泉阳泉:2023年半年度募集资金存放与使用的专项报告

吉林泉阳泉股份有限公司董事会
关于2023年半年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告
各位董事、监事:根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》现将报告具体情况汇报如
下：
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林森林工业股份有限公司向中国吉林森林工业集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1796号）核准，公司向包括中国吉林森林工业集团有限责任公司（以下简称“森工集团”）在内的5名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集
配套资金，发行股票数量为62100000.00 普通股（A 股），发行股票价格为6.80元/股，本次募集资金总额为422280000.00元，募集资金净额为415710000.00元。上述资金于2018年2月8日全部到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具
1了瑞华验字[2018]22040002号《验资报告》，对上述募集资金到
位情况进行了验证。
二、本年度募集资金使用情况及当前余额
截至2023年6月30日，公司募集资金账户余额为
226287542.46元。2023年半年度募集资金使用情况如下：
单位：人民币元项目金额
截至2022年12月31日募集资金账户余额148683783.88
加：闲置募集资金购买理财产品本金赎回330000000.00
募集资金专项账户存款利息收入601476.73
闲置募集资金购买理财产品利息收益2254528.65
减：闲置募集资金购买理财产品本金支出245000000.00
募集资金投资项目支出10249788.00
募集资金专项账户管理费支出2458.80
截至2023年6月30日募集资金账户余额226287542.46
三、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市
2公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规和规范
性文件以及《吉林泉阳泉股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，2023年5月31日召开的公司第九届董事会临时会议审议修订后的《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的规定，募集资金存放于董事会设立的各专项账户集中管理，公司按规定要求管理和使用募集资金。
（一）募集资金存储情况
截至2023年6月30日，公司募集资金在各专项账户的存储情况如下：
单位：人民币元账户名称开户银行银行账户募集资金余额吉林泉阳泉股份有中国建设银行股份有限
220501450100093300576266143.06
限公司公司长春西安大路支行吉林泉阳泉股份有中国建设银行股份有限
22050145010009330059173628562.74
限公司公司长春西安大路支行吉林森工集团泉阳中国建设银行股份有限
22050145010009330065286.45
泉饮品有限公司公司长春西安大路支行吉林长白山天泉有中国建设银行股份有限
2205014501000933009344908571.36
限公司公司长春西安大路支行吉林森工集团泉阳中国建设银行股份有限
泉饮品有限公司长220501450100093301081483978.85公司长春西安大路支行春销售分公司
合计226287542.46
3（二）募集资金专户存储多方监管协议的签订和履行情况公司、吉林森工集团泉阳泉饮品有限公司（以下简称“泉阳泉饮品”）、吉林长白山天泉有限公司在中国建设银行股份有
限公司长春西安大路支行设立了募集资金专户，对募集资金实行专户存储。
2018年3月7日，本公司、东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”）与中国建设银行股份有限公司长春西安大路支
行分别签订了三份《募集资金专户存储三方监管协议》，账户
22050145010009330057专项账户对应募集资金投资项目为“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”，账号
22050145010009330058专项账户对应募集资金投资项目为“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”，账号22050145010009330059专项账户对应募集资金投资项目为“销售渠道建设项目”及
“支付部分中介机构费用”。专项账户仅用于对应募集资金投资项目募集资金的存储与使用，不得用作其他用途。
2018年7月17日，本公司、泉阳泉饮品、东北证券与中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，专项账户账号为
22050145010009330065，专项账户仅用于泉阳泉饮品“销售渠道建设项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2019年7月2日，经公司2019年第二次临时股东大会审议通过，基于项目主体工程已建设完成等原因，公司决定终止
