00
小计1339034.73
减：坏账准备127892.17
合计1211142.56
?账龄自其他应收款确认日起开始计算。
第55页(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金734563.66784332.64
退税款563970.05170616.45
其他40501.0214529.00
小计1339034.73969478.09
减：坏账准备127892.17100033.36
合计1211142.56869444.73
?
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期坏账准备未来12个月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失
(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额100033.36--100033.36
本期计提74963.97--74963.97
本期转回47105.16--47105.16
本期转销-?---
本期核销-?---
其他变动-?---
2022年12月31日余额127892.17--127892.17
?
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他变动期末余额
坏账准备100033.3674963.9747105.16--127892.17
合计100033.3674963.9747105.16--127892.17
?
第56页其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例坏账准备期末余额
(%)
国家税务总局上海市税务局退税款563970.051年以内4228198.50
上海新金桥国际物流有限公司保证金/代垫款393676.481年以内2919683.82
北京浩轩飞扬科技有限公司保证金26025.001至2年22602.50
上海弘佳快递有限公司保证金20000.005年以上120000.00
上海爱默金山药业有限公司保证金17400.005年以上117400.00
合计1021071.537587884.82
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
第57页9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目
账面余额/合同履约成本减账面价值账面余额/合同履约成本减账面价值值准备值准备
原材料258011121.681911664.73256099456.95154242137.93777095.23153465042.70
库存商品62112348.982486971.2759625377.7139373529.98374859.6338998670.35
发出商品47390101.28-47390101.2836268061.85-36268061.85
合同履约成本2784113.97-2784113.971689966.05-1689966.05
合计370297685.914398636.00365899049.91231573695.811151954.86230421740.95
?
本集团将不构成单项履约义务的运输活动相关成本作为合同履约成本，最终结转为营业成本。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料777095.232611660.34-1477090.84-1911664.73
库存商品374859.633374143.70-?1262032.06-?2486971.27
合计1151954.865985804.04-2739122.90-4398636.00
?
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
第58页(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用其他说明无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
待抵扣增值税14187582.3322594932.68
其他3134.697178.33
合计14190717.0222602111.01
?
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
第59页本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
第60页其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备被投资单位期初余额权益法下确认其他综合收益宣告发放现金期末余额追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他期末余额的投资损益调整股利或利润
联营企业??????????
上海钥熠电子科技有限公司29870505.96--344460.59-----30214966.55-
山东安特纳米材料有限公司9835107.999900000.00--139224.61-----19595883.38-
Seppure Pte. Ltd. - 24433500.00 - - - - - - - 24433500.00 -
合计39705613.9534333500.00-205235.98-----74244349.93-
?其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
湖北三维半导体集成创新中心有限责任公司6700000.005000000.00
芯链融创集成电路产业发展(北京)有限公司5131732.134000000.00
广州中科同芯半导体技术合伙企业(有限合伙)25000000.00-
合计36831732.139000000.00
?
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币指定为以公允价值本期确认的其他综合收益转入计量且其变动计入其他综合收益转入项目累计利得累计损失股利收入留存收益的金额其他综合收益的留存收益的原因原因湖北三维半导体集成创新中心有限责
-1700000.00出于战略目的而计
--不适用任公司划长期持有
芯链融创集成电路产业发展(北京)出于战略目的而计-1131732.13--?不适用有限公司划长期持有
广州中科同芯半导体技术合伙企业出于战略目的而计----不适用(有限合伙)划长期持有
?
其他说明：
□适用√不适用
第61页19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产97861688.5851815152.00
其中：权益工具投资97861688.5851815152.00
合计97861688.5851815152.00
?
其他说明：
√适用□不适用
于2022年12月31日，本集团计入其他非流动金融资产的权益工具投资的成本为人民币
76000000.00元。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产不适用
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产241616622.32255013538.22
合计241616622.32255013538.22
?
其他说明：
□适用√不适用
第62页固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币办公设备项目房屋及建筑物研发及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备
一、账面原值
1.期初余额51828049.98277645517.741035458.001229825.104084127.42335822978.24
2.本期增加金额1606895.4821246352.4754097.35-1058250.0023965595.30
(1)购置702606.14----702606.14
(2)在建工程转入904289.3421246352.4754097.35-1058250.0023262989.16
3.本期减少金额-556558.46556462.45-127924.271240945.18
(1)处置或报废-555049.39556142.07-?127924.271239115.73
(2)外币折算差异-1509.07320.38-?-?1829.45
4.期末余额53434945.46298335311.75533092.901229825.105014453.15358547628.36
二、累计折旧
1.期初余额3972543.9673861780.23956837.09468409.351549869.3980809440.02
2.本期增加金额1253783.1335010254.7275688.41172613.83794529.9437306870.03
(1)计提1253783.1335010254.7275688.41172613.83794529.9437306870.03
3.本期减少金额-504365.06555766.82-125172.131185304.01
(1)处置或报废-503160.83555449.76-125172.131183782.72
(2)外币折算差异-1204.23317.06--1521.29
4.期末余额5226327.09108367669.89476758.68641023.182219227.20116931006.04
三、减值准备
1.期初余额------
2.本期增加金额------
(1)计提------
3.本期减少金额------
(1)处置或报废------
4.期末余额------
四、账面价值
1.期末账面价值48208618.37189967641.8656334.22588801.922795225.95241616622.32
2.期初账面价值47855506.02203783737.5178620.91761415.752534258.03255013538.22
?
