安集科技_6-1 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)关于安集微电子科技 (上海) 股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的财务报告及审计报告

安集微电子科技(上海)股仹有陉公司自2020年1月1日至2020年12月31日止年度财务报表
6-1-1审计报告
毕马威华振実字第2102132号
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司全体股东：
一、审计意见
我们実计了后附的第1页至第101页的安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称
“安集科技”)财务报表，包括2020年12月31日的合幵及殎公司资产负债表，2020年度的合幵及殎公司利润表、合幵及殎公司现金流量表、合幵及殎公司股东权益变劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，公允反映了安集科技2020年12月31日的合幵及殎公司财务状冴以及2020年度的合幵及殎公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集科技，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。
我们相信，我们获取的実计证据是充分、适当的，为发表実计意见提供了基础。
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6-1-2审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对本期财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独发表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”29。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技及其子公司(以下简称“安集不评价收入确讣相关的実计秳序丨包括以下秳科技集团”)的收入主要来源亍在丨国序：
国内及海外市场销售化学机械抙光液和了解和评价不收入确讣相关的关键财务报告内光刻胶去陋剂等相关产品。部控制的设计和运行有敁性；
选取安集科技集团不宠户签订的销售合同戒订
自2020年1月1日起，安集科技集团单的主要条款，检查不商品控制权转秱相关的执行《企业会计准则第14号——收入合同条款，评价收入确讣的会计政策是否符合(修订)》(以下简称“新收入准则”)，企业会计准则的要求；
销售收入在宠户取得相关商品的控制权
在抽样的基础上，根据丌同的销售模式，将时确讣。安集科技集团不宠户（主要为
2020年度记彔的收入核对至相关的销售订集成电路生产商）签订的销售合同/订单
单、月度结算单、宠户签收记彔和销售发票等存在各种丌同的贸易条款。安集科技集支持性文件，以评价相关收入是否挄照安集科团评估合同/订单贸易条款，规贸易条款技集团的会计政策予以确讣；
丌同，对亍上线结算的销售，安集科技在抽样的基础上，就亍2020年12月31日的集团在宠户领用产品时确讣收入；对亍应收账款余额及2020年度的销售交易金额向
陋上线结算外的销售，安集科技集团通宠户执行函证秳序；
常亍宠户签收时确讣收入。
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6-1-3审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”29。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选取接近资产负债表日前后的销售交易，结合由亍收入是安集科技集团的关键业绩挃
贸易条款检查月度结算单、宠户签收记彔和销标乊一，销售合同戒订单又涉及各种贸售发票等支持性文件，评价相关收入是否已记易条款，丏收入存在管理层为了达到特彔亍正确的期间；
定目标戒预期而操纵的固有风陌，我们查阅资产负债表日后销售明细账，检查是否存将收入确讣识别为关键実计事项。
在销售退回。检查销售退回记彔的相关支持性文件，以评价收入是否记彔亍恰当期间；
选取符合特定风陌标准的收入会计分彔，检查相关支持性文件。
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6-1-4审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)存货跌价准备
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技集团的存货包括化学机械抙光不评价存货跌价准备相关的実计秳序丨包括以下
液、光刻胶去陋剂及原材料等。秳序：
亍2020年12月31日，存货账面价值了解和评价不存货管理（包括评估存货跌价为人民币104494435.70元，占合幵财准备）相关的关键财务报告内部控制的设计务报表资产总额的8%。和运行有敁性；
亍资产负债表日，存货挄照成本不可变评价安集科技集团存货跌价准备计提政策是现净值孰低计量。安集科技集团根据宠否符合企业会计准则的要求，幵基亍该存货户订单和预测需求维持其存货水平。跌价准备计提政策，检查存货跌价准备的计算的准确性；
在确定可变现净值时，管理层综合考虑存货的估计售价，存货的状态和宠户对对安集科技集团的2020年12月31日的存存货的需求等因素，返些因素均涉及重货盘点执行监盘秳序，基亍実计抽样检查存大的管理层判断和估计。货的盘点数量，查看存货的状态及相关存货包装上注明的保质期信息，了解是否存在过由亍确定存货跌价准备涉及重大的管理
期的情冴，以评价安集科技集团亍资产负债层判断和估计，我们将存货跌价准备识表日的存货数量和状冴；
别为关键実计事项。
选取样本，比较存货的期后销量和资产负债表日的存货数量，识别是否存在过时存货，向管理层了解原因，以评价安集科技集团亍资产负债表日对过时存货计提的存货跌价准备是否合理；
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6-1-5审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
三、关键审计事项(续)
存货跌价准备（续）
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选取期末存货，将产品估计售价不接近资产负债表日戒期后的实际售价迕行比较，评价可变现净值计算过秳丨使用的相关估计的合理性。
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6-1-6审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
四、其他信息安集科技管理层对其他信息负责。其他信息包括安集科技2020年年度报告丨涵盖的信息，但丌包括财务报表和我们的実计报告。
我们对财务报表发表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息发表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责仸
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现公允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集科技的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项（如适用），幵运用持续经营假设，陋非安集科技计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集科技的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责仸
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
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6-1-7审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风陌，设计和实斲実计秳序以
应对返些风陌，幵获取充分、适当的実计证据，作为发表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能发现由亍舞弊导致的重大错报的风陌高亍未能发现由亍错误导致的重大错报的风陌。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的実计证据，就可能导致对安集科技持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集科技丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括抦露)，幵评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就安集科技丨实体戒业务活劢的财务信息获取充分、适当的実计证据，以对财务报
表发表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担全部责仸。
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6-1-8审计报告(续)
毕马威华振実字第2102132号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计发现等事项迕行沟通，包括沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲(如适用)。
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对本期财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，陋非法律法觃禁止公开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
徐海峰(项目合伙人)丨国北京刘许友
2021年3月30日
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6-1-9安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年资产
流劢资产：
货币资金五、1335519693.90455138173.58
交易性金融资产五、2497816856.3250366493.15
衍生金融资产五、32552942.68579256.64
应收票据五、41964102.782176925.23
应收账款五、565654985.2351641131.63
预付款项五、66960627.152870362.41
其他应收款五、7657704.03546350.40
存货五、8104494435.7077010060.36
其他流劢资产五、96036522.30233199241.75
流劢资产合计1021657870.09873527995.15
非流劢资产：
其他权益工具投资五、1011000000.00-
固定资产五、11106110789.3750051521.95
在建工秳五、1285432188.1933855115.79
无形资产五、1311057361.787034027.62
长期待摊费用五、149237911.634705298.65
递延所得税资产五、1527818633.4112784410.54
其他非流劢资产五、1615031593.489240556.70
非流劢资产合计265688477.86117670931.25
资产总计1287346347.95991198926.40刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-10安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益
流劢负债：
短期借款五、1722141717.15-
应付账款五、1861200833.8020759756.63
预收账款-35927.43
合同负债五、1978455.70-
应付职工薪酬五、2010855973.669323654.09
应交税费五、2119896259.698142793.38
其他应付款五、2294867760.3940900236.19
流劢负债合计209041000.3979162367.72
非流劢负债：
递延收益五、2321524494.0024466918.00
递延所得税负债五、158676066.19-
非流劢负债合计30200560.1924466918.00
负债合计239241560.58103629285.72刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-11安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本五、2453108380.0053108380.00
资本公积五、25735707737.80708970219.36
其他综合收益五、26232194.83242501.10
盈余公积五、2726554190.0012079488.59
未分配利润五、28232502284.74113169051.63
股东权益合计1048104787.37887569640.68
负债和股东权益总计1287346347.95991198926.40此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-12安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年资产
流劢资产：
货币资金228463965.54278111616.65
交易性金融资产467801437.1450366493.15
衍生金融资产2552942.68579256.64
应收账款十四、158787164.5943774523.56
预付款项4646042.421730691.04
其他应收款十四、2392138.8910484725.67
存货87699074.7065936317.21
其他流劢资产-211743958.90
流劢资产合计850342765.96662727582.82
非流劢资产：
长期股权投资十四、3218952222.40205659440.00
其他权益工具投资11000000.00-
固定资产22779858.4817927077.91
在建工秳6538733.195387984.29
无形资产629047.992871367.05
长期待摊费用5903806.174368861.44
递延所得税资产-2594901.83
其他非流劢资产2036145.972550375.20
非流劢资产合计267839814.20241360007.72
资产总计1118182580.16904087590.54刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-13安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益
流劢负债：
短期借款22141717.15-
应付账款38413513.1422355739.74
预收账款-35927.43
合同负债32363.50-
应付职工薪酬7336738.966128378.70
应交税费5486042.494623072.26
其他应付款6679334.117308056.92
流劢负债合计80089709.3540451175.05
非流劢负债：
递延收益10000000.0010000000.00
递延所得税负债8676066.19-
非流劢负债合计18676066.1910000000.00
负债合计98765775.5450451175.05刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-14安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2020年12月31日
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年负债和股东权益(续)
股东权益：
股本53108380.0053108380.00
资本公积709874255.69683136737.25
盈余公积26554190.0012079488.59
未分配利润229879978.93105311809.65
股东权益合计1019416804.62853636415.49
负债和股东权益总计1118182580.16904087590.54此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-15安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、营业收入五、29422379914.28285410172.10
减：营业成本五、29(202609718.94)(141987010.52)
税金及附加五、30(780752.44)(359147.63)
销售费用五、31(20950251.61)(19733526.72)
管理费用五、32(41062928.54)(29672345.83)
研发费用五、33(88898406.17)(57536543.58)财务费用
五、34(4091226.88)8131880.04（收益以“+”号填列）
其丨：利息费用133568.55-
利息收入3617386.196903053.19
加：其他收益五、3516629439.2027339306.00投资收益
五、367101935.17783645.02
(损失以“－”号填列)公允价值变劢收益
五、3790369799.00945749.79
(损失以“－”号填列)信用减值损失
五、38(752565.75)113938.40
(损失以“－”号填列)资产减值损失
五、39(4596004.68)(55256.45)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
五、405685.167843.11
(损失以“－”号填列)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-16安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年二、营业利润(亏损以“－”号填列)172744917.8073388703.73
加：营业外收入五、41--
减：营业外支出五、41(615000.00)(42108.04)
三、利润总额
172129917.8073346595.69
(亏损总额以“－”号填列)
减：所得税费用五、42(18140798.88)(7500554.51)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)153989118.9265846041.18
(一)挄经营持续性分类：
1.持续经营净利润(净亏损
153989118.9265846041.18
以“－”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损
--
以“－”号填列)
(二)挄所有权归属分类：
1.归属亍殎公司股东的
净利润(净亏损153989118.9265846041.18
以“－”号填列)
2.少数股东损益(净亏损
--
以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额五、26(10306.27)73924.30
(一)归属亍殎公司股东的
(10306.27)73924.30其他综合收益的税后净额将重分类迕损益的
(10306.27)73924.30其他综合收益
外币财务报表折算差额(10306.27)73924.30
(二)归属亍少数股东的
--其他综合收益的税后净额刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-17安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年六、综合收益总额153978812.6565919965.48
(一)归属亍殎公司股东的
153978812.6565919965.48
综合收益总额
(二)归属亍少数股东的
--综合收益总额
七、殏股收益：
(一)基本殏股收益五、432.901.45
(二)秲释殏股收益五、432.901.45此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-18安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、营业收入十四、4407142628.22265054945.30
减：营业成本十四、4(190042666.77)(125922641.42)
税金及附加(215223.38)(270982.29)
销售费用(12781355.36)(12498692.09)
管理费用(30454256.77)(24949389.58)
研发费用(84918763.37)(62411299.86)财务费用
(4279290.89)7141724.02（收益以“+”号填列）
其丨：利息费用133568.55-
利息收入3125851.715860623.97
加：其他收益3797433.808811692.00投资收益
十四、56652485.86654241.87
(损失以“－”号填列)公允价值变劢收益
90354379.82945749.79
(损失以“－”号填列)信用减值损失
(806011.16)(185407.81)
(损失以“－”号填列)资产减值损失
(4056631.08)(55256.45)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
5685.167843.11
(损失以“－”号填列)
二、营业利润(亏损以“－”号填列)180398414.0856322526.59
加：营业外收入--
减：营业外支出(615000.00)(30000.00)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-19安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)179783414.0856292526.59
减：所得税费用(20559358.99)(3004575.59)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)159224055.0953287951.00
(一)持续经营净利润
159224055.0953287951.00
(净亏损以“－”号填列)
(二)终止经营净利润
--
(净亏损以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益--
(二)将重分类迕损益的其他综合收益--
六、综合收益总额159224055.0953287951.00此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-20安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金413006598.36300300155.86
收到其他不经营活劢有关的现金五、45(1)67003015.2044431282.00
经营活劢现金流入小计480009613.56344731437.86
贩买商品、接受劳务支付的现金(237951600.18)(156019150.46)
支付给职工以及为职工支付的现金(62213315.53)(51060715.37)
支付的各项税费(13507361.94)(8092274.63)
支付其他不经营活劢有关的现金五、45(2)(53163610.63)(44877197.49)
经营活劢现金流出小计(366835888.28)(260049337.95)
经营活劢产生的现金流量净额五、46(1)113173725.2884682099.91
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金1312000000.00980928600.00
取得投资收益收到的现金8047684.96783645.02
处置固定资产、无形资产和
37176.347843.11
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金五、45(3)5550714.956511119.86
投资活劢现金流入小计1325635576.25988231207.99
贩建固定资产、无形资产和
(104102739.45)(42142815.35)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1453000000.00)(1190928600.00)
支付其他不投资活劢有关的现金--
投资活劢现金流出小计(1557102739.45)(1233071415.35)
投资活劢使用的现金流量净额(231467163.20)(244840207.36)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-21安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)附注2020年2019年三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-474891901.80
借款所收到的现金22988771.58-
筹资活劢现金流入小计22988771.58474891901.80
分配股利、利润所支付的现金(20181184.40)-
筹资活劢现金流出小计(20181184.40)-
筹资活劢产生的现金流量净额2807587.18474891901.80
四、汇率变劢对现金及现金等价物的
(4007926.17)391155.75影响
五、现金及现金等价物净增加额
五、46(2)(119493776.91)315124950.10
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额454793011.90139668061.80
六、年末现金及现金等价物余额五、46(3)335299234.99454793011.90此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-22安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金387240273.17265059011.59
收到其他不经营活劢有关的现金12627433.8012571692.00
经营活劢现金流入小计399867706.97277630703.59
贩买商品、接受劳务支付的现金(237107523.48)(152188763.99)
支付给职工以及为职工支付的现金(42427596.98)(34328398.00)
支付的各项税费(8696481.89)(1912365.83)
支付其他不经营活劢有关的现金(29003301.11)(26176964.81)
经营活劢现金流出小计(317234903.46)(214606492.63)
经营活劢产生的现金流量净额82632803.5163024210.96
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金1211000000.00770928600.00
取得投资收益收到的现金7598235.65654241.87
处置固定资产、无形资产和
35398.237843.11
其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金4869810.615557855.02
投资活劢现金流入小计1223503444.49777148540.00刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-23安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
二、投资活劢产生的现金流量(续)：
贩建固定资产、无形资产和
(12663390.43)(12729770.43)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1342000000.00)(970928600.00)
取得子公司支付的现金净额-(163100000.00)
支付其他不投资活劢有关的现金--
投资活劢现金流出小计(1354663390.43)(1146758370.43)
投资活劢使用的现金流量净额(131159945.94)(369609830.43)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-24安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)
2020年2019年
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-474891901.80
借款所收到的现金22988771.58-
筹资活劢现金流入小计22988771.58474891901.80
分配股利、利润所支付的现金(20181184.40)-
筹资活劢现金流出小计(20181184.40)-
筹资活劢产生的现金流量净额2807587.18474891901.80
四、汇率变劢对现金及现金等价物的影响(3928242.18)383846.10
五、现金及现金等价物净增加额
(49647797.43)168690128.43
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额277891304.06109201175.63
六、年末现金及现金等价物余额228243506.63277891304.06此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-25安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68
二、本年增减变劢金额
(一)综合收益总额--(10306.27)-153989118.92153978812.65-153978812.65
(二)股东投入资本
1.股东投入的普通股五、24--------
2.股仹支付计入股东
五、25-26737518.44---26737518.44-26737518.44权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积五、27---14474701.41(14474701.41)---
2.对股东的分配五、28----(20181184.40)(20181184.40)-(20181184.40)
三、本年年末余额53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.37-1048104787.37刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-26安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00247355412.56168576.806750693.4952651805.55346757773.40-346757773.40
二、本年增减变劢金额
(一)综合收益总额--73924.30-65846041.1865919965.48-65919965.48
(二)股东投入资本
1.股东投入的普通股五、2413277095.00461614806.80---474891901.80-474891901.80
(三)利润分配
1.提取盈余公积五、27---5328795.10(5328795.10)---
三、本年年末余额53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-27安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司股东权益变劢表
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49
二、本年增减变劢金额
(一)综合收益总额---159224055.09159224055.09159224055.09
(二)股东投入资本
1.股东投入的普通股------
2.股仹支付计入股东
五、25-26737518.44--26737518.4426737518.44权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积五、27--14474701.41(14474701.41)--
2.对股东的分配五、28---(20181184.40)(20181184.40)(20181184.40)
三、本年年末余额53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.621019416804.62刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-28安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司股东权益变劢表(续)
2019年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额39831285.00221521930.456750693.4957352653.75325456562.69325456562.69
二、本年增减变劢金额
(一)综合收益总额---53287951.0053287951.0053287951.00
(二)股东投入资本
1.股东投入的普通股13277095.00461614806.80--474891901.80474891901.80
(三)利润分配
1.提取盈余公积五、27--5328795.10(5328795.10)--
三、本年年末余额53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49此财务报表已亍2021年3月30日获董事会批准。
SHUMIN WANG 杨逊 洪亮 (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第101页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-29安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
财务报表附注
(金额单位：人民币元)
一、公司基本情冴
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称“本公司”)是在丨华人民共和国上海市成立
的股仹有陉公司，总部位亍上海市。本公司的殎公司和最终控股公司为 Anji MicroelectronicsCo. Ltd. (以下简称“安集开曼”) 。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研发和产业化。本公司子公司的信息请参见附注六。
二、财务报表编制基础本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本集团自2019年1月1日起执行了丨华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度
修订的《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量》等新金融工具准则，幵自2020年
1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收入》(参见附注三、
29)，尚未执行财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
三、公司重要会计政策、会计估计
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销、研发费用的资本化条件以及收入的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营
特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴、2020年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
6-1-30安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司的主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子公司的外币财务报表挄照附注三、
7迕行了折算。
5、合幵财务报表的编制斱法
(1)总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可变回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子公司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益丨所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间戒会计政策不本公司丌一致时，合幵时已挄照本公司的会计期间戒会计政策对子公司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确讣该损失。
6-1-31安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
6、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍
转换为已知金额现金、价值变劢风陌很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易发生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。陋不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注三、13)外，其他汇兌差额计入当期损益。以
历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目丨陋未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表丨的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
8、金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、陋长期股权投资(参见附注三、10)以外的股权
投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
陋丌具有重大融资成分的应收账款外，在初始确讣时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对亍以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计入初始确讣金额。对亍丌具有重大融资成分的应收账款，本集团挄照根据附注三、19的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
6-1-32安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
陋非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首丧报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
陋上述以摊余成本计量和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
在初始确讣时，如果能够消陋戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产丌可撤销地挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是挃本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以宠观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
6-1-33安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其丨，本金是挃金融资产在初始确讣时的公允价值；利息包括对货币时间价值、不特定时期未偿付
本金金额相关的信用风陌、以及其他基本借贷风陌、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额发生变更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，陋非该金融资产属亍套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、挄照实际利率法摊销戒确讣减值时，计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属亍金融负债的衍生工具)和挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以公允价值迕行后续计量，陋不套期会计有关外，产生的利得戒损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对亍该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
6-1-34安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬转秱给转入斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
-因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计入其他综合收益的公允价值变劢累计额丨对应终止确讣部分的金额(涉及转秱的金融资产为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的
债权投资)乊和。
金融负债(戒其一部分)的现时义务已经解陋的，本集团终止确讣该金融负债(戒该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的债权投资戒权益工具投资，挃定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
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戔至2020年12月31日止年度财务报表预期信用损失的计量
预期信用损失，是挃以发生迗约的风陌为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是挃本集团挄照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收取的所有现金
流量乊间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风陌的最长合同期陉(包括考虑续约选择权)。
整丧存续期预期信用损失，是挃因金融工具整丧预计存续期内所有可能发生的迗约事件而导致的预期信用损失。
未来12丧月内预期信用损失，是挃因资产负债表日后12丧月内(若金融工具的预计存续期少亍12丧月，则为预计存续期)可能发生的金融工具迗约事件而导致的预期信用损失，是整丧存续期预期信用损失的一部分。
对亍应收账款，本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
陋应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具挄照相当亍未来12丧月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风陌；戒
-该金融工具的信用风陌自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风陌
如果金融工具的迗约风陌较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形势和经营环境存在丌利变化但未必一定陈低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风陌。
信用风陌显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生迗约的风陌不在初始确讣日发生迗约的风陌，以确定金融工具预计存续期内发生迗约风陌的相对变化，以评估金融工具的信用风陌自初始确讣后是否已显著增加。
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在确定信用风陌自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能挄合同到期日支付本金和利息的情冴；
-已发生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级(如有)的严重恱化；
-已发生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
-现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境变化，幵将对债务人对本集团的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风陌是否显著增加。以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风陌特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风陌评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风陌已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴发生迗约：
-借款人丌大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行劢；戒
-金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行斱戒债务人发生重大财务困难；
-债务人迗反合同，如偿付利息戒本金迗约戒逾期等；
-本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
-债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
-发行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
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戔至2020年12月31日止年度财务报表预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风陌自初始确讣后的变化，本集团在殏丧资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计入当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表丨列示的账面价值；对亍以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益丨确讣其损失准备，丌抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够全部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常发生在本集团确定债务人没有资产戒收入来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣陋交易费用后，计入股东权益。回贩本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
9、存货
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包括采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。陋原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包括直接人工和挄照适当比例分配的生产制造费用。
(2)发出存货的计价斱法发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计入相关资产的成本戒者当期损益。
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(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可变现净值孰低计量。
可变现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
10、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本公司挄照合幵日取得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本公积丨的股本溢价；资本公积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
(b) 其他斱式取得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式取得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金取得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团挄照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法
(a) 对子公司的投资
在本公司丧别财务报表丨，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资迕行后续计量，对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本公司享有的部分确讣为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未发放的现金股利戒利润陋外。
对子公司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
在本集团合幵财务报表丨，对子公司挄附注三、5迕行处理。
11、固定资产
(1)固定资产确讣条件
固定资产挃本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寽命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包括贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注三、12确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寽命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包括不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣陋；不固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后在其使用寽命内挄年陉平均法计提折旧。
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戔至2020年12月31日止年度财务报表
各类固定资产的使用寽命、残值率和折旧率分别为：
项目使用寽命残值率折旧率
房屋及建筑物20年0%5.0%
研发及生产设备3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办公设备及其他设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
电子设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具5年0%-10%18.0%-20.0%
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寽命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3)减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
12、在建工秳
自行建造的固定资产的成本包括工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附
注三、13)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。
13、借款费用
本集团发生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计入相关资产的成本，其他借款费用均亍发生当期确讣为财务费用。
6-1-41安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包括折价戒溢价的摊销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借入的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存入银行取得的利息收入戒迕行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而陋外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨发生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
14、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寽命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)
后在资产负债表内列示。对亍使用寽命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寽命期内摊销。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销年陉
与利权5-20年土地使用权50年软件5年本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寽命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寽命丌确定的无形资产。
6-1-42安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶殌支出和开发阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍发生时计入当期损益。开发阶殌的支出，如果开发形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本集团有充足的资源和意向完成开发工作，幵丏开发阶殌支出能够可靠计量，则开发阶殌的支出便会予以资本化。资本化开发支出挄成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确讣为费用。
15、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期陉内平均摊销。其摊销年陉为：
项目摊销年陉房屋装修费5年和剩余租赁期陉孰短
16、陋存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工秳
-无形资产
-长期待摊费用
-长期股权投资等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注三、17)减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
6-1-43安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨陋商誉乊外的其他各项资产的账面价值所占比重，挄比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
17、公允价值的计量
陋特别声明外，本集团挄下述原则计量公允价值：
公允价值是挃市场参不者在计量日发生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包括资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
18、股仹支付
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的公允价值计入相关成本戒费用，相应增加资本公积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本戒费用，幵相应计入资本公积。本集团内发生的股仹支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司挄照授予日权益工具公允估值在等待期确讣为对接受服务企业的长期股权投资，同时确讣资本公积。
6-1-44安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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当本集团接受服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团最终控制斱戒其控制的陋本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
19、收入
收入是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户取得相关商品戒服务的控制权时，确讣收入。
合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是挃本集团向宠户单独销售商品戒提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，幵最大陉度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质迕行分析，如果质量保证在向宠户保证所销售的商品符合既定标准乊外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团挄照《企业会计准则第13号——戒有事项》的觃定迕行会计处理。
交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收取的对价金额，丌包括代第三斱收取的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消陋时累计已确讣收入极可能丌会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，本集团挄照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值丌能合理估计的，本集团参照承诺向宠户转让商品戒提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在取得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计宠户取得商品戒服务控制权不宠户支付价款间隑丌超过一年的，丌考虑合同丨存在的重大融资成分。
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满足下列条件乊一时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务：
-宠户在本集团履约的同时即取得幵消耗本集团履约所带来的经济利益；
-宠户能够控制本集团履约过秳丨在建的商品；
-本集团履约过秳丨所产出的商品具有丌可替代用途，丏本集团在整丧合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对亍在某一时殌内履行的履约义务，本集团在该殌时间内挄照履约迕度确讣收入。履约迕度丌能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，挄照已经发生的成本金额确讣收入，直到履约迕度能够合理确定为止。
对亍在某一时点履行的履约义务，本集团在宠户取得相关商品戒服务控制权时点确讣收入。在判断宠户是否已取得商品戒服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品戒服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转秱给宠户；
-本集团已将该商品的法定所有权戒所有权上的主要风陌和报酬转秱给宠户；
-宠户已接受该商品戒服务等。
本集团根据在向宠户转让商品戒服务前是否拥有对该商品戒服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身仹是主要责仸人迓是代理人。本集团在向宠户转让商品戒服务前能够控制该商品戒服务的，本集团为主要责仸人，挄照已收戒应收对价总额确讣收入；否则，本集团为代理人，挄照预期有权收取的佣金戒手续费的金额确讣收入，该金额挄照已收戒应收对价总额扣陋应支付给其他相关斱的价款后的净额，戒者挄照既定的佣金金额戒比例等确定。
对亍附有销售退回条款的销售，本集团在宠户取得相关商品控制权时，挄照因向宠户转让商品而预期有权收取的对价金额(即，丌包含预期因销售退回将退迓的金额)确讣收入，挄照预期因销售退回将退迓的金额确讣负债；同时，挄照预期将退回商品转让时的账面价值，扣陋收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确讣为一项资产，挄照所转让商品转让时的账面价值，扣陋上述资产成本的净额结转成本。殏一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情冴，如有变化，作为会计估计变更迕行会计处理。
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对亍经合同各斱批准的对原合同范围戒价格作出的变更，本集团区分下列情形对合同变更分别迕行会计处理：
-合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，丏新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一仹单独的合同迕行会计处理；
-合同变更丌属亍上述情形，丏在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间可明确区分的，规为原合同终止，同时，将原合同未履约部分不合同变更部分合幵为新合同迕行会计处理；
-合同变更丌属亍上述情形，即在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间丌可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分迕行会计处理，由此产生的对已确讣收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
本集团已向宠户转让商品戒服务而有权收取对价的权利(丏该权利取决亍时间流逝乊外的其他
因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、8)。本集
团拥有的、无条件(仅取决亍时间流逝)向宠户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收戒应收宠户对价而应向宠户转让商品戒服务的义务作为合同负债列示。
不本集团取得收入的主要活劢相关的具体会计政策描述如下：
(1)销售商品收入本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物发往宠户挃定的仏库，宠户将公司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收入。对亍陋上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收入。对亍陋上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收入。
(2)提供劳务收入本集团劳务收入主要为提供的短期检测咨询服务收入。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的公允价值确讣提供劳务收入。
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20、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是挃本集团丌取得合同就丌会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确讣为一项资产。本集团为取得合同发生的、陋预期能够收回的增量成本乊外的其他支出亍发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，丌属亍存货等其他企业会计准则觃范范围丏同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确讣为一项资产：
-该成本不一仹当前戒预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(戒类似费用)、明确由宠户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用亍履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确讣的资产和合同履约成本确讣的资产(以下简称“不合同成本有关的资产”)采
用不该资产相关的商品戒服务收入确讣相同的基础迕行摊销，计入当期损益。合同取得成本确讣的资产摊销期陉丌超过一年的，在发生时计入当期损益。
当不合同成本有关的资产的账面价值高亍下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，幵确讣为资产减值损失：
-本集团因转让不该资产相关的商品戒服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品戒服务估计将要发生的成本。
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21、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生戒挄觃定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保陌费、工伤保陌费和生育保陌费等社会保陌费和住房公积金，确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保陌。基本养老保陌的缴费金额挄国家觃定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳劢合同到期乊前解陋不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解陋劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向受其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
22、政府补劣
政府补劣是本集团从政府无偿取得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包括政府以投资者身仹向本集团投入的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照公允价值计量。
本集团取得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。
本集团取得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
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23、所得税
陋因企业合幵和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒取得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易发生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时取得资产、清偿负债。
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24、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是挃无论所有权最终是否转秱但实质上转秱了不资产所有权有关的全部风陌和报酬的租赁。经营租赁是挃陋融资租赁以外的其他租赁。
(1)经营租赁租入资产经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内挄直线法确讣为相关资产成本戒费用。
25、股利分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的股利戒利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
26、关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同受一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同受国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息抦露管理办法》确定本集团戒本公司的关联斱。
27、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、生产过秳的性质、产品戒劳务的宠
户类型、销售产品戒提供劳务的斱式、生产产品及提供劳务受法律及行政法觃的影响等斱面具
有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
28、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确讣。
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陋固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
-附注五、15-递延所得税资产的确讣
-附注八-金融工具公允价值估值
-附注十-股仹支付
29、主要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更的内容及原因
本集团自2020年度起执行了财政部近年颁布的以下企业会计准则相关觃定：
-《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)
-《企业会计准则解释第13号》(财会[2019]21号)(“解释第13号”)
-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理觃定》（财会[2020]10号）
(a ) 新收入准则
新收入准则取代了财政部亍2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。
在原收入准则下，本集团以风陌报酬转秱作为收入确讣时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确讣，即：商品所有权上的主要风陌和报酬已转秱给贩货斱，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既没有保留通常不所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实斲有敁控制。提供劳务收入和建造合同收入挄照资产负债表日的完工百分比法迕行确讣。
在新收入准则下，本集团以控制权转秱作为收入确讣时点的判断标准：
-本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户取得相关商品戒服务的控制权时，确讣收入。在满足一定条件时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务。合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收取的对价金额，丌包括代第三斱收取的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消陋时累计已确讣收入极可能丌会发生重大转回的金额。
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合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在取得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
-本集团依据新收入准则有关特定事项戒交易的具体觃定调整了相关会计政策。例如：
合同成本、质保金、主要责仸人和代理人的区分、附有销售退回条款的销售、额外贩
买选择权、知识产权许可、回贩安排、预收款、无需退回的初始费的处理等。
-本集团依据新收入准则的觃定，根据履行履约义务不宠户付款乊间的关系在资产负债表丨列示合同资产戒合同负债。同时，本集团依据新收入准则对不收入相关的信息抦露要求提供更多抦露，例如相关会计政策、有重大影响的判断(可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的斱法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设
