国海证券:国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

证券代码：000750证券简称：国海证券公告编号：2023-39
国海证券股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，在2023年1-3月已计提及冲回资产减值准备的基础上（详见公司于2023年4月28日披露的《国海证券股份有限公司关于计提及冲回资产减值准备的公告》），公司2023年4-6月（以下简称本期）计提各项资产减值准备
共计3217.26万元。明细如下：
单位：万元资产名称本期计提资产减值准备金额
买入返售金融资产3079.08
其他138.18
合计3217.26
以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审
1计确认的金额为准。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本期计提资产减值准备金额共计3217.26万元，将减少公司本期利润总额3217.26万元，减少公司本期净利润
2412.95万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿
元的股票质押式回购交易业务。截至2023年6月30日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2524.04万元。
2.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为3.99亿
元的股票质押式回购交易业务。截至2023年6月30日，该业务融出资金本金余额为2.73亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业
2务金融资产本期计提资产减值准备1575.35万元。
3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿
元的股票质押式回购交易业务。截至2023年6月30日，该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1175.59万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备
857.01万元，冲回已计提的股票质押式回购交易业务资产减
值准备3052.91万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计3079.08万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计138.18万元。其中，计提应收款项及其他应收款项减值准备100.98万元，计提其他债权投资减值准备76.78万元，计提融出资金减值准备34.33万元，冲回其他资产减值准备73.91万元。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二○二三年八月五日
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