格力地产:关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

格力地产股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和附注
格力地产股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年7月17日召开第八
届董事会第九次会议和第八届监事会第七次会议，根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相
关文件的规定，对公司2018-2022年度的合并资产负债表、合并利润表、合并股东权益变动表及相关附注进行更正。（除特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正受影响数据）
一、2018年年度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2018年12月31日2017年12月31日
流动资产：
货币资金2060136218.462795828321.93以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
应收票据及应收账款335620397.1377458970.72
其中：应收票据
应收账款335620397.1377458970.72
预付款项17269065.7023999180.35
其他应收款58412471.5349514714.72
其中：应收利息应收股利
存货20996611599.4821590363712.46持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产261655866.0469435029.27
流动资产合计23729705618.3424606599929.45
非流动资产：
1项目2018年12月31日2017年12月31日
发放委托贷款及垫款29205250.0013396000.00
可供出售金融资产399596000.00419000000.00持有至到期投资
长期应收款223311102.69303039285.93
长期股权投资1252932.473649128.57
投资性房地产2483179890.0020073903.51
固定资产176264926.61188698784.89
在建工程1879637854.901505410722.19生产性生物资产油气资产
无形资产1870756.991175862.36开发支出商誉
长期待摊费用13893923.508544040.83
递延所得税资产288922220.51264168951.91其他非流动资产
非流动资产合计5497134857.672727156680.19
资产总计29226840476.0127333756609.64
流动负债：
短期借款200000000.00295000000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据及应付账款956499178.56635916575.61
预收款项447797522.41450956334.96
应付职工薪酬43651237.1543154858.16
应交税费262514655.49334058472.39
其他应付款2370534088.632668402210.80
其中：应付利息255604019.74111729862.50
应付股利5982250.00持有待售负债
一年内到期的非流动负债1607671675.443644318955.14其他流动负债
2项目2018年12月31日2017年12月31日
流动负债合计5888668357.688071807407.06
非流动负债：
长期借款7621423571.225865672717.18
应付债券6774274751.224596816886.01
其中：优先股永续债
长期应付款117879644.2090244916.53长期应付职工薪酬预计负债
递延收益28970912.2429806761.20
递延所得税负债182413321.15
其他非流动负债850000000.00850000000.00
非流动负债合计15574962200.0311432541280.92
负债合计21463630557.7119504348687.98
股东权益：
股本2060121570.002060079508.00
其他权益工具77284059.70177742099.96
其中：优先股永续债
资本公积1098414622.761015128781.94
减：库存股47684328.13
其他综合收益549417455.46-4260418.38专项储备
盈余公积332281477.90331355016.01
一般风险准备444750.00204000.00
未分配利润3683463460.644231957917.88
归属于母公司股东权益合计7753743068.337812206905.41
少数股东权益9466849.9717201016.25
股东权益合计7763209918.307829407921.66
负债和股东权益总计29226840476.0127333756609.64
（二）合并利润表项目2018年度2017年度
3项目2018年度2017年度
一、营业总收入3078499379.673130132855.58
其中：营业收入3078499379.673130132855.58
二、营业总成本2863141455.942296249640.26
其中：营业成本2023081644.101786779447.92
税金及附加150271610.69274907760.15
销售费用97589586.98104210970.86
管理费用105642413.1696767627.72研发费用
财务费用45592666.9229500059.89
其中：利息费用58832889.9447096555.34
利息收入13097086.1119420320.13
资产减值损失440963534.094083773.72
加：其他收益2330271.932773559.05
投资收益（损失以“－”号填列）13838424.28-1072293.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-396196.10-1767490.05
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）318191.27108893.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列）231844811.21835693374.46
加：营业外收入2889111.951680409.84
减：营业外支出633375.2810651094.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）234100547.88826722689.62
减：所得税费用164203188.29203369122.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）69897359.59623353567.62
（一）按经营持续性分类
1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）69897359.59623353567.62
2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列）-811304.46-969671.252、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”70708664.05624323238.87
4项目2018年度2017年度号填列）
六、其他综合收益的税后净额553677873.84-10984235.00
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额553677873.84-10984235.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划变动额
2、权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益553677873.84-10984235.00
1、权益法下可转损益的其他综合收益
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额7516304.28-10984235.00
6、其他546161569.56
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额623575233.43612369332.62
归属于母公司股东的综合收益总额624386537.89613339003.87
归属于少数股东的综合收益总额-811304.46-969671.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.030.30
（二）稀释每股收益（元/股）0.030.28
5（三）合并股东权益变动表
2018年度
归属于母公司股东权益其他权益工具项目专少数股东权其他综合收一般风险股东权益合计
股本优永资本公积减：库存股项盈余公积未分配利润益其他益准备先续储股债备
一、上年年末余额2060079508.00177742099.961015128781.94-4260418.38331355016.01204000.004231957917.8817201016.257829407921.66
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额2060079508.00177742099.961015128781.94-4260418.38331355016.01204000.004231957917.8817201016.257829407921.66
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填42062.00-100458040.2683285840.8247684328.13553677873.84926461.89240750.00-548494457.24-7734166.28-66198003.36列）
（一）综合收益总
553677873.8470708664.05-811304.46623575233.43
额
（二）股东投入和
42062.00-100458040.2695003417.5647684328.138000000.00-45096888.83
减少资本
1、股东投入的普通47684328.138000000.00-39684328.13
62018年度
归属于母公司股东权益其他权益工具项目专少数股东权其他综合收一般风险股东权益合计
股本优永资本公积减：库存股项盈余公积未分配利润益其他益准备先续储股债备股
2、其他权益工具持
42062.00-100458040.2695003417.56-5412560.70
有者投入资本
3、股份支付计入股
东权益的金额
4、其他
（三）利润分配926461.89240750.00-619203121.29-618035909.40
1、提取盈余公积926461.89-926461.89
2、提取一般风险准
240750.00-240750.00
备
3、对股东的分配-618035909.40-618035909.40
4、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
72018年度
归属于母公司股东权益其他权益工具项目专少数股东权其他综合收一般风险股东权益合计
股本优永资本公积减：库存股项盈余公积未分配利润益其他益准备先续储股债备
3、盈余公积弥补亏
损
4、设定受益计划变
动额结转留存收益
5、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他-11717576.74-14922861.82-26640438.56
四、本年年末余额2060121570.0077284059.701098414622.7647684328.13549417455.46332281477.90444750.003683463460.649466849.977763209918.30
8（四）2018年度财务报表相关附注
六、5、存货
（1）存货分类期末余额
项目其中：借款费用账面余额存货跌价准备账面价值资本化金额
开发成本16259051943.012243188140.45441920402.4815817131540.53
开发产品5165909706.29600573312.565165909706.29
低值易耗品4706126.744706126.74
消耗性生物资产8864225.928864225.92
合计21438532001.962843761453.01441920402.4820996611599.48
（续）期初余额
项目其中：借款费用账面余额存货跌价准备账面价值资本化金额
开发成本19143110805.142540432173.9519143110805.14
开发产品2436274655.50381168105.362436274655.50
低值易耗品2207155.692207155.69
消耗性生物资产8771096.138771096.13
合计21590363712.462921600279.3121590363712.46
（2）存货跌价准备本期增加本期减少项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
开发成本441920402.48441920402.48
合计441920402.48441920402.48
存货跌价准备（续）
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具本期转回或转销项目体依据存货跌价准备的原因存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成开发成本