4“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息
收入用于永久补充流动资金。公司于永久补充流动资金完成后对账号为22050145010009330058的专项账户进行了注销，相应《募集资金专户存储三方监管协议》失效。
2022年3月2日，公司与吉林长白山天泉有限公司（项目实施主体）、东北证券和建设银行签署了《募集资金存储四方监管协议》。专项账户账号为22050145010009330093专项账户仅用于“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”募集资金的存
储和使用，不得用作其他用途。
2022年11月10日与2022年12月29日，公司与泉阳泉饮品、泉阳泉销售分公司、东北证券和建设银行分别签署了《募集资金存储五方监管协议》与《关于的补充协议》。专项账户账号为22050145010009330108专项账户仅用于募集资金投资项目“销售渠道建设项目”，募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年6月30日，除失效协议外，其他《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》《募集资金四方监管协议》《募集资金五方监管协议》《关于的补充协议》均正常履行。
5四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2023年上半年募集资金项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况表”（附表1）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况根据《吉林森林工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订稿》及《募集资金管理办法》相关规定，在本次募集资金到位前，公司将以自筹资金对募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换先行投入的资金。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于吉林森林工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴定报告》（瑞华核字[2018]22040005号），“销售渠道建设项目”实施主体泉阳泉饮品在本次募集资金到位前，根据募集资金投资项目进展的实际情况使用自筹资金对“销售渠道建设项目”进行了预先投入。
截至2018年5月31日，募集资金投资项目实施主体以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项共计31473865.13元。
2018年7月25日，公司召开第七届董事会临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意泉阳泉饮品以募集资金对已预先投入募集资金投资项目自筹资金31473865.13元进行置换。公司独立董事、监事会、独立财务顾问东北证券均发表了同意公司以募集资金置换6预先投入募集资金投资项目自筹资金的意见（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn 的本公司公告：临2018—075）。
截至2023年6月30日，本公司实际从募集资金账户转出置换金额31470000.00元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年上半年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2023年1月30日，公司收回了2022年10月21日在中
国建设银行股份有限公司长春西安大路支行两个募集资金专户
资金购买的“单位结构性存款”。公司收回本金13500万元，收到相应收益875638.24元。公司使用闲置募集资金购买单位结构性存款的余额为0万元（详见公司公告：临2023—006）。
2、2023年2月10日，公司利用中国建设银行股份有限公
司长春西安大路支行两个募集资金专户资金12500万元分别购
买了两笔“单位结构性存款”。公司使用闲置募集资金购买单位结构性存款的余额为12500万元（详见公司公告：临2023—008）。
3、2023年2月20日，公司利用中国建设银行股份有限公
司长春西安大路支行两个募集资金专户资金12000万元分别购
买了两笔“单位结构性存款”理财产品。公司使用闲置募集资金购买单位结构性存款的余额为24500万元（详见公司公告：临
2023—009）。
74、2023年5月15日，公司收回了2023年2月10日在中
国建设银行股份有限公司长春西安大路支行两个募集资金专户
资金购买的两笔“单位结构性存款”。公司收回本金12500万元，收到相应收益883904.11元。公司使用闲置募集资金购买单位结构性存款的余额为12000万元（详见公司公告：临2023—
028）。
5、2023年5月23日，公司收回了2023年2月20日在中
国建设银行股份有限公司长春西安大路支行募集资金专户资金
购买的“单位结构性存款”。公司收回本金7000万元，收到相应收益494986.30元。公司使用闲置募集资金购买单位结构性存款的余额为5000万元（详见公司公告：临2023—030）。