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
第63页其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程192455548.41111440151.45
合计192455548.41111440151.45
?
其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
安集微电子科技(上海)股份有限公司
生产线扩建及研发中心扩大升级项104997095.00-104997095.0061469184.24-61469184.24目安集集成电路材料基地一期生产工厂
18091460.43-18091460.438854503.88-8854503.88建造项目
宁波安集集成电路材料基地二期项目40196442.94-40196442.9430739391.25-30739391.25
其他29514550.04344000.0029170550.0410721072.08344000.0010377072.08
合计192799548.41344000.00192455548.41111784151.45344000.00111440151.45
?
第64页(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期转入固定本期其他减少工程累计投入
利息资本化累其中：本期利本期利息资本项目名称预算数期初余额本期增加金额
资产金额金额期末余额占预算比例工程进度资金来源计金额息资本化金额化率(%)(%)
安集微电子科技(上海)股份有限公
司生产线扩建及研发中心扩大升级296131695.2861469184.24募集/45977012.762449102.00-104997095.0036.28未完工---自筹资金项目
安集集成电路材料基地一期生产工厂募集/
115419009.758854503.8817444320.818207364.26-18091460.4395.30未完工---建造项目自筹资金
宁波安集集成电路材料基地二期项目130000000.0030739391.2510715323.321258271.63-40196442.9433.84未完工---自筹资金
合计541550705.03101063079.3774136656.8911914737.89-163284998.37??-?-?-?
?
第65页(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装并投入使用。本集团对该台设备的可收回金额作出评估，并根据评估结果，对这台待安装设备的账面价值全额计提了资产减值准备人民币344000.00元。估计可收回金额是基于该台设备的公允价值减去处置费用。该公允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年限等差异而取得的。
工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
第66页25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额155687067.55155687067.55
2.本期增加金额1635368.491635368.49
3.本期减少金额--
4.期末余额157322436.04157322436.04
二、累计折旧
1.期初余额18646862.8618646862.86
2.本期增加金额29312265.6129312265.61
(1)计提29312265.6129312265.61
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额47959128.4747959128.47
三、减值准备?
1.期初余额--
2.本期增加金额--
(1)计提--
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额--
四、账面价值
1.期末账面价值109363307.57109363307.57
2.期初账面价值137040204.69137040204.69
?
其他说明：
无
第67页26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目专利权、技术许可土地使用权软件合计及客户关系
一、账面原值
1.期初余额10195420.802201007.942580357.0014976785.74
2.本期增加金额-21030299.901609000.0022639299.90
(1)购置-21030299.901609000.0022639299.90
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额10195420.8023231307.844189357.0037616085.64
二、累计摊销
1.期初余额640030.491298530.00787928.582726489.07
2.本期增加金额203908.44466097.52463187.891133193.85
(1)计提203908.44466097.52463187.891133193.85
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额843938.931764627.521251116.473859682.92
三、减值准备
1.期初余额----
2.本期增加金额----
(1)计提----
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额----
四、账面价值
1.期末账面价值9351481.8721466680.322938240.5333756402.72
2.期初账面价值9555390.31902477.941792428.4212250296.67
?
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0%。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
第68页(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费11030402.5311570613.615924308.95-16676707.19
合计11030402.5311570613.615924308.95-16676707.19
?
其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提费用812592.66137425.44607780.0998603.73
政府补助200066281.9542456648.15190155340.3941316130.11
坏账准备12528623.572006964.359452363.691487612.31
存货跌价准备4398636.00776191.511138601.09198352.25
在建工程减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
股份支付31360362.535969499.8434723880.656736698.56
租赁4106830.82624935.306840322.611034959.07
合计253617327.5352057664.59243262288.5250958356.03
?
第69页(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具及非交易性
52845305.178661386.8161619413.499242912.02权益工具投资公允价值变动
合计52845305.178661386.8161619413.499242912.02
?
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币抵销后抵销后递延所得税资产和递延所得税资产和项目递延所得税资产或递延所得税资产或负债期末互抵金额负债期初互抵金额负债期末余额负债期初余额
递延所得税资产6824909.2345232755.369242912.0241715444.01
递延所得税负债6824909.231836477.589242912.02-
?
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2801453.891027607.15
可抵扣亏损54514983.5228088790.70
合计57316437.4129116397.85
?
第70页(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2022年-59534.64?
2023年716841.97716841.97?
