丽江股份:2023年半年报财务报表

丽江玉龙旅游股份有限公司
2023年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金871529436.65621218487.69结算备付金拆出资金
交易性金融资产101196301.37衍生金融资产应收票据
应收账款18765834.975514407.64应收款项融资
预付款项5144391.583735277.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款3867076.571581406.86
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货18168567.1418672071.21合同资产
持有待售资产18000000.00
一年内到期的非流动资产10000000.00
其他流动资产10004770.62938958.82
流动资产合计927480077.53780856910.95
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资24521306.1824639754.79其他权益工具投资
其他非流动金融资产投资性房地产231731269.47235617268.15
固定资产1204463228.021102427891.60
在建工程121482607.87201278987.22
生产性生物资产55933.5972772.35油气资产
使用权资产22535406.0923313147.45
无形资产274703766.78280455004.11开发支出
商誉26124493.3526124493.35
长期待摊费用31392762.6734071748.64
递延所得税资产3451410.004767602.01
其他非流动资产45955827.1736377379.57
非流动资产合计1986418011.191969146049.24
资产总计2913898088.722750002960.19
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款94767168.92114474255.00
预收款项2884125.13997579.40
合同负债9655998.663979004.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬28418617.7026200525.33
应交税费33559841.6725307424.11
其他应付款208490282.3442207280.34
其中：应付利息
应付股利137372677.75应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债193548.38213025.47
其他流动负债41632.94236805.63
流动负债合计378011215.74213615899.61
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债9044244.158834073.22长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益6631467.507070635.49
递延所得税负债179445.21其他非流动负债
非流动负债合计15675711.6516084153.92
负债合计393686927.39229700053.53
所有者权益：
股本549490711.00549490711.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积558298239.86558401363.78
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积250246620.41250246620.41一般风险准备
未分配利润1041221430.561057541570.78
归属于母公司所有者权益合计2399257001.832415680265.97
少数股东权益120954159.50104622640.69
所有者权益合计2520211161.332520302906.66
负债和所有者权益总计2913898088.722750002960.19
法定代表人：和献中主管会计工作负责人：吕庆泽会计机构负责人：杨丽平
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金474430899.25301149668.33
交易性金融资产101196301.37衍生金融资产应收票据
应收账款10610039.611201701.17应收款项融资
预付款项262795.13214839.47
其他应收款831062080.18826940395.52
其中：应收利息应收股利
存货7604484.375979154.09合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计1323970298.541236682059.95
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1594346030.871565690566.18其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产116886785.93111156168.08
在建工程4889681.156196092.14生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产7653510.548169635.01开发支出商誉
长期待摊费用218674.39322515.32
递延所得税资产342317.04363083.04
其他非流动资产898129.71973405.20
非流动资产合计1725235129.631692871464.97
资产总计3049205428.172929553524.92
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款4423843.261864245.66预收款项
合同负债719558.27171797.17
应付职工薪酬12864655.6212515242.76
应交税费20129578.9521778346.72
其他应付款178603997.5323989761.58
其中：应付利息
应付股利137372677.75持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债21586.7310307.83流动负债合计216763220.3660329701.72
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益2033610.302318594.06
递延所得税负债179445.21其他非流动负债
非流动负债合计2033610.302498039.27
负债合计218796830.6662827740.99
所有者权益：
股本549490711.00549490711.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积716506966.26716610090.18
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积250246620.41250246620.41
未分配利润1314164299.841350378362.34
所有者权益合计2830408597.512866725783.93
负债和所有者权益总计3049205428.172929553524.92
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入392390558.4978971350.70
其中：营业收入392390558.4978971350.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本228200507.92140457273.59
其中：营业成本148552230.3188732239.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10048843.018456584.88
销售费用12564254.976983751.04
管理费用59357161.0340584267.49研发费用
财务费用-2321981.40-4299569.15
其中：利息费用
利息收入4474204.654689817.08
加：其他收益862176.562126352.40投资收益（损失以“－”号填
6397983.86-1892308.79
列）
其中：对联营企业和合营企
5903565.11-4008694.54
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
968712.33-1360232.87“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-236319.54-319904.20
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
26591.26-16958.84
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）172209195.04-62948975.19
加：营业外收入226076.755068330.21
减：营业外支出9759101.7217518.64四、利润总额（亏损总额以“－”号填
162676170.07-57898163.62
列）
减：所得税费用26292113.731118498.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列）136384056.34-59016661.71