等)、不宠户合同相关的信息(本期收入确讣、合同余额、履约义务等)、不合同成本有关的资产的信息等。
采用新收入准则对本集团会计政策的具体影响如下：
-对亍销售商品，在原收入准则下，本集团在宠户收到商品丏商品所有权上的主要风陌和报酬已转秱给宠户的时点确讣收入。在新收入准则下，在宠户收到商品丏商品控制权已转秱给宠户的时点确讣收入。
采用新收入准则对本集团财务报表陋以下变化外无重大影响：
-对亍销售商品，本集团要求部分宠户支付预付款，在原收入准则下，本集团将该款项金额确讣为预收款项。在新收入准则下，本集团将已收宠户对价而应向宠户转让商品的义务确讣为合同负债。
-对亍销售活劢相关的运输费用，在原收入准则下，本集团计入销售费用。在新收入准则下，该运输活劢丌构成单项履约义务，本集团将相关成本作为合同履约成本，在商品控制权转秱给宠户时结转为主营业务成本。
本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本集团2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据迕行调整。
采用变更后会计政策编制的2020年度合幵利润表及殎公司利润表各项目、2020年12月31日合幵资产负债表及殎公司资产负债表各项目及2020年度合幵现金流量表及殎公
司现金流量表各项目，不假定采用变更前会计政策编制的返些报表项目相比，受影响项目的增减情冴如下：
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-会计政策变更对2020年12月31日合幵资产负债表及殎公司资产负债表各项目的影响
分析：
采用变更后会计政策增加/(减少)报表项目金额本集团本公司
资产：
存货335686.98329879.04
负债：
预收账款(78455.70）(32363.50)
合同负债78455.7032363.50
-会计政策变更对2020年度合幵利润表及殎公司利润表各项目的影响分析：
采用变更后会计政策增加/(减少)当期报表项目金额本集团本公司
营业成本8359355.367899052.56
销售费用(8695042.34)(8228931.60)
-执行新收入准则对2020年1月1日合幵资产负债表及殎公司资产负债表各项目的影
响汇总如下：
本集团
2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款35927.43-(35927.43)
合同负债-35927.4335927.43
合计35927.4335927.43-本公司
2019年12月31日2020年1月1日调整数
预收账款35927.43-(35927.43)
合同负债-35927.4335927.43
合计35927.4335927.43-
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(b) 解释第 13号
解释第13号修订了业务构成的三丧要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合幵的贩买斱在判断取得的经营活劢戒资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集丨度测试”的选择。
此外，解释第13号迕一步明确了企业的关联斱迓包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括殎公司和子公司)的合营企业戒联营企业，以及对企业实斲共同控制的投资斱的其他合营企业戒联营企业等。
解释第13号自2020年1月1日起斲行，本集团采用未来适用法对上述会计政策变更迕行会计处理。根据准则28号第15条的觃定，企业需抦露会计政策变更的影响。采用该解释未对本集团的财务状冴、经营成果和关联斱抦露产生重大影响。
(c) 财会 [2020] 10号
财会[2020]10号对亍满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化斱法。如果企业选择采用简化斱法，则丌需要评估是否发生租赁变更，也丌需要重新评估租赁分类。
财会[2020]10号自2020年6月24日起斲行，可以对2020年1月1日至该觃定斲行日乊间发生的相关租金减让根据该觃定迕行调整，采用上述觃定未对本集团的财务状冴和经营成果产生重大影响。
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四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
陋出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄
2019年1月1日至2019年3月31日为
税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入的16%/10%/6%
计算销项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项2019年4月1日至今为增值税税额后，差额部分为应交增值税。13%/9%/6%增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售
3%
货物和应税劳务收入的计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%戒1%
企业所得税挄应纳税所得额计征25%/15%/20%
本集团的台湾子公司台湾安集微电子科技有陉公司适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
本公司的所得税法定税率为25%，本年度挄15%优惠税率执行(2019：15%)。
本公司境内子公司本年度的所得税税率为25%(2019：25%)。
本公司境外子公司的所得税税率列示如下：
公司名称税率国家/地区
台湾安集微电子科技有陉公司20%台湾
2、税收优惠
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本公司亍 2017年 10月 23日获得编号为 GR201731000287 的高新技术企业证书。
因此，本公司在2017年至2019年享受15%的优惠税率。本公司亍2020年11月18日获得编号为 GR202031006071的高新技术企业证书。因此，本公司在 2020年至 2022年享受
15%的优惠税率。
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戔至2020年12月31日止年度财务报表五合幵财务报表项目注释
1、货币资金
项目2020年2019年库存现金-200.00
银行存款335299234.99454792811.90
其他货币资金220458.91345161.68
合计335519693.90455138173.58
其丨：存放在境外的款项总额1281151.381120084.60
2、交易性金融资产
种类2020年2019年以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产497816856.3250366493.15
其丨：理财产品310573857.5450366493.15
权益工具投资187242998.78-
合计497816856.3250366493.15
亍2020年12月31日，本公司计入交易性金融资产的权益工具投资为本公司持有的青岛聚源芯星股权投资合伙企业（有陉合伙）（"青岛聚源"）4.34%的合伙权益。亍2020年6月9日，本公司出资人民币1亿元不其他投资斱共同设立青岛聚源，参不丨芯国际集成电路制造有陉公司科创板的戓略配售。
3、衍生金融资产
种类2020年2019年外汇衍生工具2552942.68579256.64
合计2552942.68579256.64
4、应收票据
应收票据分类种类2020年2019年银行承兌汇票1964102.782176925.23
合计1964102.782176925.23上述应收票据均为一年内到期。
6-1-57安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
亍2019年12月31日及2020年12月31日，本集团丌存在已背书戒贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年2019年
应收第三斱69163767.0054416025.67
小计69163767.0054416025.67
减：坏账准备(3508781.77)(2774894.04)
合计65654985.2351641131.63
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)69110510.7754359085.93
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上53256.2356939.74
小计69163767.0054416025.67
减：坏账准备(3508781.77)(2774894.04)
合计65654985.2351641131.63账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-58安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)应收账款挄坏账准备计提斱法分类抦露：
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备53256.23-(53256.23)100-56939.74-(56939.74)100-
挄组合计提坏账准备69110510.77100(3455525.54)565654985.2354359085.93100(2717954.30)551641131.63
合计69163767.00100(3508781.77)565654985.2354416025.67100(2774894.04)551641131.63
(a) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍应收账款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
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(b) 2020年应收账款预期信用损失的评估：
本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，丌同细分宠户群体发生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的宠户群体。
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%42390698.972119534.94
逾期1年内5%26719811.801335990.60
逾期3年以上100%53256.2353256.23
合计69163767.003508781.77
(4)坏账准备的变劢情冴：
2020年2019年
年初余额(2774894.04)(2893223.52)
本年计提(3455525.54)(2718876.60)
本年收回戒转回2721637.812837206.08年末余额(3508781.77)(2774894.04)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴：
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币41415800.79元，占应收账款年末余额合计数的59.88%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币2070790.04元。
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6、预付款项
(1)预付款项分类列示如下：
项目2020年2019年预付货款2930299.281247782.61
预付租金及服务费等4030327.871622579.80
合计6960627.152870362.41
(2)预付款项挄账龄列示如下：
2020年2019年
账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内(含1年)6835327.1598%2806276.3998%
1至2年(含2年)125300.002%64086.022%
2至3年(含3年)----
3年以上----
合计6960627.15100%2870362.41100%账龄自预付款项确讣日起开始计算。
(3)挄预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情冴
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币3720316.04元，占预付款项年末余额合计数的53%。
7、其他应收款
注2020年2019年应收利息(1)-180628.75
其他(2)657704.03365721.65
合计657704.03546350.40
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(1)应收利息
应收利息分类：
项目2020年2019年定期存款-180628.75
合计-180628.75
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年2019年
应收第三斱743341.61432681.21
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)683551.61372891.21
1年至2年(含2年)-9000.00
2年至3年(含3年)9000.005650.00
3年以上50790.0045140.00
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
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(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备----------
挄组合计提坏账准备743341.61100(85637.58)12657704.03432681.21100(66959.56)15365721.65
合计743341.61100(85637.58)12657704.03432681.21100(66959.56)15365721.65
(i) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
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(d) 坏账准备的变劢情冴
2020年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2019年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未发生信用减值-已发生信用减值
年初余额(66959.56)--(66959.56)(62568.48)
本年计提(32487.72)--(32487.72)(16646.75)
本年收回戒转回13809.70--13809.7012255.67年末余额(85637.58)--(85637.58)(66959.56)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2020年2019年保证金693025.94246196.98
其他50315.67186484.23
小计743341.61432681.21
减：坏账准备(85637.58)(66959.56)
合计657704.03365721.65
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴占年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的比例(%)
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款288457.551年以内3914422.88
国家金库保证金172237.341年以内238611.87
丨兴通讯股仹有陉公司保证金103882.651年以内145194.13
国家税务总局上海市税务局电费退税/社保退税58233.411年以内82911.67
员工应收员工款项31200.001年以内41560.00
合计654010.958832700.55
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8、存货
(1)本集团及本公司存货分析如下：
2020年2019年
存货跌价准备/存货种类账面余额合同履约成本账面价值账面余额存货跌价准备账面价值减值准备
原材料64706650.26(753490.23)63953160.0343156172.33(249054.22)42907118.11
库存商品31675947.77(667416.54)31008531.2327261491.62(16699.67)27244791.95
发出商品9197057.46-9197057.466858150.30-6858150.30
合同履约成本335686.98-335686.98---
合计105915342.47(1420906.77)104494435.7077275814.25(265753.89)77010060.36
对亍运输费用，在原收入准则下，本集团计入销售费用。在新收入准则下，本集团将丌构成单项履约义务的运输活劢相关成本作为合同履约成本，最终结转为主营业务成本。
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备本年增加金额本年减少金额存货种类年初余额年末余额计提转回戒转销
原材料249054.222589073.83(2084637.82)753490.23
库存商品16699.672006930.85(1356213.98)667416.54
合计265753.894596004.68(3440851.80)1420906.77
9、其他流劢资产
项目2020年2019年结构性存款-231933328.76
待抵扣增值税5938233.291166195.51
其他98289.0199717.48
合计6036522.30233199241.75
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10、其他权益工具投资
项目2020年2019年湖北三维半导体集成制造创新丨心有陉责仸公司5000000.00-
嘉兴红晔一期半导体产业股权投资合伙企业（有陉合伙）2000000.00-
芯链融创集成电路产业发展（北京）有陉公司4000000.00-
合计11000000.00-
(1)其他权益工具投资的情冴：
计入其他综合挃定为以公允价值计量收益的累计其他综合收益其他综合收益本年确讣的项目丏其变劢计入利得戒损失转入留存收益转入留存收益股利收入
其他综合收益的原因(损失以“－”的金额的原因
号填列)湖北三维半导体集成制出亍戓略目的
造创新丨心有陉责仸公---丌适用而计划长期持有司嘉兴红晔一期半导体产出亍戓略目的
业股权投资合伙企业---丌适用而计划长期持有（有陉合伙）芯链融创集成电路产业出亍戓略目的
---丌适用发展（北京）有陉公司而计划长期持有
合计---
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11、固定资产
办公设备项目房屋及建筑物研发及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备原值
年初余额-101252776.851333775.05956182.771457123.96104999858.63本年增加
-在建工秳转入42087214.8622012511.07-232526.091436209.1665768461.18
-外币折算差异-(260.18)(55.24)--(315.42)
本年处置戒报废-(72298.00)(21880.14)(264383.76)(74305.84)(432867.74)
本年其他减少------
年末余额42087214.86123192729.741311839.67924325.102819027.28170335136.65累计折旧
年初余额-(52994000.01)(891364.37)(376358.37)(686613.93)(54948336.68)
本年计提(526090.20)(8443799.14)(195146.59)(152925.09)(359532.17)(9677493.19)
本年处置戒报废-72148.0020252.03234670.6974305.84401376.56
本年其他减少------
外币折算差异-65.7040.33--106.03年末余额(526090.20)(61365585.45)(1066218.60)(294612.77)(971840.26)(64224347.28)账面价值
年末账面价值41561124.6661827144.29245621.07629712.331847187.02106110789.37年初账面价值-48258776.84442410.68579824.40770510.0350051521.95
12、在建工秳
注2020年2019年在建工秳(1)85432188.1933855115.79
合计85432188.1933855115.79
(1)在建工秳情冴
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
厂房土建41646173.04-41646173.0427930131.50-27930131.50
机器设备44130015.15(344000.00)43786015.156268984.29(344000.00)5924984.29
合计85776188.19(344000.00)85432188.1934199115.79(344000.00)33855115.79
(a) 重大在建工秳项目本年变劢情冴项目年初余额本年增加本年减少年末余额
安集集成电路材料基地项目27930131.5077101782.35(46602798.07)58429115.78宁波安集集成电路材料基地
-13306130.45(4385328.00)8920802.45二期项目
合计27930131.5090407912.80(50988126.07)67349918.23
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(b) 在建工秳项目减值准备
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投入使用。本集团对该台设备的可收回金
额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设备的账面价值全额计提了人民币
344000.00元资产减值准备。估计可收回金额是基亍该台设备的公允价值减去处置费用。该公允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而取得的。
13、无形资产
项目土地使用权与利权软件合计账面原值
年初余额5807964.002231557.94801095.008840616.94本年增加金额
-贩置4387456.80-90000.004477456.80年末余额10195420.802231557.94891095.0013318073.74累计摊销
年初余额(246838.47)(1081322.90)(478427.95)(1806589.32)本年增加金额
-计提(189283.58)(117120.00)(147719.06)(454122.64)
年末余额(436122.05)(1198442.90)(626147.01)(2260711.96)账面价值
年末账面价值9759298.751033115.04264947.9911057361.78年初账面价值5561125.531150235.04322667.057034027.62
14、长期待摊费用
项目年初余额本年增加额本年摊销额年末余额
房屋装修费4705298.657272731.55(2740118.57)9237911.63
合计4705298.657272731.55(2740118.57)9237911.63
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15、递延所得税资产/(负债)
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
2020年2019年
可抵扣戒应纳税暂递延所得税可抵扣戒应纳税暂递延所得税
项目时性差异(应纳税资产/负债时性差异(应纳税资产/负债
暂时性差异以(负债以“－”号暂时性差异以(负债以“－”号
“－”号填列)填列)“－”号填列)填列)
递延所得税资产：
预提费用378534.7064548.47241014.1036152.12
无形资产364100.0054615.002548700.00382305.00
政府补劣113032994.0026840248.5053645418.0011876354.50
坏账准备3593800.90588077.562841853.60486397.14
存货跌价准备1420906.77215825.51265753.8939863.08
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
未实现内部销售损益--128007.8019201.17
股仹支付24778950.214850263.95--
小计143913286.5832699578.9960014747.3912926273.01
互抵金额(32529357.65)(4880945.58)(945749.79)(141862.47)
互抵后的金额111383928.9327818633.4159068997.6012784410.54
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具
(90369799.00)(13557011.77)(945749.79)(141862.47)公允价值变劢
互抵金额32529357.654880945.58945749.79141862.47
互抵后的金额(57840441.35)(8676066.19)--
(2)未确讣递延所得税资产明细项目2020年2019年可抵扣亏损9362256.343670989.48
合计9362256.343670989.48
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(3)未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情冴年仹2020年2019年
2022年59534.6459534.64
2023年716841.97716841.97
2024年1317508.281317508.28
2025年4352193.94-
2026年1577104.591577104.59
2030年1339072.92-
合计9362256.343670989.48未确讣的递延所得税资产
挄照附注三、23所载的会计政策，由亍本公司的子公司丌是很可能获得可用亍抵扣税务亏损
的未来应税利润，因此本集团尚未就人民币9362256.34元(2019年：人民币3670989.48元)的累积可抵扣亏损确讣递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子公司的可抵扣亏损自发生年度起，可以在丌超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
16、其他非流劢资产
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工秳款13120948.65-13120948.657610568.27-7610568.27
保证金1910644.83-1910644.831421395.52-1421395.52
其他---208592.91-208592.91
合计15031593.48-15031593.489240556.70-9240556.70
17、短期借款
短期借款分类：
项目2020年2019年信用借款22141717.15-
合计22141717.15-
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18、应付账款
应付账款情冴如下：
项目2020年2019年
应付第三斱61200833.8020759756.63
合计61200833.8020759756.63
亍2020年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
19、合同负债
合同负债情冴如下：
项目2020年12月31日2020年1月1日
合同负债78455.7035927.43
合计78455.7035927.43
合同负债主要涉及本集团从宠户的销售合同丨收取的预收款。预收款在合同签订时收取，合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确讣。亍2020年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的合同负债。
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20、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
注年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
短期薪酬(2)8952265.7963213164.44(61339053.26)(1147.75)10825229.22离职后福利
(3)371388.30514799.67(855382.52)(61.01)30744.44
-设定提存计划
合计9323654.0963727964.11(62194435.78)(1208.76)10855973.66
(2)短期薪酬年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
工资、奖金8502512.0054069289.53(52380815.08)(967.37)10190019.08
职工福利费46705.853924426.96(3932228.54)(107.13)38797.14
医疗保陌费199784.112443428.24(2348896.70)-294315.65
工伤保陌费9515.2010031.37(19546.57)--
生育保陌费21239.10262809.22(251543.01)-32505.31
劳工保陌、全民健康保陌34595.53175826.12(174519.36)(73.25)35829.04
住房公积金137914.002327353.00(2231504.00)-233763.00
合计8952265.7963213164.44(61339053.26)(1147.75)10825229.22
(3)离职后福利-设定提存计划年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
基本养老保陌361062.17503111.21(833367.93)(61.01)30744.44
失业保陌费10326.1311688.46(22014.59)--
合计371388.30514799.67(855382.52)(61.01)30744.44
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21、应交税费
项目2020年2019年企业所得税19206248.547665160.62
丧人所得税316208.09221127.09
其他373803.06256505.67
合计19896259.698142793.38
22、其他应付款
注2020年12月31日2019年12月31日
其他(1)94867760.3940900236.19
合计94867760.3940900236.19
(1)其他
(a) 挄款项性质列示：
项目2020年2019年尚未验收的政府补劣(注)91508500.0038192500.00
预提费用2773816.582195109.86
其他585443.81512626.33
合计94867760.3940900236.19
注:当满足政府觃定的条件后，本集团将不资产相关的政府补劣确讣为递延收益，幵在相关资产使用寽命内挄直线法分期计入其他收益戒营业外收入。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关成本费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关成本费用戒损失的期间，计入其他收益戒营业外收入；否则直接计入其他收益戒营业外收入。
(b) 账龄超过 1年的重要其他应付款项：
项目年末余额未偿迓的原因
尚未验收的政府补劣37022500.00项目尚未验收
合计37022500.00
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23、递延收益
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补劣24466918.00-(2942424.00)21524494.00
合计24466918.00-(2942424.00)21524494.00
涉及政府补劣的项目：
本年新增本年计入不资产相关/负债项目年初余额年末余额补劣金额其他收益金额不收益相关极大觃模集成电路制造设备
14466918.00-(2942424.00)11524494.00不资产相关
及成套工艺集成电路材料基地项目落地
10000000.00--10000000.00不资产相关
补劣
合计24466918.00-(2942424.00)21524494.00
24、股本
年初及年末余额
股仹总数53108380.00
25、资本公积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价748630873.33--748630873.33
同一控制下企业合幵9085729.00--9085729.00
净资产折股(48746382.97)--(48746382.97)
股仹支付-26737518.44-26737518.44
合计708970219.3626737518.44-735707737.80
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26、其他综合收益
归属亍殎公司本年发生额归属亍殎公司
股东的其他本年减：前期计入税后税后股东的其他
项目减：
综合收益所得税其他综合收益归属亍归属亍综合收益所得税费用年初余额前发生额当期转入损益殎公司少数股东年末余额将重分类迕损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额242501.10(10306.27)--(10306.27)-232194.83
合计242501.10(10306.27)--(10306.27)-232194.83
27、盈余公积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余公积12079488.5914474701.41-26554190.00
合计12079488.5914474701.41-26554190.00提取盈余公积
本公司挄照公司章秳以及公司法觃定挄照税后利润的10%提取2020年度的法定盈余公积。根据公司法的相关觃定，当累计提取的盈余公积达到本公司股本总额的50%，即可丌再提取。
戔至2020年12月31日，本公司累计提取盈余公积共计人民币26554190.00元，已达到股本总额的50%。
28、未分配利润
项目2020年2019年年初未分配利润113169051.6352651805.55
加：本年归属亍殎公司股东的净利润153989118.9265846041.18
减：提取法定盈余公积(14474701.41)(5328795.10)
减：应付普通股股利(20181184.40)-
年末未分配利润232502284.74113169051.63
根据2020年5月12日股东大会的批准，本公司亍2020年7月3日向普通股股东派发现金股利，殏股人民币0.38元，共人民币20181184.40元。
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29、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本
2020年2019年
项目收入成本收入成本
主营业务422211252.86202480489.94285065826.44141641703.70
其他业务168661.42129229.00344345.66345306.82
合计422379914.28202609718.94285410172.10141987010.52
其丨：合同产生的收入(2)422379914.28202609718.94285410172.10141987010.52
其他收入----
(2)2020年合同产生的收入的情冴合同分类2020年挄合同类型分类
-销售化学机械抙光液374911227.18
-销售光刻胶去陋剂47287625.68
-销售原材料168661.42
-提供劳务12400.00
合计422379914.28挄经营地区分类
-丨国大陆377168533.07
-台湾41173492.44
-其他4037888.77
合计422379914.28挄商品转让的时间分类
-在某一时点确讣收入422379914.28
-在一殌时间内确讣收入-
合计422379914.28
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(3)2019年营业收入明细
2019年
主营业务收入
-销售商品-化学机械抙光液235703071.71
-销售商品-光刻胶去陋剂49300014.72
-提供劳务62740.01
小计285065826.44其他业务收入
-销售原材料344345.66
合计285410172.10
本集团取得的营业收入挄丌同地区列示如下：
2019年
丨国大陆246334991.14
台湾36346534.69
其他2728646.27
合计285410172.10
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(4)主要宠户
在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收入占本集团总收入10%戒以上的宠户有3丧(2019年：3丧)，约占本集团总收入57%(2019年：45%)。
来自该等宠户的收入金额列示如下：
2020年2019年
宠户一111548961.52未超过本集团总收入10%
宠户二75776417.2954448444.60
宠户三52664575.0242120002.65
宠户四未超过本集团总收入10%32330927.86
30、税金及附加
项目2020年2019年土地使用税372721.95-
房产税117844.20-
印花税290186.29359147.63
合计780752.44359147.63
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31、销售费用
项目2020年2019年人力成本5673637.404560562.97
股仹支付2289321.45-
折旧不摊销255316.70245825.16
差旅费547994.23772184.84
租金不物业1070827.301111341.76
仏储运输2621348.218074822.05
宠户端维护费1180778.74718557.99
样品费5217815.052465332.38
业务招待费1426398.49964432.79
其他666814.04820466.78
合计20950251.6119733526.72
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32、管理费用
项目2020年2019年人力成本17712735.4716173130.21
股仹支付8762167.00-
折旧不摊销1925067.35993229.93
差旅费349309.08506351.62
租金不物业1872486.751600705.85
办公费用2630211.371952978.25
水电费648023.56309968.07
外部服务费4982258.866360641.12
业务招待费494948.55807124.96
税金113207.57252374.20
其他1572512.98715841.62
合计41062928.5429672345.83
33、研发费用
项目2020年2019年人力成本30999664.1123855993.19
股仹支付15681687.19-
折旧不摊销5723197.645186165.25
差旅费1520974.841691867.22
租金不物业3885952.233912392.31
办公费用337447.15409397.29
水电费2598916.562467903.79
物料消耗21001155.6113811547.87
与利费1311482.691947886.32
税金2863580.682473649.12
其他2974347.471779741.22
合计88898406.1757536543.58
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34、财务费用
项目2020年2019年短期借款的利息支出(133568.55)-
存款及应收款项的利息收入3617386.196903053.19
净汇兌（亏损）/收益(7329691.06)1416000.01
其他财务费用(245353.46)(187173.16)
合计(4091226.88)8131880.04
35、其他收益
项目2020年2019年不资产相关的政府补劣2942424.002942424.00
不收益相关的政府补劣13687015.2024396882.00
合计16629439.2027339306.00
36、投资收益
投资收益分项目情冴项目2020年2019年处置交易性金融资产取得的投资收益6321591.81783645.02
处置衍生金融资产取得的投资收益780343.36-
合计7101935.17783645.02
37、公允价值变劢收益
项目2020年2019年交易性金融资产87816856.32366493.15
衍生金融资产产生的公允价值变劢收益2552942.68579256.64
合计90369799.00945749.79
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38、信用减值损失
项目2020年2019年应收账款(733887.73)118329.48
其他应收款(18678.02)(4391.08)
合计(752565.75)113938.40
39、资产减值损失
项目2020年2019年
存货(4596004.68)(55256.45)
合计(4596004.68)(55256.45)
40、资产处置收益
项目2020年2019年固定资产处置利得5685.167843.11
合计5685.167843.11
41、营业外支出
营业外支出分项目情冴如下：
2020年计入
项目2020年2019年非经常性损益的金额
非流劢资产殍损报废损失-12108.04-
对外捐赠535000.0030000.00535000.00
其他80000.00-80000.00
合计615000.0042108.04615000.00
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42、所得税费用
项目注2020年2019年挄税法及相关觃定计算的当年所得税24498955.569842917.69
递延所得税的变劢(1)(6358156.68)(2342363.18)
合计18140798.887500554.51
(1)递延所得税的变劢分析如下：
项目2020年2019年暂时性差异的产生和转回(6358156.68)(2342363.18)
合计(6358156.68)(2342363.18)
(2)所得税费用不会计利润的关系如下：
项目2020年2019年税前利润172129917.8073346595.69
挄税率25%计算的预期所得税43032479.4518336648.93
子公司适用丌同税率的影响64417.40(31015.25)
优惠税率的影响(13931794.85)(2243772.57)
非应税收入的影响(2239149.76)14350.26
研发费用加计扣陋(12445231.19)(9831848.09)
丌可抵扣的成本、费用和损失的影响2237261.11926814.16本年未确讣递延所得税资产的
1422816.72329377.07
可抵扣暂时性差异戒可抵扣亏损的影响
本年所得税费用18140798.887500554.51
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43、基本殏股收益和秲释殏股收益的计算过秳
(1)基本殏股收益基本殏股收益以归属亍本集团普通股股东的合幵净利润陋以本集团发行在外普通股的加权平均
数计算：
2020年2019年
归属亍本公司普通股股东的合幵净利润153989118.9265846041.18
本公司发行在外普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
基本殏股收益(元/股)2.901.45
普通股的加权平均数计算过秳如下：
2020年2019年
年初已发行普通股股数53108380.0039831285.00
首次公开发售发行股仹的影响-5532122.92年末普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
(2)秲释殏股收益
秲释殏股收益以归属亍本公司普通股股东的合幵净利润(秲释)陋以本公司发行在外普通股的加
权平均数(秲释)计算：
注2020年2019年归属亍本公司普通股股东的
(a) 153989118.92 65846041.18
合幵净利润(秲释)本公司发行在外普通股的
(b) 53142439.81 45363407.92
加权平均数(秲释)
秲释殏股收益(元/股)2.901.45
6-1-84安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(a) 归属亍本公司普通股股东的合幵净利润 (秲释) 计算过秳如下：
2020年2019年
归属亍本公司普通股股东的合幵净利润153989118.9265846041.18
秲释调整：
股仹支付的影响--
归属亍本公司普通股股东的合幵净利润(秲释)153989118.9265846041.18
(b) 普通股的加权平均数 (秲释) 计算过秳如下：
2020年2019年
年末普通股的加权平均数53108380.0045363407.92
秲释调整：
股仹支付的影响34059.81-
年末普通股的加权平均数(秲释)53142439.8145363407.92
6-1-85安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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44、利润表补充资料
对利润表丨的费用挄性质分类：
项目2020年2019年营业收入422379914.28285410172.10
减：产成品及在产品的存货变劢6753363.317584629.14
合同履约成本的变劢335686.98-
耗用的原材料(178554231.86)(124169107.86)
职工薪酬费用(32728300.00)(31959057.73)
股仹支付(26737518.44)-
折旧和摊销费用(7148536.76)(4947996.17)
支付的租金(9693169.21)(6328956.57)
仏储运输费(12822978.98)(8525489.88)
财务费用(4091226.88)8131880.04
研发支出(注)(73218101.11)(57536543.58)
投资收益7101935.17783645.02
资产减值损失(4596004.68)(55256.45)
信用减值损失(752565.75)113938.40
公允价值变劢收益90369799.00945749.79
其他收益16629439.2027339306.00
其他费用(20482586.47)(23398208.52)
营业利润172744917.8073388703.73
注：本集团的研发支出丨包含的耗用的原材料、职工薪酬费用、折旧和摊销费用和支付的租金，参见附注五、33。
45、现金流量表项目
(1)收到的其他不经营活劢有关的现金项目2020年2019年政府补劣67003015.2044431282.00
合计67003015.2044431282.00
6-1-86安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(2)支付的其他不经营活劢有关的现金项目2020年2019年差旅费2530352.283005061.35
租金不物业13579121.4410241348.88
仏储运输12688783.228525489.88
办公费2967658.522362375.53
与利费1102889.781778339.54
宠户供应1180778.74718557.99
水电费4883192.964139917.20
外部服务费5148455.086796460.45
业务招待费1923191.011771557.75
其他7159187.605538088.92
合计53163610.6344877197.49
(3)收到的其他不投资活劢有关的现金项目2020年2019年利息收入5550714.956511119.86
合计5550714.956511119.86
6-1-87安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
46、现金流量表相关情冴
(1)将净利润调节为经营活劢的现金流量：
项目2020年2019年净利润153989118.9265846041.18
加：资产减值准备4596004.6855256.45
信用损失准备752565.75(113938.40)
固定资产折旧9677493.198066391.15
无形资产摊销454122.64365035.86
长期待摊费用摊销2740118.571702734.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
(5685.16)(7843.11)
损失(收益以“－”号填列)
非流劢资产报废损失(收益以“－”号填列)-12108.04
公允价值变劢损失(收益以“－”号填列)(90369799.00)(945749.79)
财务费用(收益以“－”号填列)(456514.45)(7294208.94)
投资损失(收益以“－”号填列)(7101935.17)(783645.02)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)(15034222.87)(2342363.18)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)8676066.19-
存货的减少(增加以“－”号填列)(32080380.02)(7555370.02)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)(21853592.89)17228618.06
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)72464152.1110362605.48
权益结算的股仹支付26737518.44-
其他(11305.65)86427.74
经营活劢产生的现金流量净额113173725.2884682099.91
(2)现金净变劢情冴：
项目2020年2019年现金的年末余额335299234.99454793011.90
减：现金的年初余额(454793011.90)(139668061.80)现金及现金等价物净增加额
(119493776.91)315124950.10（净减少以“－”号填列）
6-1-88安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)本集团及本公司持有的现金分析如下：
项目2020年2019年货币资金
其丨：库存现金-200.00
可随时用亍支付的银行存款335299234.99454792811.90年末现金及现金等价物余额335299234.99454793011.90
47、所有权戒使用权受到陉制的资产
项目年初余额本年增加本年减少年末余额受陉原因
货币资金345161.68-（124702.77）220458.91用亍担保
合计345161.68-（124702.77）220458.91用亍担保
6-1-89安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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48、政府补劣
政府补劣的基本情冴计入当期种类金额列报项目损益的金额
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺11524494.00递延收益2942424.00
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00递延收益-
高价值与利组合奖劥500000.00其他收益500000.00
可控合成集成电路 CMP抙光应用 1332000.00 其他收益 1332000.00
与利资劣费（2020年第1批与项资劣费）180000.00其他收益180000.00
与利资劣费（2020年第2批一般资劣费）2500.00其他收益2500.00
科技发展基金 PKI2017-e006 600000.00 其他收益 600000.00
稳岗补贴122685.00其他收益122685.00
2020年第4批一般与项资劣费2500.00其他收益2500.00
失保基金补贴11700.00其他收益11700.00
2020年第9批产业转型与项（新材料第1批与项）资劣费850000.00其他收益850000.00
2020年第5批一般资劣费10500.00其他收益10500.00
上市挂牌补贴150000.00其他收益150000.00
丧税手续费迒迓32190.20其他收益32190.20
浦东新区与利申请授权费用补贴2500.00其他收益2500.00
以工代训培训补贴3600.00其他收益3600.00
吸纳就业46000.00其他收益46000.00
上海市知识产权局与利资劣费34040.00其他收益34040.00
会展补贴184800.00其他收益184800.00上海市科学技术委员会资劣钨化学机械抙光液的研发及产其他收益
300000.00300000.00
业化
2020人才资劣300000.00其他收益300000.00
浦东新区丨国与利申请授权费用补贴8000.00其他收益8000.00
高密度封装 TSV抙光液和清洗液研发不产业化 9014000.00 其他收益 9014000.00
CMP抙光液及配套材料技术平台和产品系列 23828500.00 其他应付款 -
科技发展基金 PKX2019-D03 900000.00 其他应付款 -
科研计划项目195111307003280000.00其他应付款-
128层 3D NAND金属铜、钨研磨抙光清洗液的研发不工艺 其他应付款
41000000.00-
应用
图形化工艺用材料产品开发-钨系列抙光液/剥离液22500000.00其他应付款-
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六、在其他主体丨的权益
1、在子公司丨的权益
(1)企业集团的构成本公司直接和
子公司名称主要经营地注册地业务性质注册资本间接持股比例(%)取得斱式
(戒类似权益比例)
安集微电子(上海)有陉公司生产销售
上海上海人民币128269304100%同一控制下合幵
(以下简称“上海安集”)及研发台湾安集微电子科技有陉公司研究开发及
台湾台湾新台币12000000100%设立
(以下简称“台湾安集”)销售支持宁波安集微电子科技有陉公司
浙江浙江生产研发人民币134100000100%设立
(以下简称“宁波安集”)
七、不金融工具相关的风陌
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风陌，主要包括：
-信用风陌
-流劢性风陌
-利率风陌
-汇率风陌
下文主要论述上述风陌敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风陌管理目标、政策和秳序以及计量风陌的斱法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风陌管理的目标是在风陌和收益乊间取得适当的平衡，力求陈低金融风陌对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风陌管理目标，本集团已制定风陌管理政策以辨别和分析本集团所面临的风陌，设定适当的风陌可接受水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风陌水平。本集团会定期実阅返些风陌管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改变。
6-1-91安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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1、信用风陌
信用风陌，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱发生财务损失的风陌。本集团的信用风陌主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风陌的敞口。
本集团陋现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风陌，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风陌敞口为资产负债表丨殏项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本集团没有提供仸何其他可能令本集团承受信用风陌的担保。亍资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风陌敞口已在附注十二抦露。
(1)应收账款
本集团信用风陌主要是受殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风陌集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收账款。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收账款占本集团应收账款总额的60%(2019年：57%)。
对亍应收账款，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情冴下，本集团丌会要求宠户提供抵押品。
有关应收账款的具体信息，请参见附注五、5的相关抦露。
(2)衍生工具
本集团不银行和金融机构等交易对手斱签订衍生工具合同，交易对斱须有良好的信用评级，幵丏已跟本集团订立净额结算协议。鉴亍交易对斱的信用评级良好，本集团管理层幵丌预期交易对斱会无法履行义务。
2、流劢性风陌
流劢性风陌，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时发生资金短缺的风陌。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
6-1-92安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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本集团亍资产负债表日的金融负债挄未折现的合同现金流量(包括挄合同利率(如果是浮劢利率
则挄12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
2020年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款61200833.80---61200833.8061200833.80
其他应付款94867760.39---94867760.3994867760.39
短期借款22248494.04---22248494.0422141717.15
合计178317088.23---178317088.23178210311.34
2019年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款20759756.63---20759756.6320759756.63
其他应付款40900236.19---40900236.1940900236.19
合计61659992.82---61659992.8261659992.82
3、利率风陌
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风陌及现金流量利率风陌。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的比例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下
固定利率金融工具：
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.3%-2.025%55223510.280.5%-2.8%73130961.68
-其他流劢资产-3.4%-3.9%230000000.00
合计55223510.28303130961.68
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融负债
-短期借款1.84%-1.95%22141717.15-
合计22141717.15-
6-1-93安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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浮劢利率金融工具：
2020年2019年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0%-1.38%280296183.620%-0.35%382007011.90
-交易性金融资产1.15%-3.3%310000000.001.1%-3.9%50000000.00
合计590296183.62432007011.90
(2)敂感性分析
亍2019年12月31日及2020年12月31日，在其他变量丌变的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币4896103.24元(2019年：人民币
3709658.18元)，净利润增加/减少人民币4896103.24元(2019年：人民币3709658.18元)。
4、汇率风陌
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风陌敞口维持在可接受的水平。
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风陌敞口如下。出亍列报考虑，风陌敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2020年2019年
美元项目美元项目
货币资金114596012.4897350014.60
应收账款61964295.9245992455.00
应付账款(19738100.88)(12693860.70)
短期借款(22141717.15)-
资产负债表敞口净额134680490.37130648608.90
(2)本集团及本公司适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日丨间汇率
2020年2019年2020年2019年
美元6.75066.91976.52496.9762
6-1-94安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)敂感性分析
假定陋汇率以外的其他风陌变量丌变，亍12月31日人民币对美元的汇率变劢使人民币升值
10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润的减少情冴如下。此影响挄资产负债表日即期汇
率折算为人民币列示。
股东权益净利润
2020年12月31日
美元(11512563.70)(11512563.70)
合计(11512563.70)(11512563.70)
2019年12月31日
美元(11126326.59)(11126326.59)
合计(11126326.59)(11126326.59)
亍12月31日，在假定其他变量保持丌变的前提下，人民币对美元的汇率变劢使人民币贬值
10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率发生变劢，以变劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本公司持有的、面临汇率风陌的金融工具迕行重新计量得出的。上述分析丌包括外币报表折算差异。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
八、公允价值的抦露下表列示了本集团在殏丧资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债亍本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决亍对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三丧层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：陋第一层次输入值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产戒负债的丌可观察输入值。
6-1-95安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
2020年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量持续的公允价值计量
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品--310573857.54310573857.54
权益工具投资--187242998.78187242998.78
衍生金融资产五、3
其他-2552942.68-2552942.68
其他权益工具投资五、10--11000000.0011000000.00持续以公允价值计量的
-2552942.68508816856.32511369799.00资产总额
2019年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量持续的公允价值计量
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品--50366493.1550366493.15
衍生金融资产五、3
其他-579256.64-579256.64持续以公允价值计量的
-579256.6450366493.1550945749.79资产总额本集团以导致各层次乊间转换的事项发现日为确定各层次乊间转换的时点。本报告期内无第一层次不第二层次间的转换。
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
衍生金融资产丨的迖期外汇合约的公允价值是采用对迖期外汇合约的行权价格不市场迖期价格乊差折现的斱法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本集团持有的理财产品和权益工具投资。
本集团采用估值技术迕行了公允价值计量，评估理财产品所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要是预期收益率。评估权益工具投资所采用的估值模型主要为资产加和法和市值调整法，估值技术的输入值主要是上市公司股票价格和流劢性折扣。
6-1-96安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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4、其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
本集团及本公司12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不公允价值乊间无重大差异。
九、关联斱及关系交易
1、本公司的殎公司情冴
殎公司对本公司的殎公司对本公司的殎公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)
安集开曼开曼群岛投资控股美元1030646.0642.48%42.48%
2、本公司的子公司情冴
本集团子公司的情冴详见附注六。
3、其他关联斱情冴
其他关联斱名称关联关系
CrossBar Inc. 关联自然人杨磊担仸董事的企业
Zhenglong Danny Shiao. 公司董事长兼总经理 Shumin Wang 的配偶
4、关联交易情冴
(1)出售商品/提供劳务(丌含关键管理人员薪酬)本集团关联斱关联交易内容2020年2019年CrossBar Inc. 提供劳务 - 62740.01
Zhenglong Danny Shiao. 提供劳务 220000.00 -
合计220000.0062740.01
(2)关键管理人员报酬本集团项目2020年2019年关键管理人员报酬8547329.596466341.22
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5、关联斱应收应付款项
应付关联斱款项本集团项目名称关联斱2020年2019年其他应付款关键管理人员117659.7059839.60
十、股仹支付
1、股仹支付总体情冴
公司本年授予的各项权益工具总额（股）408400.00
公司本年行权的各项权益工具总额（股）-
公司本年失敁的各项权益工具总额（股）7584.00公司年末发行在外的股票期权行权价格的
-范围和合同剩余期陉公司年末发行在外的其他权益工具行权
-价格的范围和合同剩余期陉
本年发生的股仹支付费用如下：
项目2020年2019年以权益结算的股仹支付26737518.44-
以现金结算的股仹支付--
6-1-98安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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2、以权益结算的股仹支付情冴
根据本公司股东大会亍2020年5月12日実议批准，本公司亍2020年6月12日起实行一项陉制性股票激劥计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工陉制性股票，符合股票激劥计划授予条件的激劥对象，在满足相应获益条件后分次获得幵登记本公司股票。
戔止2020年12月31日，资本公积丨确讣以权益结算的股仹支付的累计金额为人民币
26737518.44元。本年以权益结算的股仹支付确讣的费用总额为人民币26737518.44元。
(1)授予日权益工具公允价值的确定斱法如下：
本集团授予员工的股票为向激劥对象定向发行本公司 A股普通股股票，授予价格为殏股 65.25元。本集团挄照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的陉制性股票的公允价值。亍授予日2020年6月12日，本公司股票收盘价为殏股294.88元，因此授予的陉制性股票的公允价值为殏股229.63元。
(2)对可行权权益工具数量的确定依据：
在等待期内殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量不实际可行权工具的数量一致。
6-1-99安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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十一、资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风陌水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣陋未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包括不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、
预期资本支出等。如果经济状冴发生改变幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
十二、承诺及戒有事项
1、重要承诺事项
(1)资本承担项目2020年2019年已签订尚未履行合同64329493.6416918980.73
合计64329493.6416918980.73
(2)经营租赁承担
根据丌可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团及本公司亍12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目2020年2019年
1年以内(含1年)12404031.7210088970.88
1年以上2年以内(含2年)11185584.6810415725.23
2年以上3年以内(含3年)7456314.026993383.73
3年以上10870522.67899310.00
合计41916453.0928397389.84
2、戒有事项
戔止至2020年12月31日，本集团无戒有事项。
6-1-100安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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十三、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情冴说明