2024年1317508.281317508.28?
2025年4352193.944352193.94?
2026年1577104.591577104.59?
2027年43417679.3917009243.58?
2030年1339072.921339072.92?
2031年1717290.781717290.78?
无限期77291.65-
合计54514983.5228088790.70?
?
其他说明：
√适用□不适用
按照附注五、41所载的会计政策，由于本公司的子公司不是很可能获得可用于抵扣税务亏损的未
来应税利润，因此尚未就人民币57316437.41元(2021年：人民币29116397.85元)的累积可抵扣暂时性差异以及可抵扣亏损确认递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子公司的可抵扣亏损自发生年度起，可以在不超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工程款49340733.19-49340733.193521004.19-3521004.19
保证金4255432.68-4255432.683766525.35-3766525.35
合计53596165.87-53596165.877287529.54-7287529.54
?
其他说明：
无
第71页32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款30026666.6715886009.33
合计30026666.6715886009.33
?
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付第三方85721130.8480792931.68
合计85721130.8480792931.68
?
第72页(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
合同负债273230.00248840.00
合计273230.00248840.00
?
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
合同负债主要涉及本集团从客户的销售合同中收取的预收款。预收款在合同签订时收取，合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。于2022年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的合同负债。
第73页39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
一、短期薪酬13239374.44129468576.71117315105.85-7459.4625385385.84
二、离职后福利-设定提存计划711699.8910751374.9710445624.90-440.191017009.77
三、辞退福利-37842.0037842.00--
合计13951074.33140257793.68127798572.75-7899.6526402395.61
?
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴12450381.19111314981.18101184682.99-6811.7722573867.61
二、职工福利费6160.866379936.106379913.56-87.446095.96
三、社会保险费506820.397183724.435279968.30-560.252410016.27
其中：医疗保险费408491.906082018.354381949.59-?2108560.66
工伤保险费17236.29272874.23252725.78-?37384.74
生育保险费40021.30604012.23427233.33-?216800.20
劳工保险、全民健康
41070.90224819.62218059.60-560.2547270.67
保险
四、住房公积金276012.004589935.004470541.00-?395406.00
合计13239374.44129468576.71117315105.85-7459.4625385385.84
?
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
1、基本养老保险707772.4410407728.9210147485.12-440.19967576.05
2、失业保险费3927.45343646.05298139.78-?49433.72
合计711699.8910751374.9710445624.90-440.191017009.77
?
其他说明：
□适用√不适用
第74页40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
企业所得税20984359.9721246665.28
个人所得税795890.81474177.73
其他929727.77980316.25
合计22709978.5522701159.26
?
其他说明：
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付利息-2735.42
其他应付款187645697.03171628218.90
合计187645697.03171630954.32
?
其他说明：
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
短期借款应付利息-2735.42
合计-2735.42
?
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
第75页其他说明：
□适用√不适用应付股利
(1).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
尚未验收的政府补助181557500.00168180000.00
预提费用5170128.152786658.57
其他918068.88661560.33
合计187645697.03171628218.90
?
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币未偿还或结转的原项目期末余额因
尚未验收的政府补助167860000.00项目尚未验收
合计167860000.00?
?
其他说明：
√适用□不适用
当满足政府规定的条件后，本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按直线法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
42、持有待售负债
□适用√不适用
第76页43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款128999.99-
1年内到期的租赁负债23934937.9926986021.36
合计24063937.9826986021.36
?
其他说明：
无
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款30028999.99-
减：一年内到期的长期借款128999.99-
合计29900000.00-
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
第77页46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期租赁负债122897991.47143881195.30
减：一年内到期的租赁负债23934937.9926986021.36
合计98963053.48116895173.94
?
其他说明：
无
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
第78页其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
第79页51、递延收益递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的
政府补助21975340.39-3466558.4418508781.95政府补助
合计21975340.39-3466558.4418508781.95?
?
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计入与资产相关负债项目期初余额本期新增补助金额期末余额
其他收益金额/与收益相关
极大规模集成电路制造设备及成套工艺8582070.00-?2942424.005639646.00与资产相关
集成电路材料基地项目落地补助10000000.00-?-10000000.00与资产相关
科技发展基金47049.82-?5326.4441723.38与资产相关
CMP 抛光液及配套材料技术平台和产品系列 3165786.84 -? 491049.00 2674737.84 与资产相关
设备补助180433.73-?27759.00152674.73与资产相关
合计21975340.39-3466558.4418508781.95?
?
第80页其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、-）期初余额发行新股送股公积金转股其他小计期末余额
股份总数53220580.00192828.00-?21288232.00-21481060.0074701640.00
?
