宏创控股:山东宏创铝业控股股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金的审核报告

山东宏创铝业控股股份有限公司
以募集资金置换已投入募集资金项目
及发行费用的自筹资金的审核报告
大信专审字[2023]第3-00021号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监营告(础))通合)行查验。报告编码:京2383E60VRD
E日大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号.Room220622/F,Xueyuan InternationalTowerWUYIGE Certified Public Accountants.LLP传真Fax:电话Telephone:+86(10)82330558+86(10)82327668
学院国际大厦22层 2206No.1Zhichun Road,Haidian Dist.网址Intemet:www.daxincpa.com.cn
邮编100083Beijing,China,100083
以募集资金置换已投入募集资金项目
及发行费用的自筹资金的审核报告
大信专审字[2023]第3-00021号
山东宏创铝业控股股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的山东宏创铝业控股股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至
2023年7月20日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金的专项说
明》(以下简称“以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金的专项说明”)进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求(2022年修订)》等文件的规定编制以募集资金置换已投入募集资金项目及发行
费用的自筹资金专项说明,并提供相关的证明材料,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金
项目及发行费用的自筹资金专项说明发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准
则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金项目及
发行费用的自筹资金专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施
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E3北京市海淀区知春路1号大信会计师事务所WUYIGE Certified Public Accountants.LLPRoom220622/F,Xueyuan InternationalTower电话Telephone:+86(10)82330558
北京市海淀区知春路1号Room220622/F,Xueyuan InternationalTower传真Fax:+86(10)82327668
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邮编100083Beijing,China,100083
了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为,贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金专
项说明符合相关规定,在所有重大方面公允反映了截至2023年7月20日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用的实际情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司用于以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金之目
的,不得用作其它目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中本庆110100690018
中国注册会计师
中3a北京中国注册会计师:
二〇二三年八月八日
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山东宏创铝业控股股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金的专项说明
山东宏创铝业控股股份有限公司
关于以募集资金置换已投入募集资金项目
及发行费用的自筹资金的专项说明
一、募集资金到位的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东宏创铝业控股股份有限公司非公开发行股票
的批复》(证监许可[2023]33号)核准,山东宏创铝业控股股份有限公司(以下简称“公司”
或“本公司”)向特定对象实际发行股票数量209,973,753股,每股面值人民币1.00元,发
行价格为人民币3.81元/股。截至2023年7月12日,本公司实际已向特定对象发行人民币
普通股(A 股)209,973,753 股,募集资金总额 799,999,998.93 元,扣除承销及保荐费、审
计验资费、律师费、证券登记费、印花税等发行费用13,801,241.88元(不含增值税)后,
实际募集资金净额为人民币786,198,757.05元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2023]第3-00013号验资报告。
二、募集资金承诺投资项目的计划
根据公司签署的《山东宏创铝业控股股份有限公司 2022 年度非公开发行 A 股股票预案》,
本次发行募集资金总额不超过80,000.00万元(含本数),募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目:
单位:人民币万元
若本次非公开发行实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额,公司将根据实
际募集资金净额,按照项目的轻重缓急等情况,调整并最终决定募集资金的具体投资项目、
优先顺序及各项目的具体投资额,募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式
解决。在本次非公开发行募集资金到位之前,公司将根据项目进度的实际情况需要自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年7月20日止,本公司不存在以自筹资金预先投入募集资金项目的情况。
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山东宏创铝业控股股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目及发行费用的自筹资金的专项说明
四、以自筹资金预先支付发行费用情况
公司本次募集资金的各项发行费用合计13,801,241.88元(不含增值税),其中承销及保
荐费用11,320,754.72元(不含增值税,其中以自有资金预先支付的保荐费用1,500,000.00
元,实际自募集资金中扣除金额9,820,754.72元),其他费用2,480,487.16元(不含增值税)。
截止2023年7月20日,公司已用自筹资金预先支付发行费用的金额3,783,937.47元(不含增值税),本次拟置换金额3,783,937.47元(不含增值税)。
截止2023年7月20日,公司发行费用中自筹实际已支付的具体情况如下:
单位:人民币元
五、结论
公司已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定编制募集资金置换已投入募集
资金项目及发行费用的自筹资金的专项说明,真实、准确、完整地反映了本公司截至2023年7月20日止,以募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金的情况。
山东宏创铝业控股股份有限公司
2023年8月8日
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统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身份码
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名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)出资额5110万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月06日
执行事务合伙人吴卫星,谢泽敏主要经营场所北京市海淀区知春路1号22层2206
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具验资报
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报
告,基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨
询、管理咨询、会计培训,法律法规规定的其他业务。(市场主
体依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项
目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
登记机关
2023年02月20日
国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制
证书序号:0017384
说明
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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
与周应当向财政部门申请换发。
名称:大信会计师事务所(特殊普通合伙)大信会计章3.《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
首席合伙人:谢泽敏4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区知春路1号22层2206
发证机关:北京市财政局
组织形式；特殊普通合伙
执业证书编号:11010141二三
批准执业文号:京财会许可[2011]0073号
批准执业日期:2011年09月09日中华人民共和国财政部制
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本证书
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与原
大信会计师事王(特
住年
；17
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-姓名赵衍刚月日Fullname
性别男11
Sex年之出生日期1975-09-07
Dateofbirt.h
工作单位大信会计师事务所(特殊普通合
Workingunit伙山东分所
身份证号码370983197509072839
IdentitycardNo.
#10.