华明装备:2023年半年度财务报告

2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华明电力装备股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1193816421.861012095902.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产49526000.00169703323.83衍生金融资产
应收票据161844340.43261144672.53
应收账款734631504.53525956419.42
应收款项融资180326376.90449400200.92
预付款项50562539.3750658571.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款17025582.5619275687.11
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货327485625.41306046015.32
合同资产37814739.6140868437.49持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产47605693.5152380442.69
流动资产合计2800638824.182887529673.50
1非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资105259925.2571147528.50
其他权益工具投资87676885.6995013949.06其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产889892830.13774182811.32
在建工程11165870.73135720015.52生产性生物资产油气资产
使用权资产64264179.7575759607.39
无形资产206876816.67213494550.65开发支出
商誉99418923.6199418923.61
长期待摊费用23409384.1013639750.37
递延所得税资产90435456.7297021700.14其他非流动资产
非流动资产合计1578400272.651575398836.56
资产总计4379039096.834462928510.06
流动负债：
短期借款100523527.74100244694.42向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据163426514.70118065178.69
应付账款185070791.84187161179.14预收款项
合同负债33581498.9431690441.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬33708478.5554473115.96
应交税费45259999.4547743929.54
其他应付款36515297.0553640678.67
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金
2应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债61615111.79165292580.75
其他流动负债3792533.913527104.30
流动负债合计663493753.97761838902.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款240259166.66260483819.39应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债47054998.3058904098.80长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益28423466.798783595.37
递延所得税负债32103149.9034255105.40其他非流动负债
非流动负债合计347840781.65362426618.96
负债合计1011334535.621124265521.76
所有者权益：
股本227247078.00227247078.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1264631161.981264631161.98
减：库存股
其他综合收益8069681.291459948.11
专项储备1456500.38
盈余公积18997410.4718997410.47一般风险准备
未分配利润1839593803.271821607083.35
归属于母公司所有者权益合计3359995635.393333942681.91
少数股东权益7708925.824720306.39
所有者权益合计3367704561.213338662988.30
负债和所有者权益总计4379039096.834462928510.06
法定代表人：肖毅主管会计工作负责人：雷纯立会计机构负责人：汤振辉
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金93197096.94134735544.03
交易性金融资产50075849.32衍生金融资产
3应收票据36150213.99109212919.53
应收账款4891280.01
应收款项融资41899571.90101903751.92
预付款项19434906.9012545758.87
其他应收款1291778032.091300275620.02
其中：应收利息
应收股利362000000.00350000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1122056.40357256.98
流动资产合计1488473158.231709106700.67
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资3445027708.453410915311.70其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产85557400.2588130094.27在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产16177415.4918008821.05
无形资产53263679.6354046249.37开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产25830116.0428410484.74其他非流动资产
非流动资产合计3625856319.863599510961.13
资产总计5114329478.095308617661.80
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据106898234.5379083325.56
应付账款47790885.2554876322.14预收款项
合同负债222311309.07261584289.23
4应付职工薪酬290868.191108330.99
应交税费982360.951748926.37
其他应付款13011823.3588689854.27
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债3744917.773690029.15其他流动负债
流动负债合计395030399.11490781077.71
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债12628207.2814117022.62长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5648466.795813595.37
递延所得税负债5141206.384502205.26其他非流动负债
非流动负债合计23417880.4524432823.25
负债合计418448279.56515213900.96
所有者权益：
股本896225431.00896225431.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2929135376.642929135376.64
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积177395824.88177395824.88
未分配利润693124566.01790647128.32
所有者权益合计4695881198.534793403760.84
负债和所有者权益总计5114329478.095308617661.80
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入909492355.73750016165.75
其中：营业收入909492355.73750016165.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入
5二、营业总成本603301843.61553247652.93
其中：营业成本415310439.69395412252.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加14162257.8612387197.68
销售费用85111101.5566886848.84
管理费用60662887.8849252139.84
研发费用36469394.7225724267.61
财务费用-8414238.093584946.47
其中：利息费用9395334.9212273910.64
利息收入9631661.783241680.44
加：其他收益679325.31939690.55投资收益（损失以“－”号填
5409842.331995576.91
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
16404609.4716260667.64
填列）资产减值损失（损失以“-”号-1258312.95-2607065.61
填列）资产处置收益（损失以“-”号
241390.9939377.31
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
327667367.27213396759.62
列）
加：营业外收入19562866.166137580.17
减：营业外支出1576043.92885152.73四、利润总额（亏损总额以“－”号
345654189.51218649187.06
填列）
减：所得税费用54559564.1431650737.81五、净利润（净亏损以“－”号填
291094625.37186998449.25
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以291094625.37186998449.25
6“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
286854349.22185734301.91（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”
4240276.151264147.34号填列）
六、其他综合收益的税后净额5965899.6122442021.30归属母公司所有者的其他综合收益
6609733.1821949058.89
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-6236503.86综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-6236503.86变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
12846237.0421949058.89
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额12846237.0421949058.89
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-643833.57492962.41税后净额
七、综合收益总额297060524.98209440470.55归属于母公司所有者的综合收益总
293464082.40207683360.80
额
归属于少数股东的综合收益总额3596442.581757109.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.32010.2244
（二）稀释每股收益0.32010.2244
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：肖毅主管会计工作负责人：雷纯立会计机构负责人：汤振辉
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入144967160.80108403852.73
减：营业成本126305857.6993096386.76
税金及附加1601423.331529752.46销售费用
7管理费用10195466.539656191.79
研发费用
财务费用403280.85-6254506.73
其中：利息费用631187.58407700.00
利息收入557143.666787582.83
加：其他收益332626.10316560.50投资收益（损失以“－”号填
166390711.81500000000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1366504.60-15530930.31
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
174550974.91495161658.64
列）
加：营业外收入13461.90129232.36
减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号
174564436.81495290891.00
填列）
减：所得税费用3219369.822709595.28四、净利润（净亏损以“－”号填
171345066.99492581295.72
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
171345066.99492581295.72“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
8合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额171345066.99492581295.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1081565543.30761400377.50客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还11007012.2518843606.41
收到其他与经营活动有关的现金55957486.8514545745.45
经营活动现金流入小计1148530042.40794789729.36
购买商品、接受劳务支付的现金299672505.75295680683.09客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金147869269.93128685856.09
支付的各项税费133439236.4064103082.80
支付其他与经营活动有关的现金101842606.4059755503.82
经营活动现金流出小计682823618.48548225125.80
经营活动产生的现金流量净额465706423.92246564603.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金152000000.00
取得投资收益收到的现金2354464.0710840764.17
处置固定资产、无形资产和其他长
625756.2895195137.20
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
3000000.00
现金净额
9收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计154980220.35109035901.37
购建固定资产、无形资产和其他长
29738459.8112037690.00
期资产支付的现金
投资支付的现金60000000.0056665100.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计89738459.8168702790.00
投资活动产生的现金流量净额65241760.5440333111.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金495799998.65
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金50000000.0050000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计50000000.00545799998.65
偿还债务支付的现金175000000.00422614978.58
分配股利、利润或偿付利息支付的
276448775.27134777907.84
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
607823.15
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金13113940.1219229831.32
筹资活动现金流出小计464562715.39576622717.74
筹资活动产生的现金流量净额-414562715.39-30822719.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26120400.0029566975.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额142505869.07285641971.63
加：期初现金及现金等价物余额986922901.97655397333.16
六、期末现金及现金等价物余额1129428771.04941039304.79
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金288905514.31162428976.33收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3961959.00190052133.17
经营活动现金流入小计292867473.31352481109.50
购买商品、接受劳务支付的现金128934588.60119860595.45
支付给职工以及为职工支付的现金2763067.222831046.94
支付的各项税费4486640.922384545.85
支付其他与经营活动有关的现金125289606.33823026037.73
经营活动现金流出小计261473903.07948102225.97
经营活动产生的现金流量净额31393570.24-595621116.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金50000000.00
取得投资收益收到的现金150354164.38310000000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
10投资活动现金流入小计200354164.38310000000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
7993.00
期资产支付的现金
投资支付的现金30000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计30000000.007993.00
投资活动产生的现金流量净额170354164.38309992007.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金495799998.65取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计495799998.65偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
268867629.30125471560.34
现金
支付其他与筹资活动有关的现金2168370.003645756.34
筹资活动现金流出小计271035999.30129117316.68
筹资活动产生的现金流量净额-271035999.30366682681.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-69288264.6881053572.50
加：期初现金及现金等价物余额129750665.9326589400.42
六、期末现金及现金等价物余额60462401.25107642972.92
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
12183333
22718
641421334738
24997
一、上年期6315960794220662
7041
末余额16948086830698
78.0.4
1.9.113.31.9.398.3
007
8510
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
1112183333
22718
641421334738
24997
二、本年期6315960794220662
7041
初余额16948086830698
78.0.4
1.9.113.31.9.398.3
007
8510
三、本期增172629
661429
减变动金额986052041
095688
（减少以719557
733500619
“－”号填9.93.42.9.18.38.43
列）281
286293297
6635
854606
（一）综合0996
434005
收益总额733442
49.82.24..18.58
224098
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
---
-
268268269
607
（三）利润868647
82
分配767654
3.1
29.29.52.
