中文在线:2016年募集资金使用情况专项报告

中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
中文在线集团股份有限公司
2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、募集资金的募集情况经中国证券监督管理委员会《关于核准中文在线数字出版集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]874号）的核准，中文在线集团股份有限公司非公开发行股票4273.5042万股新股，每股发行价格为人民币46.80元。本次发行募集资金共计1999999965.60元，扣除相关的发行费用
47306885.98元，实际募集资金1952693079.62元。
截止2016年7月28日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）以“XYZH/2016BJA10658”号验资报告验证确认。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，本公司制订《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户管理，专款专用。截至2023年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式
江苏银行32300188000047774946346539.81139.45活期存款
江苏银行32300188000044585946346539.814984.06活期存款
江苏银行3230018800004432460000000.000.00活期存款
江苏银行32300188000054661—2925.21活期存款
江苏银行32300188000054825—4.50活期存款
招商银行010900309510806—724083.91活期存款
招商银行010900309710905—14.80活期存款
招商银行110907904310704—434.02活期存款
农业银行03429500040009760—0.00活期存款
民生银行606755862—3016592.73活期存款
合计1952693079.623749178.68中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
截至2023年3月31日，本公司对闲置募集资金进行现金管理开立的证券账户情况如下：
金额单位：人民币万元开户单位证券账号募集资金余额备注
华安证券股份有限公司60100000061200.00财智尊享香草1号
华安证券股份有限公司60100000061200.00财智尊享香草2号财智尊享金鳍62号保本浮
华安证券股份有限公司60100000061000.00动收益凭证聚益第23503号（中证华泰证券股份有限公司6668100231611882.00
500）收益凭证 SPY503
合计5282.00
二、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
详见附表《2016年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金实际投资项目变更情况
1、募集资金实际投资项目变更情况说明（1）2016年8月23日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意公司将全资子公司中文在线（天津）文化发展有限公司增加为“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”、“在线教育平台及资源建设项目”的实施主体，同时增加天津市作为募投项目的实施地点。2016年8月24日，公司于巨潮资讯网披露《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的公告》（公告编号：2016-078）。2016年9月9日，公司召开2016年第三次临时股东大会审议通过该议案。
（2）2017年8月9日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意公司将霍尔果斯中文光之影文化科技有限公司、浙江东阳光之影文化传媒有限公司增加为“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”的实施主体，同时增加霍尔果斯市、浙江东阳市作为募投项目的实施地点。2017年8月10日，公司于巨潮资讯网披露《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的公告》（公告编号：2017-096）。
2017年9月20日，公司召开2017年第三次临时股东大会审议通过该议案。
（3）2017年10月25日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的议案》，同意公司将全资中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告孙公司邯郸中文在线增加为“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”、
“在线教育平台及资源建设项目”的实施主体，同时增加邯郸市作为募投项目的实施地点。2017年10月26日，公司于巨潮资讯网披露《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的公告》（公告编号：2017-145）。2017年11月9日，公司召开2017年第四次临时股东大会审议通过该议案。
（4）2018年2月27日，公司召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，鉴于公司募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”投资进度滞后于原计划进度，虽仍符合公司目前的战略发展方向，但由于教育行业具有其自身的特殊性以及市场环境及政策的变化影响，投入需要更为审慎，为提高募集资金使用效率，提高收益率，公司结合当前的市场环境以及公司最新的发展规划，拟将该项目部分尚未使用的募集资金共计44956.03万元人民币，用途变更为支付收购晨之科80%股权中的全部现金对价，
该部分现金对价对应收购晨之科股份比例为24.42%。2018年2月28日，公司于巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-017）。
2018年3月15日，公司召开2018年第一次临时股东大会审议通过该议案。
（5）2020年5月14日，公司召开第三届董事会第四十二次会议审议通过
《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金的使用效率，同意将原募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的部分募集资金23383.71
万元以及“收购晨之科24.42%股权”剩余未支付的募集资金6616.29万元共计