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费开发产品后的金额
（3）开发成本明细开工时间预计竣工时预计总投项目名称期末余额期初余额期末跌价准备（年度）间（年度）资（万元）
重庆项目20142017-20201300001478716663.381507444777.67
9开工时间预计竣工时预计总投
项目名称期末余额期初余额期末跌价准备（年度）间（年度）资（万元）格力海岸
20112018-20206340005127385478.428281463865.75
项目
平沙项目20152017-201860000669640279.02
万联海岛2017199225662.31116129058.32
上海项目20172019-20208300006396715028.645758901943.36441920402.48保联房产
20182020127000476413645.79333871582.54
项目创新海岸
201820191800001366538288.741294806594.02
地块
斗门白蕉未开工373349335.86344516517.20
洪湾地块2018781344283.78781344283.78
其他59363556.0954991903.48
16259051943.0
合计196100019143110805.14441920402.48
（4）开发产品明细项目竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额名称（年度）格力
2016596007127.4874060176.9975680678.85594386625.62
广场格力
201157189587.3615095992.6110732857.2661552722.71
香樟华宁
19982047514.016277270.458324784.46
花园格力
2016-20171692101666.793900979273.352575883378.723017197561.42
海岸平沙
2017-201888928759.861347260528.09260362488.511175826799.44
项目重庆
2018566393571.53257772358.89308621212.64
项目合
2436274655.505910066813.023180431762.235165909706.29
计
（5）本期减少包括转为投资性房地产的1754964463.92元；
（6）本期利息资本化金额843550964.07元，用于确定资本化金额的资本化
率为年利率6.28%；
（7）用于抵押担保的存货：详见附注六、52。
六、16（3）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额
10可抵扣暂时性差异441956392.988838.03
可抵扣亏损8738544.5521265995.50
合计450694937.5321274833.53
六、37、未分配利润项目本期金额上期金额
上期末未分配利润4231957917.883649039899.05
加：年初未分配利润调整数
本期期初未分配利润4231957917.883649039899.05
加：本期归属于母公司股东的净利润70708664.05624323238.87
减：提取法定盈余公积926461.89提取任意盈余公积
提取一般风险准备240750.00204000.00
应付普通股股利618035909.4041201220.04转作股本的普通股股利
期末未分配利润3683463460.644231957917.88
六、43、资产减值损失项目本期金额上期金额
坏账损失-1197618.394758773.72
贷款及代垫款项减值准备240750.00-675000.00
存货跌价准备441920402.48
合计440963534.094083773.72
六、49、所得税费用
（1）所得税费用表项目本期金额上期金额
当期所得税费用188956456.89183198406.08
递延所得税费用-24753268.6020170715.92
合计164203188.29203369122.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额
利润总额234100547.88
按法定/适用税率计算的所得税费用58525136.97
子公司适用不同税率的影响-1298869.17
调整以前期间所得税的影响1419448.00
11税收减免的影响406459.27
非应税收入的影响-1125000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2129644.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6517385.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响110490076.23
其他173678.13
所得税费用164203188.29
五、51、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润69897359.59623353567.62
加：资产减值准备440963534.094083773.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18075558.6516553304.46
折旧
无形资产摊销1279594.15675388.85
长期待摊费用摊销22768896.342102592.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-318191.27-108893.58
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）3108602.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）58832889.9447096555.34
投资损失（收益以“－”号填列）-13838424.281072293.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-24753268.6020170715.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-561332426.19-1099013146.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-337424515.68-190877275.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-890727409.83-1530634684.69其他
经营活动产生的现金流量净额-1216576403.09-2102417205.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2057636218.462792828321.93
12补充资料本期金额上期金额
减：现金的年初余额2792828321.934326767130.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额-735192103.47-1533938808.16
十七、2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.93%0.030.03扣除非经常性损益后归属于公司普
0.74%0.030.03
通股股东的净利润
二、2019年年度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金3013572217.722060136218.46交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据
应收账款252692831.98335620397.13应收款项融资
预付款项25361094.2717269065.70
其他应收款65570512.5658412471.53
其中：应收利息应收股利
存货23308113146.9320996611599.48持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产269740789.87261655866.04
流动资产合计26935050593.3323729705618.34
非流动资产：
13项目2019年12月31日2018年12月31日
债权投资106134930.5229205250.00
可供出售金融资产399596000.00其他债权投资持有至到期投资
长期应收款1108600000.00223311102.69
长期股权投资253976.211252932.47
其他权益工具投资376413600.00其他非流动金融资产
投资性房地产2582106930.002483179890.00
固定资产162987778.95176264926.61
在建工程549189260.471879637854.90生产性生物资产油气资产
无形资产1806719.231870756.99开发支出商誉
长期待摊费用49756404.7713893923.50
递延所得税资产345896189.25288922220.51其他非流动资产
非流动资产合计5283145789.405497134857.67
资产总计32218196382.7329226840476.01
流动负债：
短期借款75800000.00200000000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据
应付账款1219681540.88956499178.56
预收款项2185567063.96447797522.41
应付职工薪酬47427563.4943651237.15
应交税费249253535.10262514655.49
其他应付款2208659965.142370534088.63
14项目2019年12月31日2018年12月31日
其中：应付利息276894003.23255604019.74应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债2733652750.001607671675.44其他流动负债
流动负债合计8720042418.575888668357.68
非流动负债：
长期借款7921279171.227621423571.22
应付债券6973123794.816774274751.22
长期应付款126786382.05117879644.20长期应付职工薪酬预计负债
递延收益28135063.2828970912.24
递延所得税负债222478706.83182413321.15
其他非流动负债807500000.00850000000.00
非流动负债合计16079303118.1915574962200.03
负债合计24799345536.7621463630557.71
股本2061091430.002060121570.00
其他权益工具77284059.70
资本公积1187791598.541098414622.76
减：库存股986178720.0147684328.13
其他综合收益605917334.10549417455.46专项储备
盈余公积332374160.35332281477.90
一般风险准备938015.00444750.00
未分配利润4207278036.213683463460.64
归属于母公司股东权益合计7409211854.197753743068.33
少数股东权益9638991.789466849.97
股东权益合计7418850845.977763209918.30
负债和股东权益总计32218196382.7329226840476.01
（二）合并利润表项目2019年度2018年度
15项目2019年度2018年度
一、营业收入4192746376.313078499379.67
减：营业成本2931968777.332023081644.10
税金及附加140905868.33150271610.69
销售费用121227917.2397589586.98
管理费用122387167.54105642413.16研发费用
财务费用76160413.2245592666.92
其中：利息费用102661656.6658832889.94
利息收入27629693.8813097086.11
加：其他收益4205925.432330271.93投资收益(损失以“-”号填列）7497071.6913838424.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-998956.26-396196.10以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益(损失以“-”号填列）公允价值变动收益(损失以“-”号填列）3381740.00信用减值损失(损失以“-”号填列）-2421890.98资产减值损失(损失以“-”号填列）-109628365.35-440963534.09资产处置收益(损失以“-”号填列）8529.47318191.27二、营业利润(亏损以“-”号填列）703139242.92231844811.21
加：营业外收入6147322.332889111.95
减：营业外支出4256697.40633375.28三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）705029867.85234100547.88
减：所得税费用181618518.22164203188.29四、净利润(净亏损以“-”号填列）523411349.6369897359.59
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）523411349.6369897359.59