5
303045
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
---
-
268268269
3．对所有607
868647
者（或股82
767654
东）的分配3.1
29.29.52.
5
303045
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
122．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
141414
（五）专项565656储备500500500.38.38.38
261818
1．本期提095858
取198758758.61.82.82
11402402
2．本期使522525
用6988.48.4.2344
（六）其他
12183333
22718
64801439597767
24997
四、本期期631695659399508704
7041
末余额16681500806392556
78.0.4
1.9.29.383.25.3.821.2
007
8791
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数
项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权本其库配东先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
182828
20471849
2601310997
一、上年期65295086836
77449541
末余额450305809
7.056.0570.4
4.09.9.598.5
016.697
154
加：会计政策变更前期差错更正
13同
一控制下企业合并其他
182828
20471849
2601310997
二、本年期65295086836
77449541
初余额450305809
7.056.0570.4
4.09.9.598.5
016.697
154
三、本期增1363552160574576
17
减变动金额98689492628864
57
（减少以636305744415
109
“－”号填01.52.8.81.553.63..75
列）0006975227
21185207209
17
949736844
（一）综合57
05433304
收益总额109
8.801.60.70..75
9918055
136355492492
（二）所有98686767者投入和减63632626
少资本01.52.53.53.
00060606
136355492492
1．所有者98686767
投入的普通63632626
股01.52.53.53.
00060606
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
---
125125125
（三）利润474747分配151515
60.60.60.
343434
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
---
125125125
3．对所有
474747
者（或股
151515
东）的分配
60.60.60.
343434
144．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
12183434
2272018
7480223626
24854997
四、本期期82091583443477
700041
末余额80194916866
78.1.20.4
8.25.53.4.341.8
0007
2871
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
29294793
896217737906
一、上年期135403
254395824712
末余额376.6760.8
1.004.888.32
44
加：会计政策变更前
15期差错更正
其他
29294793
896217737906
二、本年期135403
254395824712
初余额376.6760.8
1.004.888.32
44
三、本期增
--减变动金额
97529752
（减少以
25622562
“－”号填.31.31
列）
17131713
（一）综合
45064506
收益总额
6.996.99
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
--
（三）利润26882688分配67626762
9.309.30
1．提取盈
余公积
--
2．对所有
26882688
者（或股
67626762
东）的分配
9.309.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
16额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
29294695
896217736931
四、本期期135881
254395822456
末余额376.6198.5
1.004.886.01
43
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
25733756
759287113366
一、上年期449419
391356911609
末余额024.5945.7
0.00.449.76
88
加：会计政策变更前期差错更正其他
25733756
759287113366
二、本年期449419
391356911609
初余额024.5945.7
0.00.449.76
88
三、本期增减变动金额1369355636718597
（减少以8630863509738238“－”号填1.002.065.388.44
列）
49254925
（一）综合
81298129
收益总额
5.725.72
（二）所有136935564926者投入和减863086357265
少资本1.002.063.06
1．所有者136935564926
投入的普通863086357265
17股1.002.063.06
2．其他权
益工具持有者投入资本
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
--
（三）利润12541254分配71567156
0.340.34
1．提取盈
余公积
--
2．对所有
12541254
者（或股
71567156
东）的分配
0.340.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
29294616
896287117037
四、本期期135202
254356912583
末余额376.6334.2
1.00.445.14
42
18三、公司基本情况
1.基本情况
华明电力装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于2007年6月由原山东法因数控机械有限公司以账面
净资产折股整体变更设立，法定代表人：肖毅，统一社会信用代码：91370100742413648L，公司注册地址为山东省济南市高新区世纪大道2222号附属用房413-415。
2.历史沿革
本公司前身山东法因数控机械有限公司系由自然人李胜军、郭伯春、管彤、刘毅于2002年8月共同出资设立的有限责任公司，设立时的注册资本为人民币300万元，李胜军、郭伯春、管彤、刘毅各出资75万元，各占注册资本的比例为25%。
2007年4月，公司股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅分别与山东瀚富投资咨询有限公司、陈钧、罗国标签订股权转让协议，股东李胜军、郭伯春、管彤、刘毅分别转让公司股权0.65%共计2.60%，其中山东瀚富投资咨询有限公司受让
2.00%，陈钧受让0.40%，罗国标受让0.20%。
2007年6月，根据公司股东会决议和发起人协议，原山东法因数控机械有限公司整体变更并更名为山东法因数控机械股
份有限公司，以原山东法因数控机械有限公司截至2007年4月30日经审计净资产人民币109455854.35元，按1：
0.9958的比例折为山东法因数控机械股份有限公司股本人民币109000000.00元，剩余净资产455854.35元转作资本
公积处理，股东持股比例保持不变。
2008年7月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东法因数控机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2008]975 号），公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3650 万股，并于 2008 年 9 月 5 日在深圳证券交易所挂牌交易，公开发行后，公司股本总额变更为人民币14550万元。
2012年3月，根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本14550万股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增3股，转增后，公司股本总额变更为人民币18915万元。
2015年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准山东法因数控机械股份有限公司向上海华明电力设备集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2489号），公司实施重大资产重组，向上海华明电力设备集团有限公司等发行280777537股股份购买其持有的上海华明电力设备制造有限公司100%股权并定向发行
36231883股新股募集配套资金。发行后，公司股本总额变更为人民币506159420.00元。
2016年7月，公司由山东法因数控机械股份有限公司更名为华明电力装备股份有限公司。
2018年5月，根据公司2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本506159420股为基数，以资本公积
金向全体股东每10股转增5股，转增后，公司股本总额变更为人民币759239130.00元。
2022年3月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准华明电力装备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]94 号），公司向控股股东关联方非公开发行人民币普通股（A 股）136986301 股并于 2022年 3月 22 日在深圳证券交易所上市，非公开发行后公司股本总额变更为人民币896225431.00元。
截至2023年06月30日，本公司总股本为896225431股，其中有限售条件股份137000663股，占总股本的15.29%；
无限售条件股份759224768股，占总股本的84.71%。
3.主营业务
公司主营业务为变压器有载分接开关和数控设备的研发、生产、销售以及电力工程和其他工程业务。
本公司本年纳入合并财务报表范围的子公司共21家，与纳入本次合并财务报表的上年合并范围相比无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
192、持续经营
本公司自报告期末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对具体交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
206、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分
配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
219、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
222）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
23（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履
行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合:
取得的银行承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，公司预计应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备。对于尚未设定质押的银行承兑汇票，公司管理该金融资产的业务模式为：既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，将该类银行承兑汇票在应收款项融资科目中核算；对于已经设定质押的银行承兑汇票，公司管理该金融资产的业务模式为：以收取合同现金流量为目标，将该类银行承兑汇票在应收票据科目中核算。
取得的商业承兑汇票，公司参考历史信用损失经验及前瞻性调整，按照3%的预期信用损失率计提坏账准备。由于公司取得的商业承兑汇票一般不对外背书，因此管理该金融资产的业务模式为：以收取合同现金流量为目标，将该类商业承兑汇票在应收票据科目中核算。
12、应收账款
(1)预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
24本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的
过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低债务人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款、应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
应收款项融资组合：银行承兑汇票
应收账款组合1：应收数控设备业务客户
应收账款组合2：应收分接开关业务客户（华明）
应收账款组合3：应收分接开关业务客户（长征）
应收账款组合4：应收电力工程业务客户
应收账款组合5：应收发电业务客户
应收账款组合6：合并范围内关联方组合
对于划分为组合的应收票据、应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历
25史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失。
3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
4）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收政府款项
其他应收款组合2：应收个人备用金款项
其他应收款组合3：应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合4：应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时，将其列入应收款项融资进行列报。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：
26*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；
*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
*购买或源生已发生信用减值的金融资产，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
15、存货
本公司存货主要包括原材料、在产品及半成品、产成品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用存货，采用加权平均法确定其实际成本。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述12.应收账款中的(1)预期信用损失的确定方法。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
27（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义
务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该
相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
28持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资
产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本。
29本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资方的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用房屋建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权采用与本公司无形资产相同的摊销政策。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
3024、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、光伏电站、电子设备、运输设备、其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20年-35年5%2.71%-4.75%
机器设备年限平均法5年-18年5%5.28%-19.00%
光伏电站年限平均法25年5%3.80%
运输设备年限平均法4年-5年5%19.00%-23.75%
办公、电子及其他设
年限平均法3年-8年5%11.88%-31.67%备
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