6、2023年5月31日，公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响公司募集资金安全和募集资金投资计划正常进行的前提下，根据实际需要，对最高总额不超过27500万元人民币（在此额度范围内，资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得超过12个月。授权公司董事长及其授权人员行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由公司财务部负责组织实施和管理，授权期限自2023年8月31日至2024年8月30日内有效。
公司独立董事、监事会、独立财务顾问东北证券均发表了同8意公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的意见（详见公司公告：临2023—033）。
2023年上半年，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理
具体情况如下：
是否序号银行名称产品名称认购金额赎回金额结余金额起始日到期日如期归还中国建设银行股份单位结构如期
1有限公司长春西安9500000095000000—2022.10.212023.01.21
性存款归还大路支行中国建设银行股份单位结构如期
2有限公司长春西安4000000040000000—2022.10.212023.01.21
性存款归还大路支行中国建设银行股份单位结构如期
3有限公司长春西安9500000095000000—2023.02.102023.05.10
性存款归还大路支行中国建设银行股份单位结构如期
4有限公司长春西安3000000030000000—2023.02.102023.05.10
性存款归还大路支行中国建设银行股份单位结构如期
5有限公司长春西安7000000070000000—2023.02.202023.05.20
性存款归还大路支行中国建设银行股份单位结构尚未
6有限公司长春西安50000000—500000002023.02.202023.08.20
性存款到期大路支行合计38000000033000000050000000
9（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）结余募集资金使用情况
截至2023年6月30日，公司募集资金投资项目尚未完成，不存在募集资金结余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
（1）2023年3月22日，公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。同意将长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目的配套公共设施和5万吨产能生产线的建设期延长至2024年9月30日，待该条生产线建成投产并运行后，根据市场开发情况确定剩余15万吨产能生产线的建设启动时间（详见公司公告：临2023—
015）。
（2）终止部分募集资金投资项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的情况详见本报告“五、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据原定的募集资金使用计划，公司拟将募集资金中的
1010000.00万元用于旗下孙公司靖宇县海源矿泉饮品有限责任公司（以下简称“靖宇海源”）40万吨矿泉水建设项目。该项目拟建设3条矿泉水灌装生产线，分别为580ml、1500ml瓶装产品共用一条生产线、5L 瓶装产品专用一条生产线和12L 瓶装产品专
用一条生产线，其中募集配套资金10000.00万元主要用于购买瓶坯瓶盖注塑设备、12L 灌装设备、水处理设备以及注塑机等。
“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”主体建设工程已于2016年建设完成。截至2019年5月31日，“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”实际使用募集资金金额为0.00元，靖宇海源已使用自有资金建成一条500mL 矿泉水生产线（即“580ml、1500ml 瓶装产品共用一条生产线”），产能为25万吨/年。因矿泉水市场增长不及预期，大瓶装矿泉水的市场需求尚未成功开拓，靖宇海源以每年25万吨矿泉水的产能，可以满足未来的产品需求和销售需要，预计
5年之内不会建设5L 瓶装产品专用生产线、12L 瓶装产品专用生产线。为保护全体股东利益，提高募集资金使用效率，公司拟终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”。
2019年6月14日，经公司第七届董事会第十二次会议及第七
届监事会第十一次会议审议通过，并于2019年7月2日提交公司
2019年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永
久补充流动资金。公司独立董事、监事会、独立财务顾问均发表了同意公司终止此项目并将相关募集资金及利息收入用于永久
11补充流动资金的意见。
截至2019年8月1日，公司已完成上述相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金，实际使用金额为102188796.52元。
详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
六、部分募集资金投资项目延期的情况
（一）长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目