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
523240474.1670708664.05号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）170875.47-811304.46
五、其他综合收益的税后净额55724678.64553677873.84
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额55724678.64553677873.84
16项目2019年度2018年度
（一）不能重分类进损益的其他综合收益25200000.00-
1、其他权益工具投资公允价值变动25200000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益30524678.64553677873.84
1、外币财务报表折算差额3688956.387516304.28
2、自用房地产或作为存货的房地产转换为以
公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于26835722.26546161569.56账面价值部分归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额579136028.27623575233.43
归属于母公司股东的综合收益总额578965152.80624386537.89
归属于少数股东的综合收益总额170875.47-811304.46
七、每股收益
（一）基本每股收益0.270.03
（二）稀释每股收益0.270.03
17（三）合并股东权益变动表
2019年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本优先永续资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他储备股债备
一、上年年末余额2060121570.00--77284059.701098414622.7647684328.13549417455.46-332281477.90444750.003683463460.649466849.977763209918.30
加：会计政策变更775200.001160048.861935248.86
前期差错更正-同一控制下企业
-合并
其他-
二、本年年初余额2060121570.00--77284059.701098414622.7647684328.13550192655.46-332281477.90444750.003684623509.509466849.977765145167.16
三、本年增减变动金额
969860.00---77284059.7089376975.78938494391.8855724678.64-92682.45493265.00522654526.71172141.81-346294321.19（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额55724678.64523240474.16170875.47579136028.27
（二）股东投入和减少
969860.00---77284059.7089376975.78938494391.88----1266.34-925430349.46
资本-
182019年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本优先永续资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他储备股债备
1．股东投入的普通股986126391.881266.34-986125125.54
2．其他权益工具持有
969860.00-77284059.7080903975.78-4589776.08
者投入资本
3．股份支付计入股东
8473000.00-47632000.0056105000.00
权益的金额
4．其他-
（三）利润分配--------92682.45493265.00-585947.45--
1．提取盈余公积92682.45-92682.45-
2．提取一般风险准备493265.00-493265.00
3．对股东的分配-
4．其他-
（四）股东权益内部结
-------------转
1．资本公积转增股本-
2．盈余公积转增股本-
192019年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本优先永续资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他储备股债备
3．盈余公积弥补亏损-
4．其他综合收益结转
留存收益
5．其他-
（五）专项储备-------------
1．本期提取-
2．本期使用-
（六）其他-
四、本年年末余额2061091430.00---1187791598.54986178720.01605917334.10-332374160.35938015.004207278036.219638991.787418850845.97
20（四）2019年度财务报表相关附注
五、5、存货
（1）存货分类
2019.12.312018.12.31
存货种类账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
开发成本18956706010.16551548767.8318405157242.3316259051943.01441920402.4815817131540.53
开发产品3951995613.103951995613.105165909706.295165909706.29受托开发
936882870.37936882870.37
项目消耗性生
8242261.358242261.358864225.928864225.92
物资产其他商品
5835159.785835159.784706126.744706126.74
及耗材
合计23859661914.76551548767.8323308113146.9321438532001.96441920402.4820996611599.48
（2）存货跌价准备本期增加本期减少
项目2018.12.312019.12.31计提其他转回或转销其他
开发成本441920402.48109628365.35551548767.83
合计441920402.48109628365.35551548767.83
存货跌价准备（续）
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具本期转回或转销项目体依据存货跌价准备的原因存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成开发成本
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税开发产品费后的金额
（3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明：
于2019年12月31日，本公司存货余额中含有借款费用资本化的金额为
4288546697.03元（2018年12月31日：2843761453.01元）。
（4）开发成本开工时预计竣工预计总投期末跌价
项目名称2019.12.312018.12.31
间时间资（万元）准备
重庆项目20142017-20205680001817457476.561478716663.38格力海岸
20112015-20207765006016375285.075127385478.42
项目万联海岛
2017225734870.10199225662.31
项目
21开工时预计竣工预计总投期末跌价
项目名称2019.12.312018.12.31
间时间资（万元）准备
上海项目20172020-20218300007166840221.786396715028.64444958459.05保联房产
20182020132000843405130.15476413645.79
项目创新海岸
201820201800001462530555.001366538288.74106590308.78
项目斗门白蕉
2019202068000443358908.69373349335.86
项目
洪湾项目2018234000908520197.96781344283.78
其他72483364.8559363556.09
合计278850018956706010.1616259051943.01551548767.83
（5）开发产品项目期末跌价
竣工时间2018.12.31本期增加本期减少2019.12.31名称准备格力广
2016594386625.6259266525.98535120099.64
场格力香
201161552722.7161552722.71
樟华宁花
19988324784.468324784.46
园格力海
2016-20173017197561.42163741235.41837588113.792343350683.04
岸平沙项
2017-20181175826799.4435655245.61446578427.27764903617.78
目重庆项
2018308621212.64308621212.64
目
合计5165909706.29199396481.021413310574.213951995613.10
（6）受托开发项目
2019.12.312018.12.31
项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
渔港项目892725158.43892725158.43
其他44157711.9444157711.94
合计936882870.37936882870.37
（续）
项目名称2018.12.31本期增加本期减少2019.12.31
渔港项目1948286526.901055561368.47892725158.43
其他62858912.6218701200.6844157711.94
合计2011145439.521074262569.15936882870.37
22五、17（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目2019.12.312018.12.31
可抵扣暂时性差异445352746.67441956392.98
可抵扣亏损33796777.798738544.55
合计479149524.46450694937.53
五、37、未分配利润项目本期发生额上期发生额
调整前上期末未分配利润3683463460.644231957917.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）1160048.86调整后期初未分配利润3684623509.504231957917.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润523240474.1670708664.05
减：提取法定盈余公积92682.45926461.89提取任意盈余公积
提取一般风险准备493265.00240750.00
应付普通股股利618035909.40应付其他权益持有者的股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润4207278036.213683463460.64
五、47、资产减值损失（损失以“-”号填列）项目本期发生额上期发生额
坏账损失——1197618.39
贷款及垫款减值损失——-240750.00
存货跌价损失-109628365.35-441920402.48
合计-109628365.35-440963534.09
五、51、所得税费用
（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税216515360.29188956456.89
递延所得税费用-34896842.07-24753268.60
合计181618518.22164203188.29
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目本期发生额
利润总额705029867.85
23按法定税率计算的所得税费用176257466.96
某些子公司适用不同税率的影响-1935489.71
对以前期间当期所得税的调整128509.41
权益法核算的合营企业和联营企业损益249739.07
无须纳税的收入（以“-”填列）-1500000.00
不可抵扣的成本、费用和损失1922719.73未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
6565116.36
影响
其他-69543.60
所得税费用181618518.22
五、53、现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润523411349.6369897359.59
加：资产减值损失109628365.35440963534.09
信用减值损失2421890.98
固定资产折旧16974074.8418075558.65
无形资产摊销1379440.961279594.15
长期待摊费用摊销41166550.8622768896.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-8529.47-318191.27失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）3457322.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3381740.00
财务费用（收益以“－”号填列）102661656.6658832889.94