3126、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
3230、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
33上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于公司在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
（1）初始计量本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反
34映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。/本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：*本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；*“借款”的期限，即租赁期；*“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；*“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；*经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率/相关租赁合同利率/本公司最近一期类似资产抵押贷款利率/企业发行的同期债券利率……为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
*实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；*续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
3539、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
本公司与客户之间的合同同时满足下列五项条件的，公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入：一是合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；二是该合同明确了合同各方与转让商品相关的权利义务；三是该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；四是该合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；五是公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已经取得商品或服务的控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
本公司商品销售收入主要包括变压器有载分接开关和数控设备销售收入。本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户接受商品控制权时点确认收入。公司考虑的因素包括：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实
物资产的转移、客户接受该商品。
公司根据实际经营情况，按以下两种方式确认商品销售收入：（1）内销方式下，公司按照合同约定交付产品并经客户签收后确认销售收入；（2）出口方式下，公司在完成报关出口手续后确认销售收入。
本公司从事的电力工程业务，满足在某一时段内履行履约义务的，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；对于不满足某一时段内履行履约义务的，在工程项目完工并验收后确认收入。
36本公司光伏发电业务，公司光伏发电收入主要来源于购电企业购电价格与按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金两部分。光伏电站通过国家电力公司验收、达到并网条件后下达并网运行通知，同时签订《购售电合同》。按照合同约定的并网电价与发电量进行结算从而确认收入，同时按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金的，按收到或应收的补助金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司将与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本公司为出租人
1）租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
372）提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
3）初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
4）折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
5）可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
6）经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法本公司为出租人
1）初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
2）后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
383）租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1）终止经营
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要
业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”），规范了单体交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理。明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用
详见本节（3）
《企业会计准则第18号——所得税》
第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自
2023年1月1日起施行，可以提前执行。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
39（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用调整情况说明
财政部于2022年发布了《企业会计准则解释第16号》，本公司自2023年1月1日起执行上述规定，具体影响列示如下：
合并资产负债表
单位：人民币元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1012095902.621012095902.62结算备付金拆出资金
交易性金融资产169703323.83169703323.83衍生金融资产
应收票据261144672.53261144672.53
应收账款525956419.42525956419.42
应收账款融资449400200.92449400200.92
预付款项50658571.5750658571.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款19275687.1119275687.11
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货306046015.32306046015.32
合同资产40868437.4940868437.49持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52380442.6952380442.69
流动资产合计2887529673.502887529673.50
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资71147528.5071147528.50
其他权益工具投资95013949.0695013949.06其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产774182811.32774182811.32
在建工程135720015.52135720015.52生产性生物资产
40油气资产
使用权资产75759607.3975759607.39
无形资产213494550.65213494550.65开发支出
商誉99418923.6199418923.61
长期待摊费用13639750.3713639750.37
递延所得税资产84236263.6697021700.1412785436.48其他非流动资产
非流动资产合计1562613400.081575398836.5612785436.48
资产总计4450143073.584462928510.0612785436.48
流动负债：
短期借款100244694.42100244694.42向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据118065178.69118065178.69
应付账款187161179.14187161179.14预收款项
合同负债31690441.3331690441.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬54473115.9654473115.96
应交税费47743929.5447743929.54
其他应付款53640678.6753640678.67
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债165292580.75165292580.75
其他流动负债3527104.303527104.30
流动负债合计761838902.80761838902.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款260483819.39260483819.39应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债58904098.8058904098.80
41长期应付款
长期应付职工薪酬预计负债
递延收益8783595.378783595.37
递延所得税负债21469668.9234255105.4012785436.48其他非流动负债
非流动负债合计349641182.48362426618.9612785436.48
负债合计1111480085.281124265521.7612785436.48
所有者权益：
股本227247078.00227247078.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1264631161.981264631161.98
减：库存股
其他综合收益1459948.111459948.11专项储备
盈余公积18997410.4718997410.47一般风险准备
未分配利润1821607083.351821607083.35
归属于母公司股东权益合计3333942681.913333942681.91
少数股东权益4720306.394720306.39
所有者权益合计3338662988.303338662988.30
负债和所有者权益总计4450143073.584462928510.0612785436.48母公司资产负债表
单位：人民币元项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金134735544.03134735544.03结算备付金拆出资金
交易性金融资产50075849.3250075849.32衍生金融资产
应收票据109212919.53109212919.53应收账款
应收账款融资101903751.92101903751.92
预付款项12545758.8712545758.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1300275620.021300275620.02
其中：应收利息
应收股利350000000.00350000000.00
42买入返售金融资产
存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产357256.98357256.98
流动资产合计1709106700.671709106700.67
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资3410915311.703410915311.70其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产88130094.2788130094.27在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产18008821.0518008821.05
无形资产54046249.3754046249.37开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产23908279.4828410484.744502205.26其他非流动资产
非流动资产合计3595008755.873599510961.134502205.26
资产总计5304115456.545308617661.804502205.26
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据79083325.5679083325.56
应付账款54876322.1454876322.14预收款项
合同负债231490521.44231490521.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
43应付职工薪酬1108330.991108330.99
应交税费1748926.371748926.37
其他应付款88689854.2788689854.27
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3690029.153690029.15
其他流动负债30093767.7930093767.79
流动负债合计490781077.71490781077.71
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债14117022.6214117022.62长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益5813595.375813595.37
递延所得税负债4502205.264502205.26其他非流动负债
非流动负债合计19930617.9924432823.254502205.26
负债合计510711695.70515213900.964502205.26
所有者权益：
股本896225431.00896225431.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2929135376.642929135376.64
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积177395824.88177395824.88一般风险准备
未分配利润790647128.32790647128.32
归属于母公司股东权益合计4793403760.844793403760.84少数股东权益
所有者权益合计4793403760.844793403760.84
负债和所有者权益总计5304115456.545308617661.804502205.26
4445、其他
（1）专项储备
本公司根据财政部、应急管理部《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财资[2022]136号)
及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关规定计提的安全生产费用，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。
本公司使用提取的安全费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税销售、服务收入20%、13%、9%、6%
城市维护建设税应缴纳的流转税额7%、5%、1%
25%、22%、21%、20%、17%、16.5%、企业所得税应纳税所得额
15%、9%
教育费附加应缴纳的流转税额3%
地方教育费附加应缴纳的流转税额2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
华明电力装备股份有限公司25%
上海华明电力设备制造有限公司15%
上海华明高压电气开关制造有限公司15%
上海华明电气开关制造有限公司25%
贵州长征电气有限公司15%
山东法因数控机械设备有限公司15%
上海华明电力设备工程有限公司25%
上海华明电力设备检修服务有限公司25%
上海辰廷科技发展有限公司25%
江苏隆基云能电力科技有限公司25%
山东星球企业孵化有限公司25%
遵义华明电力设备制造有限公司25%
贵州辰廷电力设备制造有限公司25%
Huaming
16.5%
Overseas Company Limited
HUA
MING 16.5%
POWER ELECTRONICS EQUIPMENT HONG KONG LIMITED
Hua
16.5%
Ming Power Grid Limited
HM
22%
ELEKTROMEKAN?K üRET?M ANON?M ??RKET?