30000.00 万元，变更用于补充投入原募集资金投资项目“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”。同日，公司于巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-060）。2020年6月3日，公司召开2019年度股东大会审议通过该议案。
（6）2021年9月1日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金实施主体暨原实施主体减资的议案》，同意将募投项目“基于IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”中 17200.00 万元募集资金的实施主
体由中文在线（天津）文化发展有限公司变更为公司。2021年9月2日，公司于巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金实施主体暨原实施主体减资的公告》（公告编号：2021-068）。
2、募集资金项目的实际投资总额与承诺差异内容和原因说明中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
截至2023年3月31日，募集资金承诺投额为195269.31万元，实际投资金额193585.17万元，差异情况如下：
金额单位：人民币万元承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额差异金额差异原因截至2023年3月基于IP的泛娱乐数字内 31日，项目进行
124634.65123478.921155.73
容生态系统建设项目中，资金尚未使用完毕在线教育平台及资源建
26294.9225766.51528.41节余募集资金
设项目（注1）
补充流动资金6000.006000.00——
支付收购晨之科80%股
38339.7438339.74——
权中的现金对价
合计195269.31193585.171684.14注1：2023年4月25日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将公司募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”结项，并将节余募集资金2184.16万元（含募集资金现金管理收益及扣除手续费后的利息收入1655.75万元）永久补充流动资金。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、募集资金投资项目对外转让情况2020年7月30日，公司召开第三届董事会第四十四次会议并审议通过《关于拟出售上海晨之科信息技术有限公司100%股权的议案》，决定将所持有的上海晨之科信息技术有限公司100%股权出售给上海舜非企业发展有限公司，2020年8月4日，交易双方完成本次股权交割。2020年7月31日，公司于巨潮资讯网披露《关于拟出售上海晨之科信息技术有限公司100%股权的公告》（公告编号：2020-081）。
2、募集资金投资项目置换情况2016年8月23日，公司召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金
8867.56万元置换预先已投入募投项目“基于 IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”的同等金额的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项鉴证，出具了《中文在线数字出版集团股份有限公司募集资金专项鉴证报告》（XYZH/2016BJA10676号），对募投项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。2016年8月24日，公中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告司于巨潮资讯网披露《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2016-081）。
2016年12月30日，公司召开第二届董事会第四十一次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金 8053.46万元置换预先已投入募投项目“基于 IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”自筹资金6935.11万元以及“在线教育平台及资源建设项目”自筹
资金1118.35万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项鉴证，出具了《中文在线数字出版集团股份有限公司募集资金专项鉴证报告》（XYZH/2016BJA10724号），对募投项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。2016年12月30日，公司于巨潮资讯网披露《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2016-135）。
2017年12月29日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金
2973.27万元置换预先已投入募投项目“在线教育平台及资源建设项目”的同
等金额的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项鉴证，出具了《中文在线数字出版集团股份有限公司募集资金专项鉴证报告》（XYZH/2017BJA10662号），对募投项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。2017年12月29日，公司于巨潮资讯网披露《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2017-179）。
2018年10月14日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金
8700.89万置换预先已投入募投项目“在线教育平台及资源建设项目”的同等
金额的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项鉴证，出具了《中文在线数字出版集团股份有限公司募集资金专项鉴证报告》（XYZH/2018BJA10589号），对募投项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。2018年10月15日，公司于巨潮资讯网披露《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2018-095）。中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
（四）闲置募集资金使用情况
本公司募集资金存在闲置募集资金暂时补充流动资金、对闲置募集资金进行
现金管理情况，说明如下：