其他说明：
于2022年7月，本公司因限制性股票激励计划授予的限制性股票归属而定向发行新股192828股，合计收到限制性股票激励对象所缴付的资金合计人民币8848876.92元，其中计入股本金额为人民币192828.00元，计入资本公积金额为人民币8656048.92元。
根据2022年5月9日股东大会的批准，本公司以截至2021年12月31日总股本53220580股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股，合计转增21288232股。
于2022年9月30日，本公司就上述注册资本变更完成工商变更登记手续。
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
第81页55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）755763427.338656048.92-21288232.00743131244.25
同一控制下企业合并9085729.00-?-?9085729.00
净资产折股-48746382.97-?-?-48746382.97
股份支付63419377.7824698477.56-?88117855.34
合计779522151.1433354526.48-21288232.00791588445.62
?
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
参见附注七、53。
56、库存股
□适用√不适用
第82页57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
项目期初余额减：前期计入减：前期计入本期所得税税后归属于期末余额
其他综合收益其他综合收益减：所得税费用税后归属于母公司前发生额少数股东当期转入损益当期转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：????????
其他权益工具投资公允价值变动-2831732.13--424759.822406972.31-2406972.31
二、将重分类进损益的其他综合收益????????
其中：????????
外币财务报表折算差额210180.17-24911.42----24911.42-185268.75
其他综合收益合计210180.172806820.71--424759.822382060.89-2592241.06
?
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
第83页58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26610290.0010740530.00-37350820.00
合计26610290.0010740530.00-37350820.00
?
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司按照公司章程以及公司法规定按照税后利润的10%提取法定盈余公积。根据公司法的相关规定，当累计提取的盈余公积达到本公司股本总额的50%，即可不再提取。截至2022年12月31日，本公司累计提取盈余公积共计人民币37350820.00元，已达到股本总额的50%。
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上期
期初未分配利润341597734.02232502284.74
加：本期归属于母公司股东的净利润301436958.70125084063.28
减：提取法定盈余公积10740530.0056100.00
应付普通股股利16977365.0215932514.00
期末未分配利润615316797.70341597734.02
?
其他说明：
根据2022年5月9日股东大会的批准，本公司于2022年5月25日向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.319元(2021年：每股人民币0.3元)，共人民币16977365.02元(2021年：人民币
15932514.00元)。
截至2022年12月31日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币509881.80元。
第84页61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1076289359.49492576396.64686369770.23335630875.92
其他业务497956.61484628.77290850.93262940.38
合计1076787316.10493061025.41686660621.16335893816.30
?
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合同分类合计
按经营地区分类?
-中国大陆1009237206.08
-其他67550110.02
合同类型?
-销售化学机械抛光液951216154.76
-销售功能性湿电子化学品124290381.87
-其他1280779.47
按商品转让的时间分类?
-在某一时点确认收入1076787316.10
-在一段时间内确认收入-
合计1076787316.10
?
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
第85页其他说明：
本集团对于原预计合同期限不超过一年的销售商品或提供服务合同采用了简化实务操作，因此上述披露的信息中不包含本集团分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
房产税381155.77325339.13
土地使用税164940.0053981.25
印花税757733.89648712.00
其他6643.374941.81
合计1310473.031032974.19
?
其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本10525647.118103192.49
股份支付2201067.915152867.83
折旧与摊销1677454.331756998.97
差旅费785151.69993795.69
租金与物业37896.3736683.51
仓储运输5420379.793407662.73
客户端维护费2038367.591575422.30
样品费6237904.824419790.12
业务招待费2979767.732656413.66
其他2361637.351225774.80
合计34265274.6929328602.10
?
其他说明：
无
第86页64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本29080487.9523516067.49
股份支付10830646.8614929795.74
折旧与摊销8521384.467717173.61
差旅费268441.59517050.03
租金与物业236898.31577777.84
办公费用1956476.182281891.96
水电费804489.57806005.72
外部服务费13690224.207887927.48
业务招待费1193340.19857016.14
税金113207.57113207.57
其他1810498.18996409.14
合计68506095.0660200322.72
?
其他说明：
无
第87页65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本68859960.3347838434.85
股份支付11666762.7916589050.79
折旧与摊销34089927.5414985862.52
差旅费2157251.912361046.13
租金与物业806312.14674111.55
办公费用549629.19430346.73
水电费4552097.623169165.16
物料消耗25313395.3256805382.81
专利费2447117.972563567.75
税金3569602.835294193.43
其他7352524.452396686.20
合计161364582.09153107847.92
?
其他说明：
无
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
借款的利息支出444143.36277171.44
租赁负债的利息支出6287622.783490750.84
存款的利息收入-2715290.73-1571679.88
净汇兑收益/亏损-31716772.175807077.06
其他财务费用365283.31362989.86
合计-27335013.458366309.32
?
其他说明：
无
第88页67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助3466558.443208709.27
与收益相关的政府补助8441344.8223264686.90
合计11907903.2626473396.17
?
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益205235.98-194386.05
处置交易性金融资产取得的投资收益1838300.347212477.62
处置衍生金融资产取得的投资收益-827238.181840457.32
其他非流动金额资产的股利分配34957.97-
合计1251256.118858548.89
?