Общество
сограниченной
20%
ответственностью
"ХУАМИН"
HUAMING
21%、9%
USA CORPORATION
45HUAMING
15%
LATINO AMERICANA COMPONENTES ELETRICOS LTDA
长丰诺阳光伏发电有限公司25%
HUAMING
17%
POWER EQUIPMENT SINGAPORE PTE.LTD.
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司山东法因数控机械设备有限公司自行开发生产的嵌入式软件，享受有关增值税即征即退优惠政策。
（2）企业所得税税收优惠
1）子公司上海华明电力设备制造有限公司于2021年10月9日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务
总局上海市税务局联合认定为高新技术企业，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR202131000270，有效期 3 年）。
根据《企业所得税法》等相关规定，子公司上海华明电力设备制造有限公司自2021年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
2）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）第
一条有关规定，公司子公司贵州长征电气有限公司符合西部大开发企业所得税税收优惠政策，2023年度企业所得税减按
15%税率征收。
3）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）第
一条有关规定，公司子公司贵州辰廷电力设备制造有限公司符合西部大开发企业所得税税收优惠政策，2023年度企业所得税减按15%税率征收。
4）子公司山东法因数控机械设备有限公司于2022年12月12日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总
局山东省税务局联合认定为高新技术企业，并获发高新技术企业证书（证书编号：GR202237008089，有效期 3 年）。根据《企业所得税法》等相关规定，子公司山东法因数控机械设备有限公司自2022年起三年内享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
5）财政部和国家税务总局《关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题》的通知财税〔2008〕46号
规定：企业从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》内符合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定、
于2008年1月1日后经批准的公共基础设施项目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。国家税务总局关于印发《新企业所得税法精神宣传提纲》的通知国税函〔2008〕159号，企业从事港口码头、机场、铁路、公路、电力、水利等基础设施项目投资经营所得，给予三免三减半的优惠，从企业取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起计算减免税。子公司山东星球企业孵化有限公司符合规定，自2018年起享受三免三减半政策。子公司长丰诺阳光伏发电有限公司符合规定，自2019年起享受三免三减半政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
46库存现金77427.39114772.19
银行存款1132016813.62988207140.36
其他货币资金61722180.8523773990.07
合计1193816421.861012095902.62
其中：存放在境外的款项总额52368761.4724314606.96
因抵押、质押或冻结等对
64387650.8225173000.65
使用有限制的款项总额其他说明期末对使用有限制的货币资金项目期末余额期初余额
银行承兑保证金61155527.7120121844.83
保函保证金565593.113651155.82
银行存款2666530.001400000.00
合计64387650.8225173000.65
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
49526000.00169703323.83
益的金融资产
其中：
其他49526000.00169703323.83
其中：
合计49526000.00169703323.83其他说明其他项目为在金融机构购买的结构性存款及应收股权回购款。
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据104182081.01109921278.77
47商业承兑票据59445628.27155900405.94
坏账准备-1783368.85-4677012.18
合计161844340.43261144672.53
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
1636271783316184426582146770261144
账准备100.00%100.00%
709.2868.85340.43684.7112.18672.53
的应收票据其
中：
银行承104182104182109921109921
63.67%41.35%
兑汇票081.01081.01278.77278.77商业承59445178335766215590046770151223
36.33%3.00%58.65%3.00%
兑汇票628.2768.85259.42405.9412.18393.76
1636271783316184426582146770261144
合计100.00%100.00%
709.2868.85340.43684.7112.18672.53
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票59445628.271783368.853.00%
合计59445628.271783368.85
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
-
商业承兑汇票4677012.181783368.85
2893643.33
-
合计4677012.181783368.85
2893643.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
48（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
银行承兑票据103371581.01
合计103371581.01
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
合计0.000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
合计0.00
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏134999134999293209161818131390
14.13%100.00%0.0037.91%55.19%
账准备582.96582.96003.62603.62400.00的应收
49账款
其
中：
按组合计提坏
8201258549473463148021085644394566
账准备85.87%10.42%62.09%17.83%
716.10211.57504.53402.88383.46019.42
的应收账款其
中：
按信用
8201258549473463148021085644394566
风险特85.87%10.42%62.09%17.83%
716.10211.57504.53402.88383.46019.42
征组合
955125220493734631773419247462525956
合计100.00%23.09%100.00%32.00%
299.06794.53504.53406.50987.08419.42
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）684267859.62
1年以内小计684267859.62
1至2年38483149.95
2至3年21849537.85
3年以上210524751.64
3至4年28937721.69
4至5年130309146.67
5年以上51277883.28
合计955125299.06
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
50本期变动金额
类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
应收账款坏账247462987.18609600.013075805.4220493794.
4716212.89
准备080453
247462987.18609600.013075805.4220493794.
合计4716212.89
080453
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
货款13075805.44
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
本报告期公司实际核销的应收账款金额为13075805.44元，核销原因为债权无法收回，核销款项均为货款，不存在关联方往来
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
第一名117000000.0012.25%117000000.00
第二名52938120.555.54%3598237.13
第三名50547566.105.29%1484438.64
第四名49784197.085.21%3484893.80
第五名48791897.385.11%1236399.22
合计319061781.1133.40%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
516、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票180326376.90449400200.92
合计180326376.90449400200.92应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用本报告期末应收款项融资减少的原因为票据到期收款及票据贴现所致。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
截至2023年6月30日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的列示于应收款项融资的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票158327996.05
合计158327996.05
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内43814027.8386.65%39941117.9578.84%
1至2年6642816.4613.14%10611225.1620.95%
2至3年49675.260.10%39732.910.08%
3年以上56019.820.11%66495.550.13%
合计50562539.3750658571.57
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况供应商期末余额比例账龄
第一名12969218.9025.65%1年以内
52第二名6491200.0012.84%1-2年
第三名4616275.389.13%1年以内
第四名2900000.005.74%1年以内
第五名2143762.764.24%1年以内
合计29120457.0457.60%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款17025582.5619275687.11
合计17025582.5619275687.11
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判
53位）断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金及个人借款2663865.801641740.69
保证金978807.531834131.00
押金4072100.624135118.62
出口退税等政府款项6687612.136647837.01
往来款19027214.5520805619.90
其他124066.35
合计33429600.6335188513.57
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额15572987.46339839.0015912826.46
2023年1月1日余额
在本期
本期计提502467.61-11276.00491191.61
2023年6月30日余
16075455.07328563.0016404018.07
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）7539041.00
1年以内合计7539041.00
1至2年3461031.00
2至3年3168937.01
3年以上19260591.62
3至4年468229.67
544至5年14768977.27
5年以上4023384.68
合计33429600.63
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
处于第一阶段15572987.416075455.0
502467.61
的其他应收款67
处于第二阶段的其他应收款
处于第三阶段
339839.00-11276.00328563.00
的其他应收款
15912826.416404018.0
合计491191.61
67
本年公司计提其他应收款坏账准备金额为491191.61元，无收回或转回的重要的坏账准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
55第一名非关联方往来款7799898.804-5年23.33%6239919.04
1-2年：
1560000；2-3
第二名土地使用税返还6647837.01年：2529900；3-19.89%
4年：
2557937.01
第三名非关联方往来款6355220.744-5年19.01%5084176.59
第四名非关联方往来款3528452.901年以内10.55%176422.64
第五名货款2010000.005年以上6.01%2010000.00
合计26341409.4578.80%13510518.27
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据
1-2年：1560000；2-
山东省枣庄市山亭区
政府扶持款6647837.013年：2529900；3-4徐庄镇人民政府
年：2557937.01
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
106485048.104358503.92138159.690080670.9
原材料2126544.982057488.69
545634
151292287.149776004.137908407.136576621.