1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年8月23日，公司召开了第二届董事会第三十四次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用部分暂时闲置募集资50000万元暂时补充流动资金。使用期限不超过董事会批准之日起
12个月，到期将归还至募集资金专户。内容详见公司于2016年8月24日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2016-080）。
2016年10月10日，公司召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用部分闲置募集资115000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。内容详见公司于2016年10月10日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2016-109）。
2017年9月28日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用部分闲置募集资
84000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到
期将归还至募集资金专户。内容详见公司于2017年9月28日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2017-126）。
2018年7月4日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用部分闲置募集资51600万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。内容详见公司于2018年7月5日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2018-069）。
2019年6月25日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟使用部分闲置募集中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告资34900万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。内容详见公司于2019年6月26日在巨潮资讯网上披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2019-059）。
截至2023年3月31日止，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金均已收回。
2、对闲置募集资金进行现金管理情况
2016年8月23日，公司召开了第二届董事会第三十四次会议，审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过25000万元闲置募集资金以及拟增资到实施主体中文在线（天津）文化发展有限公司的100000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。其中：使用部分闲置募集资金25000万元进行现金管理的期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用；使用拟增资到实施主体中文在线（天津）文化发展有限公司的100000万元募集资金进行现金管
理的期限为本次董事会审议通过之日起2个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2016年8月24日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2016-082）。
2016年10月10日，公司召开了第二届董事会第三十七次会议，审议通过
了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过35000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。
内容详见公司于2016年10月10日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2016-108）。
2017年9月28日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过22000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告见公司于2017年9月28日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2017-127）。
2017年12月29日，公司召开了第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过20000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2017年12月29日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2017-180）。
2019年1月2日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过20000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2019年1月4日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2019-003）。
2020年2月2日，公司召开第三届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过10000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2020年2月3日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-014）。
2020年5月14日，公司召开第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过34000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2020年5月14日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-061）。中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告2021年4月22日，公司召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过25000万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2021年4月23日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-028）。