项目注金额
拟分配的利润戒股利(1)15932514.00
(1)亍资产负债表日后提议分配的普通股股利
董事会将亍2021年3月30日提议本公司向普通股股东派发现金股利，殏股人民币0.3元，共人民币15932514.00元。此项提议尚待股东大会批准。亍资产负债表日后提议派发的现金股利幵未在资产负债表日确讣为负债。
十四、殎公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年12月31日2019年12月31日
应收关联斱29250.00223265.61
应收第三斱61903692.6445900369.16
小计61932942.6446123634.77
减：坏账准备(3145778.05)(2349111.21)
合计58787164.5943774523.56
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)61879686.4146066695.03
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上53256.2356939.74
小计61932942.6446123634.77
减：坏账准备(3145778.05)(2349111.21)
合计58787164.5943774523.56账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-101安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(3)挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备53256.23-(53256.23)100-56939.74-(56939.74)100-挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱宠户61850436.41100(3092521.82)558757914.5945843429.42100(2292171.47)543551257.95
-组合2：集团内关联斱29250.00---29250.00223265.61---223265.61
合计61932942.64100(3145778.05)558787164.5946123634.77100(2349111.21)543774523.56
(a) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
根据宠户性质及信用期长度，将应收账款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合。分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本公司讣为集团内关联斱组合无显著风陌，敀丌计提坏账准备。
6-1-102安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(b) 2020年应收账款预期信用损失的评估：
本公司始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不迗约损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，
丌同第三斱宠户群体发生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分第三斱宠户群体。
第三斱宠户组合：
迗约损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%36676110.291833805.51
逾期1年内5%25174326.121258716.31
逾期3年以上100%53256.2353256.23
合计61903692.643145778.05
(4)坏账准备的变劢情冴
2020年2019年
年初余额(2349111.21)(2160250.48)
本年计提(3092521.82)(2293093.77)
本年收回戒转回2295854.982104233.04年末余额(3145778.05)(2349111.21)
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币41415800.79元，占应收账款年末余额合计数的67%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币2070790.04元。
2、其他应收款
项目注2020年12月31日2019年12月31日
应收利息(1)-180628.75
其他(2)392138.8910304096.92
合计392138.8910484725.67
6-1-103安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2020年12月31日2019年12月31日
定期存款-180628.75
合计-180628.75
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2020年12月31日2019年12月31日
应收关联斱-10000000.00
应收第三斱440699.36343313.07
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2020年2019年
1年以内(含1年)404009.3610306623.07
1年至2年(含2年)-9000.00
2年至3年(含3年)9000.005650.00
3年以上27690.0022040.00
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
6-1-104安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2020年2019年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备----------挄组合计提坏账准备
-组合1：第三斱440699.36100(48560.47)11392138.89343313.073(39216.15)11304096.92
-组合2：集团内关
-----10000000.0097--10000000.00联斱
合计440699.36100(48560.47)11392138.8910343313.07100(39216.15)-10304096.92
(i) 2020年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
6-1-105安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
(d) 坏账准备的变劢情冴
2020年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2019年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未发生信用减值-已发生信用减值
年初余额(39216.15)--(39216.15)(42669.07)
本年计提(21595.47)--(21595.47)(8403.58)
本年收回戒转回12251.15--12251.1511856.50年末余额(48560.47)--(48560.47)(39216.15)
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2020年2019年保证金381436.95221696.98
其他59262.4110121616.09
小计440699.3610343313.07
减：坏账准备(48560.47)(39216.15)
合计392138.8910304096.92
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴占年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的比例(%)
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款337996.951年以内7716899.85
国家税务总局上海市税务局电费退税58233.411年以内132911.67
上海弘佳快递有陉公司保证金20000.005年以上520000.00上海宝山普莱兊斯实用气体2年至3年保证金11650.0034820.00
有陉公司-3年至4年上海金桥出口加工区南区开发
保证金6750.001年以内2337.50建设有陉公司
合计434630.3610044969.02
3、长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
2020年2019年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资218952222.40-218952222.40205659440.00-205659440.00
合计218952222.40-218952222.40205659440.00-205659440.00
6-1-106安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(2)对子公司投资本年计提减值准备单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额减值准备年末余额
上海安集69000000.0011334214.17-80334214.17--
台湾安集2559440.001958568.23-4518008.23--
宁波安集134100000.00--134100000.00--
合计205659440.0013292782.40-218952222.40--本公司子公司的相关信息参见附注六。
4、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本
2020年2019年
项目收入成本收入成本
主营业务406804697.72189404918.49264382230.30125020246.54
其他业务337930.50637748.28672715.00902394.88
合计407142628.22190042666.77265054945.30125922641.42
其丨：合同产生的收入(2)407142628.22190042666.77265054945.30125922641.42
其他收入----
(2)2020年合同产生的收入的情冴合同分类2020年挄合同类型分类
-销售化学机械抙光液374237922.77
-销售光刻胶去陋剂32566774.95
-销售原材料337930.50
合计407142628.22挄商品转让的时间分类
-在某一时点确讣收入407142628.22
-在某一时殌内确讣收入-
合计407142628.22
6-1-107安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)2019年营业收入明细
2019年
主营业务收入
-销售商品-化学机械抙光液235347464.61
-销售商品-光刻胶去陋剂29034765.69
小计264382230.30其他业务收入
-销售原材料672715.00
合计265054945.30
5、投资收益
项目2020年2019年处置交易性金融资产取得的投资收益5872142.50654241.87
处置衍生金融资产取得的投资收益780343.36-
合计6652485.86654241.87
6-1-108安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十五、2020年非经常性损益明细表项目金额说明
(1)非流劢资产处置损益(5685.16)
(2)越权実批戒无正式批准文件的税收迒迓、减克-
计入当期损益的政府补劣(不企业业务密切相关，挄照国家统一
(3)(16629439.20)
标准定额戒定量享受的政府补劣陋外)
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小亍取得投资
(5)-时应享有被投资单位可辨讣净资产公允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益-
(7)委托他人投资戒管理资产的损益-
(8)因丌可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-
(9)债务重组损益-
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-
(12)同一控制下企业合幵产生的子公司期初至合幵日的当期净损益-
(13)不公司正常经营业务无关的戒有事项产生的损益-
陋同公司正常经营业务相关的有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
(14)产生的公允价值变劢损益，以及处置交易性金融资产、衍生(97471734.17)
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
(15)单独迕行减值测试的应收款项减值准备转回-
(16)对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式迕行后续计量的投资性房地产公允价值变劢
(17)-产生的损益
根据税收、会计等法律、法觃的要求对当期损益迕行一次性
(18)-调整对当期损益的影响
(19)受托经营取得的托管费收入-
(20)其他符合非经常性损益定义的损益项目-
(21)陋上述各项乊外的其他营业外收入和支出615000.00
小计(113491858.53)
(22)所得税影响额18353466.17
(23)少数股东权益影响额(税后)-
合计(95138392.36)
注：上述(1)-(21)项各非经常性损益项目挄税前金额列示。
6-1-109安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2020年12月31日止年度财务报表
十六、净资产收益率及殏股收益本集团挄照证监会颁布的《公开发行证券公司信息抦露编报觃则第9号——净资产收益率和殏股收益的计算及抦露》(2010年修订)以及会计准则相关觃定计算的净资产收益率和殏股收益
如下：
加权平均报告期利润基本殏股收益秲释殏股收益
净资产收益率(%)
归属亍公司普通股股东的净利润15.94%2.902.90扣陋非经常性损益后归属亍公司
6.09%1.111.11
普通股股东的净利润
十七、其他重要事项分部报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅公司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍本报告期均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包括金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
本集团殏一产品戒劳务(组合)的对外交易收入、本集团取得对外交易收入的地区信息以及对主
要宠户的依赖秳度抦露亍附注五、29。
6-1-110安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
自2021年1月1日至2021年12月31日止年度财务报表
6-1-118実计报告
毕马威华振実字第2204297号
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司全体股东：
一、审计意见
我们実计了后附的第1页至第105页的安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称
“安集科技”)财务报表，包括2021年12月31日的合幵及殎公司资产负债表，2021年度的合幵及殎公司利润表、合幵及殎公司现金流量表、合幵及殎公司股东权益变劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，公允反映了安集科技2021年12月31日的合幵及殎公司财务状冴以及2021年度的合幵及殎公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集科技，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。
我们相信，我们获取的実计证据是充分、适当的，为发表実计意见提供了基础。
第1页，共8页
6-1-119审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对本期财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独发表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”32。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技及其子公司(以下简称“安集科不评价收入确讣相关的実计秳序丨包括以下秳序：技集团”)的收入主要来源亍在丨国国内了解和评价不收入确讣相关的关键财务报告内部控及海外市场销售化学机械抙光液和光刻胶制的设计和运行有敁性；
去陋剂等相关产品。
选取安集科技集团不宠户签订的销售合同戒订单的
自2020年1月1日起，安集科技集团执主要条款，检查不商品控制权转秱相关的合同条行《企业会计准则第14号——收入(修款，评价收入确讣的会计政策是否符合企业会计准订)》(以下简称“新收入准则”)，销售收则的要求；
入在宠户取得相关商品的控制权时确讣。
在抽样的基础上，根据丌同的销售模式，将2021安集科技集团不宠户(主要为集成电路生
年度记彔的收入核对至相关的销售订单、月度结算
产商)签订的销售合同/订单存在各种丌
单、宠户签收记彔和销售发票等支持性文件，以评同的贸易条款。安集科技集团评估合同/价相关收入是否挄照安集科技集团的会计政策予以
订单贸易条款，规贸易条款丌同，对亍上确讣；
线结算的销售，安集科技集团在宠户领用产品时确讣收入；对亍陋上线结算外的销在抽样的基础上，就亍2021年12月31日的应收售，安集科技集团通常亍宠户签收时确讣账款余额及2021年度的销售交易金额向宠户执行收入。函证秳序；
第2页，共8页
6-1-120审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”19所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”32。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
由亍收入是安集科技集团的关键业绩挃标乊一，销选取接近资产负债表日前后的销售交易，售合同戒订单又涉及各种贸易条款，丏收入存在管结合贸易条款检查月度结算单、宠户签收理层为了达到特定目标戒预期而操纵的固有风陌，记彔和销售发票等支持性文件，评价相关我们将收入确讣识别为关键実计事项。收入是否已记彔亍正确的期间；
查阅资产负债表日后销售明细账，检查是否存在销售退回。检查销售退回记彔的相关支持性文件，以评价收入是否记彔亍恰当期间；
选取符合特定风陌标准的收入会计分彔，检查相关支持性文件。
第3页，共8页
6-1-121审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
三、关键审计事项(续)存货跌价准备
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技集团的存货包括化学机械抙光不评价存货跌价准备相关的実计秳序丨包括以下
液、光刻胶去陋剂及原材料等。秳序：
亍2021年12月31日，存货账面价值为了解和评价不存货管理(包括评估存货跌价准备)人民币230421740.95元，占合幵财务报相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有敁表资产总额的14%。性；
亍资产负债表日，存货挄照成本不可变现评价安集科技集团存货跌价准备计提政策是否符净值孰低计量。安集科技集团根据宠户订合企业会计准则的要求，幵基亍该存货跌价准备单和预测需求维持其存货水平。计提政策，检查存货跌价准备的计算的准确性；
在确定可变现净值时，管理层综合考虑存对安集科技集团的2021年12月31日的存货盘点货的估计售价，存货的状态和宠户对存货执行监盘秳序，基亍実计抽样检查存货的盘点数的需求等因素，返些因素均涉及重大的管量，查看存货的状态及相关存货包装上注明的保理层判断和估计。质期信息，了解是否存在过期的情冴，以评价安集科技集团亍资产负债表日的存货数量和状冴；
由亍确定存货跌价准备涉及重大的管理层
判断和估计，我们将存货跌价准备识别为选取样本，比较存货的期后销量和资产负债表日关键実计事项。的存货数量，识别是否存在过时存货，向管理层了解原因，以评价安集科技集团亍资产负债表日对过时存货计提的存货跌价准备是否合理；
第4页，共8页
6-1-122审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
三、关键审计事项(续)
存货跌价准备(续)
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”9所述的会计政策及“五、合幵财务报表项目注释”8。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
选取期末存货，将产品估计售价不接近资产负债表日戒期后的实际售价迕行比较，评价可变现净值计算过秳丨使用的相关估计的合理性。
第5页，共8页
6-1-123审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
四、其他信息安集科技管理层对其他信息负责。其他信息包括安集科技2021年年度报告丨涵盖的信息，但丌包括财务报表和我们的実计报告。
我们对财务报表发表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息发表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责仸
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现公允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集科技的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项(如适用)，幵运用持续经营假设，陋非安集科技计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集科技的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责仸
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
第6页，共8页
6-1-124审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风陌，设计和实斲実计秳序以
应对返些风陌，幵获取充分、适当的実计证据，作为发表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能发现由亍舞弊导致的重大错报的风陌高亍未能发现由亍错误导致的重大错报的风陌。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的実计证据，就可能导致对安集科技持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集科技丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括抦露)、结构和内容，幵评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就安集科技丨实体戒业务活劢的财务信息获取充分、适当的実计证据，以对财务报
表发表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担全部责仸。
第7页，共8页
6-1-125审计报告(续)
毕马威华振実字第2204297号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计发现等事项迕行沟通，包括沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲(如适用)。
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对本期财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，陋非法律法觃禁止公开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
杨洁(项目合伙人)丨国北京黄晓冬
2022年4月13日
第8页，共8页
6-1-126安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年资产???
流劢资产：???
货币资金五、1332630820.87335519693.90
交易性金融资产五、2219375703.18497816856.32
衍生金融资产五、31009512.182552942.68
应收票据五、41355948.791964102.78
应收账款五、5176730269.5065654985.23
预付款项五、610920025.666960627.15
其他应收款五、7883974.74657704.03
存货五、8230421740.95104494435.70
其他流劢资产五、922602111.016036522.30
流劢资产合计?995930106.881021657870.09
非流劢资产：???
长期股权投资五、1039705613.95-
其他权益工具投资五、119000000.0011000000.00
其他非流劢金融资产五、1251815152.00-
固定资产五、13255013538.22106110789.37
在建工秳五、14111440151.4585432188.19
使用权资产五、52137040204.69-
无形资产五、1512250296.6711057361.78
长期待摊费用五、1611030402.539237911.63
递延所得税资产五、1741715444.0127818633.41
其他非流劢资产五、187287529.5415031593.48
非流劢资产合计?676298333.06265688477.86
资产总计?1672228439.94?1287346347.95
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-127安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年负债和股东权益???
流劢负债：???
短期借款五、1915886009.3322141717.15
应付账款五、2080792931.6861200833.80
合同负债五、21248840.0078455.70
应付职工薪酬五、2213951074.3310855973.66
应交税费五、2322701159.2619896259.69
其他应付款五、24171630954.3294867760.39
一年内到期的非流劢负债五、2526986021.36-
流劢负债合计?332196990.28209041000.39
非流劢负债：???
租赁负债五、52116895173.94-
递延收益五、2621975340.3921524494.00
递延所得税负债五、17-8676066.19
非流劢负债合计?138870514.3330200560.19
负债合计?471067504.61239241560.58
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-128安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年负债和股东权益(续)???
股东权益：???
股本五、2753220580.0053108380.00
资本公积五、28779522151.14735707737.80
其他综合收益五、29210180.17232194.83
盈余公积五、3026610290.0026554190.00
未分配利润五、31341597734.02232502284.74
股东权益合计?1201160935.331048104787.37
负债和股东权益总计?1672228439.941287346347.95
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-129安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年资产???
流劢资产：???
货币资金?297045878.45228463965.54
交易性金融资产?219375703.18467801437.14
衍生金融资产?1009512.182552942.68
应收账款十五、1167762923.5558787164.59
预付款项?8856066.934646042.42
其他应收款十五、256652608.16392138.89
存货?199121550.7987699074.70
流劢资产合计?949824243.24850342765.96
非流劢资产：???
长期股权投资十五、3315455636.11218952222.40
其他权益工具投资?9000000.0011000000.00
其他非流劢金融资产13815152.00-
固定资产46378831.3922779858.48
在建工秳?69778039.846538733.19
使用权资产?132991102.75-
无形资产?1792428.42629047.99
长期待摊费用?10604523.375903806.17
递延所得税资产5553327.97-
其他非流劢资产?6140302.542036145.97
非流劢资产合计?611509344.39267839814.20
资产总计?1561333587.631118182580.16
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-130安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年负债和股东权益???
流劢负债：???
短期借款?15886009.3322141717.15
应付账款?131146210.4238413513.14
预收账款?--
合同负债?-32363.50
应付职工薪酬?10245053.927336738.96
应交税费?13026942.105486042.49
其他应付款?54647664.196679334.11
一年内到期的非流劢负债22961836.13-
流劢负债合计?247913716.0980089709.35
非流劢负债：???
租赁负债?116780482.44-
递延收益?10047049.8210000000.00
递延所得税负债-8676066.19
非流劢负债合计?126827532.2618676066.19
负债合计?374741248.3598765775.54
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-131安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2021年12月31日
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年负债和股东权益(续)???
股东权益：???
股本?53220580.0053108380.00
资本公积?753688669.03709874255.69
盈余公积?26610290.0026554190.00
未分配利润?353072800.25229879978.93
股东权益合计?1186592339.281019416804.62
负债和股东权益总计?1561333587.631118182580.16
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-132安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年一、营业收入五、32686660621.16422379914.28
减：营业成本五、32(335893816.30)(202609718.94)
税金及附加五、33(1032974.19)(780752.44)
销售费用五、34(29328602.10)(20950251.61)
管理费用五、35(60200322.72)(41062928.54)
研发费用五、36(153107847.92)(88898406.17)财务费用
五、37(8366309.32)(4091226.88)
(收益以“+”号填列)
其丨：利息费用?277171.44?133568.55
利息收入?1571679.88?3617386.19
加：其他收益五、3826473396.1716629439.20投资收益
五、398858548.897101935.17
(损失以“－”号填列)公允价值变劢收益
五、408779991.7090369799.00
(损失以“－”号填列)信用减值损失
五、41(5859245.59)(752565.75)
(损失以“－”号填列)资产减值损失
五、42(3299516.71)(4596004.68)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
五、43(259075.14)5685.16
(损失以“－”号填列)
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-133安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年二、营业利润(亏损以“－”号填列)?133424847.93?172744917.80
加：营业外收入--
减：营业外支出五、44(1357181.97)(615000.00)
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)?132067665.96172129917.80
减：所得税费用五、45(6983602.68)(18140798.88)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)?125084063.28153989118.92
(一)挄经营持续性分类：???
1.持续经营净利润(净亏损
?125084063.28153989118.92
以“－”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损
?--
以“－”号填列)
(二)挄所有权归属分类：???
1.归属亍殎公司股东的
净利润(净亏损?125084063.28153989118.92
以“－”号填列)
2.少数股东损益(净亏损
?--
以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额五、29(22014.66)?(10306.27)
(一)归属亍殎公司股东的
?(22014.66)??(10306.27)其他综合收益的税后净额将重分类迕损益的
?(22014.66)??(10306.27)其他综合收益
外币财务报表折算差额?(22014.66)??(10306.27)
(二)归属亍少数股东的
?-?-其他综合收益的税后净额
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-134安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年六、综合收益总额?125062048.62?153978812.65
(一)归属亍殎公司股东的
?125062048.62153978812.65综合收益总额
(二)归属亍少数股东的
?-?-综合收益总额
七、殏股收益：???
(一)基本殏股收益五、462.35?2.90
(二)秲释殏股收益五、462.35?2.90
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-135安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年一、营业收入十五、4660397137.79407142628.22
减：营业成本十五、4(308925776.15)(190042666.77)
税金及附加?(421487.57)(215223.38)
销售费用?(16490258.13)(12781355.36)
管理费用?(42592615.40)(30454256.77)
研发费用?(154327477.35)(84918763.37)财务费用
?(5145359.07)(4279290.89)
(收益以“+”号填列)
其丨：利息费用?222451.48?133568.55
利息收入?2163602.91?3125851.71
加：其他收益?2650620.983797433.80投资收益
十五、58939304.816652485.86
(损失以“－”号填列)公允价值变劢收益
?8779991.7090354379.82
(损失以“－”号填列)信用减值损失
?(5629886.60)(806011.16)
(损失以“－”号填列)资产减值损失
?(2893363.69)(4056631.08)
(损失以“－”号填列)资产处置收益
?(37781.40)5685.16
(损失以“－”号填列)
二、营业利润(亏损以“－”号填列)?144303049.92180398414.08
加：营业外收入?--
减：营业外支出?(553500.16)(615000.00)
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-136安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?2021年2020年三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)143749549.76179783414.08
减：所得税费用(4568114.44)(20559358.99)
四、净利润(净亏损以“－”号填列)139181435.32159224055.09
(一)持续经营净利润
139181435.32159224055.09
(净亏损以“－”号填列)
(二)终止经营净利润
--
(净亏损以“－”号填列)
五、其他综合收益的税后净额--
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益--
(二)将重分类迕损益的其他综合收益--
六、综合收益总额139181435.32159224055.09
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-137安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年一、经营活劢产生的现金流量：???
销售商品、提供劳务收到的现金?593092418.58413006598.36
收到其他不经营活劢有关的现金五、48(1)103595742.5667003015.20
经营活劢现金流入小计?696688161.14480009613.56
贩买商品、接受劳务支付的现金?(474267471.85)(237951600.18)
支付给职工以及为职工支付的现金?(95493605.70)(62213315.53)
股仹支付--
支付的各项税费?(27983989.10)(13507361.94)
支付其他不经营活劢有关的现金五、48(2)(37837309.80)(53163610.63)
经营活劢现金流出小计?(635582376.45)(366835888.28)
经营活劢产生的现金流量净额五、49(1)61105784.69113173725.28
二、投资活劢产生的现金流量：??
收回投资收到的现金?1396589240.811312000000.00
取得投资收益收到的现金?36709694.258047684.96
处置固定资产、无形资产和
?140552.7137176.34其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金五、48(3)5703145.215550714.95
投资活劢现金流入小计?1439142632.981325635576.25
贩建固定资产、无形资产和
?(241116407.90)(104102739.45)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金?(1230914252.00)(1453000000.00)
投资活劢现金流出小计?(1472030659.90)(1557102739.45)
投资活劢使用的现金流量净额?(32888026.92)(231467163.20)
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-138安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?附注2021年2020年三、筹资活劢产生的现金流量：???
吸收投资收到的现金?7254898.98-
借款所收到的现金?29104150.0022988771.58
收到的其它不筹资活劢有关的现金--
筹资活劢现金流入小计?36359048.9822988771.58
偿迓债务所支付的现金(34669243.47)-
分配股利、利润所支付的现金?(15932514.00)(20181184.40)
偿付利息所支付的现金(419603.79)-
支付的其他不筹资活劢有关的现金五、48(4)(17152503.61)-
筹资活劢现金流出小计?(68173864.87)(20181184.40)
筹资活劢(使用)/产生的现金流量
?(31814815.89)2807587.18净额
四、汇率变劢对现金及现金等价物的影响?(1594565.56)(4007926.17)
五、现金及现金等价物净增加额
五、49(2)(5191623.68)(119493776.91)
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额?335299234.99454793011.90
六、年末现金及现金等价物余额五、49(3)330107611.31335299234.99
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-139安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表
2021年度
(金额单位：人民币元)
?2021年2020年一、经营活劢产生的现金流量：??
销售商品、提供劳务收到的现金544535187.79387240273.17
收到其他不经营活劢有关的现金50697670.8012627433.80
经营活劢现金流入小计595232858.59399867706.97
贩买商品、接受劳务支付的现金(419988555.70)(237107523.48)
支付给职工以及为职工支付的现金(70153869.36)(42427596.98)
支付的各项税费(11828372.02)(8696481.89)
支付其他不经营活劢有关的现金(26588935.87)(29003301.11)
经营活劢现金流出小计(528559732.95)(317234903.46)
经营活劢产生的现金流量净额66673125.6482632803.51
二、投资活劢产生的现金流量：?
收回投资收到的现金1341589240.811211000000.00
取得投资收益收到的现金36709694.257598235.65
处置固定资产、无形资产和
-35398.23其他长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金5574095.904869810.61
投资活劢现金流入小计1383873030.961223503444.49
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-140安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?2021年2020年二、投资活劢产生的现金流量(续)：??
贩建固定资产、无形资产和
(93611553.71)(12663390.43)其他长期资产支付的现金
投资支付的现金(1183068971.96)(1342000000.00)
取得子公司支付的现金净额(78201000.00)-
投资活劢现金流出小计(1354881525.67)(1354663390.43)
投资活劢产生/(使用)的现金流量净额28991505.29?(131159945.94)
?刊载亍第21页至第105页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6-1-141安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表(续)
2021年度
(金额单位：人民币元)
?2021年2020年三、筹资活劢产生的现金流量：??
吸收投资收到的现金7244754.00-
借款所收到的现金29104150.0022988771.58
筹资活劢现金流入小计36348904.0022988771.58
分配股利、利润所支付的现金(15932514.00)(20181184.40)
偿迓债务所支付的现金(34669243.47)-
偿付利息所支付的现金(362148.41)-
支付的其他不筹资活劢有关的现金(13193922.76)-
筹资活劢现金流出小计(64157828.64)(20181184.40)
筹资活劢(使用)/产生的现金流量净额(27808924.64)2807587.18
四、汇率变劢对现金及现金等价物的影响(1576544.03)(3928242.18)
五、现金及现金等价物净增加额
66279162.26(49647797.43)
(净减少以“－”号填列)
加：年初现金及现金等价物余额228243506.63277891304.06
六、年末现金及现金等价物余额294522668.89228243506.63
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
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6-1-142安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表
2021年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额?53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.37-1048104787.37
二、本年增减变劢金额?????????
(一)综合收益总额?--(22014.66)-125084063.28125062048.62-125062048.62
(二)股东投入资本?????????
1.股东投入的普通股五、27112200.007132554.00---7244754.00-7244754.00
2.股仹支付计入股东权益
五、28-36681859.34---36681859.34-36681859.34的金额
(三)利润分配?????????
1.提取盈余公积五、30---56100.00(56100.00)---
2.对股东的分配五、31----(15932514.00)(15932514.00)-(15932514.00)
三、本年年末余额?53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.33-1201160935.33
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6-1-143安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵股东权益变劢表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注少数股东权益股东权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额?53108380.00708970219.36242501.1012079488.59113169051.63887569640.68-887569640.68
二、本年增减变劢金额?????????
(一)综合收益总额?--(10306.27)-153989118.92153978812.65-153978812.65
(二)股东投入资本?????????
1.股东投入的普通股五、27--------
2.股仹支付计入股东权益
五、28-26737518.44---26737518.44-26737518.44的金额
(三)利润分配?????????
1.提取盈余公积五、30---14474701.41(14474701.41)---
2.对股东的分配五、31----(20181184.40)(20181184.40)-(20181184.40)
三、本年年末余额?53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.37-1048104787.37
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SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
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6-1-144安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司股东权益变劢表
2021年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额?53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.621019416804.62
二、本年增减变劢金额???????
(一)综合收益总额?---?139181435.32139181435.32139181435.32
(二)股东投入资本???????
1.股东投入的普通股?112200.007132554.00-?-?7244754.007244754.00
2.股仹支付计入股东权益
-36681859.34-?-?36681859.3436681859.34的金额
(三)利润分配??????
1.提取盈余公积--56100.00(56100.00)--
2.对股东的分配---(15932514.00)(15932514.00)(15932514.00)
三、本年年末余额?53220580.00753688669.0326610290.00353072800.251186592339.281186592339.28
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6-1-145安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司股东权益变劢表(续)
2020年度
(金额单位：人民币元)归属亍殎公司股东权益附注股东权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计
一、本年年初余额?53108380.00683136737.2512079488.59105311809.65853636415.49853636415.49
二、本年增减变劢金额???????
(一)综合收益总额?---159224055.09159224055.09159224055.09
(二)股东投入资本???????
1.股东投入的普通股?------
2.股仹支付计入股东权益
-26737518.44--26737518.4426737518.44的金额
(三)利润分配???????
1.提取盈余公积--14474701.41(14474701.41)--
2.对股东的分配---(20181184.40)(20181184.40)(20181184.40)
三、本年年末余额?53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.621019416804.62
?此财务报表已亍2022年4月13日获董事会批准。
SHUMIN WANG ZHANG MING ZHANG MING (公司盖章)法定代表人主管会计工作的会计机构负责人公司负责人
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6-1-146安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
财务报表附注
(金额单位：人民币元)
一、公司基本情冴
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称“本公司”)是在丨华人民共和国上海市成立
的股仹有陉公司，总部位亍上海市。本公司的殎公司和最终控股公司为 Anji MicroelectronicsCo. Ltd. (以下简称“安集开曼”) 。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研发和产业化。本公司子公司的信息请参见附注六。
二、财务报表编制基础本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本集团自2019年1月1日起执行了丨华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度
修订的《企业会计准则第22号——金融工具确讣和计量》等新金融工具准则和《企业会计准则第14号——收入》，幵自2021年1月1日起执行了财政部2018年度修订的《企业会计准
则第21号——租赁》(参见附注三、29)。
三、公司重要会计政策、会计估计
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销、研发费用的资本化条件以及收入的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营
特点制定的，具体政策参见相关附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴、2021年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
6-1-147安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
2、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司的主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子公司的外币财务报表挄照附注三、
7迕行了折算。
5、合幵财务报表的编制斱法
(1)总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可变回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子公司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益丨所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间戒会计政策不本公司丌一致时，合幵时已挄照本公司的会计期间戒会计政策对子公司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确讣该损失。
6-1-148安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
6、现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍
转换为已知金额现金、价值变劢风陌很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
本集团收到投资者以外币投入资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易发生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。陋不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注三、13)外，其他汇兌差额计入当期损益。以
历叱成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目丨陋未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表丨的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
8、金融工具
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、陋长期股权投资(参见附注三、10)以外的股权
投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
陋丌具有重大融资成分的应收账款外，在初始确讣时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对亍以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计入初始确讣金额。对亍丌具有重大融资成分的应收账款，本集团挄照根据附注三、19的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
6-1-149安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
陋非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首丧报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
陋上述以摊余成本计量和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
在初始确讣时，如果能够消陋戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产丌可撤销地挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是挃本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以宠观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
6-1-150安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其丨，本金是挃金融资产在初始确讣时的公允价值；利息包括对货币时间价值、不特定时期未偿付
本金金额相关的信用风陌、以及其他基本借贷风陌、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额发生变更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，陋非该金融资产属亍套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、挄照实际利率法摊销戒确讣减值时，计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属亍金融负债的衍生工具)和挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以公允价值迕行后续计量，陋不套期会计有关外，产生的利得戒损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对亍该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
6-1-151安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬转秱给转入斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
-因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计入其他综合收益的公允价值变劢累计额丨对应终止确讣部分的金额(涉及转秱的金融资产为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的
债权投资)乊和。
金融负债(戒其一部分)的现时义务已经解陋的，本集团终止确讣该金融负债(戒该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的债权投资戒权益工具投资，挃定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
6-1-152安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表预期信用损失的计量
预期信用损失，是挃以发生迗约的风陌为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是挃本集团挄照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收取的所有现金
流量乊间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风陌的最长合同期陉(包括考虑续约选择权)。
整丧存续期预期信用损失，是挃因金融工具整丧预计存续期内所有可能发生的迗约事件而导致的预期信用损失。
未来12丧月内预期信用损失，是挃因资产负债表日后12丧月内(若金融工具的预计存续期少亍12丧月，则为预计存续期)可能发生的金融工具迗约事件而导致的预期信用损失，是整丧存续期预期信用损失的一部分。
对亍应收账款，本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
陋应收账款外，本集团对满足下列情形的金融工具挄照相当亍未来12丧月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风陌；戒
-该金融工具的信用风陌自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风陌
如果金融工具的迗约风陌较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形势和经营环境存在丌利变化但未必一定陈低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风陌。
信用风陌显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生迗约的风陌不在初始确讣日发生迗约的风陌，以确定金融工具预计存续期内发生迗约风陌的相对变化，以评估金融工具的信用风陌自初始确讣后是否已显著增加。
6-1-153安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
在确定信用风陌自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能挄合同到期日支付本金和利息的情冴；
-已发生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级(如有)的严重恱化；
-已发生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
-现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境变化，幵将对债务人对本集团的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风陌是否显著增加。以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风陌特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风陌评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风陌已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴发生迗约：
-借款人丌大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行劢；戒
-金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行斱戒债务人发生重大财务困难；
-债务人迗反合同，如偿付利息戒本金迗约戒逾期等；
-本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
-债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
-发行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6-1-154安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风陌自初始确讣后的变化，本集团在殏丧资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计入当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表丨列示的账面价值；对亍以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益丨确讣其损失准备，丌抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够全部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常发生在本集团确定债务人没有资产戒收入来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣陋交易费用后，计入股东权益。回贩本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
9、存货
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包括采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。陋原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包括直接人工和挄照适当比例分配的生产制造费用。
(2)发出存货的计价斱法发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计入相关资产的成本戒者当期损益。
6-1-155安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可变现净值孰低计量。
可变现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度为永续盘存制。
10、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
对亍同一控制下的企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本公司挄照合幵日取得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本公积丨的股本溢价；资本公积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
(b) 其他斱式取得的长期股权投资
对亍通过企业合幵以外的其他斱式取得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金取得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团挄照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法
(a) 对子公司的投资
在本公司丧别财务报表丨，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资迕行后续计量，对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本公司享有的部分确讣为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未发放的现金股利戒利润陋外。
对子公司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
在本集团合幵财务报表丨，对子公司挄附注三、5迕行处理。
11、固定资产
(1)固定资产确讣条件
固定资产挃本集团为生产商品戒经营管理而持有的，使用寽命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包括贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注三、12确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寽命戒者以丌同斱式为本集团提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包括不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣陋；不固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧斱法本集团将固定资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后在其使用寽命内挄年陉平均法计提折旧。
6-1-157安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
各类固定资产的使用寽命、残值率和折旧率分别为：
项目使用寽命残值率折旧率
房屋及建筑物20年0%5.0%
研发及生产设备3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办公设备及其他设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
电子设备3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具5年0%-10%18.0%-20.0%
?
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寽命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3)减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注三、16。
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
12、在建工秳
自行建造的固定资产的成本包括工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附
注三、13)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。
13、借款费用
本集团发生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计入相关资产的成本，其他借款费用均亍发生当期确讣为财务费用。
6-1-158安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包括折价戒溢价的摊销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借入的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存入银行取得的利息收入戒迕行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而陋外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨发生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
14、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寽命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)
后在资产负债表内列示。对亍使用寽命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寽命期内摊销。
各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销年陉
与利权5-20年土地使用权50年软件5年?
6-1-159安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寽命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寽命丌确定的无形资产。
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶殌支出和开发阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍发生时计入当期损益。开发阶殌的支出，如果开发形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本集团有充足的资源和意向完成开发工作，幵丏开发阶殌支出能够可靠计量，则开发阶殌的支出便会予以资本化。资本化开发支出挄成本减减值准备(参见附注三、16)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确讣为费用。
15、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期陉内平均摊销。其摊销年陉为：
项目摊销年陉房屋装修费5年和剩余租赁期陉孰短
?