公司第八届董事会于2021年9月8日召开临时会议通过了
《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，因公司计划寻求具有全国渠道资源的战略伙伴合作开发从而降低项目风险，同意将含气矿泉水项目的建设期延长至2022年12月31日（详见公司公告：临2021—048）。
含气矿泉水属于高端小众品种，需要全国市场和渠道的支撑，公司目前全国范围内的销售渠道尚未成熟，需要通过与具有全国渠道资源的战略伙伴合作开发市场以达到该项目投产后缩短市
场开发周期、提高项目回报率的目的。目前，该项目处于与战略合作伙伴沟通洽谈中，但尚未达成合作。同时，受当地施工条件、季节气候条件等方面的制约，导致项目施工建设进度有所延缓。
鉴于以上两方面原因，公司第九届董事会、第九届监事会于2023年3月22日召开临时会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目的配套公共设施和5万吨产能生产线的建设期延长至2024年9月30日，待该条生产线建成投产并运行后，根据市场开发情况确定剩余15万吨产能生产线的建设启动时间（详见公司公告：临2023—015）。
12（二）销售渠道建设项目
公司第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施方式和实施期限的议案》。对募集资金投资项目“销售渠道建设项目”的实施方式进行优化调整，并将实施期限变更为自2022年第一次临时股东大会通过之日起五年内（详见公司公告：临2022—047、临2022-053）。
附件：
1、募集资金使用情况对照表；
2、变更募集资金投资项目情况表。
吉林泉阳泉股份有限公司董事会
二〇二三年八月二十一日
13附表1：
募集资金使用情况对照表
2023年6月30日
编制单位：吉林泉阳泉股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额42228.00本年度投入募集资金总额1024.98
变更用途的募集资金总额10000.00
已累计投入募集资金总额6639.63
变更用途的募集资金总额比例23.68%已变截至期末累项目可截至期截至期末更项募集资金本年度截至期末计投入金额本年度是否达行性是承诺投资项调整后投资末承诺投入进度项目达到预定可使用状
目(含承诺投资投入金累计投入与承诺投入实现的到预计否发生
目总额投入金（%）(4)态日期
部分总额额金额(2)金额的差额效益效益重大变
额(1)＝(2)/(1)
变更)(3)＝(2)-(1)化长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目的配套长白山天泉公共设施和5万吨产能
20万吨含气生产线的建设期延长至
矿泉水生产无11400.0011400.00-173.142140.792140.79-2024年9月30日，待该不适用不适用否项目（注条生产线建成投产并运
4）行后，根据市场开发情
况确定剩余15万吨产能
生产线的建设启动时间.
14靖宇海源40
项目项目项目终
万吨矿泉水10000.00-------是终止终止止建设项目销售渠道建
无19828.0019828.00-851.843998.843998.84-2027年9月23日不适用不适用否设项目支付部分中
无1000.001000.00--500.00500.00--不适用不适用否介机构费用
1024.
合计42228.0032228.00-6639.636639.63--
98
一、长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目2022年3月11日，公司第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议审议通过了《关于使用募集资金向子公司提供有息借款并增资募集资金投资项目实施主体的议案》。同意由泉阳泉饮品从公司借款11400.00万元向吉林长白山天泉有限公司增资及补足前期出资，用于实施“长白山天泉20万吨含气矿泉水项目”（详见公司公告临2022—014）。
含气矿泉水属于高端小众品种，需要全国市场和渠道的支撑，公司目前全国范围内的销售渠道尚未成熟，需要通过与具有全国渠道资源的战略伙伴合作开发市场以达到该项目投产后缩短市场开发周期、提高项目回报率的目的。目前，该项目处于与战略合作伙伴沟通洽谈中，但尚未达成合作。同时，受当地施工条件、季节气候条件等方面的制约，导致项目施工建设进度有所延缓。
未达到计划进度原因2023年3月22日，公司召开第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目的配套公共设施和5万吨产能生产线的建设期延长至2024年9月30日，待该条生产线建成投产并运行后，根据市场开发情况确定剩余15万吨产能生产线的建设启动时间（详见公司公告：临2023—015）。
报告期内，公司已使用募集资金1024.98万元，主要用于基础设施和配套公共设施的建设工程款以及销售渠道建设项目使用款项，同时已于2022年10月完成了建筑工程及监理服务的招标工作；正在推进产能5万吨生产线成套设备的选型订购安装工作，预计2024年二季度前可完成设备安装。
二、销售渠道建设项目
随着市场环境变化和公司经营实践的推进，项目原有具体实施方式呈现明显的局限性和劣势，可行性正在下降，