2022年4月22日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过14800万元募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，期限为本次董事会审议通过之日起12个月内，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用。内容详见公司于2022年4月25日在巨潮资讯网上披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-019）。
截至2023年3月31日止，公司用于现金管理的闲置募集资金为5282.00万元。
（五）募集资金使用情况与公司定期报告的对照
1、如“二、（二）1、募集资金实际投资项目变更情况说明”所述，“将霍
尔果斯中文光之影文化科技有限公司、浙江东阳光之影文化传媒有限公司增加为
‘基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目’的实施主体，同时增加霍尔果斯市、浙江东阳市作为募投项目的实施地点”，本公司因未在霍尔果斯市、浙江东阳市实际实施而未在截至2023年3月31日止各定期报告中披露。
2、如附表2《2016年度非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表》列示，“支付收购晨之科80%股权中的现金对价”2020年度实际效益为-1448.47万元，与本公司2020年年度报告披露数据存在差异主要系披露口径影响，差异原因详见“附表2、注3”。
除上述事项外，本公司募集资金的实际使用情况与截至2023年3月31日止各定期报告中披露的相关内容一致。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）募集资金投资项目实现效益情况中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告详见附表《2016年度非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的说明募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）未能实现承诺收益的说明
1、截至 2023 年 3 月 31日止，本公司未对“基于 IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”以及“在线教育平台及资源建设项目”涉及的募集资金的使用效
益做出任何承诺，上述募投项目不涉及累计实现收益与承诺累计收益的差异情况。
2、截至2023年3月31日止，本公司“支付收购晨之科80%股权中的现金对价”对应的募集资金使用效益未能实现承诺收益。
根据本公司与朱明签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》及《业绩承诺补偿协议》，朱明作为利润补偿义务人承诺晨之科2017年度、2018年度和2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于15000.00万
元、22000.00万元和26400.00万元，合计不低于63400.00万元。
晨之科2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润
-8903.93万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具XYZH/2019SHA20183 号验资报告，较原股东业绩承诺数 22000 万元相差-30903.93万元，主要原因系2018年游戏行业宏观环境较为严峻，受游戏版号冻结、总量调控等因素影响，在游戏版号停发之后晨之科的游戏版权资源储备未能如期上线运营导致游戏收入未如预期带来较大的增长，2018年主要收入贡献仍源于前期发行的游戏项目，经营业绩远低于预期。
晨之科2019年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润
-27575.44万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具XYZH/2020SHA20248 号验资报告，较原股东业绩承诺数 26400 万元相差-53975.44万元，主要原因系受行业大环境不利影响，晨之科经营状况持续恶化，本公司拟终止经营其现有业务且无计划开展基于其目前资产的新业务，从而对其预付账款、长期待摊费用、其他非流动资产等计提减值准备所致。
四、发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司募集资金过程中，不存在以资产认购股份的情况。
五、闲置募集资金的使用中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票募集资金使用情况专项报告
闲置募集资金的使用详见上述“二、（四）闲置募集资金使用情况”。
六、募集资金结余及节余募集资金使用情况
本公司募集资金净额为1952693079.62元，截至2023年3月31日，募集资金因投资收益、利息收入扣除手续费产生的收益净额为39746538.92元，累计使用募集资金为1935851748.46元，募集资金尚未使用资金余额为
56569178.68元（含进行现金管理的募集资金52820000.00元），占募集资
金净额的2.90%。
截至2023年3月31日，本公司募集资金未使用完毕的原因系部分募集资金投资项目尚未结项；除经批准用于进行现金管理的募集资金外，尚未使用的募集资金均存放于开立的募集资金专用账户，后续将用于尚未结项募投项目资金支付。
七、募集资金使用的其他情况无其他需要说明的募集资金使用情况。
中文在线集团股份有限公司董事会（盖章）
2023年07月14日中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票公司募集资金使用情况的专项报告
2016年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：中文在线集团股份有限公司金额单位：人民币元
募集资金总额：1952693079.62已累计使用募集资金总额：1935851748.46
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：749560336.082016年：328104565.67
变更用途的募集资金总额比例：38.39%2017年：656940532.62
2018年：588252916.43
2019年：52363715.04
2020年：74637827.61
2021年：118794283.63
2022年：87114963.55
2023年1-3月：29642943.91