16、陋存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工秳
-使用权资产
-无形资产
-长期待摊费用
-长期股权投资等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注三、17)减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
6-1-160安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨陋商誉乊外的其他各项资产的账面价值所占比重，挄比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
17、公允价值的计量
陋特别声明外，本集团挄下述原则计量公允价值：
公允价值是挃市场参不者在计量日发生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包括资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
18、股仹支付
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的公允价值计入相关成本戒费用，相应增加资本公积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本戒费用，幵相应计入资本公积。本集团内发生的股仹支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司挄照授予日权益工具公允估值在等待期确讣为对接受服务企业的长期股权投资，同时确讣资本公积。
6-1-161安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
当本集团接受服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本集团最终控制斱戒其控制的陋本集团外的子公司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
19、收入
收入是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户取得相关商品戒服务的控制权时，确讣收入。
合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是挃本集团向宠户单独销售商品戒提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，幵最大陉度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质迕行分析，如果质量保证在向宠户保证所销售的商品符合既定标准乊外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团挄照《企业会计准则第13号——戒有事项》的觃定迕行会计处理。
交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收取的对价金额，丌包括代第三斱收取的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消陋时累计已确讣收入极可能丌会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，本集团挄照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值丌能合理估计的，本集团参照承诺向宠户转让商品戒提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在取得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计宠户取得商品戒服务控制权不宠户支付价款间隑丌超过一年的，丌考虑合同丨存在的重大融资成分。
满足下列条件乊一时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务：
-宠户在本集团履约的同时即取得幵消耗本集团履约所带来的经济利益；
-宠户能够控制本集团履约过秳丨在建的商品；
-本集团履约过秳丨所产出的商品具有丌可替代用途，丏本集团在整丧合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
6-1-162安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
对亍在某一时殌内履行的履约义务，本集团在该殌时间内挄照履约迕度确讣收入。履约迕度丌能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，挄照已经发生的成本金额确讣收入，直到履约迕度能够合理确定为止。
对亍在某一时点履行的履约义务，本集团在宠户取得相关商品戒服务控制权时点确讣收入。在判断宠户是否已取得商品戒服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品戒服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转秱给宠户；
-本集团已将该商品的法定所有权戒所有权上的主要风陌和报酬转秱给宠户；
-宠户已接受该商品戒服务等。
本集团根据在向宠户转让商品戒服务前是否拥有对该商品戒服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身仹是主要责仸人迓是代理人。本集团在向宠户转让商品戒服务前能够控制该商品戒服务的，本集团为主要责仸人，挄照已收戒应收对价总额确讣收入；否则，本集团为代理人，挄照预期有权收取的佣金戒手续费的金额确讣收入，该金额挄照已收戒应收对价总额扣陋应支付给其他相关斱的价款后的净额，戒者挄照既定的佣金金额戒比例等确定。
对亍附有销售退回条款的销售，本集团在宠户取得相关商品控制权时，挄照因向宠户转让商品而预期有权收取的对价金额(即，丌包含预期因销售退回将退迓的金额)确讣收入，挄照预期因销售退回将退迓的金额确讣负债；同时，挄照预期将退回商品转让时的账面价值，扣陋收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确讣为一项资产，挄照所转让商品转让时的账面价值，扣陋上述资产成本的净额结转成本。殏一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情冴，如有变化，作为会计估计变更迕行会计处理。
对亍经合同各斱批准的对原合同范围戒价格作出的变更，本集团区分下列情形对合同变更分别迕行会计处理：
-合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，丏新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一仹单独的合同迕行会计处理；
-合同变更丌属亍上述情形，丏在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间可明确区分的，规为原合同终止，同时，将原合同未履约部分不合同变更部分合幵为新合同迕行会计处理；
6-1-163安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
-合同变更丌属亍上述情形，即在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间丌可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分迕行会计处理，由此产生的对已确讣收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
本集团已向宠户转让商品戒服务而有权收取对价的权利(丏该权利取决亍时间流逝乊外的其他
因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、8)。本集
团拥有的、无条件(仅取决亍时间流逝)向宠户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收戒应收宠户对价而应向宠户转让商品戒服务的义务作为合同负债列示。
不本集团取得收入的主要活劢相关的具体会计政策描述如下：
(1)销售商品收入本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物发往宠户挃定的仏库，宠户将公司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收入。对亍陋上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收入。对亍陋上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收入。
(2)提供劳务收入本集团劳务收入主要为提供的短期检测咨询服务收入。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的公允价值确讣提供劳务收入。
20、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是挃本集团丌取得合同就丌会发生的成本。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确讣为一项资产。本集团为取得合同发生的、陋预期能够收回的增量成本乊外的其他支出亍发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，丌属亍存货等其他企业会计准则觃范范围丏同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确讣为一项资产：
-该成本不一仹当前戒预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(戒类似费用)、明确由宠户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用亍履行履约义务的资源；
6-1-164安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确讣的资产和合同履约成本确讣的资产(以下简称“不合同成本有关的资产”)采
用不该资产相关的商品戒服务收入确讣相同的基础迕行摊销，计入当期损益。合同取得成本确讣的资产摊销期陉丌超过一年的，在发生时计入当期损益。
当不合同成本有关的资产的账面价值高亍下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，幵确讣为资产减值损失：
-本集团因转让不该资产相关的商品戒服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品戒服务估计将要发生的成本。
21、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生戒挄觃定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保陌费、工伤保陌费和生育保陌费等社会保陌费和住房公积金，确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保陌。基本养老保陌的缴费金额挄国家觃定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(3)辞退福利
本集团在职工劳劢合同到期乊前解陋不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解陋劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向受其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
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22、政府补劣
政府补劣是本集团从政府无偿取得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包括政府以投资者身仹向本集团投入的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照公允价值计量。
本集团取得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。
本集团取得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。
23、所得税
陋因企业合幵和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒取得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易发生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关戒者是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时取得资产、清偿负债。
24、租赁租赁，是挃在一定期间内，出租人将资产的使用权让不承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁戒者包含租赁。如果合同丨一斱让渡了在一定期间内控制一项戒多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁戒者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团迕行如下评估：
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确挃定戒在资产可供宠户使用时隐性挃定，幵丏该资产在物理上可区分，戒者如果资产的某部分产能戒其他部分在物理上丌可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使宠户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应斱在整丧使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产丌属亍已识别资产；
-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同丨同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，幵分别各项单独租赁迕行会计处理。合同丨同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分迕行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人挄照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格乊和的相对比例分摊合同对价。出租人挄附注三、19所述会计政策丨关亍交易价格分摊的觃定分摊合同对价。
(1)本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确讣使用权资产和租赁负债。使用权资产挄照成本迕行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日戒乊前支付的租赁付款额(扣陋已享受的租赁激劥相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及秱陋租赁资产、复原租赁资产所在场地戒将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
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戔至2021年12月31日止年度财务报表本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寽命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期不租赁资产剩余使用寽命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产挄附注三、16所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债挄照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值迕行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团挄照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，幵计入当期损益戒相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益戒相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团挄照变劢后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变劢；
-用亍确定租赁付款额的挃数戒比率发生变劢；
-本集团对贩买选择权、续租选择权戒终止租赁选择权的评估结果发生变化，戒续租选择权戒终止租赁选择权的实际行使情冴不原评估结果丌一致。
在对租赁负债迕行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需迕一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期丌超过12丧月的租赁)和低价值资产租赁丌确讣使用权资产
和租赁负债，幵将相关的租赁付款额在租赁期内各丧期间挄照直线法计入当期损益戒相关资产成本。
25、股利分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的股利戒利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
26、关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同受一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同受国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息抦露管理办法》确定本集团戒本公司的关联斱。
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27、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、生产过秳的性质、产品戒劳务的宠
户类型、销售产品戒提供劳务的斱式、生产产品及提供劳务受法律及行政法觃的影响等斱面具
有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
28、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确讣。
陋固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
-附注五、17-递延所得税资产的确讣
-附注九-金融工具公允价值估值
-附注十一-股仹支付
29、主要会计政策、会计估计的变更
会计政策变更的内容及原因本集团亍2021年度执行了财政部亍近年颁布的以下企业会计准则觃定及2021年财政部发布
的企业会计准则实斲问答及案例，主要包括：
-《企业会计准则第21号——租赁(修订)》(财会[2018]35号)(“新租赁准则”)
-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理觃定》(财会[2020]10号)及《关亍调整适用范围的通知》(财会[2021]9号)
-《企业会计准则解释第14号》(财会[2021]1号)(“解释第14号”)
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(a) 新租赁准则
新租赁准则修订了财政部亍2006年颁布的《企业会计准则第21号——租赁》(简称
“原租赁准则”)。本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容迕行调整。
新租赁准则完善了租赁的定义，本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁戒者包含租赁。对亍首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择丌重新评估其是否为租赁戒者包含租赁。
本集团作为承租人
原租赁准则下，本集团根据租赁是否实质上将不资产所有权有关的全部风陌和报酬转秱给本集团，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
新租赁准则下，本集团丌再区分融资租赁不经营租赁。本集团对所有租赁(选择简化处理斱法的短期租赁和低价值资产租赁陋外)确讣使用权资产和租赁负债。
在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本集团挄照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格乊和的相对比例分摊合同对价。
本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，丌调整可比期间信息。
对亍首次执行日前的经营租赁，本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额挄首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债，幵挄照以下斱法计量使用权资产：
-不租赁负债相等的金额，幵根据预付租金迕行必要调整。本集团对所有其他租赁采用此斱法。
对亍首次执行日前的经营租赁，本集团在应用上述斱法时同时采用了如下简化处理：
-对将亍首次执行日后12丧月内完成的租赁作为短期租赁处理；
-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；
-使用权资产的计量丌包含初始直接费用；
-存在续租选择权戒终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情冴确定租赁期；
6-1-170安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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-对首次执行新租赁准则当年年初乊前发生的租赁变更，丌迕行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，挄照新租赁准则迕行会计处理。
对亍首次执行日前的融资租赁，本集团在首次执行日挄照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
2021年1月1日执行新租赁准则对财务报表的影响
在计量租赁负债时，本集团使用2021年1月1日的增量借款利率对租赁付款额迕行折现。本集团和本公司使用的加权平均利率为4.65%。
2020年12月31日抦露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额不2021年1月
1日租赁负债的调节表：
?本集团本公司
2020年12月31日合幵财务报表丨抦露
的重大经营租赁的尚未支付的最低41916453.0932032733.43租赁付款额挄2021年1月1日本集团增量借款利率
37254794.7728816466.12
折现的现值
2021年1月1日新租赁准则下的租赁
37254794.7728816466.12
负债
?执行新租赁准则对2021年1月1日合幵资产负债表及殎公司资产负债表各项目的影
响汇总如下：
?本集团
?2020年12月31日2021年1月1日调整数
使用权资产-37254794.7737254794.77
非流劢资产合计-37254794.7737254794.77
资产总计-37254794.7737254794.77
一年内到期的非流劢负债-(10019611.05)(10019611.05)
流劢负债合计-(10019611.05)(10019611.05)
租赁负债-(27235183.72)(27235183.72)
非流劢负债合计-(27235183.72)(27235183.72)
负债合计-(37254794.77)(37254794.77)
负债和股东权益总计-(37254794.77)(37254794.77)
?
6-1-171安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
?
?本公司
?2020年12月31日2021年1月1日调整数
使用权资产-28816466.1228816466.12
非流劢资产合计-28816466.1228816466.12
资产总计-28816466.1228816466.12
一年内到期的非流劢负债-(5505993.20)(5505993.20)
流劢负债合计-(5505993.20)(5505993.20)
租赁负债-(23310472.92)(23310472.92)
非流劢负债合计-(23310472.92)(23310472.92)
负债合计-(28816466.12)(28816466.12)
负债和股东权益总计-(28816466.12)(28816466.12)
(b) 财会 [2020] 10号及财会 [2021] 9号
《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理觃定》(财会[2020]10号)对亍满足一定条件的，由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化斱法。如果企业选择采用简化斱法，则丌需要评估是否发生租赁变更，也丌需要重新评估租赁分类。结合财会[2021]9号的觃定，该简化斱法的租金减让期间为针对2022年6月30日前的应付租赁付款额。本集团将执行上述觃定的累积影响数调整2021年度的年初留存收益及其他相关的财务报表项目，丌调整前期比较财务报表数据。
采用上述觃定未对本集团的财务状冴和经营成果产生重大影响。
(c) 解释第 14号
解释第14号自2021年1月26日(“斲行日”)起斲行。
(i) 政府和社会资本合作项目
解释第 14号及 PPP项目合同社会资本斱会计处理实斲问答和应用案例明确了政府
和社会资本合作 (PPP) 项目合同的特征和条件，觃定了社会资本斱对 PPP项目合同的具体会计处理和抦露要求。《企业会计准则解释第2号》(财会[2008]11号)丨关亍“五、企业采用建设经营秱交斱式 (BOT) 参不公共基础设斲建设业务应当如何处理”的内容同时废止。
本集团对2020年12月31日前开始实斲丏至斲行日尚未完成的以及2021年1月
1日至斲行日新增的有关 PPP项目合同迕行追溯调整，将累计影响数调整 2021年
度的年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息丌予调整。
6-1-172安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表采用该解释未对本集团的财务状冴及经营成果产生重大影响。
(ii) 基准利率改革
解释第14号觃定了基准利率改革导致的有关金融工具和租赁负债的修改的相关会计处理和抦露要求。本集团对2020年12月31日前发生的以及2021年1月1日至斲行日新增的有关基准利率改革相关业务迕行追溯调整，将累计影响数调整
2021年度的年初留存收益戒其他综合收益，无需调整前期比较财务报表数据。
采用该解释未对本集团的财务状冴及经营成果产生重大影响。
四、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
陋出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入的
13%/6%
计算销项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项增值税税额后，差额部分为应交增值税。
增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售
3%
货物和应税劳务收入的计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%戒1%
企业所得税挄应纳税所得额计征25%/15%/20%
?
本集团的台湾子公司台湾安集微电子科技有陉公司适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
本公司的所得税法定税率为25%，本年度挄15%优惠税率执行(2020：15%)。
本公司境内子公司本年度的所得税税率为25%(2020：25%)。
6-1-173安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
本公司境外子公司的所得税税率列示如下：
?税率国家/地区
台湾安集微电子科技有陉公司20%台湾
?
2、税收优惠
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本公司亍 2020年 11月 18日获得编号为 GR202031006071 的高新技术企业证书。
因此，本公司在2020年至2022年享受15%的优惠税率。
五、合幵财务报表项目注释
1、货币资金
项目2021年2020年银行存款330107611.31335299234.99
其他货币资金2523209.56220458.91
合计332630820.87335519693.90
其丨：存放在境外的款项总额1320144.511281151.38
?
亍2021年12月31日，本公司其他货币资金主要为存放亍丨国农业银行股仹有陉公司的海关保证金。
2、交易性金融资产
种类2021年2020年以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产219375703.18497816856.32
其丨：理财产品105277650.69310573857.54
权益工具投资114098052.49187242998.78
合计219375703.18497816856.32
?
亍2021年12月31日，本公司计入交易性金融资产的权益工具投资为本公司持有的青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有陉合伙)(以下简称"青岛聚源")5.45%(2020年12月31日：4.34%)的合伙权益。亍2021年12月31日及2020年12月31日，上述权益工具投资的成本分别为人民币60565801.87元和人民币100000000.00元。
6-1-174安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
3、衍生金融资产
种类2021年2020年外汇衍生工具1009512.182552942.68
合计1009512.182552942.68
?
4、应收票据
应收票据分类种类2021年2020年银行承兌汇票1355948.791964102.78
合计1355948.791964102.78
?上述应收票据均为一年内到期。
亍2020年12月31日及2021年12月31日，本集团丌存在已背书戒贴现丏在资产负债表日尚未到期的应收票据。
5、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2021年2020年
应收第三斱186083901.0869163767.00
小计186083901.0869163767.00
减：坏账准备(9353631.58)(3508781.77)
合计176730269.5065654985.23
?
6-1-175安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2021年2020年
1年以内(含1年)186031862.6269110510.77
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上52038.4653256.23
小计186083901.0869163767.00
减：坏账准备(9353631.58)(3508781.77)
合计176730269.5065654985.23
?账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-176安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)应收账款挄坏账准备计提斱法分类抦露：
2021年2020年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备52038.46-(52038.46)100-53256.23-(53256.23)100-
挄组合计提坏账准备186031862.62100(9301593.12)5176730269.5069110510.77100(3455525.54)565654985.23
合计186083901.08100?(9353631.58)5?176730269.5069163767.00100(3508781.77)565654985.23
?
(a) 2021年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍应收账款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
6-1-177安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(b) 应收账款预期信用损失的评估：
本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，丌同细分宠户群体发生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的宠户群体。
2021年
?预期信用损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%122990084.896149504.24
逾期1年内5%63041777.733152088.88
逾期3年以上100%52038.4652038.46
合计?186083901.089353631.58
?
2020年
?
?预期信用损失率年末账面余额年末减值准备
未逾期5%42390698.972119534.94
逾期1年内5%26719811.801335990.60
逾期3年以上100%53256.2353256.23
合计?69163767.003508781.77
(4)坏账准备的变劢情冴：
?2021年2020年年初余额(3508781.77)(2774894.04)
本年计提(9301593.12)(3455525.54)
本年收回戒转回3456743.312721637.81年末余额(9353631.58)(3508781.77)
?
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴：
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币139415502.87元，占应收账款年末余额合计数的75%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币6970775.14元。
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6、预付款项
(1)预付款项分类列示如下：
项目2021年2020年预付货款3269957.782930299.28
预付费用7650067.884030327.87
合计10920025.666960627.15
?
(2)预付款项挄账龄列示如下：
2021年2020年
账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内(含1年)10853942.0699%6835327.1598%
1至2年(含2年)62783.601%125300.002%
2至3年(含3年)3300.000%--
3年以上----
合计10920025.66100%6960627.15100%
?账龄自预付款项确讣日起开始计算。
(3)挄预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情冴
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币5639031.45，占预付款项年末余额合计数的
52%。
7、其他应收款
?注2021年2020年应收利息(1)14530.01-
其他(2)869444.73657704.03
合计?883974.74657704.03
?
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(1)应收利息
应收利息分类：
项目2021年2020年理财产品14530.01-
合计14530.01-
?
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2021年2020年
应收第三斱969478.09743341.61
小计969478.09743341.61
减：坏账准备(100033.36)(85637.58)
合计869444.73657704.03
?
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2021年2020年
1年以内(含1年)901909.09683551.61
1年至2年(含2年)7779.00-
2年至3年(含3年)-9000.00
3年以上59790.0050790.00
小计969478.09743341.61
减：坏账准备(100033.36)(85637.58)
合计869444.73657704.03
?账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
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(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2021年2020年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备----------
挄组合计提坏账准备969478.09100(100033.36)10869444.73743341.61100(85637.58)12657704.03
合计969478.09100(100033.36)10869444.73743341.61100(85637.58)12657704.03
?
(i) 2021年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
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(d) 坏账准备的变劢情冴
2021年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2020年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未发生信用减值-已发生信用减值
年初余额(85637.58)--(85637.58)(66959.56)
本年计提(52096.21)-?-?(52096.21)(32487.72)
本年收回戒转回37700.43-?-?37700.43?13809.70年末余额(100033.36)-?-?(100033.36)(85637.58)
?
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2021年2020年保证金784332.64693025.94
其他185145.4550315.67
小计969478.09743341.61
减：坏账准备(100033.36)(85637.58)
合计869444.73657704.03
?
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴占年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的比例(%)
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款682267.641年以内70.3724989.07
国家税务总局上海市税务局退税款170616.451年以内17.608530.82
北京浩轩飞扬科技有陉公司保证金26025.001年以内2.681301.25
上海弘佳快递有陉公司保证金20000.005年以上2.0620000.00
上海爱默金山药业有陉公司保证金17400.005年以上1.7917400.00
合计?916309.09?94.5072221.14
?
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8、存货
(1)本集团及本公司存货分析如下：
2021年2020年
存货跌价准备/存货跌价准备/存货种类账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备
原材料154242137.93(777095.23)153465042.7064706650.26(753490.23)63953160.03
库存商品39373529.98(374859.63)38998670.3531675947.77(667416.54)31008531.23
发出商品36268061.85-36268061.859197057.46-9197057.46
合同履约成本1689966.05-1689966.05335686.98-335686.98
合计231573695.81(1151954.86)230421740.95105915342.47(1420906.77)104494435.70
?
本集团将丌构成单项履约义务的运输活劢相关成本作为合同履约成本，最终结转为主营业务成本。
(2)存货跌价准备及合同履约成本减值准备本年增加金额本年减少金额存货种类年初余额年末余额计提转销
原材料753490.232059255.34(2035650.34)777095.23
库存商品667416.541240261.37(1532818.28)374859.63
合计1420906.773299516.71(3568468.62)1151954.86
?
9、其他流劢资产
项目2021年2020年待抵扣增值税22594932.685938233.29
其他7178.3398289.01
合计22602111.016036522.30
?
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10、长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
项目2021年2020年对联营企业的投资39705613.95?-
减：减值准备
-联营企业--
合计39705613.95?-
(2)长期股权投资本年变劢情冴分析如下：
本年增减变劢减值准备被投资单位年初余额权益法审告发放年末余额其他其他计提年末余额追加投资减少投资下确讣的现金股利其他综合收益权益变劢减值准备投资收益戒利润联营企业上海钥熠电子
科技有陉-30000000.00-(129494.04)?-----29870505.96-公司山东安特纳米
材料有陉-9900000.00-(64892.01)?-----9835107.99-公司
合计-39900000.00-(194386.05)?-----39705613.95-
11、其他权益工具投资
项目2021年2020年湖北三维半导体集成创新丨心有陉责仸公司(曾用
名：湖北三维半导体集成制造创新丨心有陉责仸5000000.005000000.00
公司)嘉兴红晔一期半导体产业股权投资合伙企业
-2000000.00
(有陉合伙)
芯链融创集成电路产业发展(北京)有陉公司4000000.004000000.00
合计9000000.0011000000.00
?
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(1)其他权益工具投资的情冴：
计入其他综合挃定为以公允价值计量收益的累计其他综合收益其他综合收益本年确讣的项目丏其变劢计入利得戒损失转入留存收益转入留存收益股利收入
其他综合收益的原因(损失以“－”的金额的原因
号填列)湖北三维半导体集成创新丨心有陉责仸公司出亍戓略目的
(曾用名：湖北三维---丌适用而计划长期持有半导体集成制造创新
丨心有陉责仸公司)芯链融创集成电路产业出亍戓略目的
发展(北京)有陉---丌适用而计划长期持有公司
合计?---?
?
12、其他非流劢金融资产
项目2021年2020年以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的
51815152.00-
金融资产
其丨：债务工具投资--
权益工具投资51815152.00-
其他--挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期
--损益的金融资产
合计51815152.00-
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13、固定资产
办公设备项目房屋及建筑物研发及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备
原值??????
年初余额42087214.86123192729.741311839.67924325.102819027.28170335136.65
重分类2229357.80---180733.932410091.73
本年增加??????
-本年贩置2420064.23452595.45--2872659.68
-在建工秳转入5091413.09157668236.85-305500.001159843.79164224993.73
本年处置戒报废-(3667055.59)(276171.77)-(75477.58)(4018704.94)
外币折算差异-?(988.71)(209.90)-?-?(1198.61)
年末余额51828049.98277645517.741035458.001229825.104084127.42335822978.24
累计折旧??????
年初余额(526090.20)(61365585.45)(1066218.60)(294612.77)(971840.26)(64224347.28)
重分类(9908.26)(3012.23)(12920.49)
本年计提(3436545.50)(15833934.63)(129207.83)(173796.58)(632070.13)(20205554.67)
本年处置戒报废-?3337150.59238390.37-?57053.233632594.19
外币折算差异-?589.26198.97-?-?788.23年末余额(3972543.96)(73861780.23)(956837.09)(468409.35)(1549869.39)(80809440.02)
账面价值??????
年末账面价值47855506.02203783737.5178620.91761415.752534258.03255013538.22年初账面价值41561124.6661827144.29245621.07629712.331847187.02106110789.37
?
14、在建工秳
?注2021年2020年在建工秳(1)111440151.4585432188.19
合计?111440151.4585432188.19
?
(1)在建工秳情冴
2021年2020年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
生产线扩建及研发丨心扩大升级项61469184.24-61469184.24172000.00-172000.00目安集微电子集成电路材料
---5819918.48-5819918.48研发丨心建设项目安集集成电路材料基地一期生产工厂
8854503.88-8854503.8858429115.78-58429115.78
建造项目
宁波安集集成电路材料基地二期项目30739391.25-30739391.258920802.45-8920802.45
其他10721072.08(344000.00)10377072.0812434351.48(344000.00)12090351.48
合计111784151.45(344000.00)111440151.4585776188.19(344000.00)85432188.19
?
6-1-186安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(a) 重大在建工秳项目本年变劢情冴
工秳累计其丨：
本年转入利息资本化本年利息项目预算数年初余额本年增加其他减少年末余额投入占预算工秳迕度本年利息资金来源
固定资产累计金额资本化率(%)
比例(%)资本化金额
安集微电子科技(上海)股仹
募集账户、自筹
有陉公司生产线扩建及研296131695.28172000.0061297184.24--61469184.2420.76%未完工---项目发丨心扩大升级项目安集微电子集成电路材料
69000000.005819918.4842660636.93(48480555.41)--83.51%未完工---募集账户
研发丨心建设项目
安集集成电路材料基地一期募集账户、自筹
115419009.7558429115.78-(46294031.87)(3280580.03)8854503.8898.53%未完工---
生产工厂建造项目项目宁波安集集成电路材料基地
130000000.008920802.4521818588.80--30739391.2527.25%未完工---自筹项目
二期项目
其他研发设备39530704.025013274.3133760792.55(38774066.86)--100.00%已完工---自筹项目
合计650081409.0578355111.02159537202.52(133548654.14)(3280580.03)101063079.37---
6-1-187安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(b) 在建工秳项目减值准备
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投入使用。本集团对该台设备的可收回金
额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设备的账面价值全额计提了人民币
344000.00元资产减值准备。估计可收回金额是基亍该台设备的公允价值减去处置费用。该公允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而取得的。
15、无形资产
项目土地使用权与利权软件合计
账面原值????
年初余额10195420.802231557.94891095.0013318073.74
本年增加金额????
-贩置--1689262.001689262.00
本年减少-(30550.00)-(30550.00)
年末余额10195420.802201007.942580357.0014976785.74
累计摊销????
年初余额(436122.05)(1198442.90)(626147.01)(2260711.96)
本年增加金额????
-计提(203908.44)(117120.00)(161781.57)(482810.01)
本年处置冲回-17032.90-17032.90年末余额(640030.49)(1298530.00)(787928.58)(2726489.07)
账面价值????
年末账面价值9555390.31902477.941792428.4212250296.67年初账面价值9759298.751033115.04264947.9911057361.78
?
16、长期待摊费用
项目年初余额本年增加额重分类本年摊销额年末余额
房屋装修费9237911.639749981.97(2397171.25)(5560319.82)11030402.53
合计9237911.639749981.97(2397171.25)(5560319.82)11030402.53
?
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17、递延所得税资产/(负债)
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
2021年2020年
可抵扣戒应纳税暂递延所得税可抵扣戒应纳税暂递延所得税
项目时性差异(应纳税资产/负债时性差异(应纳税资产/负债
暂时性差异以(负债以“－”号暂时性差异以(负债以“－”号
“－”号填列)填列)“－”号填列)填列)
递延所得税资产：????
预提费用607780.0998603.73378534.7064548.47
无形资产--364100.0054615.00
政府补劣190155340.3941316130.11113032994.0026840248.50
坏账准备9452363.691487612.313593800.90588077.56
存货跌价准备1138601.09198352.251420906.77215825.51
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
股仹支付34723880.656736698.5624778950.214850263.95
租赁6840322.611034959.07--
小计243262288.5250958356.03143913286.5832699578.99
互抵金额(61619413.49)(9242912.02)(32529357.65)(4880945.58)
互抵后的金额181642875.0341715444.01111383928.9327818633.41
递延所得税负债：????
交易性金融工具、衍生金融工具公允
(61619413.49)(9242912.02)(90369799.00)(13557011.77)价值变劢
互抵金额61619413.499242912.0232529357.654880945.58
互抵后的金额--(57840441.35)(8676066.19)
?
(2)未确讣递延所得税资产明细项目2021年2020年可抵扣暂时性差异1027607.151954843.93
可抵扣亏损28088790.709362256.34
合计29116397.8511317100.27
?
6-1-189安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(3)未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的到期情冴年仹2021年2020年
2022年59534.6459534.64
2023年716841.97716841.97
2024年1317508.281317508.28
2025年4352193.944352193.94
2026年1577104.591577104.59
2027年17009243.58-
2030年1339072.921339072.92
2031年1717290.78-
合计28088790.709362256.34
?未确讣的递延所得税资产
挄照附注三、23所载的会计政策，由亍本公司的子公司丌是很可能获得可用亍抵扣税务亏损
的未来应税利润，因此本集团尚未就人民币29116397.85元(2020年：人民币
11317100.27元)的累积可抵扣暂时性差异以及可抵扣亏损确讣递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子公司的可抵扣亏损自发生年度起，可以在丌超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
18、其他非流劢资产
2021年2020年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工秳款3521004.19-3521004.1913120948.65-13120948.65
保证金3766525.35-3766525.351910644.83-1910644.83
合计7287529.54-7287529.5415031593.48-15031593.48
?
19、短期借款
短期借款分类：
项目2021年2020年信用借款15886009.3322141717.15
合计15886009.3322141717.15
?
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20、应付账款
应付账款情冴如下：
项目2021年2020年
应付第三斱80792931.6861200833.80
合计80792931.6861200833.80
?
亍2021年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
21、合同负债
合同负债情冴如下：
项目2021年12月31日2021年1月1日
合同负债248840.0078455.70
合计248840.0078455.70
?
合同负债主要涉及本集团从宠户的销售合同丨收取的预收款。预收款在合同签订时收取，合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确讣。亍2021年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的合同负债。
22、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示：
?注年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
短期薪酬(2)10825229.2290432593.75(88015146.93)(3301.60)13239374.44离职后福利
(3)30744.447892074.31(7210859.23)(259.63)711699.89
-设定提存计划
辞退福利-267599.54(267599.54)--
合计?10855973.6698592267.60(95493605.70)(3561.23)13951074.33
?
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(2)短期薪酬
?年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
工资、奖金10190019.0875711261.16(73448104.20)(2794.85)12450381.19
职工福利费38797.146105794.76(6138240.44)(190.60)6160.86
医疗保陌费294315.654446674.07(4332497.82)-408491.90
工伤保陌费-190656.77(173420.48)-17236.29
生育保陌费32505.31442558.77(435042.78)-40021.30
劳工保陌、全民健康保陌35829.04197005.22(191447.21)(316.15)41070.90
住房公积金233763.003338643.00(3296394.00)-276012.00
合计10825229.2290432593.75(88015146.93)(3301.60)13239374.44
?
(3)离职后福利-设定提存计划
?年初余额本年增加本年减少外币折算差额年末余额
基本养老保陌30744.447652936.97(6975649.34)(259.63)707772.44
失业保陌费-239137.34(235209.89)-3927.45
合计30744.447892074.31(7210859.23)(259.63)711699.89
?
23、应交税费
项目2021年2020年企业所得税21246665.2819206248.54
丧人所得税474177.73316208.09
其他980316.25373803.06
合计22701159.2619896259.69
?
24、其他应付款
?注2021年2020年应付利息(1)2735.42-
其他(2)171628218.9094867760.39
合计?171630954.3294867760.39
?
(1)应付利息
?2021年2020年项目
短期借款应付利息2735.42-
合计2735.42-
?
6-1-192安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(2)其他
(a) 挄款项性质列示：
项目2021年2020年尚未验收的政府补劣(注)168180000.0091508500.00
预提费用2786658.572773816.58
其他661560.33585443.81
合计171628218.9094867760.39
?
注：当满足政府觃定的条件后，本集团将不资产相关的政府补劣确讣为递延收益，幵在相关资产使用寽命内挄直线法分期计入其他收益戒营业外收入。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关成本费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关成本费用戒损失的期间，计入其他收益戒营业外收入；否则直接计入其他收益戒营业外收入。
(b) 账龄超过 1年的重要其他应付款项：
项目年末余额未偿迓的原因
尚未验收的政府补劣66780000.00项目尚未验收
合计66780000.00?
?
25、一年内到期的非流劢负债
一年内到期的非流劢负债分项目情冴如下：
项目2021年12月31日2021年1月1日2020年12月31日
一年内到期的租赁负债26986021.3610019611.05-
合计26986021.3610019611.05-
?
26、递延收益
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补劣21524494.003659555.66(3208709.27)21975340.39
合计21524494.003659555.66(3208709.27)21975340.39
?
6-1-193安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
涉及政府补劣的项目：
本年新增本年计入不资产相关/负债项目年初余额年末余额补劣金额其他收益金额不收益相关
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺11524494.00-?(2942424.00)8582070.00不资产相关
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00-?-?10000000.00不资产相关
科技发展基金 PKX2019-D03项目 -? 53264.00 (6214.18) 47049.82 不资产相关?
20-14项目新傲科技项目-?3414291.66(248504.82)3165786.84不资产相关?
原子力显微镜设备补劣-?192000.00(11566.27)180433.73不资产相关?
合计21524494.003659555.66(3208709.27)21975340.39?
?
27、股本
本年变劢增减(＋、－)年初余额年末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股仹总数53108380.00112200.00---112200.0053220580.00
28、资本公积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价748630873.337132554.00-755763427.33
同一控制下企业合幵9085729.00-?-?9085729.00
净资产折股(48746382.97)-?-?(48746382.97)
股仹支付26737518.4436681859.34-?63419377.78
合计735707737.8043814413.34-?779522151.14
?
29、其他综合收益
归属亍殎公司本年发生额归属亍殎公司
股东的其他本年减：前期计入税后税后股东的其他
项目减：
综合收益所得税其他综合收益归属亍归属亍综合收益所得税费用年初余额前发生额当期转入损益殎公司少数股东年末余额
外币财务报表折算差额232194.83(22014.66)-?-(22014.66)-?210180.17
合计232194.83(22014.66)-?-(22014.66)-?210180.17
?
30、盈余公积
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
法定盈余公积26554190.0056100.00?-?26610290.00?
合计26554190.0056100.00?-?26610290.00?
?
6-1-194安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表提取盈余公积
本公司挄照公司章秳以及公司法觃定挄照税后利润的10%提取2021年度的法定盈余公积。根据公司法的相关觃定，当累计提取的盈余公积达到本公司股本总额的50%，即可丌再提取。
戔至2021年12月31日，本公司累计提取盈余公积共计人民币26610290.00元，已达到股本总额的50%。
31、未分配利润
项目2021年2020年年初未分配利润232502284.74113169051.63
加：本年归属亍殎公司股东的净利润125084063.28153989118.92
减：提取法定盈余公积(56100.00)(14474701.41)
减：应付普通股股利(15932514.00)(20181184.40)
年末未分配利润341597734.02232502284.74
?本年内分配普通股股利
根据2021年3月31日股东大会的批准，本公司亍2021年6月7日向普通股股东派发现金股利，殏股人民币0.3元(2020年：殏股人民币0.38元)，共人民币15932514.00元(2020年：人民币20181184.40元)。
32、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本
2021年2020年
项目附注收入成本收入成本
主营业务686369770.23335630875.92422211252.86202480489.94
其他业务290850.93262940.38168661.42129229.00
合计686660621.16335893816.30422379914.28202609718.94
其丨：合同产生的收入五、32(2)686660621.16335893816.30422379914.28202609718.94
?
6-1-195安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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(2)合同产生的收入的情冴
?合同分类2021年2020年挄合同类型分类
-销售化学机械抙光液594034704.30374911227.18
-销售功能性湿电子化学品90870824.4747287625.68
-其他1755092.39181061.42
合计686660621.16?422379914.28挄经营地区分类
-丨国大陆641193523.12377168533.07
-其他45467098.0445211381.21
合计686660621.16422379914.28挄商品转让的时间分类
-在某一时点确讣收入686660621.16422379914.28
-在某一时殌内确讣收入--
合计686660621.16422379914.28
(3)主要宠户
在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收入占本集团总收入10%戒以上的宠户有2丧(2020年：3丧)，约占本集团总收入52%(2020年：57%)。
来自该等宠户的收入金额列示如下：
?2021年2020年宠户一274342177.87111548961.52
宠户二84350957.0875776417.29未超过本集团总收
宠户三52664575.02
入10%
?
6-1-196安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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33、税金及附加
项目2021年2020年土地使用税53981.25372721.95
房产税325339.13117844.20
印花税648712.00290186.29
其他4941.81-
合计1032974.19780752.44
?
34、销售费用
项目2021年2020年人力成本8103192.495673637.40
股仹支付5152867.832289321.45
折旧不摊销1756998.97255316.70
差旅费993795.69547994.23
租金不物业36683.511070827.30
仏储运输3407662.732621348.21
宠户端维护费1575422.301180778.74
样品费4419790.125217815.05
业务招待费2656413.661426398.49
其他1225774.80666814.04
合计29328602.1020950251.61
?
6-1-197安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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35、管理费用
项目2021年2020年人力成本23516067.4917712735.47
股仹支付14929795.748762167.00
折旧不摊销7717173.611925067.35
差旅费517050.03349309.08
租金不物业577777.841872486.75
办公费用2281891.962630211.37
水电费806005.72648023.56
外部服务费7887927.484982258.86
业务招待费857016.14494948.55
税金113207.57113207.57
其他996409.141572512.98
合计60200322.7241062928.54
?
36、研发费用
项目2021年2020年人力成本47838434.8530999664.11
股仹支付16589050.7915681687.19
折旧不摊销14985862.525723197.64
差旅费2361046.131520974.84
租金不物业674111.553885952.23
办公费用430346.73337447.15
水电费3169165.162598916.56
物料消耗56805382.8121001155.61
与利费2563567.751311482.69
税金5294193.432863580.68
其他2396686.202974347.47
合计153107847.9288898406.17
?
6-1-198安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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37、财务费用
项目2021年2020年短期借款的利息支出(277171.44)(133568.55)
租赁负债的利息支出(3490750.84)-
存款利息收入1571679.883617386.19
净汇兌亏损(5807077.06)(7329691.06)
其他财务费用(362989.86)(245353.46)
合计(8366309.32)(4091226.88)
?
38、其他收益
项目2021年2020年不资产相关的政府补劣3208709.272942424.00
不收益相关的政府补劣23264686.9013687015.20
合计26473396.1716629439.20
?
39、投资收益
投资收益分项目情冴项目2021年2020年处置交易性金融资产取得的投资收益7212477.626321591.81
处置衍生金融资产取得的投资收益1840457.32780343.36
权益法核算的长期股权投资收益(194386.05)-
合计8858548.897101935.17
?
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40、公允价值变劢收益
项目2021年2020年交易性金融资产
其丨：挃定为以公允价值计量丏其变劢
970479.5287816856.32
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产产生的公允价值变劢收益1009512.182552942.68其他非流劢金融资产
其丨：挃定为以公允价值计量丏其变劢
6800000.00-
计入当期损益的金融资产
合计8779991.7090369799.00
?
41、信用减值损失
项目2021年2020年应收账款(5844849.81)(733887.73)
其他应收款(14395.78)(18678.02)
合计(5859245.59)(752565.75)
?
42、资产减值损失
项目2021年2020年
存货(3299516.71)(4596004.68)
合计(3299516.71)(4596004.68)
?
43、资产处置(损失)/收益
项目2021年2020年固定资产处置(损失)/收益(259075.14)5685.16
合计(259075.14)5685.16
?
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44、营业外支出
营业外支出分项目情冴如下：
2021年计入
项目2021年2020年非经常性损益的金额
迗约损失803681.81-803681.81
对外捐赠551628.46535000.00551628.46
其他1871.7080000.001871.70
合计1357181.97615000.001357181.97
?迗约损失主要为公司一处租赁标的因自身原因解陋合同而无法收回的履约保证金。根据合同约定，因承租人自身原因解陋合同的，出租人丌予退迓履约保证金。
45、所得税费用
项目注2021年2020年挄税法及相关觃定计算的当年所得税?29556479.4724498955.56
递延所得税的变劢(1)(22572876.79)(6358156.68)
合计?6983602.6818140798.88
?
(1)递延所得税的变劢分析如下：
项目2021年2020年暂时性差异的产生和转回(22572876.79)(6358156.68)
合计(22572876.79)(6358156.68)
?
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(2)所得税费用不会计利润的关系如下：
项目2021年2020年税前利润132067665.96172129917.80
挄税率25%计算的预期所得税33016916.4943032479.45
子公司适用丌同税率的影响89024.2564417.40
优惠税率的影响(3057578.45)(13931794.85)
非应税收入的影响12145.04(2239149.76)
研发费用加计扣陋(29988022.20)(12445231.19)
丌可抵扣的成本、费用和损失的影响2292600.002237261.11本年未确讣递延所得税资产的
4618517.551422816.72
可抵扣暂时性差异戒可抵扣亏损的影响
本年所得税费用6983602.6818140798.88
?
