力合微:关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

关于深圳市力合微电子股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目
及支付发行费用的鉴证报告目录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页
二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页
三、附件………………………………………………………………第6—9页
（一）本所执业证书复印件………………………………………第6页
（二）本所营业执照复印件………………………………………第7页
（三）本所签字注册会计师证书复印件………………………第8-9页关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告
天健审〔2023〕3-366号
深圳市力合微电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市力合微电子股份有限公司（以下简称力合微公司）
管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供力合微公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发
行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任力合微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对力合微公司管理层编制的上述说
第1页共9页明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，力合微公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕
14号）的规定，如实反映了力合微公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发
行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二三年七月二十一日
第2页共9页深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕14号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市力合微电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1070号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司公司采用余额包销方式，向不特定对象发行可转换公司债券
3800000张，每张面值为人民币100元，按面值发行，发行总额为人民币380000000.00元。共计募集资金380000000.00元，扣除承销及保荐费5188679.25元后实际收到的金额为374811320.75元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2023年7月4日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3718867.92元后，公司本次募集资金净额为371092452.83元。上述募集资金到位情况业经本所验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕3-25号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集
资金使用计划如下：
第3页共9页金额单位:人民币万元募集资金项目备案项目名称总投资额建设投资开发费用预备费投资额或核准文号智慧光伏及电深南山发改池智慧管理
21631.4715300.005756.459043.55500.00备案（2022）
PLC 芯片研发
0386号
及产业化项目智能家居多模通信网关及智深南山发改
能设备 PLC 芯 17672.24 13700.00 4122.47 9277.53 300.00 备案（2022）片研发及产业0365号化项目科技储备资金
9000.009000.00不适用
项目
合计48303.7138000.009878.9218321.08800.00
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年7月15日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为953.83万元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元自筹资金实际投入金额占总投资的项目名称总投资额
建设投资开发费用合计比例（%）智慧光伏及电池智慧管理
21631.4727.67388.54416.221.92%
PLC 芯片研发及产业化项目智能家居多模通信网关及智
能设备 PLC 芯 17672.24 28.85 508.77 537.62 3.04%片研发及产业化项目科技储备资金
9000.00
项目
合计48303.7156.52897.31953.831.97%
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至2023年7月15日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为217.26万元，具体情况如下：
第4页共9页金额单位:人民币万元以自筹资金预先支付
项目发行费用总额（不含税）
发行费用金额（不含税）
承销及保荐费用518.87
审计及验资费用180.00115.00
律师费用75.4747.17
资信评级费用42.4542.45
信息披露费用及其他73.9612.64
合计890.75217.26深圳市力合微电子股份有限公司
二〇二三年七月二十一日
第5页共9页仅为关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第6页共9页仅为关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目及支付发行费用的鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第7页共9页仅为关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明朱中伟是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第8页共9页仅为关于关于深圳市力合微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明梁瑛琳是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。