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
136385056.34-59016661.71“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净
121052537.53-53449993.66亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
15331518.81-5566668.05号填列）
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额136384056.34-59016661.71归属于母公司所有者的综合收益总
121052537.53-53449993.66
额
归属于少数股东的综合收益总额15331518.81-5566668.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.2203-0.0972
（二）稀释每股收益0.2203-0.0972
法定代表人：和献中主管会计工作负责人：吕庆泽会计机构负责人：杨丽平
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入153068606.1338887364.33
减：营业成本19730586.1013615390.97
税金及附加2508134.101033733.20
销售费用3715415.992023317.94
管理费用22592801.2312445588.99研发费用
财务费用-1211764.55-2203252.65
其中：利息费用
利息收入2088578.102362833.99
加：其他收益592570.89397889.26投资收益（损失以“－”号填
16264189.216400877.30
列）
其中：对联营企业和合营企业
5903210.31-4008694.54
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
968712.33-1365232.87“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-109043.76-87751.49
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-291.26
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）123449861.9317318076.82
加：营业外收入600.004300435.48
减：营业外支出7713794.3215998.07三、利润总额（亏损总额以“－”号填
115736667.6121602514.23
列）
减：所得税费用14578052.362653646.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）101158615.2518948867.89
（一）持续经营净利润（净亏损以
101158615.2518948867.89“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额101158615.2518948867.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.18410.0345
（二）稀释每股收益0.18410.0345
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金464103730.5190202067.82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12344.3431917283.26
收到其他与经营活动有关的现金10687132.0012608778.39
经营活动现金流入小计474803206.85134728129.47
购买商品、接受劳务支付的现金33874903.6519992565.95客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金110259948.8881327853.03
支付的各项税费74663834.7918212080.90
支付其他与经营活动有关的现金43239201.4631281167.82
经营活动现金流出小计262037888.78150813667.70
经营活动产生的现金流量净额212765318.07-16085538.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金123000000.00100000000.00
取得投资收益收到的现金3401204.843166770.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
196359.960.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计126597564.80103166770.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
76074336.7360706364.02
资产支付的现金
投资支付的现金10000000.00154900000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的
3946097.180.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计90020433.91215606364.02
投资活动产生的现金流量净额36577130.89-112439593.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
1000000.00
的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1000000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金31500.00201700.00
筹资活动现金流出小计31500.00201700.00
筹资活动产生的现金流量净额968500.00-201700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额250310948.96-128726831.63
加：期初现金及现金等价物余额621218487.69632300335.19
六、期末现金及现金等价物余额871529436.65503573503.56
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金184795426.9046246703.50
收到的税费返还10080.00
收到其他与经营活动有关的现金43932367.3023925166.76
经营活动现金流入小计228727794.2070181950.26
购买商品、接受劳务支付的现金3982935.885740516.05
支付给职工以及为职工支付的现金28681287.4922502747.71
支付的各项税费53254781.368807885.53
支付其他与经营活动有关的现金56909506.7538882003.79
经营活动现金流出小计142828511.4875933153.08
经营活动产生的现金流量净额85899282.72-5751202.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金100000000.00100000000.00
取得投资收益收到的现金13670614.303166770.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
1000.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计113671614.30103166770.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
2289666.102862211.15
资产支付的现金
投资支付的现金24000000.00165000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计26289666.10167862211.15
投资活动产生的现金流量净额87381948.20-64695440.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额173281230.92-70446643.35
加：期初现金及现金等价物余额301149668.33328931880.68
六、期末现金及现金等价物余额474430899.25258485237.33
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益权他利合股债积股收备积准润益益备计
102425
549558250104
571520
49402462
一、上年期0.00.00.00.00.00.00.05410.0680302
07136626
末余额00000005702690
11.63.20.40.
0.75.96.6
00784169
876
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
102425
549558250104
571520
49402462
二、本年期0.00.00.00.00.00.00.05410.0680302
07136626
初余额00000005702690
11.63.20.40.