投资损失（收益以“－”号填列）-7497071.69-13838424.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-57360651.70-24753268.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）22463809.63
存货的减少（增加以“－”号填列）254644214.82-561332426.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1168833920.11-337424515.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1884187081.05-890727409.83其他
经营活动产生的现金流量净额1725313844.19-1216576403.09
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
24补充资料本期发生额上期发生额
一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3008537254.622057636218.46
减：现金的期初余额2057636218.462792828321.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额950901036.16-735192103.47
五、54、所有权或使用权受到限制的资产
项目期末账面价值（万元）受限原因
货币资金503.50履约保证金
存货893203.80设定抵押
固定资产4270.42设定抵押
合计897977.72
十五、2、净资产收益率和每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润7.02%0.270.27扣除非经常性损益后归属于公司普
6.83%0.260.26
通股股东的净利润
三、2020年年度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金3042844496.933013572217.72
交易性金融资产98908254.00应收票据
应收账款618752167.33252692831.98应收款项融资
预付款项38715404.9725361094.27
其他应收款137543161.5065570512.56
25项目2020年12月31日2019年12月31日
其中：应收利息-
应收股利-
存货25127707852.2123308113146.93合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产211600175.24269740789.87
流动资产合计29276071512.1826935050593.33
非流动资产：
债权投资182405739.13106134930.52其他债权投资
长期应收款923600000.001108600000.00
长期股权投资1843214468.90253976.21
其他权益工具投资363180000.00376413600.00
其他非流动金融资产135766405.47
投资性房地产2693183250.372582106930.00
固定资产629401177.42162987778.95
在建工程80618659.72549189260.47生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产46771585.971806719.23开发支出
商誉11796027.25
长期待摊费用127990791.2949756404.77
递延所得税资产513407940.02345896189.25
其他非流动资产35075000.00
非流动资产合计7586411045.545283145789.40
资产总计36862482557.7232218196382.73
流动负债：
短期借款454887000.0075800000.00交易性金融负债应付票据
26项目2020年12月31日2019年12月31日
应付账款2403672514.741219681540.88
预收款项957193.522185567063.96
合同负债2712449837.01
应付职工薪酬67441177.9947427563.49
应交税费378959196.16249253535.10
其他应付款1971038550.142208659965.14
其中：应付利息272594280.10276894003.23应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债6902968837.852733652750.00
其他流动负债193679188.24
流动负债合计15086053495.658720042418.57
非流动负债：
长期借款10147861255.347921279171.22
应付债券2581134313.046973123794.81租赁负债
长期应付款127435867.83126786382.05长期应付职工薪酬预计负债
递延收益27311374.3228135063.28
递延所得税负债284334982.28222478706.83
其他非流动负债785000000.00807500000.00
非流动负债合计13953077792.8116079303118.19
负债合计29039131288.4624799345536.76
股本2061091430.002061091430.00其他权益工具
资本公积1212629780.871187791598.54
减：库存股1005552792.92986178720.01
其他综合收益610364071.04605917334.10
盈余公积332374160.35332374160.35
一般风险准备938015.00938015.00
未分配利润4603437707.944207278036.21
归属于母公司股东权益合计7815282372.287409211854.19
27项目2020年12月31日2019年12月31日
少数股东权益8068896.989638991.78
股东权益合计7823351269.267418850845.97
负债和股东权益总计36862482557.7232218196382.73
（二）合并利润表项目2020年度2019年度
一、营业收入6388966672.694192746376.31
减：营业成本4471369689.612931968777.33
税金及附加460815099.59140905868.33
销售费用232171421.05121227917.23
管理费用132690235.81122387167.54研发费用
财务费用466328118.2776160413.22
其中：利息费用488953014.08102661656.66
利息收入26240833.0527629693.88
加：其他收益4881194.164205925.43投资收益(损失以“-”号填列）113830089.447497071.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益97888797.56-998956.26以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益(损失以“-”号填列）公允价值变动收益(损失以“-”号填列）-17911855.213381740.00信用减值损失(损失以“-”号填列）-5311006.69-2421890.98资产减值损失(损失以“-”号填列）-162567224.17-109628365.35资产处置收益(损失以“-”号填列）8529.47二、营业利润(亏损以“-”号填列）558513305.89703139242.92
加：营业外收入5527494.706147322.33
减：营业外支出6180124.344256697.40三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）557860676.25705029867.85
减：所得税费用162768872.69181618518.22四、净利润(净亏损以“-”号填列）395091803.56523411349.63
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）395091803.56523411349.63
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
28项目2020年度2019年度其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以
396159671.73523240474.16“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1067868.17170875.47
五、其他综合收益的税后净额4446736.9455724678.64
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额4446736.9455724678.64
（一）不能重分类进损益的其他综合收益5797980.2625200000.00
1、权益法下不能转损益的其他综合收益-469231.00
2、其他权益工具投资公允价值变动6267211.2625200000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益-1351243.3230524678.64
1、权益法下可转损益的其他综合收益402250.47
2、外币财务报表折算差额-9760617.773688956.38
3、自用房地产或作为存货的房地产转换为
以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值8007123.9826835722.26大于账面价值部分归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额399538540.50579136028.27
归属于母公司股东的综合收益总额400606408.67578965152.80
归属于少数股东的综合收益总额-1067868.17170875.47
七、每股收益
（一）基本每股收益0.210.27
（二）稀释每股收益0.210.27
29（三）合并股东权益变动表
2020年度
归属于母公司股东权益专少数股东权其他权益工项一般风险股东权益合计
资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润益项目具储准备股本备优永其先续他股债
一、上年年末余额2061091430.001187791598.54986178720.01605917334.10-332374160.35938015.004207278036.219638991.787418850845.97
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额2061091430.001187791598.54986178720.01605917334.10332374160.35938015.004207278036.219638991.787418850845.97三、本年增减变动金额（减少以“-”
24838182.3319374072.914446736.94--396159671.73-1570094.80404500423.29号填列）
（一）综合收益总额4446736.94396159671.73-1067868.17399538540.50
（二）股东投入和减少资本-19374072.91-502226.63-19876299.54
1．股东投入的普通股19374072.91-502226.63-19876299.54
2.其他权益工具持有者投入资本
302020年度
归属于母公司股东权益专少数股东权其他权益工项一般风险股东权益合计
资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润益项目具储准备股本备优永其先续他股债
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他综合收益结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
312020年度
归属于母公司股东权益专少数股东权其他权益工项一般风险股东权益合计
资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润益项目具储准备股本备优永其先续他股债
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（六）其他24838182.3324838182.33
四、本年年末余额2061091430.001212629780.871005552792.92610364071.04-332374160.35938015.004603437707.948068896.987823351269.26
32（四）2020年度财务报表相关附注
五、6、存货
（1）存货分类
2020.12.312019.12.31
存货种类账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
开发成本18239970143.43700462117.5117539508025.9218956706010.16551548767.8318405157242.33
开发产品7077989870.4513653874.497064335995.963951995613.103951995613.10受托开发
457416373.70457416373.70936882870.37936882870.37
项目消耗性生
5811531.475811531.478242261.358242261.35
物资产其他商品
60635925.1660635925.165835159.785835159.78
及耗材
合计25841823844.21714115992.0025127707852.2123859661914.76551548767.8323308113146.93
