秦川机床:希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）关于秦川机床工具集团股份公司募集资金置换专项审核报告

秦川机床工具集团股份公司
募集资金置换专项审核报告
希会审字(2023)5008号
目录
一、募集资金置换专项审核报告?(1-2)
二、关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的专项说明…(3-5)三、证书复印件
(一)注册会计师资质证明
(二)会计师事务所营业执照
(三)会计师事务所执业证书
将格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
XigemaCpas(SpecialGeneralPartnership)
希会审字(2023)5008号
募集资金置换专项审核报告
秦川机床工具集团股份公司全体股东:
我们接受委托,对后附的秦川机床工具集团股份公司(以下简称“贵公司”)
管理层编制的截至2023年7月19日止《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》进行了审核。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号--公告格式(2023年4
月修订)》的相关规定编制《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的专项说明》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,并保证其内容真实、
准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏,是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司管理层编制的《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》发表审
核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,以对《关于使用募集资
金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》是否不存在
重大错报获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第2号--上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号
号--公告格式(2023年4月修订)》的相关规定,对贵公司管理层编制的《关
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)”进行查验。
报告编码:陕23DVZNSWPH
于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的专项说
明》的相关内容进行审慎调查,实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录
等我们认为必要的审核程序,在此基础上依据所取得的资料做出职业判断。我们
相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
经审核,我们认为,贵公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入
募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》,符合《上市公司监管指引
第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上
市公司自律监管指南第2号—一公告格式(2023年4月修订)》的相关规定,在所
有重大方面如实反映了贵公司截至2023年7月19日止以自筹资金预先投入募投项
目及已支付发行费用的实际情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费
用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他用途,因使用不当造成的后果,与
执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
中国
邱传红
希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国西安市中国注册会计师:白燕萍师
310000060481
2023年7月25日
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关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
秦川机床工具集团股份公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运
作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式(2023年
4月修订)》的相关规定,秦川机床工具集团股份公司(以下简称“公司”或“本
公司”)关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的具体情况说明如下:
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1054号《关于同意秦川机床工
具集团股份公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册,本公司向特定对象发
行人民币普通股(A 股)股票 110,512,129 股,发行价格为人民币 11.13 元/股,
股票面值为人民币1.00元/股,募集资金总额为1,229,999,995.77元,扣除承销
保荐费及其他发行费用人民币12,154,077.36元(不含增值税)后,实际募集资金
净额为人民币1,217,845,918.41元,其中增加股本人民币110,512,129.00元,
增加资本公积人民币1,107,333,789.41元。该募集资金业经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了希会验字(2023)0016号验资报告。
二、募集资金投资项目情况
根据《秦川机床工具集团股份公司 2022年度非公开发行 A 股股票预案》,公
司本次非公开发行募集资金扣除发行费用后的募集资金净额拟全部投入以下项目:
单位:人民币元
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关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
在本次非公开发行股票募集资金到位之前,公司将根据项目进度的实际情况
以自有资金先行投入,并在募集资金到位后予以置换。若本次募集资金净额少于上
述项目拟投入募集资金总额,公司将根据实际募集资金数额,按照项目的轻重缓急
等情况,调整并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。
三、自筹资金先期投入募投项目情况
截至2023年7月19日,募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司使
用自筹资金先行投入,公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为人民币316,696,446,72元,本次拟置换316,696,446.72元,具体情况如下:
单位:人民币元
四、自筹资金预先已支付发行费用的情况
公司本次向特定对象发行股票承销保荐费及其他发行费用(不含税)合计人民
币12,154,077.36元,其中承销保荐费10,547,169.82元已在募集资金到位时由
主承销商直接扣除,已使用自筹资金支付发行费用(不含税)为人民币
1,403,133,95元,拟使用募集资金置换已支付发行费用为1,403,133.95元,具体情况如下:
单位:人民币元
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关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明
五、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运
作》等有关法律、法规和制度的规定,本公司使用募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金,将在经本公司董事会审议通过、会计师事务所出具
鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后实施。
秦川机床工具集团股份公司
二〇二三年七月二十五日
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年度检验登记
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本证书经检验合格,继续有最一年
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汪书瑞号310000060431
批准主计协会福建注册师协会2022年日燕年检通过二维码发证日其2014年07日年
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○
统一社会信用代码营业执照家企业信用信息公示系统”了解更多登扫描二维码登录“国
9161013607340169X2记、备案、许可、监
管信息
(副本)(10-1)
名称希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出资额叁仟万元人民币
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年06月28日
执行事务合伙人吕桦曹爱民(吕桦曹爱民)主要经营场所陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事
大厦六层
经营范围一般项目:许可经营项目:审查企业会计报表、出具审计报告；
验证企业资本,出具验资报告:办理企业合并、分立、清算事
宜中的审计业务,出具有关报告:基本建设年度财务决算审计:
代理记账,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。一般经营项目:(未取得专项许可的项目
除外)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经
营活动)
登记机关
年月日
20230613
国家企业信用信息公示系统网址:国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家信用公示系统报送公示年度报告。
证书序号:0006585
说明
1.《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
应当向财政部门申请换发。
名称:希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:吕桦4.会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外
事大厦六层
设证机关:陕西省财政厅
组织形式:合伙制(特殊普通合伙)
执业证书编号:6101004720181月30日批准执业文号欧财办会(2013〕28号
中华人民共和国财政部!
批准执业日期:2013年6月27日