在产品1516283.051331785.64
86815187
63705077.761002083.268337616.765223141.0
库存商品2702994.483114475.66
7948
周转材料1925961.361925961.361831178.681831178.68
56合同履约成本244691.29244691.29181135.09181135.09
11476764.311476764.3
发出商品9432178.219432178.21
55
委托加工物资746202.89746202.89676503.31676503.31
333831447.327485625.312549765.306046015.
合计6345822.516503749.99
92413132
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料2057488.6969056.292126544.98
在产品1331785.64459481.78274984.371516283.05
库存商品3114475.6696364.07507845.252702994.48
合计6503749.99624902.14782829.626345822.51
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算36254429.833083131.337857879.935339983.6
3171298.502517896.28
资产6635
合同质保金4951763.00220154.754731608.255768600.00240146.165528453.84
41206192.837814739.643626479.940868437.4
合计3391453.252758042.44
6139
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
57已完工未结算资产653402.21
合同质保金-19991.41
合计633410.80其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
增值税期末留抵税额9427396.1526397961.00
待认证进项税34997734.5615539004.21
预缴企业所得税9437870.83预缴增值税及其他税金
其他3180562.801005606.65
合计47605693.5152380442.69
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元
58期末余额期初余额
债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
5916、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业金开启
昱（北京）新
702643000010438
能源发4122
576.1000.07410.
展合伙833.85
8003
企业
（有限合伙）
60嘉兴交
赢华明
创业投-
8829587251
资合伙10437
2.325.22
企业.10
（有限合伙）
711473000010525
4112
小计528.5000.09925.
396.75
0025
711473000010525
4112
合计528.5000.09925.
396.75
0025
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额贵州遵义汇川农村商业银行股份有限
87676885.6995013949.06
公司股权
合计87676885.6995013949.06分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因贵州遵义汇川农村商业银行非交易性投股份有限公司资股权
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
6120、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产889892830.13774182811.32
合计889892830.13774182811.32
（1）固定资产情况
单位：元
办公、电子及项目房屋建筑物机器设备光伏电站运输设备合计其他设备
一、账面原
值：
1.期初余514012359.245097670.346007031.11309746.345322061.1116174886
额351113308.02
2.本期增13520573.7129059204.144757946.
262385.33486469.301429313.02
加金额46403
（111825063.713895660.7
262385.33465044.231343167.43
）购置21
（2
129059204.130680028.
）在建工程转1620823.82
6446
入
（3）企业合并增加
（4）其他增
74686.2021425.0786145.59182256.86
加
3.本期减
502676.145161448.3287179.49224885.715976189.66
少金额
（1502676.145118446.8187179.49206443.335914745.77
62）处置或报废
（2）其他减
43001.5118442.3861443.89
少
4.期末余513772068.253456795.475066235.11709036.146526488.4130053062
额545377414.39
二、累计折旧
1.期初余136204181.156957942.50279080.034324482.6386880487.
9114800.05
额60973025
2.本期增12070292.128189525.8
6354893.857718558.60320856.051724925.24
加金额48
（112070292.128139720.1
6341174.407718558.60310476.151699218.84
）计提43
（2）企业合并增加
（3）其他增
13719.4510379.9025706.4049805.75
加
3.本期减
271070.394545495.2882820.52218402.135117788.32
少金额
（1
271070.394545495.2882820.52193357.265092743.45
）处置或报废
（2）其他减
271070.394545495.2882820.5225044.8725044.87
少
4.期末余148003403.158767341.57997638.635831005.7409952224.
9352835.58
额35543181
409952224.
三、减值准备
81
1.期初余
685569.45685569.45
额
2.本期增
685569.45685569.45
加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
（3）其他增加
3.本期减
少金额
（1）处置或报废
（2）其他减少
4.期末余
685569.45685569.45
额
四、账面价值
1.期末账365768665.94003884.5417068597.10695482.7889892830.
2356200.56
面价值19414013
2.期初账377808177.87454157.6295727951.10997578.5774182811.
2194946.28
面价值75910032
63（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程11165870.73121160993.17
工程物资14559022.35
合计11165870.73135720015.52
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备安装工程229682.76229682.761775562.391775562.39
20MW 渔光互补 103802988. 103802988.
光伏电站3737
遵义厂房改造12884317.312884317.3
8238062.878238062.87
工程11有载分接开关
19279272.616581147.519279272.616581147.5
智能化生产基2698125.102698125.10
7777
地
27747018.316581147.511165870.7137742140.16581147.5121160993.
合计
07374717
64（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额设备17751620
74942296
安装562.823.
4.1982.76
工程3982
20MW
渔光103816621204互补029851422813
光伏8.37.220.59电站遵义
1288320878548238
厂房
4317719.973.062.
改造.31155987工程有载分接开关19271927智能92729272
化生.67.67产基地米山顶二期储86318631
能 3MW 074. 074.补充0505容量款
13772853130678542774
合计421498798002973.7018
0.74.618.4659.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
14559022.314559022.3
6555
14559022.314559022.3
合计
55
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额126345019.90126345019.90
2.本期增加金额198749.74198749.74
（1）租入
（2）其他增加198749.74198749.74
3.本期减少金额104710.08104710.08
（1）处置
（2）其他减少104710.08104710.08
4.期末余额126439059.56126439059.56
二、累计折旧
1.期初余额50585412.5150585412.51
2.本期增加金额11627595.6011627595.60
（1）计提11548076.5211548076.52
（2）其他增加79519.0879519.08
3.本期减少金额38128.3038128.30
（1）处置
（2）其他减少38128.3038128.30
4.期末余额62174879.8162174879.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
663.本期减少金额
（1）处置
（2）其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值64264179.7564264179.75
2.期初账面价值75759607.3975759607.39
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件合计
一、账面原值
1.期初余233556977.75282992.412401637.0321462204.
220598.19
额206287
2.本期增
4177.744177.74
加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他增
4177.744177.74
加
3.本期减
121.80121.80
少金额
（1）处置
（2）其他减
121.80121.80
少
4.期末余233556977.75282992.412405692.9321466260.
220598.19
额206681
二、累计摊销
1.期初余47324530.554092006.0107967654.
220598.196330519.42
额5622
2.本期增
2455954.363725475.30440471.646621901.30
加金额
（1
2455954.363725475.30439064.256620493.91
）计提
（2）其他增
1407.391407.39
加
3.本期减111.38111.38
67少金额
（1）处置
（2）其他减
111.38111.38
少
4.期末余49780484.957817481.3114589444.
220598.196770879.68
额1614
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减
少金额
（1）处置
（2）其他减少
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账183776492.17465511.1206876816.
5634813.28
面价值29067
2.期初账186232446.21190986.4213494550.