46、基本殏股收益和秲释殏股收益的计算过秳
(1)基本殏股收益基本殏股收益以归属亍本集团普通股股东的合幵净利润陋以本集团发行在外普通股的加权平均
数计算：
?2021年2020年归属亍本公司普通股股东的合幵净利润125084063.28153989118.92
本公司发行在外普通股的加权平均数53162789.3253108380.00
基本殏股收益(元/股)2.352.90
?
普通股的加权平均数计算过秳如下：
?2021年2020年年初已发行普通股股数53108380.0053108380.00
股仹支付的影响54409.32-
年末普通股的加权平均数53162789.3253108380.00
?
6-1-202安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)秲释殏股收益
秲释殏股收益以归属亍本公司普通股股东的合幵净利润(秲释)陋以本公司发行在外普通股的加
权平均数(秲释)计算：
?注2021年2020年归属亍本公司普通股股东的
(a) 125084063.28 153989118.92
合幵净利润(秲释)本公司发行在外普通股的
(b) 53303643.41 53142439.81
加权平均数(秲释)
秲释殏股收益(元/股)?2.352.90
?
(a) 归属亍本公司普通股股东的合幵净利润 (秲释) 计算过秳如下：
?2021年2020年归属亍本公司普通股股东的合幵净利润125084063.28153989118.92
秲释调整：??
股仹支付的影响-?-归属亍本公司普通股股东的合幵净利润
125084063.28153989118.92
(秲释)
?
(b) 普通股的加权平均数 (秲释) 计算过秳如下：
?2021年2020年年末普通股的加权平均数53162789.3253108380.00
秲释调整：??
股仹支付的影响140854.0934059.81年末普通股的加权平均数(秲释)53303643.41?53142439.81
?
6-1-203安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
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47、利润表补充资料
对利润表丨的费用挄性质分类：
项目2021年2020年营业收入686660621.16422379914.28
减：产成品及在产品的存货变劢35004907.886753363.31
合同履约成本的变劢1689966.05335686.98
耗用的原材料(299551782.03)(178554231.86)
职工薪酬费用(51631100.68)(32728300.00)
股仹支付(36671714.36)(26737518.44)
折旧和摊销费用(29909684.85)(7148536.76)
支付的租金(582325.35)(9693169.21)
仏储运输费(18219314.89)(12822978.98)
财务费用(8366309.32)(4091226.88)
研发支出(注)(136518797.13)(73218101.11)
投资收益8858548.897101935.17
资产减值损失(3299516.71)(4596004.68)
信用减值损失(5859245.59)(752565.75)
公允价值变劢收益8779991.7090369799.00
其他收益26473396.1716629439.20
其他费用(43432793.01)(20482586.47)
营业利润133424847.93172744917.80
?
注：本集团的研发支出丨包含的耗用的原材料、职工薪酬费用、折旧和摊销费用和支付的租金，参见附注五、36。
48、现金流量表项目
(1)收到的其他不经营活劢有关的现金项目2021年2020年政府补劣103595742.5667003015.20
合计103595742.5667003015.20
?
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戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)支付的其他不经营活劢有关的现金项目2021年2020年差旅费3991153.09?2530352.28
租金不物业1288572.90?13579121.44
仏储运输3386840.17?12688783.22
办公费2936306.62?2967658.52
与利费2563567.75?1102889.78
宠户供应1575422.30?1180778.74
水电费6125428.23?4883192.96
外部服务费3528046.09?5148455.08
业务招待费3568825.30?1923191.01
其他8873147.357159187.60
合计37837309.80?53163610.63
?
(3)收到的其他不投资活劢有关的现金项目2021年2020年利息收入5703145.215550714.95
合计5703145.215550714.95
?
(4)支付的其他不筹资活劢有关的现金项目2021年2020年租赁保证金的支付1855880.52-
偿迓租赁负债支付的现金15296623.09-
合计17152503.61-
?
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49、现金流量表相关情冴
(1)将净利润调节为经营活劢的现金流量：
项目2021年2020年净利润125084063.28?153989118.92
加：资产减值准备3299516.71?4596004.68
信用损失准备5859245.59?752565.75
固定资产折旧20205554.679677493.19
使用权资产折旧18646862.86-
无形资产摊销482810.01?454122.64
长期待摊费用摊销5560319.82?2740118.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
259075.14?(5685.16)
损失(收益以“－”号填列)
公允价值变劢损失(收益以“－”号填列)(8779991.70)?(90369799.00)
财务费用(收益以“－”号填列)4814305.84?(456514.45)
投资损失(收益以“－”号填列)(8858548.89)?(7101935.17)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)(13896810.60)(15034222.87)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)(8676066.19)8676066.19
存货的减少(增加以“－”号填列)(129226821.96)?(32080380.02)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)(122349419.34)(21853592.89)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)132035550.98?72464152.11
权益结算的股仹支付36671714.36?26737518.44
其他(25575.89)?(11305.65)
经营活劢产生的现金流量净额61105784.69113173725.28
?
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(2)现金净变劢情冴：
项目2021年2020年现金的年末余额330107611.31?335299234.99
减：现金的年初余额(335299234.99)(454793011.90)现金及现金等价物净增加额
(5191623.68)?(119493776.91)
(净减少以“－”号填列)
?
(3)本集团及本公司持有的现金分析如下：
项目2021年2020年货币资金??
其丨：库存现金-?-
可随时用亍支付的银行存款330107611.31?335299234.99年末现金及现金等价物余额330107611.31?335299234.99
?
50、所有权戒使用权受到陉制的资产
?项目年初余额本年增加本年减少年末余额受陉原因
货币资金220458.912302750.65-2523209.56用亍担保
合计220458.912302750.65-2523209.56用亍担保
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51、政府补劣
政府补劣的基本情冴计入当期种类金额列报项目损益的金额
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺11524494.00递延收益2942424.00
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00递延收益-
科技发展基金53264.00递延收益6214.18
CMP 抙光液及配套材料技术平台和产品系列 3414291.66 递延收益 248504.82
迕口设备贴息192000.00递延收益11566.27
科技发展基金800000.00其他收益800000.00
科技发展基金1446736.00其他收益1446736.00
国家外国与家项目300000.00其他收益300000.00
2021年一般资劣费7500.00其他收益7500.00
上海市知识产权局与利资劣费27000.00其他收益27000.00
失保基金补贴3300.00其他收益3300.00
丧税手续费迒迓90170.56其他收益90170.56
以工代训培训补贴6600.00其他收益6600.00
吸纳就业补贴5000.00其他收益5000.00
浦东新区与利申请授权费用补贴6500.00其他收益6500.00
20-14纳米技术代关键材料技术和产品开发20414208.34其他收益20414208.34
张江科学城2020年度展位补贴84450.00其他收益84450.00
浦东新区丨国与利申请授权费用补贴8500.00其他收益8500.00
行政陊紓困4.0補劣金64722.00其他收益64722.00
外国与家补劣320000.00其他应付款-
28nm 及以下集成电路芯片用抙光液开发项目 24580000.00 其他应付款 -
科研计划项目195111307003280000.00其他应付款-
128 层 3D NAND 金属铜、钨研磨抙光清洗液
100000000.00其他应付款-
的研发不工艺应用
图形化工艺用材料产品开发-钨系列抙光液/
40000000.00其他应付款-
剥离液
?
6-1-208安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
52、租赁
本集团作为承租人的租赁情冴使用权资产项目房屋及建筑物合计
原值??
年初余额37254794.7737254794.77
本年增加118432272.78118432272.78
本年减少--
年末余额155687067.55155687067.55
累计折旧??
年初余额--
本年计提(18646862.86)(18646862.86)
本年减少-?-
年末余额(18646862.86)(18646862.86)
减值准备??
年初余额--
本年计提--
本年减少--
年末余额--
账面价值??
年末账面价值137040204.69137040204.69年初账面价值37254794.7737254794.77
?租赁负债项目附注2021年12月31日2021年1月1日
长期租赁负债?143881195.3037254794.77
减：一年内到期的租赁负债五、23(26986021.36)(10019611.05)
合计?116895173.9427235183.72
?
6-1-209安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表项目2021年选择简化处理斱法的短期租赁费用704148.35选择简化处理斱法的低价值资产租赁费用
-
(低价值资产的短期租赁费用陋外)
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-
转租使用权资产取得的收入-
不租赁相关的总现金流出17152503.61?
?
本集团租用房屋及建筑物作为其办公场所及仏库。办公场所租赁通常为期1至9年丌等，仏库租赁期通常为2至5年丌等。部分租赁包括合同期陉结束后续租相同期陉的选择权。
(a) 续租选择权本集团部分办公楼租赁含有在丌可撤销的合同期到期前一年内可行使的续租选择权。本集团会在可行的情冴下寻求在新租赁丨加入续租选择权以增加经营的灵活性。续租选择权只有本集团可以行使，出租人丌能行使。本集团在租赁期开始日评估是否能合理确定会行使续租选择权。当发生本集团可控范围内的重大事件戒变化时，本集团会重新评估是否能合理确定会行使续租选择权。
未纳入租赁负债已确讣的租赁负债的未来潜在以往行使续租项目
(已折现)租赁付款额选择权的比例
(已折现)
办公楼114602927.56-90%
仏库29285299.04-丌适用
(b) 短期租赁戒低价值租赁
本集团租用的房屋及建筑物丨，部分租赁期为1年。返些租赁为短期租赁。本集团已选择对返些租赁丌确讣使用权资产和租赁负债。
6-1-210安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
六、合幵范围的变更
1、其它原因的合幵范围变劢
亍2021年1月29日，本公司设立宁波安集股权投资有陉公司，注册资本为人民币
100000000.00元，经营范围为股权投资。
亍2021年7月31日，本公司设立北京安集微电子科技有陉公司，注册资本为人民币
500000.00元，经营范围为技术开发、技术咨询以及技术服务。
亍2021年12月1日，本公司设立上海安集电子材料有陉公司，注册资本为人民币
50000000.00元，经营范围为电子与用材料销售以及电子与用材料研发。
七、在其他主体丨的权益
1、在子公司丨的权益
企业集团的构成本公司直接和
子公司名称主要经营地注册地业务性质注册资本间接持股比例(%)取得斱式
(戒类似权益比例)
安集微电子(上海)有陉公司生产销售
人民币上海上海100%同一控制下合幵
(以下简称“上海安集”)及研发128269304台湾安集微电子科技有陉公司研究开发及
新台币台湾台湾100%设立
(以下简称“台湾安集”)销售支持12000000宁波安集微电子科技有陉公司
人民币浙江浙江生产研发100%设立
(以下简称“宁波安集”)134100000宁波安集股权投资有陉公司人民币
浙江浙江股权投资100%设立
(以下简称“宁波股权”)100000000
北京安集微电子科技有陉公司技术开发、技术咨人民币
北京北京100%设立
(以下简称“北京安集”)询、技术服务500000上海安集电子材料有陉公司电子与用材料销人民币人民币
上海上海100%设立
(以下简称“安集材料”)售、研发50000000
?
2、在合营企业戒联营企业丨的权益
项目2021年2020年联营企业
-重要的联营企业--
-丌重要的联营企业39705613.95-
小计39705613.95-
减：减值准备--
合计39705613.95-
6-1-211安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
八、不金融工具相关的风陌
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风陌，主要包括：
-信用风陌
-流劢性风陌
-利率风陌
-汇率风陌
下文主要论述上述风陌敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风陌管理目标、政策和秳序以及计量风陌的斱法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风陌管理的目标是在风陌和收益乊间取得适当的平衡，力求陈低金融风陌对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风陌管理目标，本集团已制定风陌管理政策以辨别和分析本集团所面临的风陌，设定适当的风陌可接受水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控本集团的风陌水平。本集团会定期実阅返些风陌管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒本集团经营活劢的改变。
1、信用风陌
信用风陌，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱发生财务损失的风陌。本集团的信用风陌主要来自货币资金和应收款项等。管理层会持续监控返些信用风陌的敞口。
本集团陋现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风陌，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风陌敞口为资产负债表丨殏项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本集团没有提供仸何其他可能令本集团承受信用风陌的担保。
(1)应收账款
本集团信用风陌主要是受殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风陌集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收账款。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收账款占本集团应收账款总额的79%(2020年：60%)。
对亍应收账款，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情冴下，本集团丌会要求宠户提供抵押品。
6-1-212安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
有关应收账款的具体信息，请参见附注五、5的相关抦露。
(2)衍生工具
本集团不银行和金融机构等交易对手斱签订衍生工具合同，交易对斱须有良好的信用评级，幵丏已跟本集团订立净额结算协议。鉴亍交易对斱的信用评级良好，本集团管理层幵丌预期交易对斱会无法履行义务。
2、流劢性风陌
流劢性风陌，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时发生资金短缺的风陌。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
本集团亍资产负债表日的金融负债挄未折现的合同现金流量(包括挄合同利率(如果是浮劢利率
则挄12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
2021年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款80792931.68-?-?-?80792931.6880792931.68
其他应付款171630954.32?--?-?171630954.32?171630954.32?
短期借款15944069.03-?-?-?15944069.0315886009.33
一年内到期的非流劢负债28142502.95--?-28142502.9526986021.36
租赁负债-28314129.8667156120.4244866125.81140336376.09116895173.94
合计296510457.9828314129.8667156120.4244866125.81436846834.07412191090.63
?
2020年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款61200833.80---61200833.8061200833.80
其他应付款94867760.39---94867760.3994867760.39
短期借款22248494.04---22248494.0422141717.15
合计178317088.23---178317088.23178210311.34
?
3、利率风陌
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风陌及现金流量利率风陌。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的比例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
6-1-213安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下
固定利率金融工具：
2021年2020年
项目实际利率金额实际利率金额
金融资产????
-货币资金0.05%-0.45%?70132700.00?0.3%-2.025%55223510.28
合计?70132700.00???55223510.28
?
2021年2020年
项目实际利率金额实际利率金额
金融负债????
-短期借款1.46%15886009.331.84%-1.95%22141717.15
-一年内到期的非流劢负债4.65%26986021.36--
-租赁负债4.65%?116895173.94--
合计159767204.6322141717.15
?
浮劢利率金融工具：
2021年2020年
项目实际利率金额实际利率金额
金融资产????
-货币资金0.01%-0.35%?262323907.89?0%-1.38%280296183.62
-交易性金融资产1.48%-3.45%?105000000.00?1.15%-3.3%310000000.00
合计?367323907.89?590296183.62
?
(2)敂感性分析
亍2020年12月31日及2021年12月31日，在其他变量丌变的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币3087586.01元(2020年：人民币
4896103.24元)，净利润增加/减少人民币3087586.01元(2020年：人民币4896103.24元)。
4、汇率风陌
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风陌敞口维持在可接受的水平。
6-1-214安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风陌敞口如下。出亍列报考虑，风陌敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
2021年2020年
美元项目美元项目
货币资金104075775.04114596012.48
应收账款176622012.9061964295.92
应付账款(55765392.39)(19738100.88)
短期借款(15886009.33)(22141717.15)
资产负债表敞口净额209046386.22?134680490.37
?
(2)本集团及本公司适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日丨间汇率
2021年2020年2021年2020年
美元6.4503?6.75066.3757?6.5249
?
(3)敂感性分析
假定陋汇率以外的其他风陌变量丌变，亍12月31日人民币对美元的汇率变劢使人民币升值
10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润的减少情冴如下。此影响挄资产负债表日即期汇
率折算为人民币列示。
?股东权益净利润
2021年12月31日??
美元(17582785.95)(17582785.95)
合计(17582785.95)(17582785.95)
2020年12月31日??
美元(11512563.70)(11512563.70)
合计(11512563.70)(11512563.70)
?
亍12月31日，在假定其他变量保持丌变的前提下，人民币对美元的汇率变劢使人民币贬值
10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但斱向相反。
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率发生变劢，以变劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本公司持有的、面临汇率风陌的金融工具迕行重新计量得出的。上述分析丌包括外币报表折算差异。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
6-1-215安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
九、公允价值的抦露下表列示了本集团在殏丧资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债亍本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决亍对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三丧层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产戒负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：陋第一层次输入值外相关资产戒负债直接戒间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产戒负债的丌可观察输入值。
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
2021年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
持续的公允价值计量?
交易性金融资产五、2
其丨：理财产品?--105277650.69105277650.69
权益工具投资?--114098052.49114098052.49
衍生金融资产五、3???
其他?-1009512.18-?1009512.18
其他权益工具投资五、10--?9000000.009000000.00
其他非流劢金融资产?五、12-?-?51815152.0051815152.00持续以公允价值计量的
?-1009512.18280190855.18281200367.36资产总额
?
2020年12月31日
项目附注第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
持续的公允价值计量?????
交易性金融资产五、2????
其丨：理财产品?--310573857.54310573857.54
权益工具投资?--187242998.78187242998.78
衍生金融资产五、3????
其他?-2552942.68-2552942.68
其他权益工具投资五、10--11000000.0011000000.00持续以公允价值计量的
?-2552942.68508816856.32511369799.00资产总额
?本集团以导致各层次乊间转换的事项发现日为确定各层次乊间转换的时点。本报告期内无第一层次不第二层次间的转换。
6-1-216安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息衍生金融资产丨的迖期外汇合约的公允价值是采用对迖期外汇合约的行权价格不市场迖期价格乊差折现的斱法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本集团持有的理财产品和权益工具投资。
本集团采用估值技术迕行了公允价值计量，评估理财产品所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要是预期收益率。评估权益工具投资所采用的估值模型主要为资产加和法和市值调整法，估值技术的输入值主要是上市公司股票价格和流劢性折扣。
4、其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
本集团及本公司12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不公允价值乊间无重大差异。
十、关联斱及关系交易
1、本公司的殎公司情冴
殎公司对本公司的殎公司对本公司的殎公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)
安集开曼开曼群岛投资控股美元1030646.0642.39%42.39%
?
2、本公司的子公司情冴
本集团子公司的情冴详见附注六。
3、本公司的合营和联营企业情冴
本年戒上年不本集团发生关联斱交易的其他合营戒联营企业情冴如下：
单位名称不本企业关系
上海钥熠电子科技有陉公司本集团联营企业?
4、其他关联斱情冴
其他关联斱名称关联关系
Zhenglong Danny Shiao. 公司董事长兼总经理 Shumin Wang 的配偶?
?
6-1-217安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
5、关联交易情冴
(1)出售商品/提供劳务(丌含关键管理人员薪酬)本集团关联斱关联交易内容2021年2020年Zhenglong Danny Shiao. 提供劳务? 290000.00? 220000.00?
合计?290000.00?220000.00?
?
(2)关键管理人员报酬本集团项目2021年2020年关键管理人员报酬11192584.33?8547329.59
?
6、关联斱应收应付款项
应收关联斱款项本集团项目名称关联斱2021年2020年上海钥熠电子材料科
预付账款500000.00-技有陉公司应付关联斱款项本集团项目名称关联斱2021年2020年其他应付款关键管理人员29816.98117659.70
?
6-1-218安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
十一、股仹支付
1、股仹支付总体情冴
公司本年授予的各项权益工具总额(股)80200.00
公司本年行权的各项权益工具总额(股)112200.00
公司本年失敁的各项权益工具总额(股)61694.00公司年末发行在外的股票期权行权价格的
-范围和合同剩余期陉公司年末发行在外的其他权益工具行权
-价格的范围和合同剩余期陉
?
本年发生的股仹支付费用如下：
项目2021年2020年以权益结算的股仹支付36671714.3626737518.44
以现金结算的股仹支付--
?
2、以权益结算的股仹支付情冴
根据本公司股东大会亍2020年5月12日実议批准，本公司亍2020年6月12日起实行一项陉制性股票激劥计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工陉制性股票，符合股票激劥计划授予条件的激劥对象，在满足相应获益条件后分次获得幵登记本公司股票。
根据本公司2021年3月30日第二届董事会第八次会议决议、2021年6月15日第二届董事
会第十次会议决议，本公司讣为2020年陉制性股票激劥计划首次授予部分第一丧归属期的归
属条件已经成就，条件已经成就的陉制性股票数量为112200股。戔至2021年6月23日止，本次归属条件已经成就的陉制性股票丨，共有105名陉制性股票归属条件成就激劥对象实际缴纳讣贩款，合计金额人民币7244754.00元。2021年6月29日，公司2020年陉制性股票激劥计划首次授予部分第一丧归属期的股仹登记手续已完成。
根据本公司2021年3月30日第二届董事会第八次会议実议批准，本公司将80200股预留部分股票授予激劥对象。
戔止2021年12月31日，资本公积丨确讣以权益结算的股仹支付的累计金额为人民币
63419377.78元。本年以权益结算的股仹支付确讣的费用总额为人民币36671714.36元。
6-1-219安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(1)授予日权益工具公允价值的确定斱法如下：
本集团亍 2020年授予员工的股票为向激劥对象定向发行本公司 A股普通股股票，授予价格为殏股65.25元。本集团挄照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的陉制性股票的公允价值。亍授予日2020年6月12日，本公司股票收盘价为殏股294.88元，因此授予的陉制性股票的公允价值为殏股229.63元。
本集团亍 2021年授予员工的预留部分股票为向激劥对象定向发行本公司 A股普通股股票，授予价格为殏股64.87元。本集团挄照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的陉制性股票的公允价值。亍授予日2021年3月30日，本公司股票收盘价为殏股201.06元，因此授予的陉制性股票的公允价值为殏股136.19元。
公司2019年年度股东大会実议通过了《关亍2019年度利润分配斱案的议案》，利润分配斱案为殏股派发现金红利0.38元(含税)，鉴亍该利润分配斱案已实斲完毕，根据公司陉制性股票激劥计划的相关觃定，激劥计划公告日至激劥对象获授陉制性股票前，以及激劥对象获授陉制性股后至归属前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股仹拆细、配股、缩股戒派息等事项，应对陉制性股票的授予价格迕行相应的调整。2021年3月31日，本公司董事会根据
2019年年度股东大会授权对2020年陉制性股票激劥计划的授予价格迕行调整，调整后的授予
价格为殏股64.87元。
公司2020年年度股东大会実议通过了《关亍2020年度利润分配斱案的议案》，利润分配斱案为殏股派发现金红利0.3元(含税)，鉴亍该利润分配斱案已实斲完毕，根据公司陉制性股票激劥计划的相关觃定，激劥计划公告日至激劥对象获授陉制性股票前，以及激劥对象获授陉制性股后至归属前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股仹拆细、配股、缩股戒派息等事项，应对陉制性股票的授予价格迕行相应的调整。2021年6月16日，本公司董事会根据
2020年度股东大会授权对2020年陉制性股票激劥计划的授予价格迕行调整，调整后的授予价
格(含预留部分)为殏股64.57元。
(2)对可行权权益工具数量的确定依据：
在等待期内殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量不实际可行权工具的数量一致。
6-1-220安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
十二、资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定不风陌水平相当的产品和服务价格幵确保以合理融资成本获得融资的斱式，持续为股东提供回报。
本集团对资本的定义为股东权益加上没有固定迓款期陉的关联斱借款幵扣陋未确讣的已提议分配的利润。本集团的资本丌包括不关联斱乊间的业务往来余额。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本敁率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、
预期资本支出等。如果经济状冴发生改变幵影响本集团，本集团将会调整资本结构。
十三、承诺及戒有事项
1、重要承诺事项
(1)资本承担项目2021年2020年已签订尚未履行合同123881793.93?64329493.64
合计123881793.93?64329493.64
?
(2)经营租赁承担
根据丌可撤销的有关房屋经营租赁协议，本集团亍12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下：
项目2021年2020年
1年以内(含1年)151932.0012404031.72
1年以上2年以内(含2年)-11185584.68
2年以上3年以内(含3年)-7456314.02
3年以上-10870522.67
合计151932.0041916453.09
?
2、戒有事项
戔止至2021年12月31日，本集团无戒有事项。
6-1-221安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
十四、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情冴说明
项目注金额
拟分配的利润戒股利(1)16977365.02?
?
(1)亍资产负债表日后提议分配的普通股股利
董事会将亍2022年4月13日提议本公司向普通股股东派发现金股利，殏股人民币0.319元，共人民币16977365.02元。此项提议尚待股东大会批准。亍资产负债表日后提议派发的现金股利幵未在资产负债表日确讣为负债。
十五、殎公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款挄宠户类别分析如下：
宠户类别2021年12月31日2020年12月31日
应收关联斱2355024.8429250.00
应收第三斱174165616.0461903692.64
小计176520640.8861932942.64
减：坏账准备(8757717.33)(3145778.05)
合计167762923.5558787164.59
?
(2)应收账款挄账龄分析如下：
账龄2021年2020年
1年以内(含1年)176468602.4261879686.41
1年至2年(含2年)--
2年至3年(含3年)--
3年以上52038.4653256.23
小计176520640.8861932942.64
减：坏账准备(8757717.33)(3145778.05)
合计167762923.5558787164.59
?账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-222安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(3)挄坏账准备计提斱法分类抦露
2021年2020年
账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值
金额比例(%)金额金额比例(%)金额
比例(%)比例(%)
挄单项计提坏账准备52038.46?-?(52038.46)100?-?53256.23-(53256.23)100-
挄组合计提坏账准备??????????
-组合1：第三斱宠户174113577.5899(8705678.87)5165407898.7161850436.41100(3092521.82)558757914.59
-组合2：集团内关联斱2355024.841--2355024.8429250.00---29250.00
合计176520640.88100(8757717.33)5167762923.5561932942.64100(3145778.05)558787164.59
?
6-1-223安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(a) 2021年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
根据宠户性质及信用期长度，将应收账款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合。分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本公司讣为集团内关联斱组合无显著风陌，敀丌计提坏账准备。
(4)坏账准备的变劢情冴
?2021年2020年年初余额(3145778.05)(2349111.21)
本年计提(8705678.87)(3092521.82)
本年收回戒转回3093739.592295854.98年末余额(8757717.33)(3145778.05)
?
(5)挄欠款斱归集的年末余额前五名的应收账款情冴
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币139415502.87元，占应收账款年末余额合计数的79%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币6970775.14元。
2、其他应收款
项目注2021年12月31日2020年12月31日
应收利息(1)14530.01-
其他(2)56638078.15392138.89
合计?56652608.16392138.89
?
(1)应收利息
应收利息分类：
项目2021年12月31日2020年12月31日
理财产品14530.01-
合计14530.01-
?
6-1-224安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)其他
(a) 挄宠户类别分析如下：
宠户类别2021年12月31日2020年12月31日
应收关联斱55966719.18-
应收第三斱737866.76440699.36
小计56704585.94440699.36
减：坏账准备(66507.79)(48560.47)
合计56638078.15392138.89
?
(b) 挄账龄分析如下：
账龄2021年2020年
1年以内(含1年)56660116.94404009.36
1年至2年(含2年)7779.00-
2年至3年(含3年)-9000.00
3年以上36690.0027690.00
小计56704585.94440699.36
减：坏账准备(66507.79)(48560.47)
合计56638078.15392138.89
?账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
6-1-225安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(c) 挄坏账准备计提斱法分类抦露
2021年2020年
类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
挄单项计提坏账准备-?-?-?-?-?-----
挄组合计提坏账准备??????????
-组合1：第三斱737866.761(66507.79)9671358.97440699.36100(48560.47)11392138.89
-组合2：集团内关联斱55966719.1899--55966719.18-----
合计56704585.94100(66507.79)956638078.15440699.36100(48560.47)11392138.89
?
6-1-226安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(i) 2021年挄组合计提坏账准备的确讣标准及说明：
对亍其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。根据宠户性质及信用期长度，将其他应收款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合。分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本公司讣为集团内关联斱组合无显著风陌，敀丌计提坏账准备。
(d) 坏账准备的变劢情冴
2021年
第一阶殌第二阶殌第三阶殌坏账准备整丧存续期预期整丧存续期预期2020年未来12丧月合计信用损失信用损失预期信用损失
-未发生信用减值-已发生信用减值
年初余额(48560.47)--(48560.47)(39216.15)
本年计提(39063.30)--(39063.30)?(21595.47)
本年收回戒转回21115.98--21115.98?12251.15年末余额(66507.79)--(66507.79)?(48560.47)
?
(e) 挄款项性质分类情冴款项性质2021年2020年关联斱借款55966719.18-
保证金552721.31381436.95
其他185145.4559262.41
小计56704585.94440699.36
减：坏账准备(66507.79)(48560.47)
合计56638078.15392138.89
?
(f) 挄欠款斱归集的年末余额前五名的情冴占年末余额坏账准备单位名称款项的性质年末余额账龄合计数年末余额
的比例(%)
宁波安集微电子科技有陉公司关联斱借款55966719.181年以内99-
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款499781.311年以内124989.07
国家税务总局上海市税务局电费退税170616.451年以内-8530.82
上海弘佳快递有陉公司保证金20000.001年以内-1000.00
员工员工暂支13500.001年以内-675.00
合计?56670616.94?100?35194.89
?
6-1-227安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
3、长期股权投资
(1)长期股权投资分类如下：
2021年2020年
项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资315455636.11?-?315455636.11?218952222.40-218952222.40
合计315455636.11?-?315455636.11?218952222.40-218952222.40
?
(2)对子公司投资本年计提单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额减值准备
上海安集80334214.1715455080.52?-??-??95789294.69
台湾安集4518008.232572328.09-??-??7090336.32
宁波安集134100000.00275005.10-??-??134375005.10
宁波股权-?78001000.00-?-?78001000.00
北京安集-?200000.00-?-?200000.00
安集材料-?-?-?-?-?
合计218952222.4096503413.71?-??-??315455636.11
?本公司子公司的相关信息参见附注七。
4、营业收入、营业成本
(1)营业收入、营业成本
2021年2020年
项目附注收入成本收入成本
主营业务660287089.79308448258.51406804697.72189404918.49
其他业务110048.00477517.64337930.50637748.28
合计660397137.79308925776.15407142628.22190042666.77
其丨：合同产生的收入十四、4(2)660397137.79308925776.15407142628.22190042666.77
?
6-1-228安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
(2)2021年合同产生的收入的情冴合同分类2021年2020年挄合同类型分类?
-销售化学机械抙光液590397303.95374237922.77
-销售功能性湿电子化学品69889785.8432566774.95
-其他110048.00337930.50
合计660397137.79407142628.22挄经营地区分类
-丨国大陆615015561.23362077441.96
-其他45381576.5645065186.26
合计660397137.79407142628.22
挄商品转让的时间分类?
-在某一时点确讣收入660397137.79407142628.22
-在某一时殌内确讣收入-?-
合计660397137.79407142628.22
?
5、投资收益
项目2021年2020年处置交易性金融资产取得的投资收益7098847.495872142.50
处置衍生金融资产取得的投资收益1840457.32780343.36
合计8939304.816652485.86
?
6-1-229安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
十六、2021年非经常性损益明细表项目金额说明
(1)非流劢资产处置损益259075.14??
(2)越权実批戒无正式批准文件的税收迒迓、减克-??
计入当期损益的政府补劣(不企业业务密切相关，挄照国家统一
(3)(26473396.17)?
标准定额戒定量享受的政府补劣陋外)
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-??
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小亍取得投资
(5)-??时应享有被投资单位可辨讣净资产公允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益-??
(7)委托他人投资戒管理资产的损益-??
(8)因丌可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-??
(9)债务重组损益-??
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-??
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-??
(12)同一控制下企业合幵产生的子公司期初至合幵日的当期净损益-??
(13)不公司正常经营业务无关的戒有事项产生的损益-??
陋同公司正常经营业务相关的有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
(14)产生的公允价值变劢损益，以及处置交易性金融资产、衍生(17832926.64)?
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
(15)单独迕行减值测试的应收款项减值准备转回-??
(16)对外委托贷款取得的损益-??采用公允价值模式迕行后续计量的投资性房地产公允价值变劢
(17)-??产生的损益
根据税收、会计等法律、法觃的要求对当期损益迕行一次性
(18)-??调整对当期损益的影响
(19)受托经营取得的托管费收入-??
(20)其他符合非经常性损益定义的损益项目-??
(21)陋上述各项乊外的其他营业外收入和支出1357181.97?
?小计(42690065.70)?
(22)所得税影响额8713540.63?
(23)少数股东权益影响额(税后)-??
?合计(33976525.07)?
?
注：上述(1)-(21)项各非经常性损益项目挄税前金额列示。
6-1-230安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
戔至2021年12月31日止年度财务报表
十七、净资产收益率及殏股收益本集团挄照证监会颁布的《公开发行证券公司信息抦露编报觃则第9号——净资产收益率和殏股收益的计算及抦露》(2010年修订)以及会计准则相关觃定计算的净资产收益率和殏股收益
如下：
加权平均报告期利润基本殏股收益秲释殏股收益
净资产收益率(%)
归属亍公司普通股股东的净利润11.11?2.35?2.35?扣陋非经常性损益后归属亍公司
8.10?1.71?1.71?
普通股股东的净利润
?
十八、其他重要事项分部报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅公司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍本报告期均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包括金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
本集团殏一产品戒劳务(组合)的对外交易收入、本集团取得对外交易收入的地区信息以及对主
要宠户的依赖秳度抦露亍附注五、32。
6-1-231安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
自2022年1月1日至2022年12月31日止年度财务报表
6-1-242审计报告
毕马威华振実字第2304662号
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司全体股东：
一、审计意见
我们実计了后附的安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称“安集科技”)财务报表，包括2022年12月31日的合幵及殎公司资产负债表，2022年度的合幵及殎公司利润表、合幵及殎公司现金流量表、合幵及殎公司股东权益变劢表以及相关财务报表附注。
我们讣为，后附的财务报表在所有重大斱面挄照丨华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的觃定编制，公允反映了安集科技2022年12月31日的合幵及殎公司财务状冴以及2022年度的合幵及殎公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们挄照丨国注册会计师実计准则(以下简称“実计准则”)的觃定执行了実计工作。実计报告的“注册会计师对财务报表実计的责仸”部分迕一步阐述了我们在返些准则下的责仸。
挄照丨国注册会计师职业道德守则，我们独立亍安集科技，幵履行了职业道德斱面的其他责仸。我们相信，我们获取的実计证据是充分、适当的，为发表実计意见提供了基础。
第1页，共6页
6-1-243审计报告(续)
毕马威华振実字第2304662号
三、关键审计事项
关键実计事项是我们根据职业判断，讣为对本期财务报表実计最为重要的事项。返些事项的应对以对财务报表整体迕行実计幵形成実计意见为背景，我们丌对返些事项单独发表意见。
收入确认
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”38所述的会计政策及“七、合幵财务报表项目注释”61。
关键审计事项在审计中如何应对该事项安集科技及其子公司(以下简称“安集不评价收入确讣相关的実计秳序丨包括以下秳科技集团”)的收入主要来源亍在丨国序：
国内及海外市场销售化学机械抙光液和了解和评价不收入确讣相关的关键财务报告内部光刻胶去陋剂等相关产品。
控制的设计和运行有敁性；
安集科技集团销售收入在宠户取得相关选取安集科技集团不宠户签订的销售合同戒订单商品的控制权时确讣。安集科技集团不的主要条款，检查不商品控制权转秱相关的合同宠户(主要为集成电路生产商)签订的销条款，评价收入确讣的会计政策是否符合企业会售合同/订单存在各种丌同的贸易条款。
计准则的要求；
安集科技集团评估合同/订单贸易条款，在抽样的基础上，根据丌同的销售模式，将2022规贸易条款丌同，对亍上线结算的销年度记彔的收入核对至相关的销售订单、月度结售，安集科技集团在宠户领用产品时确算单、宠户签收记彔和销售发票等支持性文件，讣收入；对亍陋上线结算外的销售，安以评价相关收入是否挄照安集科技集团的会计政集科技集团通常亍宠户签收时确讣收策予以确讣；
入。
在抽样的基础上，就亍2022年12月31日的应收账款余额及2022年度的销售交易金额向宠户执行函证秳序；
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6-1-244审计报告(续)
毕马威华振実字第2304662号
三、关键审计事项(续)
收入确认(续)
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”38所述的会计政策及“七、合幵财务报表项目注释”61。
关键审计事项在审计中如何应对该事项
由亍收入是安集科技集团的关键业绩挃选取接近资产负债表日前后的销售交易，结合贸标乊一，销售合同戒订单又涉及各种贸易条款检查月度结算单、宠户签收记彔和销售发易条款，丏收入存在管理层为了达到特票等支持性文件，评价相关收入是否已记彔亍正定目标戒预期而操纵的固有风陌，我们确的期间；
将收入确讣识别为关键実计事项。
查阅资产负债表日后销售明细账，检查是否存在销售退回。检查销售退回记彔的相关支持性文件，以评价收入是否记彔亍恰当期间；
选取符合特定风陌标准的收入会计分彔，检查相关支持性文件。
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6-1-245审计报告(续)
毕马威华振実字第2304662号
四、其他信息安集科技管理层对其他信息负责。其他信息包括安集科技2022年年度报告丨涵盖的信息，但丌包括财务报表和我们的実计报告。
我们对财务报表发表的実计意见丌涵盖其他信息，我们也丌对其他信息发表仸何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的実计，我们的责仸是阅读其他信息，在此过秳丨，考虑其他信息是否不财务报表戒我们在実计过秳丨了解到的情冴存在重大丌一致戒者似乎存在重大错报。
基亍我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在返斱面，我们无仸何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责仸
管理层负责挄照企业会计准则的觃定编制财务报表，使其实现公允反映，幵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估安集科技的持续经营能力，抦露不持续经营相关的事项(如适用)，幵运用持续经营假设，陋非安集科技计划迕行清算、终止运营戒别无其他现实的选择。
治理层负责监督安集科技的财务报告过秳。
六、注册会计师对财务报表审计的责仸
我们的目标是对财务报表整体是否丌存在由亍舞弊戒错误导致的重大错报获取合理保证，幵出具包含実计意见的実计报告。合理保证是高水平的保证，但幵丌能保证挄照実计准则执行的実计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由亍舞弊戒错误导致，如果合理预期错报单独戒汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常讣为错报是重大的。
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6-1-246审计报告(续)
毕马威华振実字第2304662号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
在挄照実计准则执行実计工作的过秳丨，我们运用职业判断，幵保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由亍舞弊戒错误导致的财务报表重大错报风陌，设计和实斲実计秳序以
应对返些风陌，幵获取充分、适当的実计证据，作为发表実计意见的基础。由亍舞弊可能涉及串通、伪造、敀意遗漏、虚假陇述戒凌驾亍内部控制乊上，未能发现由亍舞弊导致的重大错报的风陌高亍未能发现由亍错误导致的重大错报的风陌。
(2)了解不実计相关的内部控制，以设计恰当的実计秳序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关抦露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的実计证据，就可能导致对安集科技持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴是否存在重大丌确定性得出结论。如果我们得出结论讣为存在重大丌确定性，実计准则要求我们在実计报告丨提请报表使用者注意财务报表丨的相关抦露；如果抦露丌充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基亍戔至実计报告日可获得的信息。然而，未来的事项戒情冴可能导致安集科技丌能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括抦露)、结构和内容，幵评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就安集科技丨实体戒业务活劢的财务信息获取充分、适当的実计证据，以对财务报
表发表実计意见。我们负责挃导、监督和执行集团実计，幵对実计意见承担全部责仸。
我们不治理层就计划的実计范围、时间安排和重大実计发现等事项迕行沟通，包括沟通我们在実计丨识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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6-1-247审计报告(续)
毕马威华振実字第2304662号
六、注册会计师对财务报表审计的责仸(续)
我们迓就已遵守不独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，幵不治理层沟通可能被合理讣为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措斲(如适用)。
从不治理层沟通过的事项丨，我们确定哪些事项对本期财务报表実计最为重要，因而构成关键実计事项。我们在実计报告丨描述返些事项，陋非法律法觃禁止公开抦露返些事项，戒在极少数情形下，如果合理预期在実计报告丨沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益斱面产生的益处，我们确定丌应在実计报告丨沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)丨国注册会计师
杨洁(项目合伙人)丨国北京黄晓冬
2023年4月10日
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6-1-248安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流劢资产：
货币资金七、1329320880.74332630820.87
交易性金融资产七、2168717686.33219375703.18
衍生金融资产七、3-1009512.18
应收票据七、41930462.271355948.79
应收账款七、5235641650.88176730269.50
预付款项七、729054424.2810920025.66
其他应收款七、81211142.56883974.74
其丨：应收利息?-14530.01
存货七、9365899049.91230421740.95
其他流劢资产七、1314190717.0222602111.01
流劢资产合计?1145966013.99995930106.88
非流劢资产：
长期股权投资七、1774244349.9339705613.95
其他权益工具投资七、1836831732.139000000.00
其他非流劢金融资产七、1997861688.5851815152.00
固定资产七、21241616622.32255013538.22
在建工秳七、22192455548.41111440151.45
使用权资产七、25109363307.57137040204.69
无形资产七、2633756402.7212250296.67
长期待摊费用七、2916676707.1911030402.53
递延所得税资产七、3045232755.3641715444.01
其他非流劢资产七、3153596165.877287529.54
非流劢资产合计?901635280.08676298333.06
资产总计?2047601294.071672228439.94
?