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
第89页70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产??
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期
-25380366.17970479.52损益的金融资产
衍生金融工具产生的公允价值变动收益-1009512.18
其他非流动金融资产产生的公允价值变动收益??
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期
15061688.586800000.00
损益的金融资产
合计-10318677.598779991.70
?
其他说明：
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-3141688.21-5844849.81
其他应收款坏账损失-27858.81-14395.78
合计-3169547.02-5859245.59
?
其他说明：
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-5985804.04-3299516.71
合计-5985804.04-3299516.71
?
其他说明：
无
第90页73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损失-55333.00-259075.14
合计-55333.00-259075.14
?
其他说明：
无
74、营业外收入
营业外收入情况
□适用√不适用计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期项目本期发生额上期发生额非经常性损益的金额
违约损失-803681.81-
对外捐赠40000.00551628.4640000.00
其他5877.651871.705877.65
合计45877.651357181.9745877.65
?
其他说明：
无
第91页76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用39867434.2329556479.47
递延所得税费用-2105593.59-22572876.79
合计37761840.646983602.68
?
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额339198799.34
按税率25%计算的预期所得税84799699.84
子公司适用不同税率的影响6176.25
优惠税率的影响-22662106.43
非应税收入的影响93.26
研发费用加计扣除-34287152.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2772093.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响80295.34
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7052741.75
所得税费用37761840.64
?
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
参见附注七、57。
第92页78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助21818844.82103595742.56
合计21818844.82103595742.56
?
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
差旅费3277250.943991153.09
租金与物业2167054.551288572.90
仓储运输6474737.293386840.17
办公费2837025.612936306.62
专利费2447117.972563567.75
客户供应2038367.591575422.30
水电费9043322.376125428.23
外部服务费3627893.483528046.09
业务招待费4195548.663568825.30
其他5745496.898873147.35
合计41853815.3537837309.80
?
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
第93页(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入2715290.735703145.21
合计2715290.735703145.21
?
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
租赁保证金的支付-1855880.52
偿还租赁负债支付的现金29366102.4415296623.09
合计29366102.4417152503.61
?
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
第94页79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润301436958.70125084063.28
加：资产减值准备5985804.043299516.71
信用减值损失3169547.025859245.59
固定资产折旧37306870.0320205554.67
使用权资产折旧29312265.6118646862.86
无形资产摊销1133193.85482810.01
长期待摊费用摊销5924308.955560319.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
55333.00259075.14
失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)10318677.59-8779991.70
财务费用(收益以“－”号填列)-6113752.994814305.84
投资损失(收益以“－”号填列)-1251256.11-8858548.89
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-3942071.17-13896810.60
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)1836477.58-8676066.19
存货的减少(增加以“－”号填列)-141463113.00-129226821.96
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-82470361.17-122349419.34
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)53122979.66132035550.98
权益结算的股份支付24698477.5636671714.36
其他61777.33-25575.89
经营活动产生的现金流量净额239122116.4861105784.69
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额329019995.17330107611.31
减：现金的期初余额330107611.31335299234.99
现金及现金等价物净增加额-1087616.14-5191623.68
?
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
第95页(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金??
其中：可随时用于支付的银行存款329019995.17330107611.31
二、现金等价物--
三、期末现金及现金等价物余额329019995.17330107611.31
?
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金300885.57海关保证金
合计300885.57?
?
其他说明：
无
第96页82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金???
其中：美元15949052.506.9646111078770.61
应收账款???
其中：美元33010200.166.9646229902840.06
应付账款???
其中：美元8762746.986.964661029027.61
?
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用
本公司子公司台湾安集主要经营地为中国台湾，记账本位币为新台币，选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。报告期内，台湾安集记账本位币未发生变化。
83、套期
□适用√不适用
第97页84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
极大规模集成电路制造设备及成套工艺5639646.00递延收益2942424.00
集成电路材料基地项目落地补助10000000.00递延收益-
科技发展基金41723.38递延收益5326.44
CMP 抛光液及配套材料技术平台和产品系列 2674737.84 递延收益 491049.00
设备补助152674.73递延收益27759.00
专家补助320000.00其他收益320000.00
上海市科学技术委员会80000.00其他收益80000.00
科技发展基金200000.00其他收益200000.00
人才项目资金400000.00其他收益400000.00
科学技术部资源配置与管理司政府补助300000.00其他收益300000.00
科技部重点项目资金300000.00其他收益300000.00
高质量专项资金1970000.00其他收益1970000.00
国家自主创新示范区专项发展资金1500000.00其他收益1500000.00
重点优势产业防疫支出补贴150000.00其他收益150000.00
个税手续费返还203453.59其他收益203453.59
高增长资助项目2000000.00其他收益2000000.00
上海市张江科学城建设管理办公室企业支持补助800000.00其他收益800000.00
其他217891.23其他收益217891.23
集成电路芯片用抛光液开发项目24580000.00其他应付款-
科研计划项目3280000.00其他应付款-
研磨抛光清洗液的研发与工艺应用100000000.00其他应付款-
图形化工艺用材料产品开发40000000.00其他应付款-
钨金属研磨液7187500.00其他应付款-
集成电路生产所需材料及原材料国产化6510000.00其他应付款-
?