6071117.60
面价值65065本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明期末公司无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
6828、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
贵州长征电气99418923.699418923.6有限公司11江苏隆基云能
电力科技有限269951.06269951.06公司
99688874.699688874.6
合计
77
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置江苏隆基云能
电力科技有限269951.06269951.06公司
合计269951.06269951.06商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司于2018年9月完成对贵州长征电气有限公司（以下简称长征电气）的并购，资产负债表日将主营业务经营性资产认定为一个资产组，合并形成的商誉分配至该资产组。截至2022年12月31日，该资产组（包含商誉）的账面价值
15991.32万元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费13639750.3712028766.722259132.9923409384.10
合计13639750.3712028766.722259132.9923409384.10
69其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备258482651.5058269030.82296547978.4364436546.42
内部交易未实现利润7758761.061436318.405769007.021063521.68
可抵扣亏损55631493.8213509819.2264534718.5715568427.83
递延收益28423466.794828366.708783595.371898898.84
租赁负债70550108.0312391921.5880676715.5014054305.37
合计420846481.2090435456.72456312014.8997021700.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
29795587.804469338.1739198374.995879756.25
资产评估增值境外子公司尚未分配
62359650.7015589912.6762359650.7015589912.67
的利润对合伙企业采用权益
法核算的长期股权投4387410.031096852.51资
使用权资产62195366.7010947046.5573230362.5112785436.48
合计158738015.2332103149.90174788388.2034255105.40
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产90435456.7297021700.14
递延所得税负债32103149.9034255105.40
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
70（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款70000000.0070000000.00
国内票据融资30000000.0030000000.00
应计利息523527.74244694.42
合计100523527.74100244694.42
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
7134、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票11762197.128071500.55
银行承兑汇票151664317.58109993678.14
合计163426514.70118065178.69本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内164512838.35179616635.54
1年以上20557953.497544543.60
合计185070791.84187161179.14
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
72项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收合同款33581498.9431690441.33
合计33581498.9431690441.33报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬52930059.90118541030.35139303913.1732167177.08
二、离职后福利-设定
1543056.0611816836.9211818591.511541301.47
提存计划
三、辞退福利40000.0040000.00
合计54473115.96130397867.27151162504.6833708478.55
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
44156002.0599584698.14118949136.3924791563.80
和补贴
2、职工福利费118557.356737111.686855669.03
3、社会保险费2344581.536871433.508219105.93996909.10
其中：医疗保险
2116258.316147994.517364637.00899615.82
费工伤保险
51418.21451034.42450947.3451505.29
费生育保险
176905.01272404.57403521.5945787.99
费
4、住房公积金274756.914116326.223975713.02415370.11
5、工会经费和职工教
6036162.061231460.811304288.805963334.07
育经费
合计52930059.90118541030.35139303913.1732167177.08
73（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1493151.5111410758.9811412304.281491606.21
2、失业保险费49904.55406077.94406287.2349695.26
合计1543056.0611816836.9211818591.511541301.47其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税10758996.0821959237.11
企业所得税30251194.0719059095.33
个人所得税324115.311652947.54
城市维护建设税585002.751158078.49
教育费附加268932.85449062.96
地方教育费附加179288.59353360.92
房产税800038.28799498.28
土地使用税1857870.011858410.01
印花税151595.03412176.13
地方水利建设基金766.7573.67
环境保护税41.0419.56
其他82158.6941969.54
合计45259999.4547743929.54其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款36515297.0553640678.67
合计36515297.0553640678.67
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
74（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
待付费用34530344.3550954499.75
押金保证金1486482.271315532.12
固定资产采购款37035.0031035.00
往来款225180.00777225.37
其他236255.43562386.43
合计36515297.0553640678.67
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款37500000.00142500000.00
一年内到期的租赁负债24115111.7922792580.75
合计61615111.79165292580.75
其他说明：
7544、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收款销项税3792533.913527104.30
合计3792533.913527104.30
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款240000000.00260000000.00
应计利息259166.66483819.39
合计240259166.66260483819.39
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
76（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额76767019.2188983380.64
未确认融资费用-5596909.12-7286701.09
一年内到期的租赁负债-24115111.79-22792580.75
合计47054998.3058904098.80
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
77项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8783595.3720000000.00360128.5828423466.79
78合计8783595.3720000000.00360128.5828423466.79
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关高端型钢数控加工
1170000195000.0975000.0与收益相
准备研发.0000关及产业化项目
中央预算5611666151666.65459999与收益相
投资拨款.368.68关新型墙体
201929.0188467.1与收益相
材料专项13461.90
11关
基金创新人才培养经机械式分接开关载12000001200000与收益相
流系统优.00.00关化设计与工程样机研制费电力电子式有载分
接开关协600000.0600000.0与收益相同运行机00关制与工程样机研制特高压换流变压器用有载调20000002000000与收益相
压分接开0.000.00关关开发及应用
87835952000000346666.62842346
合计13461.90.370.0086.79
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
79本次变动增减（+、-）
期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
2272470722724707
股份总数
8.008.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
1264631161.981264631161.98
价）
合计1264631161.981264631161.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
80本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进-----损益的其36836217337063110055962365034307272
他综合收7.79.37.51.861.65益其他
-----权益工具
36836217337063110055962365034307272
投资公允
7.79.37.51.861.65
价值变动
二、将重
-分类进损3829616122024012846235114240
643833.5
益的其他5.903.477.042.94
7
综合收益
外币-
3829616122024012846235114240
财务报表643833.5
5.903.477.042.94
折算差额7
--其他综合1459948486534066097338069681
1100559643833.5
收益合计.11.10.18.29.517
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费2609198.611152698.231456500.38
合计2609198.611152698.231456500.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积18997410.4718997410.47
合计18997410.4718997410.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
8160、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润1821607083.351820652454.01
调整后期初未分配利润1821607083.351820652454.01
加：本期归属于母公司所有者的净利
286854349.22185734301.91
润
应付普通股股利268867629.30125471560.34
期末未分配利润1839593803.271880915195.58
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务906770702.14415310439.69748302825.64395412252.49
其他业务2721653.591713340.11
合计909492355.73415310439.69750016165.75395412252.49
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
82其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3599727.152950568.07
教育费附加1817429.991450193.40
房产税2163384.962009666.99
土地使用税4631598.024630098.02
印花税731039.46321015.33
地方教育费附加1211620.011020781.18
其他7458.274874.69
合计14162257.8612387197.68
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬33039729.8330784284.50
服务费37201614.9328305755.71
交通差旅费3279972.162150995.48
业务招待费3956395.122537458.17
办公费3907190.681618072.35
业务宣传费720265.20636589.96
车辆运输费362595.43300329.75
其他2643338.20553362.92
合计85111101.5566886848.84
其他说明：
8364、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬26721387.4122780377.95
租赁费939418.80883973.07
水电费1037623.92883761.09
办公费2507855.731711989.57
差旅费1580281.27600338.99
业务招待费1051435.58666938.94
车辆费966460.59722206.75
折旧与摊销9395734.599063587.11
使用权资产折旧3832644.754103072.67
中介机构、咨询费5437104.895112612.15
其他7192940.352723281.55
合计60662887.8849252139.84其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