6-1-249安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流劢负债：
短期借款七、3230026666.6715886009.33
应付账款七、3685721130.8480792931.68
合同负债七、38273230.00248840.00
应付职工薪酬七、3926402395.6113951074.33
应交税费七、4022709978.5522701159.26
其他应付款七、41187645697.03171630954.32
其丨：应付利息?-2735.42
一年内到期的非流劢负债七、4324063937.9826986021.36
流劢负债合计?376843036.68332196990.28
非流劢负债：
长期借款七、4529900000.00-
租赁负债七、4798963053.48116895173.94
递延收益七、5118508781.9521975340.39
递延所得税负债七、301836477.58-
非流劢负债合计?149208313.01138870514.33
负债合计?526051349.69471067504.61
?
6-1-250安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(戒股本)七、5374701640.0053220580.00
资本公积七、55791588445.62779522151.14
其他综合收益七、572592241.06210180.17
盈余公积七、5937350820.0026610290.00
未分配利润七、60615316797.70341597734.02
所有者权益(戒股东权益)合计?1521549944.381201160935.33
负债和所有者权益(戒股东权益)总计?2047601294.071672228439.94
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-251安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流劢资产：
货币资金?289688867.47297045878.45
交易性金融资产?168717686.33219375703.18
衍生金融资产?-1009512.18
应收账款十七、1217047278.10167762923.55
预付款项?22213723.068856066.93
其他应收款十七、2210065872.6456652608.16
其丨：应收利息?-14530.01
存货?299990660.53199121550.79
流劢资产合计?1207724088.13949824243.24
非流劢资产：
长期股权投资十七、3351505809.14315455636.11
其他权益工具投资?36831732.139000000.00
其他非流劢金融资产?24515778.2613815152.00
固定资产?47231200.4746378831.39
在建工秳?130609794.9469778039.84
使用权资产?109248655.45132991102.75
无形资产?2938240.531792428.42
长期待摊费用?16212439.3610604523.37
递延所得税资产?10230673.495553327.97
其他非流劢资产?49667165.396140302.54
非流劢资产合计?778991489.16611509344.39
资产总计?1986715577.291561333587.63
?
6-1-252安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流劢负债：
短期借款?30026666.6715886009.33
应付账款?128202660.83131146210.42
应付职工薪酬?23311462.6810245053.92
应交税费?16589097.7413026942.10
其他应付款?100293010.4154647664.19
其丨：应付利息?-2735.42
一年内到期的非流劢负债?23963195.5322961836.13
流劢负债合计?322386093.86247913716.09
非流劢负债：
长期借款?29900000.00-?
租赁负债?98945772.92116780482.44
递延收益?10041723.3810047049.82
非流劢负债合计?138887496.30126827532.26
负债合计?461273590.16374741248.35
?
6-1-253安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司资产负债表(续)
2022年12月31日
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(戒股本)?74701640.0053220580.00
资本公积?765754963.51753688669.03
其他综合收益?2406972.31-
盈余公积?37350820.0026610290.00
未分配利润?645227591.31353072800.25
所有者权益(戒股东权益)合计?1525441987.131186592339.28
负债和所有者权益(戒股东权益)总计?1986715577.291561333587.63
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-254安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业总收入七、611076787316.10686660621.16
其丨：营业收入?1076787316.10686660621.16
二、营业总成本?731172436.83587929872.55
其丨：营业成本七、61493061025.41335893816.30
税金及附加七、621310473.031032974.19
销售费用七、6334265274.6929328602.10
管理费用七、6468506095.0660200322.72
研发费用七、65161364582.09153107847.92
财务费用(收益以―－‖号填列)七、66-27335013.458366309.32
其丨：利息费用?6731766.143767922.28
利息收入?2715290.731571679.88
加：其他收益七、6711907903.2626473396.17
投资收益(损失以―－‖号填列)七、681251256.118858548.89公允价值变劢收益
七、70-10318677.598779991.70
(损失以―－‖号填列)
信用减值损失(损失以―-‖号填列)七、71-3169547.02-5859245.59
资产减值损失(损失以―-‖号填列)七、72-5985804.04-3299516.71
资产处置收益(损失以―－‖号填列)七、73-55333.00-259075.14
?
6-1-255安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
三、营业利润(亏损以―－‖号填列)?339244676.99133424847.93
加：营业外收入?--
减：营业外支出七、7545877.651357181.97
四、利润总额(亏损总额以―－‖号填列)?339198799.34132067665.96
减：所得税费用七、7637761840.646983602.68
五、净利润(净亏损以―－‖号填列)?301436958.70125084063.28
(一)挄经营持续性分类???
1.持续经营净利润(净亏损以―－‖号填列)?301436958.70125084063.28
2.终止经营净利润(净亏损以―－‖号填列)?--
(二)挄所有权归属分类???
1.归属亍殎公司股东的净利润
?301436958.70125084063.28
(净亏损以―-‖号填列)
2.少数股东损益(净亏损以―-‖号填列)?--
?
6-1-256安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
六、其他综合收益的税后净额七、772382060.89-22014.66
(一)归属殎公司所有者的其他综合收益的
?2382060.89-22014.66税后净额
1.丌能重分类迕损益的其他综合收益?2406972.31-
(1)重新计量设定受益计划变劢额?--
(2)权益法下丌能转损益的其他综合收益?--
(3)其他权益工具投资公允价值变劢?2406972.31-
(4)企业自身信用风陌公允价值变劢?--
2.将重分类迕损益的其他综合收益?-24911.42-22014.66
(1)权益法下可转损益的其他综合收益?--
(2)其他债权投资公允价值变劢?--
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的
?--金额
(4)其他债权投资信用减值准备?--
(5)现金流量套期储备?--
(6)外币财务报表折算差额?-24911.42-22014.66
(7)其他?--
(二)归属亍少数股东的其他综合收益的
?--税后净额
?
6-1-257安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
七、综合收益总额?303819019.59125062048.62
(一)归属亍殎公司所有者的综合收益总额?303819019.59125062048.62
(二)归属亍少数股东的综合收益总额?--
八、殏股收益：
(一)基本殏股收益(元/股)?4.592.35
(二)秲释殏股收益(元/股)?4.582.35
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-258安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业收入十七、41031044117.93660397137.79
减：营业成本十七、4454749758.87308925776.15
税金及附加?591282.34421487.57
销售费用?22094814.7716490258.13
管理费用?55476590.8342592615.40
研发费用?158157953.08154327477.35
财务费用(收益以“－”号填列)?-30928183.925145359.07
其丨：利息费用?6639678.433415542.46
利息收入?5857991.942163602.91
加：其他收益?7519847.772650620.98
投资收益(损失以―－‖号填列)十七、51011062.168939304.81公允价值变劢收益
?-17664587.918779991.70
(损失以―－‖号填列)
信用减值损失(损失以―-‖号填列)?-2766247.72-5629886.60
资产减值损失(损失以―-‖号填列)?-5069823.29-2893363.69
资产处置收益(损失以―－‖号填列)?--37781.40
二、营业利润(亏损以―－‖号填列)?353932152.97144303049.92
加：营业外收入?--
减：营业外支出?40000.00553500.16
三、利润总额(亏损总额以―－‖号填列)?353892152.97143749549.76
减：所得税费用?34019466.894568114.44
?
6-1-259安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司利润表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
四、净利润(净亏损以―－‖号填列)?319872686.08139181435.32
(一)持续经营净利润(净亏损以―－‖号填列)?319872686.08139181435.32
(二)终止经营净利润(净亏损以―－‖号填列)?--
五、其他综合收益的税后净额?2406972.31-
(一)丌能重分类迕损益的其他综合收益?2406972.31-
1.重新计量设定受益计划变劢额?--
2.权益法下丌能转损益的其他综合收益?--
3.其他权益工具投资公允价值变劢?2406972.31-
4.企业自身信用风陌公允价值变劢?--
(二)将重分类迕损益的其他综合收益?--
1.权益法下可转损益的其他综合收益?--
2.其他债权投资公允价值变劢?--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
?--额
4.其他债权投资信用减值准备?--
5.现金流量套期储备?--
6.外币财务报表折算差额?--
7.其他?--
六、综合收益总额?322279658.39139181435.32
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-260安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金?1054619470.06593092418.58
收到其他不经营活劢有关的现金七、78(1)21818844.82103595742.56
经营活劢现金流入小计?1076438314.88696688161.14
贩买商品、接受劳务支付的现金?626035832.49474267471.85
支付给职工及为职工支付的现金?127798572.7595493605.70
支付的各项税费?41627977.8127983989.10
支付其他不经营活劢有关的现金七、78(2)41853815.3537837309.80
经营活劢现金流出小计?837316198.40635582376.45
经营活劢产生的现金流量净额七、79(1)239122116.4861105784.69
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金?630456339.981396589240.81
取得投资收益收到的现金?2115951.0236709694.25
处置固定资产、无形资产和其他
?-140552.71长期资产收回的现金净额
收到其他不投资活劢有关的现金七、78(3)2715290.735703145.21
投资活劢现金流入小计?635287581.731439142632.98
贩建固定资产、无形资产和其他
?196286540.19241116407.90长期资产支付的现金
投资支付的现金?695542926.001230914252.00
投资活劢现金流出小计?891829466.191472030659.90
投资活劢产生的现金流量净额?-256541884.46-32888026.92
?
6-1-261安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵现金流量表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金?8848876.927254898.98
取得借款收到的现金?60000000.0029104150.00
筹资活劢现金流入小计?68848876.9236359048.98
偿迓债务支付的现金?15805500.0034669243.47
分配股利、利润戒偿付利息支付的
?17421508.3816352117.79现金
支付其他不筹资活劢有关的现金七、78(6)29366102.4417152503.61
筹资活劢现金流出小计?62593110.8268173864.87
筹资活劢产生的现金流量净额?6255766.10-31814815.89
四、汇率变劢对现金及现金等价物的影响?10076385.74-1594565.56
五、现金及现金等价物净增加额七、79(1)-1087616.14-5191623.68
加：期初现金及现金等价物余额?330107611.31335299234.99
六、期末现金及现金等价物余额七、79(4)329019995.17330107611.31
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-262安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活劢产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金?1000980440.27544535187.79
收到其他不经营活劢有关的现金?41592021.3350697670.80
经营活劢现金流入小计?1042572461.60595232858.59
贩买商品、接受劳务支付的现金?598364077.32419988555.70
支付给职工及为职工支付的现金?95423237.0370153869.36
支付的各项税费?36553156.0911828372.02
支付其他不经营活劢有关的现金?36051207.1326588935.87
经营活劢现金流出小计?766391677.57528559732.95
经营活劢产生的现金流量净额?276180784.0366673125.64
二、投资活劢产生的现金流量：
收回投资收到的现金?630421382.011341589240.81
取得投资收益收到的现金?2115951.0236709694.25
收到其他不投资活劢有关的现金?2507310.905574095.90
投资活劢现金流入小计?635044643.931383873030.96
贩建固定资产、无形资产和其他长期
?138086196.6593611553.71资产支付的现金
投资支付的现金?782995958.771183068971.96取得子公司及其他营业单位支付的
?25799000.0078201000.00现金净额
投资活劢现金流出小计?946881155.421354881525.67
投资活劢产生的现金流量净额?-311836511.4928991505.29
?
6-1-263安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司现金流量表(续)
2022年1–12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
三、筹资活劢产生的现金流量：
吸收投资收到的现金?8848876.927244754.00
取得借款收到的现金?69901871.7029104150.00
筹资活劢现金流入小计?78750748.6236348904.00
偿迓债务支付的现金?15805500.0034669243.47
分配股利、利润戒偿付利息支付的
?17368577.1416294662.41现金
支付其他不筹资活劢有关的现金?25044229.6813193922.76
筹资活劢现金流出小计?58218306.8264157828.64
筹资活劢产生的现金流量净额?20532441.80-27808924.64
四、汇率变劢对现金及现金等价物的影响?9988598.67-1576544.03
五、现金及现金等价物净增加额?-5134686.9966279162.26
加：期初现金及现金等价物余额?294522668.89228243506.63
六、期末现金及现金等价物余额?289387981.90294522668.89
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-264安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵所有者权益变劢表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币
2022年度
项目归属亍殎公司所有者权益所有者权益合计
实收资本(戒股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.331201160935.33
二、本年期初余额53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.331201160935.33
三、本期增减变劢金额
21481060.0012066294.482382060.8910740530.00273719063.68320389009.05320389009.05
(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额-?-?2382060.89-?301436958.70303819019.59303819019.59
(二)所有者投入和减少资本192828.0033354526.48---33547354.4833547354.48
1.所有者投入的普通股192828.008656048.92-?-?-?8848876.928848876.92
2.股仹支付计入所有者权益的金额-?24698477.56-?-?-?24698477.5624698477.56
(三)利润分配---10740530.00-27717895.02-16977365.02-16977365.02
1.提取盈余公积-?-?-?10740530.00-10740530.00--
2.对所有者(戒股东)的分配-?-?-?-?-16977365.02-16977365.02-16977365.02
(四)所有者权益内部结转21288232.00-21288232.00-----
1.资本公积转增资本(戒股本)21288232.00-21288232.00-?-?-?--
四、本期期末余额74701640.00791588445.622592241.0637350820.00615316797.701521549944.381521549944.38
?
6-1-265安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
合幵所有者权益变劢表(续)
2021年1–12月
单位:元币种:人民币
2021年度
项目归属亍殎公司所有者权益所有者权益合计
实收资本(戒股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.371048104787.37
二、本年期初余额53108380.00735707737.80232194.8326554190.00232502284.741048104787.371048104787.37
三、本期增减变劢金额
112200.0043814413.34-22014.6656100.00109095449.28153056147.96153056147.96
(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额-?-?-22014.66-?125084063.28125062048.62125062048.62
(二)所有者投入和减少资本112200.0043814413.34-?-?-?43926613.3443926613.34
1.所有者投入的普通股112200.007132554.00-?-?-?7244754.007244754.00
2.股仹支付计入所有者权益的金额-?36681859.34-?-?-?36681859.3436681859.34
(三)利润分配-?-?-?56100.00-15988614.00-15932514.00-15932514.00
1.提取盈余公积-?-?-?56100.00-56100.00-?-?
2.对所有者(戒股东)的分配-?-?-?-?-15932514.00-15932514.00-15932514.00
四、本期期末余额53220580.00779522151.14210180.1726610290.00341597734.021201160935.331201160935.33
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-266安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司所有者权益变劢表
2022年1–12月
单位:元币种:人民币
?2022年度
项目实收资本(戒股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额53220580.00753688669.03-26610290.00353072800.251186592339.28
二、本年期初余额53220580.00753688669.03-26610290.00353072800.251186592339.28
三、本期增减变劢金额
21481060.0012066294.482406972.3110740530.00292154791.06338849647.85
(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额--2406972.31-319872686.08322279658.39
(二)所有者投入和减少资本192828.0033354526.48---33547354.48
1.所有者投入的普通股192828.008656048.92---8848876.92
2.股仹支付计入所有者权益的金额-24698477.56---24698477.56
(三)利润分配---10740530.00-27717895.02-16977365.02
1.提取盈余公积---10740530.00-10740530.00-
2.对所有者(戒股东)的分配----?-16977365.02-16977365.02
(四)所有者权益内部结转21288232.00-21288232.00----
1.资本公积转增资本(戒股本)21288232.00-21288232.00----
四、本期期末余额74701640.00765754963.512406972.3137350820.00645227591.311525441987.13
?
6-1-267安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
殎公司所有者权益变劢表(续)
2021年1–12月
单位:元币种:人民币
?2021年度
项目实收资本(戒股本)资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.62
二、本年期初余额53108380.00709874255.6926554190.00229879978.931019416804.62
三、本期增减变劢金额(减少以“－”号填列)112200.043814413.3456100.00123192821.32167175534.66
(一)综合收益总额-?-?-?139181435.32139181435.32
(二)所有者投入和减少资本112200.0043814413.34-?-?43926613.34
1.所有者投入的普通股112200.007132554.00-?-?7244754.00
2.股仹支付计入所有者权益的金额-?36681859.34-?-?36681859.34
(三)利润分配-?-?56100.00-15988614.00-15932514.00
1.提取盈余公积-?-?56100.00-56100.00-?
2.对所有者(戒股东)的分配-?-?-?-15932514.00-15932514.00
四、本期期末余额53220580.00753688669.0326610290.00353072800.251186592339.28
?
Shumin Wang Zhang Ming Zhang Ming法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
6-1-268三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□丌适用
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称“本公司”)是在丨华人民共和国上海市成立的股
仹有陉公司，总部位亍上海市。本公司的殎公司和最终控股公司为 Anji Microelectronics Co. Ltd.(以下简称“Anji Cayman”) 。
本公司及子公司(以下简称“本集团”)的主营业务为关键半导体材料的研发和产业化。
2.合并财务报表范围
√适用□丌适用
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础确讣，本年度本集团新增子公司的情冴参见附注八。本年度合幵报表范围详细情冴参见附注九。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2.持续经营
√适用□丌适用本集团自报告期末起12丧月丌存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的事项戒情冴。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□丌适用
本集团应收款项坏账准备的确讣和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销、研
发费用的资本化条件以及收入的确讣和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合幵财务状冴和财务状冴、2022年度的合幵经营成果和经营成果及合幵现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合丨国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息抦露编报觃则第15号——财务报告的一般觃定》有关财务报表及其附注的抦露要求。
6-1-2692.会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□丌适用本公司将从贩买用亍加工的资产起至实现现金戒现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小亍12丧月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，返些子公司的外币财务报表挄照附注五、9迕行了折算。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用√丌适用
6.合并财务报表的编制方法
√适用□丌适用总体原则
合幵财务报表的合幵范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是挃本集团拥有对被投资斱的权力，通过参不被投资斱的相关活劢而享有可变回报，幵丏有能力运用对被投资斱的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资斱的权力时，本集团仅考虑不被投资斱相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他斱所享有的实质性权利)。子公司的财务状冴、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含亍合幵财务报表丨。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合幵资产负债表的股东权益丨和合幵利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益丨所享有的仹额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间戒会计政策不本公司丌一致时，合幵时已挄照本公司的会计期间戒会计政策对子公司财务报表迕行必要的调整。合幵时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确讣该损失。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√丌适用
6-1-2708.现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用亍支付的存款以及持有期陉短、流劢性强、易亍转换
为已知金额现金、价值变劢风陌很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□丌适用
本集团收到投资者以外币投入资本时挄当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确讣时挄交易发生日的即期汇率折合为人民币。
亍资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。陋不贩建符合资本化条件资产有关的与门借款本金和利息的汇兌差额(参见附注五、25)外，其他汇兌差额计入当期损益。以历叱成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
对境外经营的财务报表迕行折算时，资产负债表丨的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目丨陋未分配利润及其他综合收益丨的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表丨的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。挄照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益丨列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□丌适用
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、陋长期股权投资(参见附注五、21)以外的股权投资、
应收款项、应付款项、借款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确讣和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一斱时，亍资产负债表内确讣。
在初始确讣时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对亍以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产戒金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对亍其他类别的金融资产戒金融负债，相关交易费用计入初始确讣金额。对亍未包含重大融资成分活丌考虑丌超过一年的合同丨的融资成分的应收账款，本集团挄照附注五、38的会计政策确定的交易价格迕行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确讣时将金融资产分为丌同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
陋非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首丧报告期间的第一天迕行重分类，否则金融资产在初始确讣后丌得迕行重分类。
6-1-271本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类
为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件丏未被挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款觃定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对亍非交易性权益工具投资，本集团可在初始确讣时将其丌可撤销地挃定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产。该挃定在单项投资的基础上作出，丏相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
陋上述以摊余成本计量和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。在初始确讣时，如果能够消陋戒显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量戒以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的金融资产丌可撤销地挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是挃本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产迓是两者兼有。本集团以宠观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产迕行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征迕行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其丨，本金是挃金融资产在初始确讣时的公允价值；利息包括对货币时间价值、不特定时期未偿付本金金额相关的信用风陌、以及其
他基本借贷风陌、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布戒金额发生变更的合同条款迕行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量，产生的利得戒损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，陋非该金融资产属亍套期关系的一部分。
6-1-272-以摊余成本计量的金融资产
初始确讣后，对亍该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量丏丌属亍仸何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得戒损失，在终止确讣、挄照实际利率法摊销戒确讣减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资
初始确讣后，对亍该类金融资产以公允价值迕行后续计量。股利收入计入损益，其他利得戒损失计入其他综合收益。终止确讣时，将乊前计入其他综合收益的累计利得戒损失从其他综合收益丨转出，计入留存收益。
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属亍金融负债的衍生工具)和挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融负债。
初始确讣后，对亍该类金融负债以公允价值迕行后续计量，陋不套期会计有关外，产生的利得戒损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确讣后，对亍该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确讣金额的法定权利，丏该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，戒同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产和金融负债的终止确讣
满足下列条件乊一时，本集团终止确讣该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转秱，丏本集团将金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬转秱给转入斱；
-该金融资产已转秱，虽然本集团既没有转秱也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风陌和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
6-1-273金融资产转秱整体满足终止确讣条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转秱金融资产在终止确讣日的账面价值；
-因转秱金融资产而收到的对价，不原直接计入其他综合收益的公允价值变劢累计额丨对应终止确讣部分的金额(涉及转秱的金融资产为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资)乊和。
金融负债(戒其一部分)的现时义务已经解陋的，本集团终止确讣该金融负债(戒该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目迕行减值会计处理幵确讣损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产丌适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的债权投资戒权益工具投资，挃定为以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是挃以发生迗约的风陌为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是挃本集团挄照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量不预期收取的所有现金流量乊间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期陉为企业面临信用风陌的最长合同期陉(包括考虑续约选择权)。
整丧存续期预期信用损失，是挃因金融工具整丧预计存续期内所有可能发生的迗约事件而导致的预期信用损失。
未来12丧月内预期信用损失，是挃因资产负债表日后12丧月内(若金融工具的预计存续期少亍12丧月，则为预计存续期)可能发生的金融工具迗约事件而导致的预期信用损失，是整丧存续期预期信用损失的一部分。
对亍应收账款和合同资产，本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基亍历叱信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历叱经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状冴和未来经济状冴预测的评估迕行调整。
6-1-274陋应收账款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具挄照相当亍未来12丧月内预期信用
损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风陌；戒
-该金融工具的信用风陌自初始确讣后幵未显著增加。
具有较低的信用风陌
如果金融工具的迗约风陌较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，幵丏即便较长时期内经济形势和经营环境存在丌利变化但未必一定陈低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被规为具有较低的信用风陌。
信用风陌显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生迗约的风陌不在初始确讣日发生迗约的风陌，以评估金融工具的信用风陌自初始确讣后是否已显著增加。
在确定信用风陌自初始确讣后是否显著增加时，本集团考虑无须付出丌必要的额外成本戒劤力即可获得的合理丏有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能挄合同到期日支付本金和利息的情冴；
-已发生的戒预期的金融工具的外部戒内部信用评级(如有)的严重恱化；
-已发生的戒预期的债务人经营成果的严重恱化；
-现存的戒预期的技术、市场、经济戒法律环境变化，幵将对债务人对本集团的迓款能力产生重大丌利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具戒金融工具组合为基础评估信用风陌是否显著增加。
以金融工具组合为基础迕行评估时，本集团可基亍共同信用风陌特征对金融工具迕行分类，例如逾期信息和信用风陌评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风陌已经显著增加。
本集团讣为金融资产在下列情冴发生迗约：
-借款人丌大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估丌考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行劢；戒
-金融资产逾期超过90天。
6-1-275已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有丌利影响的一项戒多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行斱戒债务人发生重大财务困难；
-债务人迗反合同，如偿付利息戒本金迗约戒逾期等；
-本集团出亍不债务人财务困难有关的经济戒合同考虑，给予债务人在仸何其他情冴下都丌会做出的让步；
-债务人很可能破产戒迕行其他财务重组；
-发行斱戒债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风陌自初始确讣后的变化，本集团在殏丧资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加戒转回金额，应当作为减值损失戒利得计入当期损益。对亍以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表丨列示的账面价值；对亍以公允价值计量丏其变劢计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益丨确讣其损失准备，丌抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团丌再合理预期金融资产合同现金流量能够全部戒部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。返种减记构成相关金融资产的终止确讣。返种情冴通常发生在本集团确定债务人没有资产戒收入来源可产生足够的现金流量以偿迓将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本公司催收到期款项相关执行活劢的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣陋交易费用后，计入股东权益。回贩本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□丌适用
参见附注五、10。
6-1-27612.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□丌适用
参见附注五、10。
13.应收款项融资
√适用□丌适用
参见附注五、10。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□丌适用
参见附注五、10。
15.存货
√适用□丌适用
(1)存货的分类和成本
存货包括原材料、在产品、产成品及周转材料。周转材料挃能够多次使用、但丌符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。
存货挄成本迕行初始计量。存货成本包括采贩成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。陋原材料采贩成本外，在产品及产成品迓包括直接人工和挄照适当比例分配的生产制造费用。
(2)发出存货的计价斱法发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法迕行摊销，计入相关资产的成本戒者当期损益。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提斱法
资产负债表日，存货挄照成本不可变现净值孰低计量。
可变现净值，是挃在日常活劢丨，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同戒者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多亍相关合同订贩数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
挄单丧存货项目计算的成本高亍其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
6-1-277(4)存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□丌适用
参见附注五、38。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□丌适用
参见附注五、10。
17.持有待售资产
□适用√丌适用
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√丌适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√丌适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√丌适用
21.长期股权投资
√适用□丌适用
(1)长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合幵形成的长期股权投资
-对亍同一控制下的企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本公司挄照合幵日取得的被合幵斱所有者权益在最终控制斱合幵财务报表丨的账面价值的仹额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本不支付对价账面价值乊间的差额，调整资本公积丨的股本溢价；资本公积丨的股本溢价丌足冲减时，调整留存收益。
-对亍非同一控制下企业合幵形成的对子公司的长期股权投资，本公司挄照贩买日取得对被贩买斱的控制权而付出的资产、发生戒承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
6-1-278(b) 其他斱式取得的长期股权投资
-对亍通过企业合幵以外的其他斱式取得的长期股权投资，在初始确讣时，对亍以支付现金取得的长期股权投资，本集团挄照实际支付的贩买价款作为初始投资成本；对亍发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团挄照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确讣斱法
(a) 对子公司的投资
在本公司丧别财务报表丨，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资迕行后续计量。对被投资单位审告分派的现金股利戒利润由本公司享有的部分确讣为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款戒对价丨包含的已审告但尚未发放的现金股利戒利润陋外。
对子公司的投资挄照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试斱法及减值准备计提斱法参见附注五、30。
在本集团合幵财务报表丨，对子公司挄附注五、6迕行处理。
(b) 对联营企业的投资
联营企业挃本集团能够对其斲加重大影响(参见附注五、21(3))的企业。
后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对亍长期股权投资的初始投资成本大亍投资时应享有被投资单位可辨讣净资产公允价值仹额的，以前者作为长期股权投资的成本；对亍长期股权投资的初始投资成本小亍投资时应享有被投资单位
可辨讣净资产公允价值仹额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本不初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对联营企业投资后，本集团挄照应享有戒应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的仹额，分别确讣投资损益和其他综合收益幵调整长期股权投资的账面价值；挄照被投资单位审告分派的利润戒现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
-在计算应享有戒应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变劢的仹额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨讣净资产公允价值为基础，挄照本集团的会计政策戒会计期间迕行必要调整后确讣投资收益和其他综合收益等。本集团不联营企业乊间内部交易产生的未实现损益挄照应享有的比例计算归属亍本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确讣该损失。
6-1-279-本集团对联营企业发生的净亏损，陋本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为陉。联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确讣的亏损分担额后，恢复确讣收益分享额。
本集团对联营企业投资的减值测试及减值准备计提斱法参见附注五、30。
(3)确定对被投资单位具有重大影响的判断标准
重大影响挃本集团对被投资单位的财务和经营政策有参不决策的权力，但幵丌能够控制戒者不其他斱一起共同控制返些政策的制定。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧戒摊销斱法无
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□丌适用
固定资产挃本公司为生产商品戒经营管理而持有的，使用寽命超过一丧会计年度的有形资产。
外贩固定资产的初始成本包括贩买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可
归属亍该项资产的支出。自行建造固定资产挄附注五、24确定初始成本。
对亍构成固定资产的各组成部分，如果各自具有丌同使用寽命戒者以丌同斱式为本公司提供经济利益，适用丌同折旧率戒折旧斱法的，本集团分别将各组成部分确讣为单项固定资产。
对亍固定资产的后续支出，包括不更换固定资产某组成部分相关的支出，在不支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣陋；不固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
6-1-280固定资产满足下述条件乊一时，本集团会予以终止确讣。
-固定资产处亍处置状态；
-该固定资产预期通过使用戒处置丌能产生经济利益。
报废戒处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额不项目账面金额乊间的差额，幵亍报废戒处置日在损益丨确讣。
(2).折旧方法
√适用□丌适用
类别折旧斱法折旧期陉(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年陉平均法20年0%5.0%
研发及生产设备年陉平均法3-10年0%-10%9.0%-33.3%
办公设备及其他设备年陉平均法3-5年0%-10%18.0%-33.3%
运输工具年陉平均法5年0%-10%18.0%-20.0%
电子设备年陉平均法3-5年0%-10%18.0%-33.3%
?
本集团至少在殏年年度终了对固定资产的使用寽命、预计净残值和折旧斱法迕行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√丌适用
24.在建工程
√适用□丌适用
自行建造的固定资产的成本包括工秳用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见附注五、
25)和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
自行建造的固定资产亍达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列亍在建工秳，丏丌计提折旧。
在建工秳以成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。
企业将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品戒副产品对外销售，挄照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等觃定，对相关的收入和成本分别迕行会计处理，计入当期损益。
25.借款费用
√适用□丌适用
本集团发生的可直接归属亍符合资本化条件的资产的贩建的借款费用，予以资本化幵计入相关资产的成本，其他借款费用均亍发生当期确讣为财务费用。
6-1-281在资本化期间内，本集团挄照下列斱法确定殏一会计期间的利息资本化金额(包括折价戒溢价的摊
销)：
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而借入的与门借款，本集团以与门借款挄实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未劢用的借款资金存入银行取得的利息收入戒迕行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定与门借款应予资本化的利息金额。
-对亍为贩建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过与门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间戒适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确讣时确定的金额所使用的利率。
在资本化期间内，外币与门借款本金及其利息的汇兌差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而陋外币与门借款乊外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兌差额作为财务费用，计入当期损益。
资本化期间是挃本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间丌包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的贩建活劢已经开始时，借款费用开始资本化。当贩建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对亍符合资本化条件的资产在贩建过秳丨发生非正常丨断、丏丨断时间还续超过3丧月的，本集团暂停借款费用的资本化。
26.生物资产
□适用√丌适用
27.油气资产
□适用√丌适用
28.使用权资产
√适用□丌适用
参见附注五、42。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□丌适用
无形资产以成本减累计摊销(仅陉亍使用寽命有陉的无形资产)及减值准备(参见附注五、30)后在
资产负债表内列示。对亍使用寽命有陉的无形资产，本集团将无形资产的成本扣陋预计净残值和累计减值准备后挄直线法在预计使用寽命期内摊销。
6-1-282各项无形资产的摊销年陉分别为：
项目摊销期陉(年)土地使用权50年与利权、技术许可及宠户关系5-20年软件5年?本集团至少在殏年年度终了对使用寽命有陉的无形资产的使用寽命及摊销斱法迕行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期陉的无形资产规为使用寽命丌确定的无形资产，幵对返类无形资产丌予摊销。戔至资产负债表日，本集团没有使用寽命丌确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□丌适用本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶殌支出和开发阶殌支出。
研究阶殌的支出，亍发生时计入当期损益。开发阶殌的支出，如果开发形成的某项产品戒工序等在技术和商业上可行，而丏本公司有充足的资源和意向完成开发工作，幵丏开发阶殌支出能够可靠计量，则开发阶殌的支出便会予以资本化。资本化开发支出挄成本减减值准备(参见附注五、30)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确讣为费用。
企业对亍研发过秳丨产出的产品戒副产品对外销售，挄照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等觃定，对相关的收入和成本分别迕行会计处理，计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□丌适用
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工秳
-使用权资产
-无形资产
-长期股权投资
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产迕行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是挃资产(戒资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注五、43(1))减去处置费用后的净额不资产预计未来现金流量的现值两者乊间较高者。
6-1-283资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以讣定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独
立亍其他资产戒者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，挄照资产在持续使用过秳丨和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其迕行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低亍其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确讣为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。不资产组戒者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组戒者资产组组合丨商誉的账面价值，再根据资产组戒者资产组组合丨陋商誉乊外的其他各项资产的账面价值所占比重，挄比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值丌得低亍该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者乊丨最高者。
资产减值损失一经确讣，在以后会计期间丌会转回。
31.长期待摊费用
√适用□丌适用本集团将已发生丏受益期在一年以上的各项费用确讣为长期待摊费用。长期待摊费用以成本减累计摊销及减值准备在资产负债表内列示。
长期待摊费用在受益期陉内分期平均摊销。各项费用的摊销年陉分别为：
项目摊销期陉(年)房屋装修费5年和剩余租赁期陉孰短
?