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
第98页其他说明：
无
85、其他
□适用√不适用无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况：
√适用□不适用
于2022年4月14日，本集团于新加坡新设子公司新加坡安集，注册资本为10000.00美元，经营范围为股权投资。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
第99页持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
上海安集上海上海生产销售及研发100-?同一控制下合并
台湾安集台湾台湾研究开发及销售支持100?-设立
宁波安集浙江浙江生产研发100?-设立
宁波安集投资浙江浙江股权投资100?-设立
北京安集北京北京技术开发、技术咨询、技术服务100?-设立
安集电子材料上海上海电子专用材料销售、研发100?-设立
新加坡安集新加坡新加坡股权投资100?-设立
?
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
第100页3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计74244349.9339705613.95下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润205235.98-194386.05
--其他综合收益--
--综合收益总额205235.98-194386.05其他说明无
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
第101页十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
-信用风险
-流动性风险
-利率风险
-汇率风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控公司的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动的改变。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收账款和衍生金融工具等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。
(1)应收账款
本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收账款。于资产负债表日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的68%(2021年：79%)。
对于应收账款，本集团已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品。
(2)衍生工具
本集团与银行和金融机构等交易对手方签订衍生工具合同，交易对方须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立净额结算协议。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
第102页2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团于资产负债表日的金融负债未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按
12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
单位：元币种：人民币
2022年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内或
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿还
应付账款85721130.84---85721130.8485721130.84
其他应付款187645697.03---187645697.03187645697.03
短期借款30752000.00---30752000.0030026666.67
长期借款1090533.331115466.6730137733.33-32343733.3330028999.99
租赁负债29142129.7426882401.7552525205.6832752638.94141302376.11122897991.47
合计334351490.9427997868.4282662939.0132752638.94477764937.31456320486.00
单位：元币种：人民币
2021年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内或
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿还
应付账款80792931.68---80792931.6880792931.68
其他应付款171630954.32---171630954.32?171630954.32?
短期借款15944069.03---15944069.0315886009.33
租赁负债28142502.9528314129.8667156120.4244866125.81168478879.04143881195.30
合计296510457.9828314129.8667156120.4244866125.81436846834.07412191090.63
第103页3、利率风险固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
(1)本集团于12月31日持有的计息金融工具如下：
固定利率金融工具：
单位：元币种：人民币
2022年2021年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.01%-4.3%?300600196.140.05%-0.45%?70132700.00金融负债
-短期借款3.20%-30000000.001.46%-15886009.33
-一年内到期的非
3.40%-4.65%-24034937.994.65%-26986021.36
流动负债
-长期借款3.40%-29900000.00--
-租赁负债4.65%-98963053.484.65%-116895173.94
合计117702204.67-89634504.63
浮动利率金融工具：
单位：元币种：人民币
2022年2021年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.01%-0.35%28720684.600.01%-0.35%262323907.89?
-交易性金融资产1.00%-3.05%80000000.001.48%-3.45%105000000.00
合计108720684.60367323907.89
(2)敏感性分析
于2022年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/下降100个基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币923694.68元(2021年：人民币3087586.01元)，净利润增加/减少人民币923694.68元(2021年：人民币3087586.01元)。
第104页4、汇率风险
对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
(1)本集团于12月31日各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
单位：元币种：人民币
2022年2021年
美元项目美元项目
货币资金111078770.61104075775.04
应收账款229902840.06176622012.90
应付账款-61029027.61-55765392.39
短期借款--15886009.33
资产负债表敞口净额279952583.06209046386.22?
(2)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日中间汇率
2022年2021年2022年2021年
美元6.6702?6.45036.9646?6.3757
(3)敏感性分析
假定除汇率以外的其他风险变量不变，于2022年12月31日人民币对美元的汇率变动使人民币升值/贬值10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润减少/增加人民币23842721.84元(2021年：人民币17582785.95元)。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
单位：元币种：人民币
?股东权益净利润
2022年12月31日??
美元-23842721.84-23842721.84
合计-23842721.84-23842721.84
2021年12月31日??
美元-17582785.95-17582785.95
合计-17582785.95-17582785.95
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团或本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
第105页十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
一、持续的公允价值计量????
(一)交易性金融资产-?-?168717686.33168717686.33
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的
????金融资产
(1)权益工具投资-?-?88637412.3588637412.35
(2)衍生金融资产-?-?-?-?
(3)理财产品-?-?80080273.9880080273.98
(二)其他权益工具投资-?-?36831732.1336831732.13
(三)其他非流动金融资产-?-?97861688.5897861688.58
持续以公允价值计量的资产总额-?-?303411107.04303411107.04
?