（2）存货跌价准备本期增加本期减少
项目2019.12.312020.12.31计提其他转回或转销其他
开发成本551548767.83148913349.68700462117.51
开发产品13653874.4913653874.49
合计551548767.83162567224.17714115992.00
存货跌价准备（续）
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体本期转回或转销项目依据存货跌价准备的原因
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、开发成本估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后开发产品的金额
（3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明：
于2020年12月31日，本公司存货余额中含有借款费用资本化的金额为
4334767038.46元（2019年12月31日：4288546697.03元）。
（4）开发成本开工预计竣工预计总投期末跌价
项目名称2020.12.312019.12.31
时间时间资（万元）准备
重庆项目20142017-20215080001798075032.381817457476.56
格力海岸项目20112015-20236529003589773528.366016375285.07
万联海岛项目2017248787751.61225734870.10
33开工预计竣工预计总投期末跌价
项目名称2020.12.312019.12.31
时间时间资（万元）准备
上海项目20172020-20218300007901380158.587166840221.78593871808.73
保联房产项目20182020843405130.15
创新海岸项目201820211800001538492998.581462530555.00106590308.78
斗门白蕉项目2019202168000529495049.56443358908.69
洪湾项目20182023234000835216035.94908520197.96
三亚项目202020233635001720976572.24
其他77773016.1872483364.85
合计283640018239970143.4318956706010.16700462117.51
（5）开发产品
项目名称竣工时间2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31期末跌价准备
格力广场2016535120099.6445518051.6887165379.15493472772.17
格力海岸2016-20202343350683.044113782748.812191608412.754265525019.10
平沙项目2017-2020764903617.786000000.0030951602.91739952014.87
重庆项目2018-2020308621212.64678409821.73298978703.91688052330.4613653874.49
万山项目2020249599880.71249599880.71
保联房产20201332375399.02690987545.88641387853.14
合计3951995613.106425685901.953299691644.607077989870.4513653874.49
（6）受托开发项目
2020.12.312019.12.31
项目减值减值账面余额账面净值账面余额账面净值准备准备渔港项
412507241.71412507241.71892725158.43892725158.43
目
其他44909131.9944909131.9944157711.9444157711.94
合计457416373.70457416373.70936882870.37936882870.37
（续）
项目名称2019.12.31本期增加本期减少2020.12.31
渔港项目892725158.43132622783.28612840700.00412507241.71
其他44157711.94751420.0544909131.99
合计936882870.37133374203.33612840700.00457416373.70
五、19（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目2020.12.312019.12.31
可抵扣暂时性差异608478717.32445352746.67
34可抵扣亏损62031314.5533796777.79
合计670510031.87479149524.46
五、41、未分配利润项目本期发生额上期发生额
调整前上期末未分配利润4207278036.213683463460.64
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）1160048.86调整后期初未分配利润4207278036.213684623509.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润396159671.73523240474.16
减：提取法定盈余公积92682.45提取任意盈余公积
提取一般风险准备493265.00应付普通股股利应付其他权益持有者的股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润4603437707.944207278036.21
五、51、资产减值损失（损失以“-”号填列）项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-162567224.17-109628365.35
合计-162567224.17-109628365.35
五、55、所得税费用
（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税329483939.01216515360.29
递延所得税费用-166715066.32-34896842.07
合计162768872.69181618518.22
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目本期发生额
利润总额557860676.25
按法定税率计算的所得税费用139465169.06
某些子公司适用不同税率的影响1038562.96
对以前期间当期所得税的调整-1081331.00
权益法核算的合营企业和联营企业损益-24472199.39
无须纳税的收入（以“-”填列）-1875000.00
35不可抵扣的成本、费用和损失1548915.97
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响48288986.85
其他-144231.76
所得税费用162768872.69
五、57、现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润395091803.56523411349.63
加：资产减值损失162567224.17109628365.35
信用减值损失5311006.692421890.98
固定资产折旧17368999.0416974074.84
无形资产摊销915443.901379440.96
长期待摊费用摊销6115439.4641166550.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-8529.47（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）90769.673457322.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）17911855.21-3381740.00
财务费用（收益以“－”号填列）488953014.08102661656.66
投资损失（收益以“－”号填列）-113830089.44-7497071.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-183435387.55-57360651.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）16720321.2322463809.63
存货的减少（增加以“－”号填列）-933858428.52254644214.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）295932993.59-1168833920.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1644058487.481884187081.05其他
经营活动产生的现金流量净额1819913452.571725313844.19
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3039715607.233008537254.62
减：现金的期初余额3008537254.622057636218.46
加：现金等价物的期末余额
36减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额31178352.61950901036.16
五、58、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金312.89履约保证金
存货733710.79设定抵押
长期股权投资90074.96股票质押
投资性房地产249880.77设定抵押
固定资产6678.58设定抵押
合计1080657.99
十五、2、净资产收益率和每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.22%0.210.21扣除非经常性损益后归属于公司
5.18%0.210.21
普通股股东的净利润
四、2021年年度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金1479832141.753042844496.93
交易性金融资产60696484.0098908254.00应收票据
应收账款289619181.94618752167.33应收款项融资
预付款项38600352.1938715404.97
其他应收款107269618.70137543161.50
其中：应收利息应收股利
存货22727835324.7025127707852.21合同资产
37项目2021年12月31日2020年12月31日
持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产228168578.51211600175.24
流动资产合计24932021681.7929276071512.18
非流动资产：
债权投资74146857.48182405739.13其他债权投资
长期应收款923600000.00
长期股权投资1976891587.081843214468.90
其他权益工具投资363180000.00363180000.00
其他非流动金融资产150494703.55135766405.47
投资性房地产3199568339.112693183250.37
固定资产689809371.21629401177.42
在建工程102832131.1180618659.72生产性生物资产油气资产
使用权资产17576280.79
无形资产83376932.8846771585.97开发支出
商誉11796027.2511796027.25
长期待摊费用110118785.79127990791.29
递延所得税资产593069777.23513407940.02
其他非流动资产35075000.00
非流动资产合计7372860793.487586411045.54
资产总计32304882475.2736862482557.72
流动负债：
短期借款1319015151.20454887000.00交易性金融负债应付票据
应付账款1997358099.622403672514.74
预收款项23400.00957193.52
合同负债1813592507.222712449837.01
应付职工薪酬63900310.4067441177.99
38项目2021年12月31日2020年12月31日
应交税费222699277.76378959196.16
其他应付款1515559161.001971038550.14
其中：应付利息113307357.48272594280.10
应付股利--
持有待售负债-
一年内到期的非流动负债4642072086.476902968837.85
其他流动负债44461775.19193679188.24
流动负债合计11618681768.8615086053495.65
非流动负债：
长期借款8099103977.9810147861255.34
应付债券2996615921.582581134313.04
租赁负债9906663.67
长期应付款65040437.81127435867.83长期应付职工薪酬预计负债
递延收益26275525.4427311374.32
递延所得税负债317328201.60284334982.28
其他非流动负债775000000.00785000000.00
非流动负债合计12289270728.0813953077792.81
负债合计23907952496.9429039131288.46
股本1944686896.002061091430.00其他权益工具
资本公积731054684.771212629780.87
减：库存股406998192.921005552792.92
其他综合收益745233105.56610364071.04
盈余公积332374160.35332374160.35