材料费用15552683.3011365927.16
职工薪酬13570201.7312337023.87
折旧与摊销898070.11826611.75
新产品设计费、新工艺规程制定费、
新药研制的临床试验费、勘探开发技296294.94266268.50术的现场试验费
委托研发费用3490983.41
检验费1898608.56402072.02
其他762552.67526364.31
合计36469394.7225724267.61其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出7119452.289930104.38
减：利息收入9631775.183241680.44
加：汇兑损失-8944733.14-5933805.89
加：其他支出766935.31486522.16
加：未确认融资费用2275882.642343806.26
合计-8414238.093584946.47其他说明
8467、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
即征即退增值税10762.8112248.20
政府补助360460.04662563.08
代扣代缴个税手续费307282.65264879.27
增值税加计抵减819.81
合计679325.31939690.55
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4112396.75-835936.12
处置长期股权投资产生的投资收益2831513.03交易性金融资产在持有期间的投资收
1297445.58
益
合计5409842.331995576.91其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-491191.616173512.06
应收账款坏账损失14002157.757037515.01
应收票据坏账损失2893643.333049640.57
合计16404609.4716260667.64其他说明
8572、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-624902.14-624660.32值损失
十二、合同资产减值损失-633410.81-1982405.29
合计-1258312.95-2607065.61
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益241390.9939377.31
合计241390.9939377.31
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助19238182.905874151.4319238182.90
其他324683.26263428.74324683.26
合计19562866.166137580.1719562866.16
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关与收益相
培训补贴失保基金1500.00关中登公司中登公司全称中国
退还股票129232.3与收益相证券登记定增手续6关结算有限费责任公司
2021年机
电产品出市级财政口企业市直接支付与收益相
5625.00
场多元化资金清算关
资金第三账户
期第二批
百强企业上海市普300000.0300000.0与收益相奖励陀区投资00关
86促进办公
室上海市奉贤庄行镇上海市奉人民政府与收益相
贤庄行镇10000.00经济工作关人民政府
会议-综合贡献奖上海市就业促进中上海市就与收益相
心见习代业促进中56721.002331.00关教育费补心贴上海市嘉定区财政与收益相
10000.00
资金收付关中心
遵义市社225463.0与收益相稳岗补贴保局7关长征镇年普陀区财18450005130000与收益相度财政扶
政局0.00.00关持服务扶持
资金（济济南高新南高新技技术产业术产业开开发区管与收益相
发区管理理委员会14400.00关委员会发发展改革展改革和和科技经科技经济济部
部）济南高新技术产业
2021年市
开发区管级开放型与收益相
理委员会45600.00经济发展关发展改革引导资金和科技经济部上海市奉贤庄行镇上海市奉与收益相
人民政府贤庄行镇10000.00关经济工作人民政府会议经费市监局奖贵州省市
励（知识300000.0与收益相场监督管产权扶持0关理局
资金）中小微企业升级高新技术企
山东省科100000.0与收益相业财政补学技术厅0关
助（山东省科学技
术厅）数字哨兵与收益相
6000.00
购置补贴关
一次性吸2000.00与收益相
87纳就业补关
贴新型墙体与收益相
材料专项13461.90关基金
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠743600.00120000.00743600.00
非流动资产毁损报废损失528529.0735046.72528529.07
其他303914.85730106.01303914.85
合计1576043.92885152.731576043.92
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用48784724.5526397887.12
递延所得税费用5774839.595252850.69
合计54559564.1431650737.81
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额345654189.51
按法定/适用税率计算的所得税费用86413547.38
子公司适用不同税率的影响-29046063.42
调整以前期间所得税的影响546431.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1715049.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-29261.92
可加计扣除费用的影响-5040138.32
所得税费用54559564.14其他说明
8877、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
政府补助39238514.366184639.87
利息收入9631773.893230411.14
保证金3941154.684192601.56
往来款1218769.54536565.32
收回备用金448962.80149673.90
其他1478311.58251853.66
合计55957486.8514545745.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
各项费用92322561.3054134160.84
备用金借款3713298.433505232.20
保证金230255.441536575.50
对外捐赠2743600.00160950.00
往来款1437013.31407353.00
其他1395877.9211232.28
合计101842606.4059755503.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
89（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
偿还的租赁负债本金及利息13113940.1217929831.32
定增发行费用1300000.00
合计13113940.1219229831.32
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润291094625.37186998449.25
加：资产减值准备-15146296.52-13653602.03
固定资产折旧、油气资产折
28139720.1326718030.60
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧11548076.5211489224.66
无形资产摊销6620493.917195554.07
长期待摊费用摊销2259132.99755819.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号241390.99-39377.31填列）固定资产报废损失（收益以
528529.0735046.72“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
450601.786340104.75
列）投资损失（收益以“－”号填-5409842.33-1995576.91
列）递延所得税资产减少（增加以
6586243.426421666.27“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2151955.50-334080.92
90“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-21281682.61-7316334.12
填列）经营性应收项目的减少（增加
156087071.0960538308.89以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
6140315.61-36588629.51以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额465706423.92246564603.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1129428771.04941039304.79
减：现金的期初余额986922901.97655397333.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额142505869.07285641971.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
91项目期末余额期初余额
一、现金1129428771.04986922901.97
三、期末现金及现金等价物余额1129428771.04986922901.97
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金64387650.82银行承兑、保函保证金等
应收票据103371581.01票据池业务质押
合计167759231.83
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元78038256.777.2258563888835.77
欧元1626800.807.877112814472.58
港币77842.800.922071771.06
土耳其里拉623363.290.2785173606.68
俄罗斯卢布87746137.560.08347318027.87
澳大利亚元92197.134.7992442472.47
巴西雷亚尔2332960.391.51123525569.74应收账款
其中：美元3215548.927.225823234913.39
欧元1800444.587.877114182282.00
港币0.9220
土耳其里拉23570.240.27856564.31
俄罗斯卢布31629306.200.08342637884.14
澳大利亚元4.7992
巴西雷亚尔156160.721.5112235990.08长期借款
92其中：美元
欧元港币其他应收款
其中：美元23548.007.2258170153.14
欧元7.8771
港币0.9220
土耳其里拉235637.990.278565625.18
俄罗斯卢布5905067.390.0834492482.62应付账款
其中：美元238282.227.22581721779.67
欧元66893.217.8771526924.50
港币0.9220
土耳其里拉55018.750.278515322.72
卢布540062.800.083445041.24
澳大利亚元4.7992
巴西雷亚尔14220.501.511221490.02其他应付款
其中：美元976782.387.22587058034.12
欧元7.8771
港币0.9220
土耳其里拉1545449.310.2785430407.63
卢布80577.970.08346720.20
澳大利亚元4.7992
巴西雷亚尔225576.771.5112340891.61
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
本公司境外子公司 HUA MING POWER ELECTRONICS EQUIPMENT HONG KONG LIMITED、Hua Ming Power Grid Limited 主要
经营地为香港地区，记账本位币为港币，编制财务报表时折算为人民币。 本公司境外子公司 Huaming OverseasCompany Limited，主要经营地为香港地区，记账本位币为人民币。 本公司境外子公司 HM ELEKTROMEKAN?K üRET?MANON?M ??RKET? 主要经营地为土耳其，记账本位币为欧元，编制财务报表 时折算为人民币。 本公司境外子公司Обществосограниченнойответственностью"ХУАМИН"主要经营地为俄罗斯，记账本位币为俄罗斯卢布，编制财务报表时折算为人民币。 本公司境外子公司 HUAMING USA CORPORATION 主要经营地为美国，记账本位币为美元，编制财务报表时折算为人民币。 本公司境外子公司 HUAMING LATINO AMERICANACOMPONENTES ELETRICOS LTDA 主要经营地为巴西，记账本位币为巴西雷 亚尔，编制财务报表时折算为人民币。 本公司境外子公司 HUAMING POWER EQUIPMENT SINGAPORE PTE.LTD 主要经营地为新加坡，记账本位币为新加坡元，编制 财务报表时折算为人民币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
9384、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政拨款19238182.90营业外收入19238182.90
财政拨款360460.04其他收益360460.04
财政拨款20000000.00递延收益
合计39598642.9419598642.94
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
94合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
95（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产
96无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
上海华明电力上海上海分接开关研100.00%发行股份购买
97设备制造有限发、销售
公司上海华明高压同一控制下企
电气开关制造上海上海分接开关生产100.00%业合并有限公司上海华明电气同一控制下企
开关制造有限上海上海电气设备生产100.00%业合并公司分接开关及其上海华明电力他电力设备销同一控制下企
设备工程有限上海上海100.00%
售、电力工程业合并公司施工贵州长征电气分接开关生
遵义遵义100.00%现金购买
有限公司产、销售上海华明电力
设备检修服务上海上海电力设备维修100.00%设立有限公司山东法因数控数控设备生
机械设备有限济南济南100.00%设立
产、销售公司江苏隆基云能配售电项目开
电力科技有限溧阳溧阳100.00%现金购买发及运营管理公司上海辰廷科技
上海上海技术服务100.00%设立发展有限公司山东星球企业太阳能光伏发
枣庄枣庄100.00%现金购买孵化有限公司电长丰诺阳光伏
安徽安徽光伏发电100.00%现金购买发电有限公司遵义华明电力分接开关生
设备制造有限遵义遵义100.00%设立
产、销售公司
Huaming
Overseas
香港香港分接开关销售100.00%设立
Company
Limited
HUA
MING
POWER
ELECTRONICS 香港 香港 电力项目投资 100.00% 设立
EQUIPMENT
HONG KONG
LIMITED
Hua
Ming
香港香港电力项目投资100.00%设立
Power Grid
Limited
HM
ELEKTROMEKAN?