15继续实施不符合市场环境变化，有必要变更原有实施方式，以改进提升“销售渠道建设”效果，避免造成公司资源的浪费。公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第七次会议于2022年9月5日召开并审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式和实施期限的议案》（详见公司公告临2022-047）。变更后的实施方式，新增了“新设或收购方式进行销售渠道建设”实施方式，其中接洽谈判、尽职调查、履行决策程序、办理相关手续等前期工作过程，通常需要1年左右。完成上述前期工作并达成初步意向或框架协议后，标的公司还需要经过通常2年的“培育期”进行规范运行，达到规范标准后才能实施交易。为了更加稳妥审慎地推进项目，有必要将项目实施期限变更为自2022年第一次临时股东大会通过之日起5年内（2022年第一次临时股东大会已审核通过该事项，详情见公司公告临2022-053）。
项目可行性发生重大变化的情况说明未发生变化。
2018年度，公司以募集资金对已预先投入募集资金投资项目的自筹资金3147.39万元进行置换。截
募集资金投资项目先期投入及置换情况
至2023年6月30日止，实际从募集资金账户转出置换金额3147.00万元。
截至2023年6月30日，公司使用暂时闲置募集资金购买单位结构性存款理财产品共计为24500.00对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况万元，此部分产品尚未到达董事会决议的最晚赎回日期。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
募集资金结余的金额及形成原因截至2023年6月30日公司募集资金投资项目尚未完成，不存在募集资金结余的情况。
1、2023年5月31日，公司第九届董事会临时会议、第九届监事会临时会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响公司募集资金安全和募集资金投资计划正常进行的前提下，根据实际需要，对最高总额不超过27500万元人民币（在此额度范围内，资金可滚动使用）的暂时闲置募集资金以通知存款、保本型结构性存款等方式进行现金管理。现金管理投资产品的期限不得募集资金其他使用情况超过12个月。授权期限自2023年8月31日至2024年8月30日内有效。公司独立董事、监事会、独立财务顾问东北证券均发表了同意公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的意见（详见公司公告：临2023—
033）。
2、2019年度，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永
久补充流动资金。截至2023年6月30日止，公司已完成上述相关募集资金及利息收入用于永久补充流动
16资金，实际使用金额为102188796.52元。
【注1：“半年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本半年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“半年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注4：截至报告披露日，该募集资金投资项目尚未完成，公司将按监管要求及《募集资金管理办法》的规定对募集资金的使用情况履行审议和披露程序。】
17附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2023年6月30日
编制单位：吉林泉阳泉股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目拟截至期末计划变更后的项目变更后本年度实际实际累计投投资进度项目达到预定可本年度实现是否达到预对应的原项目投入募集资金累计投资金额可行性是否发
的项目投入金额入金额(2)（%）(3)=(2)/(1)使用状态日期的效益计效益
总额(1)生重大变化靖宇海源40万吨
无-----不适用不适用不适用不适用矿泉水建设项目
合计-----
靖宇海源 40 万吨矿泉水建设项目拟建设 3 条矿泉水灌装生产线，分别为 580ml、1500ml 瓶装产品共用生产线，5L 瓶装产品专用生产线，12L 瓶装产品专用生产线，其中募集配套资金主要用于购买瓶坯瓶盖注塑设备、12L 灌装设备、水处理设备以及注塑机设备等。募集资金投资项目实施主体已使用自有资金建设 500ml 矿泉水生产线一条（即“580ml、1500ml 瓶装产品共用生产线”），以目前的矿泉水市场情况，500ml 矿泉水生产线 25 万吨的年产能，预计可以满足产品生产和销售需要，预计 5 年之内变更原因、决策程序及信息披露情况说明 不会建设 5L 瓶装产品专用生产线、12L 瓶装产品专用生产线。
2019年6月14日，经公司第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第十一次会议审议通过，并于2019年7月2日提交
公司2019年第二次临时股东大会审议通过，公司决定终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金。公司独立董事、监事会、独立财务顾问均发表了同意公司终止此项目并将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金的意见。
未达到计划进度的情况和原因项目终止变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
【注：“半年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。】
18