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用衍生金融资产中的远期外汇合约的公允价值是采用对远期外汇合约的行权价格与市场远期价格之差折现的方法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本公司持有的理财产品和权益工具投资。本集
团采用估值技术进行了公允价值计量，评估理财产品所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要是预期收益率。评估权益工具投资所采用的估值模型主要为资产加和法和市值调整法，估值技术的输入值主要是上市公司股票价格和流动性折扣。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
第106页7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用本集团12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)
Anji Cayman 开曼群岛 投资控股 美元 1030646.06 37.68 37.68
?本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是无
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海钥熠电子科技有限公司本集团联营企业
第107页其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系
Zhenglong Danny Shiao 其他
?其他说明
Zhenglong Danny Shiao 为本公司董事长兼总经理 Shumin Wang 的配偶。
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
Zhenglong Danny Shiao 接受劳务 290000.00 290000.00
上海钥熠电子科技有限公司接受劳务646974.75-
?
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
第108页(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬13517985.92?11192584.33
?
(8).其他关联交易
□适用√不适用
第109页6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备
上海钥熠电子材料预付款项53025.25-500000.00-科技有限公司
?
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款关键管理人员91658.6229816.98
?
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额-
公司本期行权的各项权益工具总额192828.00
公司本期失效的各项权益工具总额?49960.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限-
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限-
?其他说明无
第110页2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额88117855.34
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额24698477.56
?其他说明无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
√适用□不适用
根据本公司股东大会于2020年5月12日审议批准，本公司于2020年6月12日起实行一项限制性股票激励计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工限制性股票，符合股票激励计划授予条件的激励对象，在满足相应获益条件后分次获得并登记本公司股票。
根据本公司2021年3月30日第二届董事会第八次会议决议、2021年6月15日第二届董事会第十
次会议决议，本公司认为2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的归属条件已经成就，条件已经成就的限制性股票数量为112200股。截至2021年6月23日止，本次归属条件已经成就的限制性股票中，共有105名限制性股票归属条件成就激励对象实际缴纳认购款，合计金额人民币7244754.00元。2021年6月29日，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股份登记手续已完成。
本公司2021年3月30日的第二届董事会第八次会议决议同时审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意将80200股预留部分股票授予激励对象。
根据本公司2022年6月24日第二届董事会第十六次会议决议，本公司认为2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期及首次授予部分第二个归属期的归属条件已经成就，条件已经成就的限制性股票数量为192828股。截至2022年7月13日止，本次归属条件已经成就的限制性股票中，共有115名限制性股票归属条件成就激励对象实际缴纳认购款，合计金额人民币
8848876.92元。2022年7月19日，本公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个归
属期及首次授予部分第二个归属期的股份登记手续已完成。
第111页截止2022年12月31日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币
88117855.34元，本年以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币24698477.56元。
(1)授予日权益工具公允价值的确定方法如下：
本集团于 2021 年授予员工的预留部分股票为向激励对象定向发行本公司 A 股普通股股票，授予价格为每股64.87元。本集团按照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的限制性股票的公允价值。于授予日2021年3月30日，本公司股票收盘价为每股201.06元，因此授予的限制性股票的公允价值为每股136.19元。
(2)对可行权权益工具数量的确定依据：
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额资本承担
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
已签订尚未履行合同177125946.65123881793.93
合计177125946.65123881793.93
?
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2022年12月31日止，本集团无需要披露的重要或有事项。
3、其他
□适用√不适用
第112页十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√适用□不适用
根据本公司2022年5月9日召开的2021年股东大会决议、2022年12月1日召开的第二届董事会
第二十一次会议决议、2023年1月12日召开的第二届董事会第二十二次会议决议、2023年2月
22日召开的第二届董事会第二十三次会议决议、上海证券交易所的审核通过以及中国证券监督管
理委员会《关于同意安集微电子科技（上海）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]561 号）的同意，本公司以简易程序向特定对象实际发行 A 股股票 1272570.00 股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币162.77元。截至2023年3月29日止，本公司已收到本次以简易程序向特定对象发行 A 股普通股募集资金总额人民币 207136218.90 元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币3517145.62元，募集资金净额为人民币203619073.28元，计入实收资本（股本）金额为人民币1272570.00元，计入资本公积金额为人民币202346503.28元。
于 2023 年 4 月 7 日，本公司以简易程序向特定对象发行 A 股普通股在中国证券登记结算有限责任公司的证券登记手续已经完成。
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利31909168.20?
?