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日实际投资金额与序募集前承诺投资募集后承诺投资募集前承诺投资募集后承诺投资期（或截止日承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额募集后承诺投资号金额金额金额金额项目完工程金额的差额度）
基于 IP 的泛娱乐基于 IP 的泛娱乐
1数字内容生态系数字内容生态系946346539.811246346539.811234789170.88946346539.811246346539.811234789170.88-11557368.932018-12-31
统建设项目统建设项目在线教育平台及在线教育平台及
2946346539.81262949104.35257665142.12946346539.81262949104.35257665142.12-5283962.232018-12-31
资源建设项目资源建设项目
3补充流动资金补充流动资金60000000.0060000000.0060000000.0060000000.0060000000.0060000000.00——
支付收购晨之科80%
4383397435.46383397435.46383397435.46383397435.462018-4-1
股权中的现金对价
合计1952693079.621952693079.621935851748.461952693079.621952693079.621935851748.46-16841331.16——中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票公司募集资金使用情况的专项报告
附件2：
2016年度非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元截止日投实际投资项目最近三年一期实际效益资项目累截止日是否达到预承诺效益计产能利累计实现效益计效益
序号项目名称2020年度2021年度2022年度2023年1-3月用率
基于 IP 的泛娱乐数字内容
1——不适用2135.6212184.364223.32542.2417153.27否
生态系统建设项目（注1）在线教育平台及资源建设
2——不适用36.58-1790.05-12165.5755.31-18715.32否项目（注2）
3补充流动资金——不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
2017年度：15000.00
支付收购晨之科80%股权
4——2018年度：22000.00-1448.47（注3）不适用不适用不适用-22779.0（2注3）注4、5、6
中的现金对价
2019年度：26400.00
注 1：截至 2023 年 3 月 31 日，公司募投项目基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目目前仍在投入过程中，项目建设期较原计划延长，受市场环境影响目前该项目实际效益略低于预计效益。
注2：2022年国家教育部启动新版国家智慧教育平台免费资源上线，国家教育部、上海市及全国其他省市宏观政策环境，与公司募投项目在线教育平台及资源建设项目研发立项可行性研究报告相比均发生重大变化，项目商业化条件不再具备，项目经济效益及社会效益模型基础不再成立，平台预期不会给企业带来经济效益。
注3：“支付收购晨之科80%股权中的现金对价”2020年度实际效益及截止日累计实现效益与定期报告中披露数据存在差异原因为披露口径不一致。定期报告中按照现金对价占总收购对价的比例计算其对应的实际效益金额，计算公式为：晨之科年度扣非净利润*（收购晨之科80%股权现金对价/收购晨之科80%股份现金及股权对价之和），本次为与承诺收益及《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》披露口径保持一致，因而未进行匹配分摊，按照晨之科年度扣非净利润总额列示，不存在对以前年度定期报告数据更正的情形。中文在线集团股份有限公司2016年度非公开发行股票公司募集资金使用情况的专项报告注4：晨之科2017年度扣除非经常性损益后净利润为15148.82万元，较原股东业绩承诺数15000万元多148.82万元；2018年度扣除非经常性损益后净利润为-8903.93万元，较原股东业绩承诺数22000万元相差-30903.93万元。根据《业绩承诺补偿协议》约定，补偿义务人朱明应向本公司支付2018年度业绩补偿金额为71435.30万元，折算补偿股份数合计为4470.2940万股。另，根据公司2018年6月15日发出的《2017年年度权益分派实施公告》中的权益分派方案，以本公司当时股本775764085股为基数，向全体股东每
10股派发0.140元现金股利，补偿义务人朱明应将在业绩承诺期内获得的现金股利进行相应返还，预计返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利（以税前金额为准）×当年应
补偿股份数量=0.014元/股×4470.2940万股=625841.16元。上述补偿股份4470.2940万股本公司以1元回购并于2019年11月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销；上述现金股利625841.16元本公司已于2020年1月收回。
注5：晨之科2019年度扣除非经常性损益后净利润为-27575.44万元，较原股东业绩承诺数26400万元相差-53975.44万元。根据《业绩承诺补偿协议》约定，补偿义务人朱明应向本公司支付2019年度业绩承诺补偿金额为26976.41万元，其中：9279.41万元以其持有本公司剩余股份580.69万股作价支付（按每股15.98元折算），17697万元由其以现金方式支付。另，根据公司2018年6月15日发出的《2017年年度权益分派实施公告》中的权益分派方案，以本公司当时股本775764085股为基数，向全体股东每10股派发
0.140元现金股利，补偿义务人朱明应将在业绩承诺期内获得的现金股利进行相应返还，预计返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利（以税前金额为准）×当年应补偿股份数
量=0.014元/股×580.69万股=8.13万元。上述补偿股份580.69万股本公司以1元回购并于2023年1月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续；上述现金补偿17697万元以及上述现金股利8.13万元截至2023年3月31日本公司尚未收回。
注6：根据《业绩承诺补偿协议》的约定，补偿测算期届满时如晨之科80%股权发生减值，则补偿义务人朱明需对本公司另行进行补偿。以2019年12月31日为基准日，晨之科股东全部权益价值估值金额为4566.73万元，对应其80%股权的价值为3653.38万元，业经北京卓信大华资产评估有限公司评估并出具《中文在线数字出版集团股份有限公司业绩补偿事项所涉及上海晨之科信息技术有限公司股东全部权益价值估值项目估值报告（》卓信大华估报字(2020)第8519号），较其收购时公允价值147260.00万元相差143606.62万元，对该款项朱明负有偿付责任，截至2023年3月31日本公司尚未收回。