一般风险准备938015.00938015.00
未分配利润5045036916.844603437707.94
归属于母公司股东权益合计8392325585.607815282372.28
少数股东权益4604392.738068896.98
股东权益合计8396929978.337823351269.26
负债和股东权益总计32304882475.2736862482557.72
39（二）合并利润表
项目2021年度2020年度
一、营业收入7133106865.276388966672.69
减：营业成本5284856115.794471369689.61
税金及附加460133850.83460815099.59
销售费用186520103.59232171421.05
管理费用172391079.53132690235.81
研发费用2922547.66
财务费用462957072.28466328118.27
其中：利息费用483308270.04488953014.08
利息收入22275490.6726240833.05
加：其他收益7314278.074881194.16投资收益(损失以“-”号填列）165395300.75113830089.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益155854047.5497888797.56以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益(损失以“-”号填列）公允价值变动收益(损失以“-”号填列）-21934702.18-17911855.21信用减值损失(损失以“-”号填列）-3529177.58-5311006.69资产减值损失(损失以“-”号填列）-131508374.37-162567224.17资产处置收益(损失以“-”号填列）二、营业利润(亏损以“-”号填列）579063420.28558513305.89
加：营业外收入4513664.535527494.70
减：营业外支出1734480.986180124.34三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）581842603.83557860676.25
减：所得税费用146157899.18162768872.69四、净利润(净亏损以“-”号填列）435684704.65395091803.56
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）435684704.65395091803.56
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以
441599208.90396159671.73“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-5914504.25-1067868.17
五、其他综合收益的税后净额134869034.524446736.94
40项目2021年度2020年度
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额134869034.524446736.94
（一）不能重分类进损益的其他综合收益2089018.155797980.26
1、权益法下不能转损益的其他综合收益2089018.15-469231.00
2、其他权益工具投资公允价值变动6267211.26
（二）将重分类进损益的其他综合收益132780016.37-1351243.32
1、权益法下可转损益的其他综合收益-5668309.81402250.47
2、外币财务报表折算差额-3784641.04-9760617.77
3、自用房地产或作为存货的房地产转换为
以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值142232967.228007123.98大于账面价值部分归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额570553739.17399538540.50
归属于母公司股东的综合收益总额576468243.42400606408.67
归属于少数股东的综合收益总额-5914504.25-1067868.17
七、每股收益
（一）基本每股收益0.240.21
（二）稀释每股收益0.240.21
41（三）合并股东权益变动表
2021年度
归属于母公司股东权益其他权益工资本公积专项目具少数股东股东权益项一般风险准
股本优永减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润权益合计其储备先续他备股债
一、上年年末余额2061091430.001212629780.871005552792.92610364071.04332374160.35938015.004603437707.948068896.987823351269.26
-
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年年初余额2061091430.001212629780.871005552792.92610364071.04332374160.35938015.004603437707.948068896.987823351269.26三、本年增减变动金额（减少以“-”-116404534.00-481575096.10-598554600.00134869034.52441599208.90-3464504.25573578709.07号填列）
（一）综合收益总额134869034.52441599208.90-5914504.25570553739.17
（二）股东投入和减少资本-116404534.00-482150066.00-598554600.002450000.002450000.00
1．股东投入的普通股-116404534.00-482150066.00-598554600.002450000.002450000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
422021年度
归属于母公司股东权益其他权益工资本公积专项目具少数股东股东权益项一般风险准
股本优永减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润权益合计其储备先续他备股债
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配
4．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他综合收益结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
432021年度
归属于母公司股东权益其他权益工资本公积专项目具少数股东股东权益项一般风险准
股本优永减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润权益合计其储备先续他备股债
（六）其他574969.90574969.90
四、本年年末余额1944686896.00731054684.77406998192.92745233105.56332374160.35938015.005045036916.844604392.738396929978.33
-
44（四）2021年度财务报表相关附注
五、6、存货
（1）存货分类
2021.12.312020.12.31
存货种类账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
开发成本17700065375.79819999950.0816880065425.7118239970143.43700462117.5117539508025.92
开发产品5762728343.6316626892.035746101451.607077989870.4513653874.497064335995.96受托开发
54910953.4154910953.41457416373.70457416373.70
项目其他商品
55755018.248997524.2646757493.9866447456.6366447456.63
及耗材
合计23573459691.07845624366.3722727835324.7025841823844.21714115992.0025127707852.21
（2）存货跌价准备本期增加本期减少
项目2020.12.312021.12.31计提其他转回或转销其他
开发成本700462117.51119537832.57819999950.08
开发产品13653874.492973017.5416626892.03其他商品及
8997524.268997524.26
耗材
合计714115992.00131508374.37845624366.37
存货跌价准备（续）
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的本期转回或转销项目具体依据存货跌价准备的原因存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的开发成本
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关开发产品税费后的金额
（3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明：
2021年12月31日，本公司存货余额中含有借款费用资本化的金额为
4142531123.87元（2020年12月31日：4334767038.46元）。
（4）开发成本开工预计竣预计总投
项目名称2021.12.312020.12.31期末跌价准备
时间工时间资（万元）
重庆项目20144373881399626841.911798075032.38
2
格力海岸项目201120236404964374481176.393589773528.36
45开工预计竣预计总投
项目名称2021.12.312020.12.31期末跌价准备
时间工时间资（万元）
万联海岛项目2017273331895.40248787751.61
上海项目201720225800005849646732.337901380158.58609760097.82
创新海岸项目201820221800001553894775.051538492998.58162360772.86
斗门白蕉项目2019202268000577412089.40529495049.5647879079.40
洪湾项目20182025232000830950721.37835216035.94
三亚项目202020233658551882317393.361720976572.24
珠海太联项目219537916241779.79
其他42161970.7977773016.18
合计272327617700065375.7918239970143.43819999950.08
（5）开发产品项目竣工期末跌价
2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31
名称时间准备格力
2016493472772.1723034382.56470438389.61
广场格力
2016-20204265525019.101957553225.202307971793.90
海岸平沙
2017-2020739952014.87333395440.40406556574.47
项目重庆
2018-2020688052330.46808260736.13106927374.211389385692.3816626892.03
项目保联
房产2020641387853.1422372460.16199051935.77464708377.53项目万山
2020249599880.71249599880.71
项目上海
2511516259.922037448624.89474067635.03
项目合
7077989870.453342149456.214657410983.035762728343.6316626892.03
计
（6）受托开发项目
2021.12.312020.12.31
减项目值减值账面余额账面净值账面余额账面净值准准备备
渔港项目412507241.71412507241.71
其他54910953.4154910953.4144909131.9944909131.99
46合计54910953.4154910953.41457416373.70457416373.70
（续）
项目名称2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31
渔港项目412507241.71412507241.71
其他44909131.9910001821.4254910953.41
合计457416373.7010001821.42412507241.7154910953.41
五、20（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目2021.12.312020.12.31
可抵扣暂时性差异629265278.87608478717.32
可抵扣亏损157210239.9762031314.55
合计786475518.84670510031.87
五、43、未分配利润项目本期发生额上期发生额
调整前上期末未分配利润4603437707.944207278036.21
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润4603437707.944207278036.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润441599208.90396159671.73
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利应付其他权益持有者的股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润5045036916.844603437707.94