董事会于2023年4月10日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每10股人民币4.20元，共人民币31909168.20元。此项提议尚待股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
第113页2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期审阅公司层面的财务信息来进行资源配置与业绩评价。本集团于报告期均无单独管理的经营分部，因此只有一个经营分部。
按照资产实物所在地(对于固定资产而言)及相关业务所在地(对于无形资产而言)进行划分，本集团的非流动资产(不包括金融资产和递延所得税资产)均在中国大陆境内。
(4).其他说明
√适用□不适用
在本集团客户中，本集团来源于单一客户收入占本集团总收入10%或以上的客户有2个(2021年：
2个)，约占本集团总收入51%(2021年：52%)。
第114页来自该等客户的收入金额列示如下：
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
客户一438653425.19274342177.87
客户二112642941.7884350957.08
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内228462968.65
1至2年-
2至3年-
3年以上-
小计228462968.65
减：坏账准备11415690.55
合计217047278.10
?账龄自应收账款确认日起开始计算。
第115页(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例(%)金额账面价值账面价值计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备-----52038.46-52038.46100-
按组合计提坏账准备228462968.6510011415690.555217047278.10176468602.421008705678.875167762923.55
其中：
第三方228341565.1310011415690.555216925874.58174113577.58998705678.875165407898.71
集团内关联方121403.52---121403.522355024.841--?2355024.84
合计228462968.6510011415690.55/217047278.10176520640.881008757717.33/167762923.55
?
第116页按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：第三方
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合计提228341565.1311415690.555
合计228341565.1311415690.555
?
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
根据客户性质及信用期长度，将应收账款分为第三方客户组合及集团内关联方客户组合，分别执行不同的预期信用损失率进行测算。本公司认为集团内关联方组合无显著风险，故不计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备8757717.335027989.692275428.0894588.39-11415690.55
合计8757717.335027989.692275428.0894588.39-11415690.55
?
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收款项94588.39
第117页其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币167741950.48元，占应收账款年末余额合计数的
73%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币8387097.52元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收利息-14530.01
其他应收款210065872.6456638078.15
合计210065872.6456652608.16
?
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
理财产品-14530.01
合计-14530.01
?
第118页(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内154867512.15
1至2年55241164.39
2至3年700.00
3年以上36690.00
小计210146066.54
减：坏账准备80193.90
合计210065872.64
?账龄自其他应收款确认日起开始计算。
第119页(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方借款209103932.9955966719.18
保证金443398.48552721.31
其他598735.07185145.45
小计210146066.5456704585.94
减：坏账准备80193.9066507.79
合计210065872.6456638078.15
?
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期坏账准备未来12个月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失
(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额66507.79-?-?66507.79
本期计提53158.90-?-?53158.90
本期转回39472.79-?-?39472.79
本期转销-?-?-?-
本期核销-?-?-?-
其他变动-?-?-?-
2022年12月31日余额80193.90--80193.90
?
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额计提收回或转回期末余额转销或核销其他变动
坏账准备66507.7953158.9039472.79--80193.90
合计66507.7953158.9039472.79--80193.90
?
第120页其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例
(%)期末余额
1年以内、1至2
宁波安集关联方借款161047175.3477-年
宁波安集投资关联方借款46331940.391年以内22-
北京安集关联方借款1724817.261年以内1-
国家税务总局上海市税务局电费退税563970.051年以内-28198.50
上海新金桥国际物流有限公司保证金/代垫款393676.481年以内-19683.82
合计/210061579.52?10047882.32
?
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资351505809.14-351505809.14315455636.11-315455636.11
合计351505809.14-351505809.14315455636.11-315455636.11
?
第121页(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海安集95789294.698308375.41-104097670.10--
台湾安集7090336.321331502.93-8421839.25--
宁波安集134375005.10153731.23-134528736.33--
宁波安集投资78001000.0021999000.00-100000000.00--
北京安集200000.00757563.46-957563.46--
安集电子材料-3500000.00-3500000.00--
合计315455636.1136050173.03-351505809.14--
?
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1029329603.73453050640.09660287089.79308448258.51
其他业务1714514.201699118.78110048.00477517.64
合计1031044117.93454749758.87660397137.79308925776.15
?
第122页(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合同分类合计
按合同类型分类?
销售化学机械抛光液944385184.68
销售功能性湿电子化学品84944419.05
其他1714514.20
按经营地区分类?
中国大陆965371607.25
其他65672510.68
按商品转让的时间分类?
在某一时点确认收入1031044117.93
在某一时段内确认收入-?
合计1031044117.93
?
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益1838300.347098847.49
处置衍生金融资产取得的投资收益-827238.181840457.32
合计1011062.168939304.81
?
第123页其他说明：
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益-55333.00?
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-??
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按
11907903.26?
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-??
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产-??公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益-??
委托他人投资或管理资产的损益-??
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资-??产减值准备
债务重组损益-??
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-??交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
-??的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
-??当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-??除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
-9272657.46?损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
第124页单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备
-??转回
对外委托贷款取得的损益-??采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
-??允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
-??行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入-??
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45877.65?
其他符合非经常性损益定义的损益项目-??
???
减：所得税影响额-1550876.59?
少数股东权益影响额-??
合计983158.56?
?
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润22.204.594.58扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
22.124.574.56
净利润
?
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用