0.75.96.6
00784169
876
三、本期增-16-1616
-10-91减变动金额3242331
310.00.074
（减少以013251
23.005.3
“－”号填40.64.8.8
923
列）22141
12112115136
（一）综合050533138收益总额25255140
37.37.8.856.5353134
1010
（二）所有
0000
者投入和减
000000
少资本.00.00
1010
1．所有者投0000
入的普通股000000.00.00
2．其他权益
0.0
工具持有者
0
投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-13-13-13
737373
（三）利润0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
727272
分配000000000000
677677677.75.75.75
1．提取盈余0.0
公积0
2．提取一般0.0
风险准备0
-13-13-13
3．对所有者737373（或股东）727272的分配677677677.75.75.75
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备1．本期提取
2．本期使用
-10-10-10
313131
（六）其他
23.23.23.
929292
102325
549558250120
419920
49292495
四、本期期0.00.00.00.00.00.00.02210.0257211
07826641
末余额00000004300016
11.39.20.59.
0.51.81.3
00864150
633
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
102425
54955824399
601211
495513113
一、上年期849031144
07437041
末余额304991
11.84.94.3.9
7.17.81.7
0098668
608
565656
加：会
504504504
计政策变更.50.50.50前期差错更正同一控制下企业合并其他
102425
54955824399
601211
495513113
二、本年期905088201
07437041
初余额810041
11.84.94.3.9
1.62.36.2
0098668
608
三、本期增-3
-1571355591减变动金额364
3009920901
（减少以24
21.525263226490
“－”号填0.8
20.75.67.71.38
列）8
77
（一）综合4545667
580
收益总额28428470.42.87.874.45
1111
（二）所有227227
-40-40者投入和减5349.20.20
少资本8.28.0
00
1111
227227
1．所有者投
4949
入的普通股
8.08.0
00
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
-40-4040.
4．其他.20.2020
-7-2-2
71
109050050
（三）利润09
526060
分配525
5.77.07.0.75
544
-7
71
109
1．提取盈余09
52
公积525
5.7.75
5
2．提取一般
风险准备
-2-2
3．对所有者050050（或股东）6060
的分配7.07.0
44
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-15-15-15
292929
（六）其他
81.81.81.
000000
102425
549558250104
571520
49402462
四、本期期541680302
07136626
末余额572690
11.63.20.40.
0.75.96.6
00784169
876
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
13502866
549471662502
一、上年期378725
90710.000.000.0010090.000.000.004657
末余额405.3783.9
1.000.187.43
23
加：会
0.00
计政策变更前
0.00
期差错更正其
0.00
他
13502866
549471662502
二、本年期378725
90710.000.000.0010090.000.000.004657
初余额405.3783.9
1.000.187.43
23
三、本期增
减变动金额-103-362-363
（减少以0.00123.90.0014061718“－”号填22.506.42
列）
10111011
（一）综合
58615861
收益总额
5.255.25
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-137-137
（三）利润
0.000.000.000.000.000.000.000.000.0037263726
分配
77.7577.75
1．提取盈余
0.00
公积
2．对所有者-137-137（或股东）37263726
的分配77.7577.75
3．其他0.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-103-103
（六）其他123.9123.9
22
13142830
549471652502
四、本期期164408
90710.000.000.0006960.000.000.0046570.00
末余额342.8597.5
1.006.267.43
21
上年金额
单位：元项目2022年半年度其他权益工具所有其他未分
资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
12862795
549471672431
一、上年期392783
907163073709
末余额630.6507.4
1.001.184.66
26
加：会计政策变更前期差错更正其他
12862795
549471672431
二、本年期392783
907163073709
初余额630.6507.4
1.001.184.66
26
三、本期增
减变动金额-152710963987094
（减少以981.0482.57742276“－”号填077.70.47
列）
71097109
（一）综合
52575257
收益总额.47.47
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润
482.9482
分配
77.77
1．提取盈余
525.9525
公积
75.75
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-152-152
（六）其他981.0981.0
00
13502866
549471662502
四、本期期378725
907110094657
末余额405.3783.9
1.000.187.43
23
丽江玉龙旅游股份有限公司
2023年8月10日