恒锋信息:恒锋信息科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

恒锋信息科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告1-4前次募集资金使用情况对照表5
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表6致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2023）第 442A016377 号
恒锋信息科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的恒锋信息科技股份有限公司（以下简称恒锋信息公司）
截至2023年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制上述
前次募集资金使用情况报告及对照表是恒锋信息公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对恒锋信息公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合恒锋信息公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，恒锋信息公司董事会编制的截至2023年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现
效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，如实反映了恒锋信息公司前次募集资金使用情况。本报告仅供恒锋信息公司本次向中国证券监督管理部门申请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二Ｏ二三年八月十七日恒锋信息科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
根据中国证券监督管理委员会于2022年10月8日签发的证监许可【2022】2367号文《关于同意恒锋信息科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》，恒锋信息科技股份有限公司（下简称“公司”或“本公司”）获准向社会公开发行面值总额242435700.00元可转换公司债券，扣除承销及保荐费用3880983.59元（不含增值税），实际到账的募集资金为人民币238554716.41元，扣除不含税其他发行费用1900841.31元（验资费、律师费等），募集资金净额为人民币236653875.10元。上述募集资金于2023年1月6日到位，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字（2023）第 442C000009号验资报告。
公司的募集资金已全部存放于董事会决定的募集资金专项账户中集中管理，实行专项存储和专款专用制度。截至2023年6月30日，公司募集资金专户存储情况如下表：
截止日余额银行名称账号存储方式
（元）
兴业银行福州城北支行117260100100358484活期19035255.42
中国银行福建省分行416983462667活期6740192.47
中国民生银行股份有限公司福州分行675081888活期7919108.96
中国建设银行福州城南支行35050188000709112233活期7045842.24
中国工商银行福建省福州市洪山支行1402029129601292230活期7772165.92
合计48512565.01
截至2023年6月30日，募集资金使用及结余情况如下：
项目金额（元）
2023年1月6日募集资金专户余额238554716.41
减：募集项目使用（注1）98325477.00
减：其他发行费用1900841.28
减：部分闲置募集资金临时补充流动资金90000000.00
加：利息收入（扣减手续费后）184166.88
截至2023年6月30日募集资金余额48512565.01
注1：公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金30314008.88元，截至2023年6月130日，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金30314008.88元（已从募集资金专户中划入公司自有账户）。
截至2023年6月30日，本公司募集资金累计直接投入募投项目9832.55万元。
二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《恒锋信息科技股份有限公司募集资金使用管理办法》。对募集资金的存放、管理及使用情况监督等方面作出了具体明确的规定。本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。公司与保荐机构中泰证券股份有限公司及募集资金专项账户开户银行：兴业银行福州城北支行、中国银行福建省分行、中国民生银行股份有限
公司福州分行、中国建设银行福州城南支行、中国工商银行福建省福州市洪山支行，分别签署了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议职责履行良好。
三、前次募集资金的实际使用情况
1．前次募集资金使用情况截至2023年6月30日，本公司前次募集资金使用情况见附件一《前次募集资金使用情况对照表》。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
募集前承募集后承实际投入投资总诺募集资诺募集资差异投资项目募集资金差异原因额金投资金金投资金金额总额额额市域社会治
理平台建设22506.0118996.9018418.724585.8813832.84尚在建设期项目补充流动资
5246.685246.675246.675246.670.00
金
合计27752.6924243.5723665.399832.5513832.84
2注：募集前承诺募集资金投资金额与募集后承诺募集资金投资金额的差异系发行费用的影响。
四、前次募集资金实际投资项目变更情况
2023年8月17日，公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十九次会议，分别审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目延期的议案》，在募集资金投资项目实施主体、实施地点、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，根据募集资金投资项目当前实际建设进度，将募集资金投资项目“市域社会治理平台建设项目”达到预定可使用状态时间调整为2024年12月31日。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况2023年3月10日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付的
发行费用共计人民币3102.62万元（其中含发行费用71.22万元）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2023）第 442C001543 号《关于恒锋信息科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
截至2023年3月10日止，前述以募集资金置换预先投入的自筹资金已实施完成，具体置换情况如下：
截至2023年1月项目投资总额募集资金计划使9日止以自筹资
项目名称置换金额（万元）（万元）用金额（万元）金预先投入金额
（注）市域社会治理平
22506.0118996.903031.403031.40
台建设项目
六、临时闲置募集资金情况
2023年3月10日，公司召开第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用暂时闲置的不超过12000万元募集资金临时补充日常经营所需的流动资金，期限自本次董事会决议次日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专户。
3截至2023年6月30日，公司使用上述闲置募集资金9000万元补充流动资金。
七、尚未使用募集资金情况
截至2023年6月30日，公司前次募集资金尚未使用金额13832.84万元，未使用金额占前次募集资金净额的比例为58.45%。前次募集资金未使用完毕的原因系募投项目“市域社会治理平台建设项目”尚处于建设期，剩余募集资金后续将继续用于投入募投项目。
八、前次募集资金投资项目实现效益情况
1．见附件一，市域社会治理平台建设项目尚在建设期，因此该项目暂未产
生效益；补充流动资金无法单独核算效益。
2、截至2023年6月30日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表，
详见本报告附件二《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
九、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况本公司不存在前次募集资金中以资产认购股份的情况。
十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照公司前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
恒锋信息科技股份有限公司董事会
2023年8月17日
4附件1：
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额：24243.57已累计使用募集资金总额：9832.55
募集资金净额：23665.39各年度使用募集资金总额：9832.55
变更用途的募集资金总额：0.002022年（含置换）：3031.40
变更用途的募集资金总额比例：0.00%2023年1-6月：6801.15投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可实际投资金额与募集后承诺使用状态日期募集前承诺实际投资募集前承诺募集后承诺投募集后承诺投资序号承诺投资项目实际投资项目投资金额(注实际投资金额（或截止日项目投资金额金额投资金额资金额金额的差异（注
1）完工程度）
2）
1市域社会治理平台建设项目市域社会治理平台建设项目18996.9018418.724585.8818996.9018418.724585.8813832.842024年12月31日
2补充流动资金补充流动资金5246.675246.675246.675246.675246.675246.67
合计24243.5723665.399832.5524243.5723665.399832.5513832.84
注1：募集前承诺投资总额与募集后承诺投资总额差异系发行费用的影响。
注2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异原因见“前次募集资金使用情况报告”三、2。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：
5附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元截止日实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益是否达到预计效益承诺效益累计实现效益累计产能利用率序号项目名称202120222023年
1市域社会治理平台建设项目不适用注：1不适用
2补充流动资金不适用注：2不适用
注1：截至2023年6月30日，市域社会治理平台建设项目尚在建设期。
注2：补充流动资金。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：
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