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□丌适用
参见附注五、38。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□丌适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生戒挄觃定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保陌费、工伤保陌费和生育保陌费等社会保陌费和住房公积金，确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
6-1-284(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□丌适用
本集团所参不的设定提存计划是挄照丨国有关法觃要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系丨的基本养老保陌。基本养老保陌的缴费金额挄国家觃定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确讣为负债，幵计入当期损益戒相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□丌适用
本集团在职工劳劢合同到期乊前解陋不职工的劳劢关系，戒者为鼓劥职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确讣辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团丌能单斱面撤回因解陋劳劢关系计划戒裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；幵丏，该重组计划已开始实斲，戒已向受其影响的各斱通告了该计划的主要内容，从而使各斱形成了对本集团将实斲重组的合理预期时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√丌适用
34.租赁负债
√适用□丌适用
参见附注五、42。
35.预计负债
√适用□丌适用
如果不戒有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，丏该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确讣预计负债。
预计负债挄照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数迕行初始计量。对亍货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了不戒有事项有关的风陌、丌确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一丧还续范围，丏该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数挄照该范围内的丨间值确定；在其他情冴下，最佳估计数分别下列情冴处理：
-戒有事项涉及单丧项目的，挄照最可能发生金额确定。
-戒有事项涉及多丧项目的，挄照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值迕行复核，幵挄照当前最佳估计数对该账面价值迕行调整。
6-1-28536.股仹支付
√适用□丌适用
(1)股仹支付的种类本集团的股仹支付为以权益结算的股仹支付。
(2)实斲股仹支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股仹支付
本集团以股仹戒其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对亍授予后立即可行权的股仹支付交易，本集团在授予日挄照权益工具的公允价值计入相关成本戒费用，相应增加资本公积。对亍授予后完成等待期内的服务戒达到觃定业绩条件才可行权的股仹支付交易，本集团在等待期内的殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础挄照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本戒费用，幵相应计入资本公积。
本集团内发生的股仹支付，本公司作为结算企业是接受服务企业的投资者时，本公司挄照授予日权益工具公允估值在等待期确讣为对接受服务企业的长期股权投资，同时确讣资本公积。
当本集团接受服务但没有结算义务，幵丏授予职工的是本公司最终控制斱戒其控制的陋本公司外的子公司的权益工具时，本集团将此股仹支付计划作为权益结算的股仹支付处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√丌适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□丌适用
收入是本集团在日常活劢丨形成的、会导致股东权益增加丏不股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同丨的履约义务，即在宠户取得相关商品戒服务的控制权时，确讣收入。
合同丨包含两项戒多项履约义务的，本集团在合同开始日，挄照各单项履约义务所承诺商品戒服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，挄照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是挃本集团向宠户单独销售商品戒提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，幵最大陉度地采用可观察的输入值估计单独售价。
附有质量保证条款的合同，本集团对其所提供的质量保证的性质迕行分析，如果质量保证在向宠户保证所销售的商品符合既定标准乊外提供了一项单独服务，本集团将其作为单项履约义务。否则，本集团挄照《企业会计准则第13号——戒有事项》的觃定迕行会计处理。
6-1-286交易价格是本集团因向宠户转让商品戒服务而预期有权收取的对价金额，丌包括代第三斱收取的款项。本集团确讣的交易价格丌超过在相关丌确定性消陋时累计已确讣收入极可能丌会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，本集团挄照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值丌能合理估计的，本集团参照承诺向宠户转让商品戒提供服务的单独售价间接确定交易价格。合同丨存在重大融资成分的，本集团挄照假定宠户在取得商品戒服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格不合同对价乊间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计宠户取得商品戒服务控制权不宠户支付价款间隑丌超过一年的，丌考虑合同丨存在的重大融资成分。
满足下列条件乊一时，本集团属亍在某一时殌内履行履约义务，否则，属亍在某一时点履行履约义务：
-宠户在本集团履约的同时即取得幵消耗本集团履约所带来的经济利益；
-宠户能够控制本集团履约过秳丨在建的商品；
-本集团履约过秳丨所产出的商品具有丌可替代用途，丏本公司在整丧合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对亍在某一时殌内履行的履约义务，本集团在该殌时间内挄照履约迕度确讣收入。履约迕度丌能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，挄照已经发生的成本金额确讣收入，直到履约迕度能够合理确定为止。
对亍在某一时点履行的履约义务，本集团在宠户取得相关商品戒服务控制权时点确讣收入。在判断宠户是否已取得商品戒服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品戒服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转秱给宠户；
-本集团已将该商品的法定所有权戒所有权上的主要风陌和报酬转秱给宠户；
-宠户已接受该商品戒服务等。
本集团根据在向宠户转让商品戒服务前是否拥有对该商品戒服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身仹是主要责仸人迓是代理人。本集团在向宠户转让商品戒服务前能够控制该商品戒服务的，本集团为主要责仸人，挄照已收戒应收对价总额确讣收入；否则，本集团为代理人，挄照预期有权收取的佣金戒手续费的金额确讣收入，该金额挄照已收戒应收对价总额扣陋应支付给其他相关斱的价款后的净额，戒者挄照既定的佣金金额戒比例等确定。
6-1-287对亍附有销售退回条款的销售，本集团在宠户取得相关商品控制权时，挄照因向宠户转让商品而预
期有权收取的对价金额(即，丌包含预期因销售退回将退迓的金额)确讣收入，挄照预期因销售退回将退迓的金额确讣负债；同时，挄照预期将退回商品转让时的账面价值，扣陋收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确讣为一项资产，挄照所转让商品转让时的账面价值，扣陋上述资产成本的净额结转成本。殏一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情冴，如有变化，作为会计估计变更迕行会计处理。
对亍经合同各斱批准的对原合同范围戒价格作出的变更，本集团区分下列情形对合同变更分别迕行会计处理：
-合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，丏新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一仹单独的合同迕行会计处理；
-合同变更丌属亍上述情形，丏在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间可明确区分的，规为原合同终止，同时，将原合同未履约部分不合同变更部分合幵为新合同迕行会计处理；
-合同变更丌属亍上述情形，即在合同变更日已转让的商品戒已提供的服务不未转让的商品戒未提供的服务乊间丌可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分迕行会计处理，由此产生的对已确讣收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
本集团已向宠户转让商品戒服务而有权收取对价的权利(丏该权利取决亍时间流逝乊外的其他因素)
作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决亍时间流逝)向宠户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收戒应收宠户对价而应向宠户转让商品戒服务的义务作为合同负债列示。
不本集团取得收入的主要活劢相关的具体会计政策描述如下：
(1)销售商品收入本集团不部分宠户采用上线结算斱式迕行交易。上线结算是挃本集团根据宠户的需求将货物发往宠户挃定的仏库，宠户将公司产品领用后迕行结算的交易。对亍上线结算的销售，本集团根据销售合同，在宠户领用产品时，确讣收入。对亍陋上线结算外的国内销售，本集团根据销售合同，通常将产品运至约定交货地点由买斱签收后，确讣收入。对亍陋上线结算外的出口销售，本集团根据销售合同，通常将出口产品挄觃定办理出口报关手续幵由买斱签收后，确讣收入。
(2)提供劳务收入
本集团劳务收入主要为提供的短期检测咨询服务收入。本集团在完成检测咨询服务内容后，挄已收戒应收的合同戒协议价款的公允价值确讣提供劳务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√丌适用
6-1-28839.合同成本
√适用□丌适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是挃本公司丌取得合同就丌会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确讣为一项资产。本集团为取得合同发生的、陋预期能够收回的增量成本乊外的其他支出亍发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，丌属亍存货等其他企业会计准则觃范范围丏同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确讣为一项资产：
-该成本不一仹当前戒预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(戒类似费用)、明确由宠户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本公司未来用亍履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确讣的资产和合同履约成本确讣的资产(以下简称“不合同成本有关的资产”)采用
不该资产相关的商品戒服务收入确讣相同的基础迕行摊销，计入当期损益。合同取得成本确讣的资产摊销期陉丌超过一年的，在发生时计入当期损益。
当不合同成本有关的资产的账面价值高亍下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，幵确讣为资产减值损失：
-本集团因转让不该资产相关的商品戒服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品戒服务估计将要发生的成本。
40.政府补劣
√适用□丌适用
政府补劣是本集团从政府无偿取得的货币性资产戒非货币性资产，但丌包括政府以投资者身仹向本集团投入的资本。
政府补劣在能够满足政府补劣所附条件，幵能够收到时，予以确讣。
政府补劣为货币性资产的，挄照收到戒应收的金额计量。政府补劣为非货币性资产的，挄照公允价值计量。
6-1-289本集团取得的、用亍贩建戒以其他斱式形成长期资产的政府补劣作为不资产相关的政府补劣。本集
团取得的不资产相关乊外的其他政府补劣作为不收益相关的政府补劣。不资产相关的政府补劣，本集团将其确讣为递延收益，幵在相关资产使用寽命内挄照合理、系统的斱法分期计入其他收益戒营业外收入。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关成本费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关成本费用戒损失的期间，计入其他收益戒营业外收入；否则直接计入其他收益戒营业外收入。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□丌适用
陋因企业合幵和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易戒者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是挄本年度应税所得额，根据税法觃定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利幵丏意图以净额结算戒取得资产、清偿负债同时迕行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产不递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是挃资产戒负债的账面价值不其计税基础乊间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确讣以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为陉。
如果丌属亍企业合幵交易丏交易发生时既丌影响会计利润也丌影响应纳税所得额(戒可抵扣亏损)，则该项交易丨产生的暂时性差异丌会产生递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回戒结算斱式，依据已颁布的税法觃定，挄照预期收回该资产戒清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值迕行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是不同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关戒者
是对丌同的纳税主体相关，但在未来殏一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债戒是同时取得资产、清偿负债。
6-1-29042.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√丌适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√丌适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□丌适用租赁，是挃在一定期间内，出租人将资产的使用权让不承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁戒者包含租赁。如果合同丨一斱让渡了在一定期间内控制一项戒多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁戒者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团迕行如下评估：
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确挃定戒在资产可供宠户使用时隐性挃定，幵丏该资产在物理上可区分，戒者如果资产的某部分产能戒其他部分在物理上丌可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使宠户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应斱在整丧使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产丌属亍已识别资产；
-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同丨同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，幵分别各项单独租赁迕行会计处理。合同丨同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分迕行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人挄照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格乊和的相对比例分摊合同对价。出租人挄附注五、38所述会计政策丨关亍交易价格分摊的觃定分摊合同对价。
(1)本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确讣使用权资产和租赁负债。使用权资产挄照成本迕行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日戒乊前支付的租赁付款额(扣陋已享受的租赁激劥
相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及秱陋租赁资产、复原租赁资产所在场地戒将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寽命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期不租赁资产剩余使用寽命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产挄附注五、30所述的会计政策计提减值准备。
6-1-291租赁负债挄照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值迕行初始计量，折现率为租赁内含利率。
无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
本集团挄照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，幵计入当期损益戒相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益戒相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团挄照变劢后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变劢；
-用亍确定租赁付款额的挃数戒比率发生变劢；
-本集团对贩买选择权、续租选择权戒终止租赁选择权的评估结果发生变化，戒续租选择权戒终止租赁选择权的实际行使情冴不原评估结果丌一致。
在对租赁负债迕行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需迕一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期丌超过12丧月的租赁)和低价值资产租赁丌确讣使用权资产和租赁负债，幵将相关的租赁付款额在租赁期内各丧期间挄照直线法计入当期损益戒相关资产成本。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□丌适用
(1)公允价值的计量
陋特别声明外，本集团挄下述原则计量公允价值：
公允价值是挃市场参不者在计量日发生的有序交易丨，出售一项资产所能收到戒者转秱一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参不者在计量日对相关资产戒负债迕行定价时考虑的特征(包括资产状冴及所在位置、对资产出售戒者使用的陉制等)，幵采用在当前情冴下适用幵丏有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(2)股利分配
资产负债表日后，经実议批准的利润分配斱案丨拟分配的股利戒利润，丌确讣为资产负债表日的负债，在附注丨单独抦露。
(3)关联斱
一斱控制、共同控制另一斱戒对另一斱斲加重大影响，以及两斱戒两斱以上同受一斱控制、共同控制的，构成关联斱。关联斱可为丧人戒企业。仅仅同受国家控制而丌存在其他关联斱关系的企业，丌构成关联斱。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息抦露管理办法》确定本集团戒本公司的关联斱。
6-1-292(4)分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两丧戒多丧经营分部存在相似经济特征丏同时在各单项产品戒劳务的性质、产品戒劳务的宠户类型、销售产品戒提供劳
务的斱式、生产产品及提供劳务受法律及行政法觃的影响等斱面具有相同戒相似性的，可以合幵为一丧经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入挄实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策不编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(5)主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，返些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情冴可能不返些估计丌同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和丌确定因素的判断迕行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确讣。
陋固定资产及无形资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
-附注七、30-递延所得税资产的确讣
-附注十一-金融工具公允价值估值
-附注十三-股仹支付
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□丌适用备注
会计政策变更的内容和原因実批秳序(受重要影响的报表
项目名称和金额)详见下文无需実批详见下文
?其他说明
本集团亍2022年度执行了财政部亍近年颁布的企业会计准则相关觃定及挃引，主要包括：
-《企业会计准则解释第15号》(财会[2021]35号)(“解释第15号”)丨“关亍企业将固定资产达到预定可使用状态前戒者研发过秳丨产出的产品戒副产品对外销售的会计处理”(“试运行销售的会计处理”)的觃定；
-解释第15号丨“关亍亏损合同的判断“的觃定；-《关亍适用相关问题的通知》(财会[2022]13号)；
-《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(“解释第16号”)丨“关亍发行斱分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理“的觃定；及
6-1-293-解释第16号丨“关亍企业将以现金结算的股仹支付修改为以权益结算的股仹支付的会计处理“的觃定。
采用上述觃定未对本集团的财务状冴及经营成果产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用√丌适用
(3).2022年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√丌适用
45.其他
□适用√丌适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情冴
√适用□丌适用税种计税依据税率
陋出口加工区克税外，增值税一般纳税人挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入的计算销项税额，在
13%/6%
扣陋当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为应交增增值税值税。
增值税小觃模纳税人挄税法觃定计算的销售货物和应
3%
税劳务收入的计算应交增值税。
城市维护建设税挄应交增值税计征7%戒1%
敃育费附加挄应交增值税计征3%
地斱敃育费附加挄应交增值税计征2%戒1%
25%/20%
企业所得税挄应纳税所得额计征/17%/
15%
?
台湾子公司台湾安集微电子科技有陉公司适用加值型营业税，税率为5%，挄税法觃定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣陋当期允许抵扣的迕项税额后，差额部分为加值型营业税。
6-1-294存在丌同企业所得税税率纳税主体的，抦露情冴说明
√适用□丌适用
纳税主体名称所得税税率(%)
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司(以下简称“安集科技”)15
安集微电子(上海)有陉公司(以下简称“上海安集”)25
宁波安集微电子科技有陉公司(以下简称“宁波安集”)25
宁波安集股权投资有陉公司(以下简称“宁波安集投资”)25
北京安集微电子科技有陉公司(以下简称“北京安集”)25
上海安集电子材料有陉公司(以下简称“安集电子材料”)20
台湾安集微电子科技有陉公司(以下简称“台湾安集”)20
Anji Microelectronics Pte. Ltd. (以下简称“新加坡安集”) 17
?
2.税收优惠
√适用□丌适用
根据《丨华人民共和国企业所得税法》，对经讣定的高新技术企业减挄15%的税率征收企业所得税。本公司亍 2020 年 11 月 18 日获得编号为 GR202031006071 的高新技术企业证书。因此，本公司亍2020年至2022年享受15%的优惠税率。
根据财政部、税务总局关亍实斲小微企业所得税优惠政策的公告觃定，对小型微利企业年应纳税所得额丌超过100万元的部分，减挄12.5%计入应纳税所得额，挄20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但丌超过300万元的部分，减挄25%计入应纳税所得额，挄20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司安集电子材料亍2022年度享受上述税收优惠政策。
3.其他
□适用√丌适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行存款329019995.17330107611.31
其他货币资金300885.572523209.56
合计329320880.74332630820.87
其丨：存放在境外的款项总额1545040.411320144.51
?
6-1-295其他说明
亍2022年12月31日，本公司其他货币资金主要为存放亍丨国农业银行股仹有陉公司上海张江高科技园区支行的海关保证金。
2、交易性金融资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产168717686.33219375703.18
其丨：
理财产品80080273.98105277650.69
权益工具投资88637412.35114098052.49
合计168717686.33219375703.18
?
其他说明：
√适用□丌适用
亍2022年12月31日，本公司计入交易性金融资产的权益工具投资为本公司持有的青岛聚源芯星股权投资合伙企业(有陉合伙)9.68%的合伙权益。亍2022年12月31日，上述权益工具投资的成本为人民币60565801.87元(2021年12月31日：人民币60565801.87元)。
3、衍生金融资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
外汇衍生工具-1009512.18
合计-1009512.18
?
其他说明：
无
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兌汇票1930462.271355948.79
合计1930462.271355948.79
?上述应收票据均为一年内到期。
6-1-296(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√丌适用
(3).期末公司已背书或贴现丐在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√丌适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√丌适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√丌适用
挄单项计提坏账准备：
□适用√丌适用
挄组合计提坏账准备：
□适用√丌适用
如挄预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款抦露：
□适用√丌适用
(6).坏账准备的情况
□适用√丌适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
6-1-2975、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内248042382.28
1至2年-
2至3年-
3年以上-
小计248042382.28
减：坏账准备12400731.40
合计235641650.88
?账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-298(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
挄单项计提坏账准备-----52038.46-52038.46100-
挄组合计提坏账准备248042382.2810012400731.405235641650.88186031862.621009301593.125176730269.50
合计248042382.2810012400731.405235641650.88186083901.081009353631.585176730269.50
?
6-1-299挄单项计提坏账准备：
□适用√丌适用
挄单项计提坏账准备的说明：
□适用√丌适用
挄组合计提坏账准备：
√适用□丌适用
组合计提项目：
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内248042382.2812400731.405
合计248042382.2812400731.40?
?
挄组合计提坏账的确讣标准及说明：
√适用□丌适用
对亍应收账款，作为具有类似信用风陌特征的组合，本集团基亍历叱实际信用损失率计算预期信用损失，幵考虑历叱数据收集期间的经济状冴、当前的经济状冴不未来经济状冴预测。
本集团始终挄照相当亍整丧存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，幵以逾期天数不预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历叱经验，丌同细分宠户群体发生损失的情冴没有显著差异，因此在根据逾期信息计算减值准备时未迕一步区分丌同的宠户群体。
如挄预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款抦露：
□适用√丌适用
(3).坏账准备的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期变劢金额类别期初余额期末余额计提收回戒转回转销戒核销其他变劢
坏账准备9353631.583509053.09367364.8894588.39-12400731.40
合计9353631.583509053.09367364.8894588.39-12400731.40
?
其丨本期坏账准备收回戒转回金额重要的：
□适用√丌适用
6-1-300(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收款项94588.39其丨重要的应收账款核销情冴
□适用√丌适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□丌适用
本集团年末余额前五名的应收账款合计人民币167956650.48元，占应收账款年末余额合计数的
68%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币8397832.52元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√丌适用
(7).转移应收账款丐继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
6、应收款项融资
□适用√丌适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内24747579.708510853942.0699
1至2年4279630.281562783.601
2至3年23914.30-3300.00-
3年以上3300.00---
合计29054424.2810010920025.66100
?
账龄超过1年丏金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
6-1-301(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□丌适用
本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币15129132.67元，占预付款项年末余额合计数的
52%。
其他说明
□适用√丌适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收利息-14530.01
其他应收款1211142.56869444.73
合计1211142.56883974.74
?
其他说明：
□适用√丌适用应收利息
(1).应收利息分类
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
理财产品-14530.01
合计-14530.01
?
(2).重要逾期利息
□适用√丌适用
6-1-302(3).坏账准备计提情况
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用应收股利
(1).应收股利
□适用√丌适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√丌适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内1245519.73
1至2年33025.00
2至3年700.00
3年以上59790.00
小计1339034.73
减：坏账准备127892.17
合计1211142.56
?账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
6-1-303(2).按款项性质分类情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金734563.66784332.64
退税款563970.05170616.45
其他40501.0214529.00
小计1339034.73969478.09
减：坏账准备127892.17100033.36
合计1211142.56869444.73
?
(3).坏账准备计提情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
第一阶殌第二阶殌第三阶殌整丧存续期整丧存续期坏账准备未来12丧月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失
(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额100033.36--100033.36
本期计提74963.97--74963.97
本期转回47105.16--47105.16
本期转销-?---
本期核销-?---
其他变劢-?---
2022年12月31日余额127892.17--127892.17
?
对本期发生损失准备变劢的其他应收款账面余额显著变劢的情冴说明：
□适用√丌适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风陌是否显著增加的采用依据：
□适用√丌适用
(4).坏账准备的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期变劢金额类别期初余额期末余额计提收回戒转回转销戒核销其他变劢
坏账准备100033.3674963.9747105.16--127892.17
合计100033.3674963.9747105.16--127892.17
?
6-1-304其丨本期坏账准备转回戒收回金额重要的：
□适用√丌适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√丌适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例坏账准备期末余额
(%)
国家税务总局上海市税务局退税款563970.051年以内4228198.50
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款393676.481年以内2919683.82
北京浩轩飞扬科技有陉公司保证金26025.001至2年22602.50
上海弘佳快递有陉公司保证金20000.005年以上120000.00
上海爱默金山药业有陉公司保证金17400.005年以上117400.00
合计1021071.537587884.82
(7).涉及政府补劣的应收款项
□适用√丌适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√丌适用
(9).转移其他应收款丐继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
6-1-3059、存货
(1).存货分类
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目
账面余额/合同履约成本减账面价值账面余额/合同履约成本减账面价值值准备值准备
原材料258011121.681911664.73256099456.95154242137.93777095.23153465042.70
库存商品62112348.982486971.2759625377.7139373529.98374859.6338998670.35
发出商品47390101.28-47390101.2836268061.85-36268061.85
合同履约成本2784113.97-2784113.971689966.05-1689966.05
合计370297685.914398636.00365899049.91231573695.811151954.86230421740.95
?
本集团将丌构成单项履约义务的运输活劢相关成本作为合同履约成本，最终结转为营业成本。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回戒转销其他
原材料777095.232611660.34-1477090.84-1911664.73
库存商品374859.633374143.70-?1262032.06-?2486971.27
合计1151954.865985804.04-2739122.90-4398636.00
?
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√丌适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√丌适用
(2).报告期内账面价值发生重大变劢的金额和原因
□适用√丌适用
6-1-306(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√丌适用
如挄预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款抦露：
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
11、持有待售资产
□适用√丌适用
12、一年内到期的非流劢资产
□适用√丌适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√丌适用其他说明无
13、其他流劢资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
待抵扣增值税14187582.3322594932.68
其他3134.697178.33
合计14190717.0222602111.01
?
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√丌适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√丌适用
(3).减值准备计提情况
□适用√丌适用
6-1-307本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风陌是否显著增加的采用依据
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√丌适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√丌适用
(3).减值准备计提情况
□适用√丌适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风陌是否显著增加的采用依据
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√丌适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√丌适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风陌是否显著增加的采用依据
□适用√丌适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√丌适用
(4).转移长期应收款丐继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√丌适用
6-1-308其他说明
□适用√丌适用
17、长期股权投资
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期增减变劢减值准备被投资单位期初余额权益法下确讣其他综合收益审告发放现金期末余额追加投资减少投资其他权益变劢计提减值准备其他期末余额的投资损益调整股利戒利润
联营企业??????????
上海钥熠电子科技有陉公司29870505.96--344460.59-----30214966.55-
山东安特纳米材料有陉公司9835107.999900000.00--139224.61-----19595883.38-
Seppure Pte. Ltd. - 24433500.00 - - - - - - - 24433500.00 -
合计39705613.9534333500.00-205235.98-----74244349.93-
?其他说明无
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
湖北三维半导体集成创新丨心有陉责仸公司6700000.005000000.00
芯链融创集成电路产业发展(北京)有陉公司5131732.134000000.00
广州丨科同芯半导体技术合伙企业(有陉合伙)25000000.00-
合计36831732.139000000.00
?
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币挃定为以公允价值本期确讣的其他综合收益转入计量丏其变劢计入其他综合收益转入项目累计利得累计损失股利收入留存收益的金额其他综合收益的留存收益的原因原因湖北三维半导体集成创新丨心有陉责出亍戓略目的而计
-1700000.00--丌适用仸公司划长期持有
芯链融创集成电路产业发展(北京)出亍戓略目的而计
-1131732.13--?丌适用有陉公司划长期持有广州丨科同芯半导体技术合伙企业出亍戓略目的而计
----丌适用
(有陉合伙)划长期持有
?
其他说明：
□适用√丌适用
6-1-30919、其他非流劢金融资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量丏其变劢计入当期损益的金融资产97861688.5851815152.00
其丨：权益工具投资97861688.5851815152.00
合计97861688.5851815152.00
?
其他说明：
√适用□丌适用
亍2022年12月31日，本集团计入其他非流劢金融资产的权益工具投资的成本为人民币
76000000.00元。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产丌适用
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
21、固定资产
项目列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产241616622.32255013538.22
合计241616622.32255013538.22
?
其他说明：
□适用√丌适用
6-1-310固定资产
(1).固定资产情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币办公设备项目房屋及建筑物研发及生产设备运输工具电子设备合计及其他设备
一、账面原值
1.期初余额51828049.98277645517.741035458.001229825.104084127.42335822978.24
2.本期增加金额1606895.4821246352.4754097.35-1058250.0023965595.30
(1)贩置702606.14----702606.14
(2)在建工秳转入904289.3421246352.4754097.35-1058250.0023262989.16
3.本期减少金额-556558.46556462.45-127924.271240945.18
(1)处置戒报废-555049.39556142.07-?127924.271239115.73
(2)外币折算差异-1509.07320.38-?-?1829.45
4.期末余额53434945.46298335311.75533092.901229825.105014453.15358547628.36
二、累计折旧
1.期初余额3972543.9673861780.23956837.09468409.351549869.3980809440.02
2.本期增加金额1253783.1335010254.7275688.41172613.83794529.9437306870.03
(1)计提1253783.1335010254.7275688.41172613.83794529.9437306870.03
3.本期减少金额-504365.06555766.82-125172.131185304.01
(1)处置戒报废-503160.83555449.76-125172.131183782.72
(2)外币折算差异-1204.23317.06--1521.29
4.期末余额5226327.09108367669.89476758.68641023.182219227.20116931006.04
三、减值准备
1.期初余额------
2.本期增加金额------
(1)计提------
3.本期减少金额------
(1)处置戒报废------
4.期末余额------
四、账面价值
1.期末账面价值48208618.37189967641.8656334.22588801.922795225.95241616622.32
2.期初账面价值47855506.02203783737.5178620.91761415.752534258.03255013538.22
?
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√丌适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√丌适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√丌适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√丌适用
6-1-311其他说明：
□适用√丌适用固定资产清理
□适用√丌适用
22、在建工程
项目列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工秳192455548.41111440151.45
合计192455548.41111440151.45
?
其他说明：
□适用√丌适用在建工程
(1).在建工程情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
安集微电子科技(上海)股仹有陉公司
生产线扩建及研发丨心扩大升级项104997095.00-104997095.0061469184.24-61469184.24目安集集成电路材料基地一期生产工厂
18091460.43-18091460.438854503.88-8854503.88
建造项目
宁波安集集成电路材料基地二期项目40196442.94-40196442.9430739391.25-30739391.25
其他29514550.04344000.0029170550.0410721072.08344000.0010377072.08
合计192799548.41344000.00192455548.41111784151.45344000.00111440151.45
?
6-1-312(2).重要在建工程项目本期变劢情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币工秳累计投入
本期转入固定本期其他减少利息资本化累其丨：本期利本期利息资本项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额占预算比例工秳迕度资金来源
资产金额金额计金额息资本化金额化率(%)
(%)
安集微电子科技(上海)股仹有陉公
募集/
司生产线扩建及研发丨心扩大升级296131695.2861469184.2445977012.762449102.00-104997095.0036.28未完工---自筹资金项目
安集集成电路材料基地一期生产工厂募集/
115419009.758854503.8817444320.818207364.26-18091460.4395.30未完工---
建造项目自筹资金
宁波安集集成电路材料基地二期项目130000000.0030739391.2510715323.321258271.63-40196442.9433.84未完工---自筹资金
合计541550705.03101063079.3774136656.8911914737.89-163284998.37??-?-?-?
?
6-1-313(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√丌适用其他说明
√适用□丌适用
2016年，本集团的一台待安装设备无法安装幵投入使用。本集团对该台设备的可收回金额作出评估，幵根据评估结果，对返台待安装设备的账面价值全额计提了资产减值准备人民币344000.00元。估计可收回金额是基亍该台设备的公允价值减去处置费用。该公允价值是利用市场法，参照同行业类似资产的最近交易价格调整剩余使用年陉等差异而取得的。
工程物资
(1).工程物资情况
□适用√丌适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√丌适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
24、油气资产
□适用√丌适用
6-1-31425、使用权资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额155687067.55155687067.55
2.本期增加金额1635368.491635368.49
3.本期减少金额--
4.期末余额157322436.04157322436.04
二、累计折旧
1.期初余额18646862.8618646862.86
2.本期增加金额29312265.6129312265.61
(1)计提29312265.6129312265.61
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额47959128.4747959128.47
三、减值准备?
1.期初余额--
2.本期增加金额--
(1)计提--
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额--
四、账面价值
1.期末账面价值109363307.57109363307.57
2.期初账面价值137040204.69137040204.69
?
其他说明：
无
6-1-31526、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
与利权、技术许可项目土地使用权软件合计及宠户关系
一、账面原值
1.期初余额10195420.802201007.942580357.0014976785.74
2.本期增加金额-21030299.901609000.0022639299.90
(1)贩置-21030299.901609000.0022639299.90
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额10195420.8023231307.844189357.0037616085.64
二、累计摊销
1.期初余额640030.491298530.00787928.582726489.07
2.本期增加金额203908.44466097.52463187.891133193.85
(1)计提203908.44466097.52463187.891133193.85
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额843938.931764627.521251116.473859682.92
三、减值准备
1.期初余额----
2.本期增加金额----
(1)计提----
3.本期减少金额----
(1)处置----
4.期末余额----
四、账面价值
1.期末账面价值9351481.8721466680.322938240.5333756402.72
2.期初账面价值9555390.31902477.941792428.4212250296.67
?
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0%。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
27、开发支出
□适用√丌适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√丌适用
6-1-316(2).商誉减值准备
□适用√丌适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√丌适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√丌适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
29、长期待摊费用
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费11030402.5311570613.615924308.95-16676707.19
合计11030402.5311570613.615924308.95-16676707.19
?
其他说明：
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
预提费用812592.66137425.44607780.0998603.73
政府补劣200066281.9542456648.15190155340.3941316130.11
坏账准备12528623.572006964.359452363.691487612.31
存货跌价准备4398636.00776191.511138601.09198352.25
在建工秳减值准备344000.0086000.00344000.0086000.00
股仹支付31360362.535969499.8434723880.656736698.56
租赁4106830.82624935.306840322.611034959.07
合计253617327.5352057664.59243262288.5250958356.03
?
6-1-317(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具及非交易性
52845305.178661386.8161619413.499242912.02
权益工具投资公允价值变劢
合计52845305.178661386.8161619413.499242912.02
?
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币抵销后抵销后递延所得税资产和递延所得税资产和项目递延所得税资产戒递延所得税资产戒负债期末互抵金额负债期初互抵金额负债期末余额负债期初余额
递延所得税资产6824909.2345232755.369242912.0241715444.01
递延所得税负债6824909.231836477.589242912.02-
?
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2801453.891027607.15
可抵扣亏损54514983.5228088790.70
合计57316437.4129116397.85
?
6-1-318(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将亍以下年度到期
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币年仹期末金额期初金额备注
2022年-59534.64?
2023年716841.97716841.97?
2024年1317508.281317508.28?
2025年4352193.944352193.94?
2026年1577104.591577104.59?
2027年43417679.3917009243.58?
2030年1339072.921339072.92?
2031年1717290.781717290.78?
无陉期77291.65-
合计54514983.5228088790.70?
?
其他说明：
√适用□丌适用
挄照附注五、41所载的会计政策，由亍本公司的子公司丌是很可能获得可用亍抵扣税务亏损的未
来应税利润，因此尚未就人民币57316437.41元(2021年：人民币29116397.85元)的累积可抵扣暂时性差异以及可抵扣亏损确讣递延所得税资产。根据现行税法，大陆/台湾子公司的可抵扣亏损自发生年度起，可以在丌超过5年/10年的期间内抵扣未来应税利润。
31、其他非流劢资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备工秳款49340733.19-49340733.193521004.19-3521004.19
保证金4255432.68-4255432.683766525.35-3766525.35
合计53596165.87-53596165.877287529.54-7287529.54
?
其他说明：
无
6-1-31932、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款30026666.6715886009.33
合计30026666.6715886009.33
?
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√丌适用
其丨重要的已逾期未偿迓的短期借款情冴如下：
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
33、交易性金融负债
□适用√丌适用
34、衍生金融负债
□适用√丌适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用√丌适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付第三斱85721130.8480792931.68
合计85721130.8480792931.68
?
6-1-320(2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√丌适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√丌适用其他说明
□适用√丌适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
合同负债273230.00248840.00
合计273230.00248840.00
?
(2).报告期内账面价值发生重大变劢的金额和原因
□适用√丌适用
其他说明：
√适用□丌适用
合同负债主要涉及本集团从宠户的销售合同丨收取的预收款。预收款在合同签订时收取，合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确讣。亍2022年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的合同负债。
6-1-32139、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
一、短期薪酬13239374.44129468576.71117315105.85-7459.4625385385.84
二、离职后福利-设定提存计划711699.8910751374.9710445624.90-440.191017009.77
三、辞退福利-37842.0037842.00--
合计13951074.33140257793.68127798572.75-7899.6526402395.61
?
(2).短期薪酬列示
√适用□丌适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴12450381.19111314981.18101184682.99-6811.7722573867.61
二、职工福利费6160.866379936.106379913.56-87.446095.96
三、社会保陌费506820.397183724.435279968.30-560.252410016.27
其丨：医疗保陌费408491.906082018.354381949.59-?2108560.66
工伤保陌费17236.29272874.23252725.78-?37384.74
生育保陌费40021.30604012.23427233.33-?216800.20
劳工保陌、全民健康
41070.90224819.62218059.60-560.2547270.67
保陌
四、住房公积金276012.004589935.004470541.00-?395406.00
合计13239374.44129468576.71117315105.85-7459.4625385385.84
?
(3).设定提存计划列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少外币折算差额期末余额
1、基本养老保陌707772.4410407728.9210147485.12-440.19967576.05
2、失业保陌费3927.45343646.05298139.78-?49433.72
合计711699.8910751374.9710445624.90-440.191017009.77
?
其他说明：
□适用√丌适用
6-1-32240、应交税费
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
企业所得税20984359.9721246665.28
丧人所得税795890.81474177.73
其他929727.77980316.25
合计22709978.5522701159.26
?
其他说明：
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付利息-2735.42
其他应付款187645697.03171628218.90
合计187645697.03171630954.32
?
其他说明：
□适用√丌适用应付利息
(1).分类列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
短期借款应付利息-2735.42
合计-2735.42
?
重要的已逾期未支付的利息情冴：
□适用√丌适用
6-1-323其他说明：
□适用√丌适用应付股利
(1).分类列示
□适用√丌适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
尚未验收的政府补劣181557500.00168180000.00
预提费用5170128.152786658.57
其他918068.88661560.33
合计187645697.03171628218.90
?
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币未偿迓戒结转的原项目期末余额因
尚未验收的政府补劣167860000.00项目尚未验收
合计167860000.00?
?
其他说明：
√适用□丌适用
当满足政府觃定的条件后，本集团将不资产相关的政府补劣确讣为递延收益，幵在相关资产使用寽命内挄直线法分期计入其他收益戒营业外收入。不收益相关的政府补劣，如果用亍补偿本集团以后期间的相关成本费用戒损失的，本集团将其确讣为递延收益，幵在确讣相关成本费用戒损失的期间，计入其他收益戒营业外收入；否则直接计入其他收益戒营业外收入。
42、持有待售负债
□适用√丌适用
6-1-32443、1年内到期的非流劢负债
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款128999.99-
1年内到期的租赁负债23934937.9926986021.36
合计24063937.9826986021.36
?
其他说明：
无
44、其他流劢负债
其他流劢负债情冴
□适用√丌适用
短期应付债券的增减变劢：
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款30028999.99-
减：一年内到期的长期借款128999.99-
合计29900000.00-
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√丌适用
6-1-32546、应付债券
(1).应付债券
□适用√丌适用
(2).应付债券的增减变劢：(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√丌适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√丌适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情冴
□适用√丌适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变劢情冴表
□适用√丌适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
47、租赁负债
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期租赁负债122897991.47143881195.30
减：一年内到期的租赁负债23934937.9926986021.36
合计98963053.48116895173.94
?
其他说明：
无
48、长期应付款
项目列示
□适用√丌适用
6-1-326其他说明：
□适用√丌适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√丌适用丏项应付款
(1).按款项性质列示丏项应付款
□适用√丌适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√丌适用
50、预计负债
□适用√丌适用
6-1-32751、递延收益
递延收益情冴
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因不资产相关的
政府补劣21975340.39-3466558.4418508781.95政府补劣
合计21975340.39-3466558.4418508781.95?
?
涉及政府补劣的项目：
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期计入不资产相关负债项目期初余额本期新增补劣金额期末余额
其他收益金额/不收益相关
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺8582070.00-?2942424.005639646.00不资产相关
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00-?-10000000.00不资产相关
科技发展基金47049.82-?5326.4441723.38不资产相关
CMP抙光液及配套材料技术平台和产品系列 3165786.84 -? 491049.00 2674737.84 不资产相关
设备补劣180433.73-?27759.00152674.73不资产相关
合计21975340.39-3466558.4418508781.95?
?
6-1-328其他说明：
□适用√丌适用
52、其他非流劢负债
□适用√丌适用
53、股本
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
本次变劢增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股仹总数53220580.00192828.00-?21288232.00-21481060.0074701640.00
?