五、54、资产减值损失（损失以“-”号填列）项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-131508374.37-162567224.17
合计-131508374.37-162567224.17
五、57、所得税费用
（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税240237506.14329483939.01
47递延所得税费用-94079606.96-166715066.32
合计146157899.18162768872.69
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目本期发生额
利润总额581842603.83
按法定税率计算的所得税费用145460650.96
某些子公司适用不同税率的影响9409540.78
对以前期间当期所得税的调整-876254.80
权益法核算的合营企业和联营企业损益-38963511.89
无须纳税的收入（以“-”填列）-2250000.00
不可抵扣的成本、费用和损失6644123.52
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响26294913.57
其他438437.04
所得税费用146157899.18
五、59、现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润435684704.65395091803.56
加：资产减值损失131508374.37162567224.17
信用减值损失3529177.585311006.69
固定资产折旧30907113.3117368999.04
使用权资产摊销8342124.20
无形资产摊销1924094.88915443.90
长期待摊费用摊销16703068.046115439.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）42439.0390769.67
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）21934702.1817911855.21
财务费用（收益以“－”号填列）483723120.11488953014.08
投资损失（收益以“－”号填列）-165395300.75-113830089.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-79661837.21-183435387.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-14417769.7516720321.23
存货的减少（增加以“－”号填列）2654388160.62-933858428.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-5578868197.78295932993.59
48补充资料本期发生额上期发生额
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）5509379633.251644058487.48其他
经营活动产生的现金流量净额3459723606.731819913452.57
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额974203252.053039715607.23
减：现金的期初余额3039715607.233008537254.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2065512355.1831178352.61
五、60、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因
货币资金50562.89设定质押及履约保证金
存货1168719.19设定抵押
其他权益工具投资36318.00设定抵押
投资性房地产258831.96设定抵押
固定资产45781.91设定抵押
合计1560213.95
十五、2、净资产收益率和每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.50%0.240.24扣除非经常性损益后归属于公司
5.51%0.240.24
普通股股东的净利润
五、2022年年度更正后的财务报表
（一）合并资产负债表项目2022年12月31日2021年12月31日
49项目2022年12月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金2155626754.661479832141.75
交易性金融资产61540173.0060696484.00应收票据
应收账款336836642.84289619181.94应收款项融资
预付款项21169850.0138600352.19
其他应收款104028445.55107269618.70
其中：应收利息应收股利
存货21168245461.4722727835324.70合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产268152132.53228168578.51
流动资产合计24115599460.0624932021681.79
非流动资产：
债权投资24019775.0974146857.48其他债权投资长期应收款
长期股权投资2149300561.671976891587.08
其他权益工具投资363180000.00
其他非流动金融资产150494703.55
投资性房地产2654819047.343199568339.11
固定资产758750794.56689809371.21
在建工程20888077.07102832131.11生产性生物资产油气资产
使用权资产23974250.3717576280.79
无形资产83442824.6083376932.88开发支出
商誉11796027.25
长期待摊费用88282675.37110118785.79
50项目2022年12月31日2021年12月31日
递延所得税资产339650469.98593069777.23其他非流动资产
非流动资产合计6143128476.057372860793.48
资产总计30258727936.1132304882475.27
流动负债：
短期借款1458822321.001319015151.20交易性金融负债应付票据
应付账款2049694100.601997358099.62
预收款项21600.0023400.00
合同负债2022415318.711813592507.22
应付职工薪酬34245897.8163900310.40
应交税费106018530.90222699277.76
其他应付款1652947423.811515559161.00
其中：应付利息113307357.48应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债9201462267.264642072086.47
其他流动负债112541778.6044461775.19
流动负债合计16638169238.6911618681768.86
非流动负债：
长期借款6520105677.158099103977.98
应付债券398220273.982996615921.58
租赁负债19250712.669906663.67
长期应付款144668493.5765040437.81长期应付职工薪酬
预计负债10040362.58
递延收益26275525.44
递延所得税负债194657726.58317328201.60
其他非流动负债775000000.00
非流动负债合计7286943246.5212289270728.08
负债合计23925112485.2123907952496.94
股本1885005795.001944686896.00
51项目2022年12月31日2021年12月31日
其他权益工具
资本公积540520959.10731054684.77
减：库存股406998192.92
其他综合收益744769721.15745233105.56
盈余公积332374160.35332374160.35
一般风险准备793220.36938015.00
未分配利润2831738451.185045036916.84
归属于母公司股东权益合计6335202307.148392325585.60
少数股东权益-1586856.244604392.73
股东权益合计6333615450.908396929978.33
负债和股东权益总计30258727936.1132304882475.27
（二）合并利润表项目2022年度2021年度
一、营业收入4046625527.157133106865.27
减：营业成本3067034608.565284856115.79
税金及附加516538335.03460133850.83
销售费用150529928.63186520103.59
管理费用163154179.04172391079.53
研发费用3818830.172922547.66
财务费用489810840.51462957072.28
其中：利息费用495837370.55483308270.04
利息收入19643371.7322275490.67
加：其他收益5816579.317314278.07投资收益(损失以“-”号填列）191310415.75165395300.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益175555683.68155854047.54以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益(损失以“-”号填列）公允价值变动收益(损失以“-”号填列）-548482750.76-21934702.18信用减值损失(损失以“-”号填列）-18234279.95-3529177.58资产减值损失(损失以“-”号填列）-1141842661.86-131508374.37资产处置收益(损失以“-”号填列）91543.57二、营业利润(亏损以“-”号填列）-1855602348.73579063420.28
52项目2022年度2021年度
加：营业外收入3205523.894513664.53
减：营业外支出41523237.691734480.98三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）-1893920062.53581842603.83
减：所得税费用169614208.74146157899.18四、净利润(净亏损以“-”号填列）-2063534271.27435684704.65
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-2063534271.27435684704.65
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以-2057327680.80441599208.90“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-6206590.47-5914504.25
五、其他综合收益的税后净额31325137.35134869034.52
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额31309795.85134869034.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益1979408.692089018.15
1、权益法下不能转损益的其他综合收益1979408.692089018.15
2、其他权益工具投资公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益29330387.16132780016.37
1、权益法下可转损益的其他综合收益535160.11-5668309.81
2、外币财务报表折算差额11910922.14-3784641.04
3、自用房地产或作为存货的房地产转换为
以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值16884304.91142232967.22大于账面价值部分
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额15341.50
六、综合收益总额-2032209133.92570553739.17
归属于母公司股东的综合收益总额-2026017884.95576468243.42
归属于少数股东的综合收益总额-6191248.97-5914504.25
七、每股收益
（一）基本每股收益-1.100.24
（二）稀释每股收益-1.100.24
53（三）合并股东权益变动表
2022年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目优永项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润先续储备他股债备
一、上年年末余额1944686896.00731054684.77406998192.92745233105.56-332374160.35938015.005045036916.844604392.738396929978.33
加：会计政策变
-更前期差
-错更正同一控
-制下企业合并
其他-
二、本年年初余额1944686896.00731054684.77406998192.92745233105.56332374160.35938015.005045036916.844604392.738396929978.33
三、本年增减变动