K 土耳其巴勒克 土耳其巴勒克 分接开关生
98.32%设立
üRET?M 埃西尔 埃西尔 产、销售
ANON?M
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Общест
во俄罗斯叶卡捷俄罗斯叶卡捷电力设备生
99.99%设立
с琳堡市琳堡市产、销售
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HUAMING美国加利福尼美国加利福尼分接开关销售
USA 100.00% 设立亚州亚州服务
CORPORATION
HUAMING
LATINO
AMERICANA 分接开关的销
巴西圣保罗州巴西圣保罗州55.00%现金增资
COMPONENTES 售、维修服务
ELETRICOS
LTDA
HUAMING
POWER 分接开关及其
EQUIPMENT 新加坡 新加坡 他电力设备销 100.00% 设立
SINGAPORE 售
PTE.LTD贵州辰廷电力分接开关生同一控制下企
设备制造有限遵义遵义100.00%
产、销售业合并公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
99期末余额期初余额
子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
1003、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法金开启昱（北京）新能源发
北京市北京市投资业务15.87%权益法展合伙企业（有限合伙）嘉兴交赢华明创业投资合伙
浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市投资业务80.00%权益法
企业（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用
101净利润
终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
金开启昱（北京）新嘉兴交赢华明创业投金开启昱（北京）新嘉兴交赢华明创业投能源发展合伙企业资合伙企业（有限合能源发展合伙企业资合伙企业（有限合（有限合伙）伙）（有限合伙）伙）
流动资产1696257.281878801.651287566.351876772.20
非流动资产656417344.580.00405002954.630.00
资产合计658113601.861878801.65406290520.981876772.20
流动负债24485.0038157.6250519.5023081.80
非流动负债0.000.000.000.00
负债合计24485.0038157.6250519.5023081.80少数股东权益归属于母公司股东权
658089116.861840644.03406240001.481853690.40
益按持股比例计算的净
104387410.03872515.2270264576.18882952.32
资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资
104387410.03872515.2270264576.18882952.32
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入
净利润25978789.23-13046.372120001.48-146309.60终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额25978789.23-13046.372120001.48-146309.60本年度收到的来自联营企业的股利
102其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
1035、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
30000000.0019526000.0049526000.00
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益30000000.0019526000.0049526000.00的金融资产
（2）权益工具投资19526000.0019526000.00
（4）结构性存款30000000.0030000000.00
（三）其他权益工具
87676885.6987676885.69
投资持续以公允价值计量
30000000.00107202885.69137202885.69
的负债总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
结构性存款采用合同约定的收益率来计算截止资产负债表日的价值
1044、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
非上市的权益工具投资，采用对可收回金额的最佳估计或类似地区同行业市净率法估值模型来确认其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
上海华明电力设5000.00
上海投资与资产管理28.25%43.53%备集团有限公司万元本企业的母公司情况的说明
母公司上海华明电力设备集团有限公司直接持有本企业28.25%的股份，通过其全资子公司上海华明电力发展有限公司间接持有本企业15.28%的股份，合计拥有对本企业的表决权比例为43.53%。
本企业最终控制方是肖日明、肖毅、肖申父子三人。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
1053、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系
金开启昱（北京）新能源发展合伙企业（有限合伙）联营企业
嘉兴交赢华明创业投资合伙企业（有限合伙）联营企业其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海华明工业电器科技有限公司同受实际控制人控制上海华明电力发展有限公司同受实际控制人控制肖日明实际控制人之一其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
106单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额上海华明工业房屋租7306723413511317电器科
赁936.72292.13750.22881.94技有限公司房屋租13800138001380013800肖日明
赁0.000.000.000.00关联租赁情况说明
根据公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为
3307.20平方米的房产租赁给本公司使用，租赁期限自2022年12月1日至2027年11月30日，本报告期租金为
2168370.00元。
根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与肖日明签订的《房屋租赁合同》，肖日明将自有房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁面积为204.37平方米，租赁期限自2021年1月1日至2023年12月31日，本报告期租金为138000.00元。
根据子公司上海华明电力设备制造有限公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为3980.52平方米的房产租赁给上海华明电力设备制造有限公司使用，租赁期限自2023年1月1日至2024年12月31日，本报告期租金为2164805.80元。
根据子公司上海华明高压电气开关制造有限公司与上海华明工业电器科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，上海华明工业电器科技有限公司将面积为5467.98平方米的房产租赁给上海华明高压电气开关制造有限公司使用，租赁期限自2023年1月1日至2024年12月31日，本报告期租金为2973760.92元。
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完
107毕
本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
薪酬合计2595011.281922946.45
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项肖日明138000.000.000.000.00上海华明工业电
其他应收款3528452.90176422.653528452.90176422.65器科技有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额租赁负债（含一年内到期金上海华明工业电器科技有限33201719.9246629557.41
108额）公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
109（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
拟分配每10股派息数（元）2.70
拟分配每10股分红股（股）0
拟分配每10股转增数（股）0
公司拟以本次董事会审议时，公司总股本896225431股为基数，按每10股派发现金红利2.70元（含税），共分配利润分配方案
现金股利241980866.37元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
110（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
111（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
5148725743548912
账准备100.00%5.00%
15.80.7980.01
的应收账款其
中：
合并范
5148725743548912
围内关100.00%5.00%
15.80.7980.01
联方
5148725743548912
合计
15.80.7980.01
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
关联方组合5148715.80257435.795.00%
合计5148715.80257435.79
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
112按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）5148715.80
合计5148715.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账
257435.79257435.79
准备
合计257435.79257435.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
第一名2748715.8053.39%137435.79
第二名2400000.0046.61%120000.00
合计5148715.80100.00%
113（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利362000000.00350000000.00
其他应收款929778032.09950275620.02
合计1291778032.091300275620.02
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海华明电力设备制造公司362000000.00350000000.00
合计362000000.00350000000.00
1142）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金1103385.001149003.00
关联方往来款977600577.65999149526.18
非关联方往来款10955.34
合计978714917.991000298529.18
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额50022909.1650022909.16
2023年1月1日余额
在本期
本期计提-1086023.26-1086023.26
2023年6月30日余
48936885.9048936885.90
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）978713717.99
3年以上1200.00
5年以上1200.00
合计978714917.99
1153）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其他应收款坏50022909.1-48936885.9
账准备61086023.260
50022909.1-48936885.9
合计
61086023.260
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
1年以内
380000000.00
第一名往来款623531741.6161.30%31176587.08，1-2年
243531741.61
第二名往来款323568836.041年以内31.81%16178441.80
第三名往来款30000000.001年以内2.95%1500000.00
第四名押金1084185.001年以内0.11%54209.25
第五名往来款500000.001年以内0.05%25000.00
合计978684762.6596.22%48934238.13
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
116预计收取的时间、金
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
333976778333976778333976778333976778
对子公司投资
3.203.203.203.20
对联营、合营105259925.105259925.71147528.571147528.5企业投资252500
344502770344502770341091531341091531
合计
8.458.451.701.70
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）上海华明电
29330762933076
力设备制造
700.00700.00
有限公司山东法因数
8000000080000000
控机械设备.00.00有限公司上海辰廷科
2870000028700000
技发展有限
0.000.00
公司上海华明电
1952592319525923
力设备工程.73.73有限公司江苏隆基云
2016515920165159
能电力科技.47.47有限公司
33397673339767
合计
783.20783.20
117（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业金开启
昱（北京）新
702643000010438
能源发4122
576.1000.07410.
展合伙833.85
8003
企业
（有限合伙）嘉兴交赢华明
创业投-
8829587251
资合伙10437
2.325.22
企业.10
（有限合伙）
711473000010525
4112
小计528.5000.09925.
396.75
0025
711473000010525
4112
合计528.5000.09925.
396.75
0025
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务132240871.50126305857.6998001445.7793096386.76
其他业务12726289.3010402406.96
合计144967160.80126305857.69108403852.7393096386.76
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
118按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益162000000.00500000000.00
权益法核算的长期股权投资收益4112396.75交易性金融资产在持有期间的投资收
278315.06
益
合计166390711.81500000000.00
6、其他
119十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资
241390.99产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
19609405.75
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
1297445.58
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准主要是本期收到单项计提的长账龄应
18718370.64
备转回收款所致。
除上述各项之外的其他营业外收入和
-943258.20支出
减：所得税影响额8284653.25
少数股东权益影响额-1223.38
合计30639924.89--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
8.35%0.32010.3201
利润扣除非经常性损益后归属于
7.46%0.28590.2859
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
120（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
121