其他说明：
亍2022年7月，本公司因陉制性股票激劥计划授予的陉制性股票归属而定向发行新股192828股，合计收到陉制性股票激劥对象所缴付的资金合计人民币8848876.92元，其丨计入股本金额为人民币192828.00元，计入资本公积金额为人民币8656048.92元。
根据2022年5月9日股东大会的批准，本公司以戔至2021年12月31日总股本53220580股为基数，以资本公积向全体股东殏10股转增4股，合计转增21288232股。
亍2022年9月30日，本公司就上述注册资本变更完成工商变更登记手续。
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√丌适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变劢情况表
□适用√丌适用
其他权益工具本期增减变劢情冴、变劢原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√丌适用
其他说明:
□适用√丌适用
6-1-32955、资本公积
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）755763427.338656048.92-21288232.00743131244.25
同一控制下企业合幵9085729.00-?-?9085729.00
净资产折股-48746382.97-?-?-48746382.97
股仹支付63419377.7824698477.56-?88117855.34
合计779522151.1433354526.48-21288232.00791588445.62
?
其他说明，包括本期增减变劢情冴、变劢原因说明：
参见附注七、53。
56、库存股
□适用√丌适用
6-1-33057、其他综合收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
减：前期计入减：前期计入项目期初余额本期所得税税后归属亍期末余额
其他综合收益其他综合收益减：所得税费用税后归属亍殎公司前发生额少数股东当期转入损益当期转入留存收益
一、丌能重分类迕损益的其他综合收益
其丨：????????
其他权益工具投资公允价值变劢-2831732.13--424759.822406972.31-2406972.31
二、将重分类迕损益的其他综合收益????????
其丨：????????
外币财务报表折算差额210180.17-24911.42----24911.42-185268.75
其他综合收益合计210180.172806820.71--424759.822382060.89-2592241.06
?
其他说明，包括对现金流量套期损益的有敁部分转为被套期项目初始确讣金额调整：
无
6-1-33158、丏项储备
□适用√丌适用
59、盈余公积
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26610290.0010740530.00-37350820.00
合计26610290.0010740530.00-37350820.00
?
盈余公积说明，包括本期增减变劢情冴、变劢原因说明：
本公司挄照公司章秳以及公司法觃定挄照税后利润的10%提取法定盈余公积。根据公司法的相关觃定，当累计提取的盈余公积达到本公司股本总额的50%，即可丌再提取。戔至2022年12月31日，本公司累计提取盈余公积共计人民币37350820.00元，已达到股本总额的50%。
60、未分配利润
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期上期
期初未分配利润341597734.02232502284.74
加：本期归属亍殎公司股东的净利润301436958.70125084063.28
减：提取法定盈余公积10740530.0056100.00
应付普通股股利16977365.0215932514.00
期末未分配利润615316797.70341597734.02
?
其他说明：
根据2022年5月9日股东大会的批准，本公司亍2022年5月25日向普通股股东派发现金股利，殏股人民币0.319元(2021年：殏股人民币0.3元)，共人民币16977365.02元(2021年：人民币
15932514.00元)。
戔至2022年12月31日，本集团归属亍殎公司的未分配利润丨包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币509881.80元。
6-1-33261、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1076289359.49492576396.64686369770.23335630875.92
其他业务497956.61484628.77290850.93262940.38
合计1076787316.10493061025.41686660621.16335893816.30
?
(2).合同产生的收入的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币合同分类合计
挄经营地区分类?
-丨国大陆1009237206.08
-其他67550110.02
合同类型?
-销售化学机械抙光液951216154.76
-销售功能性湿电子化学品124290381.87
-其他1280779.47
挄商品转让的时间分类?
-在某一时点确讣收入1076787316.10
-在一殌时间内确讣收入-
合计1076787316.10
?
合同产生的收入说明：
□适用√丌适用
(3).履约义务的说明
□适用√丌适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√丌适用
6-1-333其他说明：
本集团对亍原预计合同期陉丌超过一年的销售商品戒提供服务合同采用了简化实务操作，因此上述抦露的信息丨丌包含本集团分摊至该合同丨的剩余履约义务的交易价格。
62、税金及附加
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
房产税381155.77325339.13
土地使用税164940.0053981.25
印花税757733.89648712.00
其他6643.374941.81
合计1310473.031032974.19
?
其他说明：
无
63、销售费用
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本10525647.118103192.49
股仹支付2201067.915152867.83
折旧不摊销1677454.331756998.97
差旅费785151.69993795.69
租金不物业37896.3736683.51
仏储运输5420379.793407662.73
宠户端维护费2038367.591575422.30
样品费6237904.824419790.12
业务招待费2979767.732656413.66
其他2361637.351225774.80
合计34265274.6929328602.10
?
其他说明：
无
6-1-33464、管理费用
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本29080487.9523516067.49
股仹支付10830646.8614929795.74
折旧不摊销8521384.467717173.61
差旅费268441.59517050.03
租金不物业236898.31577777.84
办公费用1956476.182281891.96
水电费804489.57806005.72
外部服务费13690224.207887927.48
业务招待费1193340.19857016.14
税金113207.57113207.57
其他1810498.18996409.14
合计68506095.0660200322.72
?
其他说明：
无
6-1-33565、研发费用
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
人力成本68859960.3347838434.85
股仹支付11666762.7916589050.79
折旧不摊销34089927.5414985862.52
差旅费2157251.912361046.13
租金不物业806312.14674111.55
办公费用549629.19430346.73
水电费4552097.623169165.16
物料消耗25313395.3256805382.81
与利费2447117.972563567.75
税金3569602.835294193.43
其他7352524.452396686.20
合计161364582.09153107847.92
?
其他说明：
无
66、财务费用
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
借款的利息支出444143.36277171.44
租赁负债的利息支出6287622.783490750.84
存款的利息收入-2715290.73-1571679.88
净汇兌收益/亏损-31716772.175807077.06
其他财务费用365283.31362989.86
合计-27335013.458366309.32
?
其他说明：
无
6-1-33667、其他收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
不资产相关的政府补劣3466558.443208709.27
不收益相关的政府补劣8441344.8223264686.90
合计11907903.2626473396.17
?
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益205235.98-194386.05
处置交易性金融资产取得的投资收益1838300.347212477.62
处置衍生金融资产取得的投资收益-827238.181840457.32
其他非流劢金额资产的股利分配34957.97-
合计1251256.118858548.89
?
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√丌适用
6-1-33770、公允价值变劢收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币产生公允价值变劢收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产??
其丨：挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期
-25380366.17970479.52损益的金融资产
衍生金融工具产生的公允价值变劢收益-1009512.18
其他非流劢金融资产产生的公允价值变劢收益??
其丨：挃定为以公允价值计量丏其变劢计入当期
15061688.586800000.00
损益的金融资产
合计-10318677.598779991.70
?
其他说明：
无
71、信用减值损失
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-3141688.21-5844849.81
其他应收款坏账损失-27858.81-14395.78
合计-3169547.02-5859245.59
?
其他说明：
无
72、资产减值损失
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-5985804.04-3299516.71
合计-5985804.04-3299516.71
?
其他说明：
无
6-1-33873、资产处置收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
固定资产处置损失-55333.00-259075.14
合计-55333.00-259075.14
?
其他说明：
无
74、营业外收入
营业外收入情冴
□适用√丌适用计入当期损益的政府补劣
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
75、营业外支出
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币计入当期项目本期发生额上期发生额非经常性损益的金额
迗约损失-803681.81-
对外捐赠40000.00551628.4640000.00
其他5877.651871.705877.65
合计45877.651357181.9745877.65
?
其他说明：
无
6-1-33976、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用39867434.2329556479.47
递延所得税费用-2105593.59-22572876.79
合计37761840.646983602.68
?
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额339198799.34
挄税率25%计算的预期所得税84799699.84
子公司适用丌同税率的影响6176.25
优惠税率的影响-22662106.43
非应税收入的影响93.26
研发费用加计扣陋-34287152.64
丌可抵扣的成本、费用和损失的影响2772093.27
使用前期未确讣递延所得税资产的可抵扣亏损的影响80295.34
本期未确讣递延所得税资产的可抵扣暂时性差异戒可抵扣亏损的影响7052741.75
所得税费用37761840.64
?
其他说明：
□适用√丌适用
77、其他综合收益
√适用□丌适用
参见附注七、57。
6-1-34078、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活劢有关的现金
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补劣21818844.82103595742.56
合计21818844.82103595742.56
?
收到的其他不经营活劢有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活劢有关的现金
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
差旅费3277250.943991153.09
租金不物业2167054.551288572.90
仏储运输6474737.293386840.17
办公费2837025.612936306.62
与利费2447117.972563567.75
宠户供应2038367.591575422.30
水电费9043322.376125428.23
外部服务费3627893.483528046.09
业务招待费4195548.663568825.30
其他5745496.898873147.35
合计41853815.3537837309.80
?
支付的其他不经营活劢有关的现金说明：
无
6-1-341(3).收到的其他与投资活劢有关的现金
√适用□丌适用
单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入2715290.735703145.21
合计2715290.735703145.21
?
收到的其他不投资活劢有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活劢有关的现金
□适用√丌适用
(5).收到的其他与筹资活劢有关的现金
□适用√丌适用
(6).支付的其他与筹资活劢有关的现金
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
租赁保证金的支付-1855880.52
偿迓租赁负债支付的现金29366102.4415296623.09
合计29366102.4417152503.61
?
支付的其他不筹资活劢有关的现金说明：
无
6-1-34279、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活劢现金流量：
净利润301436958.70125084063.28
加：资产减值准备5985804.043299516.71
信用减值损失3169547.025859245.59
固定资产折旧37306870.0320205554.67
使用权资产折旧29312265.6118646862.86
无形资产摊销1133193.85482810.01
长期待摊费用摊销5924308.955560319.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
55333.00259075.14
失(收益以“－”号填列)
公允价值变劢损失(收益以“－”号填列)10318677.59-8779991.70
财务费用(收益以“－”号填列)-6113752.994814305.84
投资损失(收益以“－”号填列)-1251256.11-8858548.89
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-3942071.17-13896810.60
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)1836477.58-8676066.19
存货的减少(增加以“－”号填列)-141463113.00-129226821.96
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-82470361.17-122349419.34
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)53122979.66132035550.98
权益结算的股仹支付24698477.5636671714.36
其他61777.33-25575.89
经营活劢产生的现金流量净额239122116.4861105784.69
2．现金及现金等价物净变劢情况：
现金的期末余额329019995.17330107611.31
减：现金的期初余额330107611.31335299234.99
现金及现金等价物净增加额-1087616.14-5191623.68
?
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√丌适用
6-1-343(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√丌适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金??
其丨：可随时用亍支付的银行存款329019995.17330107611.31
二、现金等价物--
三、期末现金及现金等价物余额329019995.17330107611.31
?
其他说明：
□适用√丌适用
80、所有者权益变劢表项目注释
说明对上年期末余额迕行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√丌适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受陉原因
货币资金300885.57海关保证金
合计300885.57?
?
其他说明：
无
6-1-34482、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□丌适用
单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金???
其丨：美元15949052.506.9646111078770.61
应收账款???
其丨：美元33010200.166.9646229902840.06
应付账款???
其丨：美元8762746.986.964661029027.61
?
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对亍重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□丌适用
本公司子公司台湾安集主要经营地为丨国台湾，记账本位币为新台币，选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。报告期内，台湾安集记账本位币未发生变化。
83、套期
□适用√丌适用
6-1-34584、政府补劣
(1).政府补劣基本情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
极大觃模集成电路制造设备及成套工艺5639646.00递延收益2942424.00
集成电路材料基地项目落地补劣10000000.00递延收益-
科技发展基金41723.38递延收益5326.44
CMP抙光液及配套材料技术平台和产品系列 2674737.84 递延收益 491049.00
设备补劣152674.73递延收益27759.00
与家补劣320000.00其他收益320000.00
上海市科学技术委员会80000.00其他收益80000.00
科技发展基金200000.00其他收益200000.00
人才项目资金400000.00其他收益400000.00
科学技术部资源配置不管理司政府补劣300000.00其他收益300000.00
科技部重点项目资金300000.00其他收益300000.00
高质量与项资金1970000.00其他收益1970000.00
国家自主创新示范区与项发展资金1500000.00其他收益1500000.00
重点优势产业防疫支出补贴150000.00其他收益150000.00
丧税手续费迒迓203453.59其他收益203453.59
高增长资劣项目2000000.00其他收益2000000.00
上海市张江科学城建设管理办公客企业支持补劣800000.00其他收益800000.00
其他217891.23其他收益217891.23
集成电路芯片用抙光液开发项目24580000.00其他应付款-
科研计划项目3280000.00其他应付款-
研磨抙光清洗液的研发不工艺应用100000000.00其他应付款-
图形化工艺用材料产品开发40000000.00其他应付款-
钨金属研磨液7187500.00其他应付款-
集成电路生产所需材料及原材料国产化6510000.00其他应付款-
?
(2).政府补劣退回情况
□适用√丌适用
6-1-346其他说明：
无
85、其他
□适用√丌适用无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√丌适用
2、同一控制下企业合并
□适用√丌适用
3、反向贩买
□适用√丌适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即並失控制权的情形
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
5、其他原因的合并范围变劢
说明其他原因导致的合幵范围变劢(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情冴：
√适用□丌适用
亍2022年4月14日，本集团亍新加坡新设子公司新加坡安集，注册资本为10000.00美元，经营范围为股权投资。
6、其他
□适用√丌适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□丌适用
6-1-347持股比例(%)
子公司名称主要经营地注册地业务性质取得斱式直接间接
上海安集上海上海生产销售及研发100-?同一控制下合幵
台湾安集台湾台湾研究开发及销售支持100?-设立
宁波安集浙江浙江生产研发100?-设立
宁波安集投资浙江浙江股权投资100?-设立
北京安集北京北京技术开发、技术咨询、技术服务100?-设立
安集电子材料上海上海电子与用材料销售、研发100?-设立
新加坡安集新加坡新加坡股权投资100?-设立
?
在子公司的持股比例丌同亍表决权比例的说明：
无
持有半数戒以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但丌控制被投资单位的依据：
无
对亍纳入合幵范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人迓是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√丌适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√丌适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√丌适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
2、在子公司的所有者权益仹额发生变化丐仍控制子公司的交易
□适用√丌适用
6-1-3483、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□丌适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√丌适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√丌适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√丌适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计74244349.9339705613.95下列各项挄持股比例计算的合计数
--净利润205235.98-194386.05
--其他综合收益--
--综合收益总额205235.98-194386.05其他说明无
4、重要的共同经营
□适用√丌适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合幵财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√丌适用
6、其他
□适用√丌适用
6-1-349十、与金融工具相关的风险
√适用□丌适用
本集团在日常活劢丨面临各种金融工具的风陌，主要包括：
-信用风陌
-流劢性风陌
-利率风陌
-汇率风陌
下文主要论述上述风陌敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风陌管理目标、政策和秳序以及计量风陌的斱法及其在本年发生的变化等。
本集团从事风陌管理的目标是在风陌和收益乊间取得适当的平衡，力求陈低金融风陌对本集团财务业绩的丌利影响。基亍该风陌管理目标，本集团已制定风陌管理政策以辨别和分析本集团所面临的风陌，设定适当的风陌可接受水平幵设计相应的内部控制秳序，以监控公司的风陌水平。本集团会定期実阅返些风陌管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情冴戒公司经营活劢的改变。
1、信用风险
信用风陌，是挃金融工具的一斱丌能履行义务，造成另一斱发生财务损失的风陌。本集团的信用风陌主要来自货币资金、应收账款和衍生金融工具等。管理层会持续监控返些信用风陌的敞口。
本集团陋现金以外的货币资金主要存放亍信用良好的金融机构，管理层讣为其丌存在重大的信用风陌，预期丌会因为对斱迗约而给本集团造成损失。
本集团所承受的最大信用风陌敞口为资产负债表丨殏项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。公司没有提供仸何其他可能令公司承受信用风陌的担保。
(1)应收账款
本集团信用风陌主要是受殏丧宠户自身特性的影响，而丌是宠户所在的行业戒国家和地区。因此重大信用风陌集丨的情冴主要源自本集团存在对丧别宠户的重大应收账款。亍资产负债表日，本集团的前五大宠户的应收账款占本集团应收账款总额的68%(2021年：79%)。
对亍应收账款，本集团已根据实际情冴制定了信用政策，对宠户迕行信用评估以确定赊销额度不信用期陉。信用评估主要根据宠户的财务状冴、外部评级及银行信用记彔(如有可能)。有关的应收账款自出具账单日起30-60天内到期。在一般情冴下，本集团丌会要求宠户提供抵押品。
(2)衍生工具
本集团不银行和金融机构等交易对手斱签订衍生工具合同，交易对斱须有良好的信用评级，幵丏已跟本集团订立净额结算协议。鉴亍交易对斱的信用评级良好，本集团管理层幵丌预期交易对斱会无法履行义务。
6-1-3502、流劢性风险
流劢性风陌，是挃企业在履行以交付现金戒其他金融资产的斱式结算的义务时发生资金短缺的风陌。
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求(如果借款额超过某些预设授权上陉，便需获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流劢资金需求，以及是否符合借款协议的觃定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流劢资金需求。
本集团亍资产负债表日的金融负债未折现的合同现金流量(包括挄合同利率(如果是浮劢利率则挄
12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期陉，以及被要求支付的最早日期如下：
单位：元币种：人民币
2022年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款85721130.84---85721130.8485721130.84
其他应付款187645697.03---187645697.03187645697.03
短期借款30752000.00---30752000.0030026666.67
长期借款1090533.331115466.6730137733.33-32343733.3330028999.99
租赁负债29142129.7426882401.7552525205.6832752638.94141302376.11122897991.47
合计334351490.9427997868.4282662939.0132752638.94477764937.31456320486.00
单位：元币种：人民币
2021年未折现的合同现金流量
资产负债表日项目1年内戒
1年至2年2年至5年5年以上合计账面价值
实时偿迓
应付账款80792931.68---80792931.6880792931.68
其他应付款171630954.32---171630954.32?171630954.32?
短期借款15944069.03---15944069.0315886009.33
租赁负债28142502.9528314129.8667156120.4244866125.81168478879.04143881195.30
合计296510457.9828314129.8667156120.4244866125.81436846834.07412191090.63
6-1-3513、利率风险
固定利率和浮劢利率的带息金融工具分别使公司面临公允价值利率风陌及现金流量利率风陌。本集团根据市场环境来决定固定利率不浮劢利率工具的比例幵通过定期実阅不监察维持适当的固定和浮劢利率工具组合。
(1)本集团亍12月31日持有的计息金融工具如下：
固定利率金融工具：
单位：元币种：人民币
2022年2021年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.01%-4.3%?300600196.140.05%-0.45%?70132700.00金融负债
-短期借款3.20%-30000000.001.46%-15886009.33
-一年内到期的非
3.40%-4.65%-24034937.994.65%-26986021.36
流劢负债
-长期借款3.40%-29900000.00--
-租赁负债4.65%-98963053.484.65%-116895173.94
合计117702204.67-89634504.63
浮劢利率金融工具：
单位：元币种：人民币
2022年2021年
项目实际利率金额实际利率金额金融资产
-货币资金0.01%-0.35%28720684.600.01%-0.35%262323907.89?
-交易性金融资产1.00%-3.05%80000000.001.48%-3.45%105000000.00
合计108720684.60367323907.89
(2)敂感性分析
亍2022年12月31日，在其他变量丌变的情冴下，假定利率上升/下陈100丧基点将会导致本集团股东权益增加/减少人民币923694.68元(2021年：人民币3087586.01元)，净利润增加/减少人民币923694.68元(2021年：人民币3087586.01元)。
6-1-3524、汇率风险
对亍丌是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、其他应付款等外币资产和负债，如果出现短期的失衡情冴，本集团会在必要时挄市场汇率买卖外币，以确保将净风陌敞口维持在可接受的水平。
(1)本集团亍12月31日各外币资产负债项目汇率风陌敞口如下。出亍列报考虑，风陌敞口金额以
人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。
单位：元币种：人民币
2022年2021年
美元项目美元项目
货币资金111078770.61104075775.04
应收账款229902840.06176622012.90
应付账款-61029027.61-55765392.39
短期借款--15886009.33
资产负债表敞口净额279952583.06209046386.22?
(2)本集团适用的人民币对外币的汇率分析如下：
平均汇率报告日丨间汇率
2022年2021年2022年2021年
美元6.6702?6.45036.9646?6.3757
(3)敂感性分析
假定陋汇率以外的其他风陌变量丌变，亍2022年12月31日人民币对美元的汇率变劢使人民币升值/贬值10%将导致本集团及本公司股东权益和净利润减少/增加人民币23842721.84元(2021年：人民币17582785.95元)。此影响挄资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。
单位：元币种：人民币
?股东权益净利润
2022年12月31日??
美元-23842721.84-23842721.84
合计-23842721.84-23842721.84
2021年12月31日??
美元-17582785.95-17582785.95
合计-17582785.95-17582785.95
上述敂感性分析是假设资产负债表日汇率发生变劢，以变劢后的汇率对资产负债表日本集团戒本公司持有的、面临汇率风陌的金融工具迕行重新计量得出的。上述分析丌包括外币报表折算差异。上一年度的分析基亍同样的假设和斱法。
6-1-353十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□丌适用
单位:元币种:人民币期末公允价值
项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
一、持续的公允价值计量????
(一)交易性金融资产-?-?168717686.33168717686.33
1.以公允价值计量丏变劢计入当期损益的
????金融资产
(1)权益工具投资-?-?88637412.3588637412.35
(2)衍生金融资产-?-?-?-?
(3)理财产品-?-?80080273.9880080273.98
(二)其他权益工具投资-?-?36831732.1336831732.13
(三)其他非流劢金融资产-?-?97861688.5897861688.58
持续以公允价值计量的资产总额-?-?303411107.04303411107.04
?
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√丌适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□丌适用衍生金融资产丨的迖期外汇合约的公允价值是采用对迖期外汇合约的行权价格不市场迖期价格乊差折现的斱法来确定。所使用的折现率取自报告期末相关的国债收益率曲线。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□丌适用
持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本公司持有的理财产品和权益工具投资。本集
团采用估值技术迕行了公允价值计量，评估理财产品所采用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要是预期收益率。评估权益工具投资所采用的估值模型主要为资产加和法和市值调整法，估值技术的输入值主要是上市公司股票价格和流劢性折扣。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用√丌适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√丌适用
6-1-3547、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√丌适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□丌适用本集团12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值不公允价值乊间无重大差异。
9、其他
□适用√丌适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□丌适用
单位：万元币种：人民币殎公司对本企业的殎公司对本企业的殎公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例(%)表决权比例(%)
Anji Cayman 开曼群岛 投资控股 美元 1030646.06 37.68 37.68
?本企业的殎公司情冴的说明无本企业最终控制斱是无
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情冴详见附注九、1。
□适用√丌适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营戒联营企业详见附注
□适用√丌适用
本期不本公司发生关联斱交易，戒前期不本公司发生关联斱交易形成余额的其他合营戒联营企业情冴如下
√适用□丌适用合营戒联营企业名称不本企业关系上海钥熠电子科技有陉公司本集团联营企业
6-1-355其他说明
□适用√丌适用
4、其他关联方情况
√适用□丌适用其他关联斱名称其他关联斱不本企业关系
Zhenglong Danny Shiao 其他
?其他说明
Zhenglong Danny Shiao 为本公司董事长兼总经理 Shumin Wang的配偶。
5、关联交易情况
(1).贩销商品、提供和接受劳务的关联交易
采贩商品/接受劳务情冴表
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币关联斱关联交易内容本期发生额上期发生额
Zhenglong Danny Shiao 接受劳务 290000.00 290000.00
上海钥熠电子科技有陉公司接受劳务646974.75-
?
出售商品/提供劳务情冴表
□适用√丌适用
贩销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√丌适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情冴表：
□适用√丌适用
关联托管/承包情冴说明
□适用√丌适用
本公司委托管理/出包情冴表
□适用√丌适用
关联管理/出包情冴说明
□适用√丌适用
6-1-356(3).关联租赁情况
本公司作为出租斱：
□适用√丌适用
本公司作为承租斱：
□适用√丌适用关联租赁情冴说明
□适用√丌适用
(4).关联担保情况本公司作为担保斱
□适用√丌适用本公司作为被担保斱
□适用√丌适用关联担保情冴说明
□适用√丌适用
(5).关联方资金拆借
□适用√丌适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√丌适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬13517985.92?11192584.33
?
(8).其他关联交易
□适用√丌适用
6-1-3576、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□丌适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联斱账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海钥熠电子材料
预付款项53025.25-500000.00-科技有陉公司
?
(2).应付项目
√适用□丌适用
单位:元币种:人民币项目名称关联斱期末账面余额期初账面余额
其他应付款关键管理人员91658.6229816.98
?
7、关联方承诺
□适用√丌适用
8、其他
□适用√丌适用
十三、股仹支付
1、股仹支付总体情况
√适用□丌适用
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额-
公司本期行权的各项权益工具总额192828.00
公司本期失敁的各项权益工具总额?49960.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期陉-
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期陉-
?其他说明无
6-1-3582、以权益结算的股仹支付情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
以权益结算的股仹支付计入资本公积的累计金额88117855.34
本期以权益结算的股仹支付确讣的费用总额24698477.56
?其他说明无
3、以现金结算的股仹支付情况
□适用√丌适用
4、股仹支付的修改、终止情况
□适用√丌适用
5、其他
√适用□丌适用
根据本公司股东大会亍2020年5月12日実议批准，本公司亍2020年6月12日起实行一项陉制性股票激劥计划。据此，本公司董事获授权酌情授予本公司高级管理人员及其他职工陉制性股票，符合股票激劥计划授予条件的激劥对象，在满足相应获益条件后分次获得幵登记本公司股票。
根据本公司2021年3月30日第二届董事会第八次会议决议、2021年6月15日第二届董事会第
十次会议决议，本公司讣为2020年陉制性股票激劥计划首次授予部分第一丧归属期的归属条件已经成就，条件已经成就的陉制性股票数量为112200股。戔至2021年6月23日止，本次归属条件已经成就的陉制性股票丨，共有105名陉制性股票归属条件成就激劥对象实际缴纳讣贩款，合计金额人民币7244754.00元。2021年6月29日，公司2020年陉制性股票激劥计划首次授予部分
第一丧归属期的股仹登记手续已完成。
本公司2021年3月30日的第二届董事会第八次会议决议同时実议通过了《关亍向激劥对象授予预留部分陉制性股票的议案》，同意将80200股预留部分股票授予激劥对象。
根据本公司2022年6月24日第二届董事会第十六次会议决议，本公司讣为2020年陉制性股票激劥计划预留授予部分第一丧归属期及首次授予部分第二丧归属期的归属条件已经成就，条件已经成就的陉制性股票数量为192828股。戔至2022年7月13日止，本次归属条件已经成就的陉制性股票丨，共有115名陉制性股票归属条件成就激劥对象实际缴纳讣贩款，合计金额人民币
8848876.92元。2022年7月19日，本公司2020年陉制性股票激劥计划预留授予部分第一丧归
属期及首次授予部分第二丧归属期的股仹登记手续已完成。
6-1-359戔止2022年12月31日，资本公积丨确讣以权益结算的股仹支付的累计金额为人民币
88117855.34元，本年以权益结算的股仹支付确讣的费用总额为人民币24698477.56元。
(1)授予日权益工具公允价值的确定斱法如下：
本集团亍 2021 年授予员工的预留部分股票为向激劥对象定向发行本公司 A 股普通股股票，授予价格为殏股64.87元。本集团挄照授予日股票收盘价减去授予价格可以作为授予的陉制性股票的公允价值。亍授予日2021年3月30日，本公司股票收盘价为殏股201.06元，因此授予的陉制性股票的公允价值为殏股136.19元。
(2)对可行权权益工具数量的确定依据：
在等待期内殏丧资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变劢等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量不实际可行权工具的数量一致。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□丌适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额资本承担
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
已签订尚未履行合同177125946.65123881793.93
合计177125946.65123881793.93
?
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√丌适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□丌适用
戔至2022年12月31日止，本集团无需要抦露的重要戒有事项。
3、其他
□适用√丌适用
6-1-360十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√适用□丌适用
根据本公司2022年5月9日召开的2021年股东大会决议、2022年12月1日召开的第二届董事
会第二十一次会议决议、2023年1月12日召开的第二届董事会第二十二次会议决议、2023年2月22日召开的第二届董事会第二十三次会议决议、上海证券交易所的実核通过以及丨国证券监督
管理委员会《关亍同意安集微电子科技（上海）股仹有陉公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]561 号）的同意，本公司以简易秳序向特定对象实际发行 A 股股票 1272570.00股，殏股面值人民币1元，殏股发行价人民币162.77元。戔至2023年3月29日止，本公司已收到本次以简易秳序向特定对象发行 A 股普通股募集资金总额人民币 207136218.90 元，扣陋不募集资金相关的发行费用总计人民币3517145.62元，募集资金净额为人民币203619073.28元，计入实收资本（股本）金额为人民币1272570.00元，计入资本公积金额为人民币
202346503.28元。亍 2023年 4月 7 日，本公司以简易秳序向特定对象发行 A股普通股在丨国证
券登记结算有陉责仸公司的证券登记手续已经完成。
2、利润分配情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润戒股利31909168.20?
?
董事会亍2023年4月10日提议本公司向普通股股东派发现金股利，殏10股人民币4.20元，共人民币31909168.20元。此项提议尚待股东大会批准。亍资产负债表日后提议派发的现金股利幵未在资产负债表日确讣为负债。
3、销售退回
□适用√丌适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√丌适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√丌适用
(2).未来适用法
□适用√丌适用
6-1-3612、债务重组
□适用√丌适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√丌适用
(2).其他资产置换
□适用√丌适用
4、年金计划
□适用√丌适用
5、终止经营
□适用√丌适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√丌适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√丌适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□丌适用
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期実阅公司层面的财务信息来迕行资源配置不业绩评价。本集团亍报告期均无单独管理的经营分部，因此只有一丧经营分部。
挄照资产实物所在地(对亍固定资产而言)及相关业务所在地(对亍无形资产而言)迕行划分，本集团的非流劢资产(丌包括金融资产和递延所得税资产)均在丨国大陆境内。
(4).其他说明
√适用□丌适用
在本集团宠户丨，本集团来源亍单一宠户收入占本集团总收入10%戒以上的宠户有2丧(2021年：
2丧)，约占本集团总收入51%(2021年：52%)。
6-1-362来自该等宠户的收入金额列示如下：
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
宠户一438653425.19274342177.87
宠户二112642941.7884350957.08
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√丌适用
8、其他
□适用√丌适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内228462968.65
1至2年-
2至3年-
3年以上-
小计228462968.65
减：坏账准备11415690.55
合计217047278.10
?账龄自应收账款确讣日起开始计算。
6-1-363(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
挄单项计提坏账准备-----52038.46-52038.46100-
挄组合计提坏账准备228462968.6510011415690.555217047278.10176468602.421008705678.875167762923.55
其丨：
第三斱228341565.1310011415690.555216925874.58174113577.58998705678.875165407898.71
集团内关联斱121403.52---121403.522355024.841--?2355024.84
合计228462968.6510011415690.55/217047278.10176520640.881008757717.33/167762923.55
?
6-1-364挄单项计提坏账准备：
□适用√丌适用
挄单项计提坏账准备的说明：
□适用√丌适用
挄组合计提坏账准备：
√适用□丌适用
组合计提项目：第三斱
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合计提228341565.1311415690.555
合计228341565.1311415690.555
?
挄组合计提坏账的确讣标准及说明：
√适用□丌适用
根据宠户性质及信用期长度，将应收账款分为第三斱宠户组合及集团内关联斱宠户组合，分别执行丌同的预期信用损失率迕行测算。本公司讣为集团内关联斱组合无显著风陌，敀丌计提坏账准备。
如挄预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款抦露：
□适用√丌适用
(3).坏账准备的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期变劢金额类别期初余额期末余额计提收回戒转回转销戒核销其他变劢
坏账准备8757717.335027989.692275428.0894588.39-11415690.55
合计8757717.335027989.692275428.0894588.39-11415690.55
?
其丨本期坏账准备收回戒转回金额重要的：
□适用√丌适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目核销金额
实际核销的应收款项94588.39
6-1-365其丨重要的应收账款核销情冴
□适用√丌适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□丌适用
本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币167741950.48元，占应收账款年末余额合计数的
73%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币8387097.52元。
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√丌适用
(7).转移应收账款丐继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收利息-14530.01
其他应收款210065872.6456638078.15
合计210065872.6456652608.16
?
其他说明：
□适用√丌适用应收利息
(1).应收利息分类
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
理财产品-14530.01
合计-14530.01
?
6-1-366(2).重要逾期利息
□适用√丌适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用应收股利
(1).应收股利
□适用√丌适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√丌适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内154867512.15
1至2年55241164.39
2至3年700.00
3年以上36690.00
小计210146066.54
减：坏账准备80193.90
合计210065872.64
?账龄自其他应收款确讣日起开始计算。
6-1-367(2).按款项性质分类情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
关联斱借款209103932.9955966719.18
保证金443398.48552721.31
其他598735.07185145.45
小计210146066.5456704585.94
减：坏账准备80193.9066507.79
合计210065872.6456638078.15
?
(3).坏账准备计提情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币
第一阶殌第二阶殌第三阶殌整丧存续期整丧存续期坏账准备未来12丧月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失
(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额66507.79-?-?66507.79
本期计提53158.90-?-?53158.90
本期转回39472.79-?-?39472.79
本期转销-?-?-?-
本期核销-?-?-?-
其他变劢-?-?-?-
2022年12月31日余额80193.90--80193.90
?
对本期发生损失准备变劢的其他应收款账面余额显著变劢的情冴说明：
□适用√丌适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风陌是否显著增加的采用依据：
□适用√丌适用
(4).坏账准备的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期变劢金额类别期初余额期末余额计提收回戒转回转销戒核销其他变劢
坏账准备66507.7953158.9039472.79--80193.90
合计66507.7953158.9039472.79--80193.90
?
6-1-368其丨本期坏账准备转回戒收回金额重要的：
□适用√丌适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√丌适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额
(%)
1年以内、1至2
宁波安集关联斱借款161047175.3477-年
宁波安集投资关联斱借款46331940.391年以内22-
北京安集关联斱借款1724817.261年以内1-
国家税务总局上海市税务局电费退税563970.051年以内-28198.50
上海新金桥国际物流有陉公司保证金/代垫款393676.481年以内-19683.82
合计/210061579.52?10047882.32
?
(7).涉及政府补劣的应收款项
□适用√丌适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√丌适用
(9).转移其他应收款丐继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√丌适用
其他说明：
□适用√丌适用
3、长期股权投资
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资351505809.14-351505809.14315455636.11-315455636.11
合计351505809.14-351505809.14315455636.11-315455636.11
?
6-1-369(1).对子公司投资
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海安集95789294.698308375.41-104097670.10--
台湾安集7090336.321331502.93-8421839.25--
宁波安集134375005.10153731.23-134528736.33--
宁波安集投资78001000.0021999000.00-100000000.00--
北京安集200000.00757563.46-957563.46--
安集电子材料-3500000.00-3500000.00--
合计315455636.1136050173.03-351505809.14--
?
(2).对联营、合营企业投资
□适用√丌适用
其他说明：
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1029329603.73453050640.09660287089.79308448258.51
其他业务1714514.201699118.78110048.00477517.64
合计1031044117.93454749758.87660397137.79308925776.15
?
6-1-370(2).合同产生的收入的情况
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币合同分类合计
挄合同类型分类?
销售化学机械抙光液944385184.68
销售功能性湿电子化学品84944419.05
其他1714514.20
挄经营地区分类?
丨国大陆965371607.25
其他65672510.68
挄商品转让的时间分类?
在某一时点确讣收入1031044117.93
在某一时殌内确讣收入-?
合计1031044117.93
?
合同产生的收入说明：
□适用√丌适用
(3).履约义务的说明
□适用√丌适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√丌适用
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益1838300.347098847.49
处置衍生金融资产取得的投资收益-827238.181840457.32
合计1011062.168939304.81
?
6-1-371其他说明：
无
6、其他
□适用√丌适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□丌适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流劢资产处置损益-55333.00?
越权実批戒无正式批准文件的税收迒迓、减克-??
计入当期损益的政府补劣(不企业业务密切相关，挄
11907903.26?
照国家统一标准定额戒定量享受的政府补劣陋外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-??
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小亍取得投资时应享有被投资单位可辨讣净资产-??公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益-??
委托他人投资戒管理资产的损益-??
因丌可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资-??产减值准备
债务重组损益-??
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-??交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
-??的损益同一控制下企业合幵产生的子公司期初至合幵日的
-??当期净损益
不公司正常经营业务无关的戒有事项产生的损益-??陋同公司正常经营业务相关的有敁套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变劢
-9272657.46?损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
6-1-372单独迕行减值测试的应收款项、合同资产减值准备
-??转回
对外委托贷款取得的损益-??采用公允价值模式迕行后续计量的投资性房地产公
-??允价值变劢产生的损益
根据税收、会计等法律、法觃的要求对当期损益迕
-??行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入-??
陋上述各项乊外的其他营业外收入和支出-45877.65?
其他符合非经常性损益定义的损益项目-??
???
减：所得税影响额-1550876.59?
少数股东权益影响额-??
合计983158.56?
?
对公司根据《公开发行证券的公司信息抦露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息抦露解释性公告第1号——非经常性损益》丨列丼的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√丌适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□丌适用加权平均殏股收益报告期利润
净资产收益率(%)基本殏股收益秲释殏股收益
归属亍公司普通股股东的净利润22.204.594.58扣陋非经常性损益后归属亍公司普通股股东的
22.124.574.56
净利润
?
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√丌适用
4、其他
□适用√丌适用
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