金额（减少以“-”号-59681101.00-190533725.67-406998192.92-463384.41--144794.64-2213298465.66-6191248.97-2063314527.43填列）
（一）综合收益总
31309795.85-2057327680.80-6191248.97-2032209133.92
额
（二）股东投入和
-59681101.00-191103545.25-406998192.92156213546.67减少资本
1．股东投入的普-59681101.00-191103545.25-406998192.92156213546.67
542022年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目优永项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润先续储备他股债备通股
2.其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计入
股东权益的金额
4．其他
（三）利润分配-144794.64-188355784.86--188500579.50
1．提取盈余公积
2.提取一般风险
-144794.64144794.64准备
3．对股东的分配-188500579.50-188500579.50
4．其他
（四）股东权益内
-32385000.0032385000.00部结转
1．资本公积转增
股本
2．盈余公积转增
股本
552022年度
归属于母公司股东权益其他权益工具专项目优永项一般风险准少数股东权益股东权益合计
股本其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润先续储备他股债备
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他综合收益
-32385000.0032385000.00结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取2．本期使用（以负号填列）
（六）其他569819.58611819.741181639.32
四、本年年末余额1885005795.00540520959.10744769721.15332374160.35793220.362831738451.18-1586856.246333615450.90
56（四）2022年度财务报表相关附注
五、6、存货
（1）存货分类
存货种2022.12.312021.12.31类账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值开发成
16341647317.891522227716.0514819419601.8417700065375.79819999950.0816880065425.71
本开发产
6666958477.04350084063.656316874413.395762728343.6316626892.035746101451.60
品受托开
6245606.166245606.1654910953.4154910953.41
发项目其他商
品及耗39082128.1213376288.0425705840.0855755018.248997524.2646757493.98材合
23053933529.211885688067.7421168245461.4723573459691.07845624366.3722727835324.70
计
（2）存货跌价准备本期增加本期减少
项目2021.12.31其其2022.12.31计提转回或转销他他
开发成本819999950.08747639301.4045411535.431522227716.05
开发产品16626892.03333457171.62350084063.65
其他商品及耗材8997524.2612092394.197713630.4113376288.04
合计845624366.371093188867.2153125165.841885688067.74
存货跌价准备（续）
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体本期转回或转销项目依据存货跌价准备的原因
存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、开发成本估计的销售费用以及相关税费后的金额存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费开发产品后的金额
（3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明：
2022年12月31日，本公司存货余额中含有借款费用资本化的金额为
4226946183.99元（2021年12月31日：4142531123.87元）。
（4）开发成本开工预计竣工预计总投资
项目名称2022.12.312021.12.31期末跌价准备
时间时间（万元）
57开工预计竣工预计总投资
项目名称2022.12.312021.12.31期末跌价准备
时间时间（万元）
重庆项目201420234373881773510285.191399626841.91格力海岸
201120243749752475162781.664374481176.39
项目万联海岛
2017271297574.40273331895.4085793446.32
项目
上海项目20172023-20256903006186210711.865849646732.33784133181.14创新海岸
201820231800001562940781.511553894775.05644127145.24
项目斗门白蕉
2019202268000577412089.40
项目
洪湾项目20182025232000824072126.51830950721.37
三亚项目202020243658552317753568.801882317393.36珠海太联
219537922525544.61916241779.79
项目
其他8173943.3542161970.798173943.35
合计256805516341647317.8917700065375.791522227716.05
（5）开发产品项目名期末跌价
竣工时间2021.12.31本期增加本期减少2022.12.31称准备格力广
2016470438389.61108053002.00362385387.6128797819.29
场格力海
2016-20222307971793.902847617667.591465019406.023690570055.4726965951.13
岸平沙项
2017-2020406556574.47144187324.40262369250.0791553883.91
目重庆项
2018-20211389385692.38546805.5214620984.871375311513.03125984240.43
目保联房
2020464708377.53311311832.91153396544.62
产项目万山项
2020249599880.71249599880.71
目上海项
2021474067635.0373196114.77400871520.26
目斗门白
2022595892027.15423437701.88172454325.2776782168.89
蕉
合计5762728343.633444056500.262539826366.856666958477.04350084063.65
（6）受托开发项目
2022.12.312021.12.31
项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
58其他6245606.166245606.1654910953.4154910953.41
合计6245606.166245606.1654910953.4154910953.41
（续）
项目名称2021.12.31本期增加本期减少2022.12.31
其他54910953.411562465.0550227812.306245606.16
合计54910953.411562465.0550227812.306245606.16
五、19（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目2022.12.312021.12.31
可抵扣暂时性差异1800886290.70629265278.87
可抵扣亏损980405186.97157210239.97
合计2781291477.67786475518.84
五、43、未分配利润项目本期发生额上期发生额
调整前上期末未分配利润5045036916.844603437707.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润5045036916.844603437707.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润-2057327680.80441599208.90
其他综合收益结转留存收益32385000.00
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积
提取一般风险准备-144794.64
应付普通股股利188500579.50应付其他权益持有者的股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润2831738451.185045036916.84
五、53、资产减值损失（损失以“-”号填列）项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-1093188867.21-131508374.37
固定资产减值损失-24203592.78
在建工程减值损失-12654174.62
商誉减值损失-11796027.25
合计-1141842661.86-131508374.37
59五、57、所得税费用
（1）所得税费用明细项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税44352388.61240237506.14
递延所得税费用125261820.13-94079606.96
合计169614208.74146157899.18
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目本期发生额
利润总额-1893920062.53
按法定税率计算的所得税费用-473480015.63
某些子公司适用不同税率的影响11038292.93
对以前期间当期所得税的调整4067070.31
权益法核算的合营企业和联营企业损益-43888920.92
不可抵扣的成本、费用和损失2748474.27
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响669553087.96
其他-423780.18
所得税费用169614208.74
五、59、现金流量补充资料补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-2063534271.27435684704.65
加：资产减值损失1141842661.86131508374.37
信用减值损失18234279.953529177.58
固定资产折旧40643871.2530907113.31
使用权资产摊销11460221.968342124.20
无形资产摊销614410.581924094.88
长期待摊费用摊销22150352.2316703068.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-91543.57（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）20700.2542439.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）548482750.7621934702.18
财务费用（收益以“－”号填列）505372931.42483723120.11
投资损失（收益以“－”号填列）-191310415.75-165395300.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）253419258.83-79661837.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-128157487.12-14417769.75
60存货的减少（增加以“－”号填列）1081133988.332654388160.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）34942808.03-5578868197.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）373229849.705509379633.25
其他11468842.67
经营活动产生的现金流量净额1659923210.113459723606.73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1455250018.81974203252.05
减：现金的期初余额974203252.053039715607.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额481046766.76-2065512355.18
十五、2、净资产收益率和每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-27.84%-1.10-1.10扣除非经常性损益后归属于公司
-20.22%-0.80-0.80普通股股东的净利润格力地产股份有限公司
2023年7月17日
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