万年青:2023年半年度财务报告

江西万年青水泥股份有限公司
2023年半年度财务报告
2023年8月23日
1一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金3731027848.354461817351.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据295041277.53847436595.64
应收账款1517867318.611400585555.29
应收款项融资134534389.55132634642.90
预付款项199909192.63201954489.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款69161142.7466989834.87
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货825042691.92793056339.98合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产188005491.36170971327.61
流动资产合计6960589352.698075446137.26
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
2长期股权投资1077965.441195394.46
其他权益工具投资530158095.97546451031.96
其他非流动金融资产177817747.19169643806.61
投资性房地产53962608.5155019549.90
固定资产6554810386.706943623749.22
在建工程377318588.97241096462.03生产性生物资产油气资产
使用权资产42381837.3346641013.33
无形资产1656163382.441716375222.19开发支出
商誉110202917.38110202917.38长期待摊费用
递延所得税资产269422177.02271817326.15
其他非流动资产39375932.3941347641.56
非流动资产合计9812691639.3410143414114.79
资产总计16773280992.0318218860252.05
流动负债：
短期借款1000615243.191393146405.75向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据131480824.23104318422.45
应付账款1268467340.361512119452.53预收款项
合同负债180864989.40196324158.99卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬48962148.51108045105.40
应交税费187406193.37337025412.37
其他应付款339012692.44354117417.85
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债83881524.4089027852.72
其他流动负债301227541.83849761332.45
流动负债合计3541918497.734943885560.51
3非流动负债：
保险合同准备金
长期借款79910000.00101000000.00
应付债券1538028800.061523874156.88
其中：优先股永续债
租赁负债2153267.949833980.96
长期应付款792247161.99783440016.19
长期应付职工薪酬121843274.17132229019.98
预计负债143945019.31140990636.31
递延收益79601368.7581016819.66
递延所得税负债44567376.9544348482.65其他非流动负债
非流动负债合计2802296269.172816733112.63
负债合计6344214766.907760618673.14
所有者权益：
股本797402592.00797402578.00
其他权益工具150029933.92150029963.94
其中：优先股永续债
资本公积53175658.4352090216.57
减：库存股
其他综合收益-191908022.62-181155816.53
专项储备20984717.496071417.49
盈余公积586279459.02586279459.02一般风险准备
未分配利润5593494233.535533684310.27
归属于母公司所有者权益合计7009458571.776944402128.76
少数股东权益3419607653.363513839450.15
所有者权益合计10429066225.1310458241578.91
负债和所有者权益总计16773280992.0318218860252.05
法定代表人：陈文胜主管会计工作负责人：熊汉南会计机构负责人：李朝龙
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金715261175.92806964468.08交易性金融资产衍生金融资产
应收票据60361782.04101530603.41
应收账款259673307.86243599953.43
应收款项融资48474346.4336651532.81
预付款项29824891.3425892881.23
其他应收款1223733528.741253272368.38
4其中：应收利息
应收股利53000000.00101000000.00
存货94994225.94103956532.54合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产111421.77
流动资产合计2432434680.042571868339.88
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2008342389.112159359818.13
其他权益工具投资412313311.81428792639.38
其他非流动金融资产177817747.19169643806.61投资性房地产
固定资产1918403625.371974033181.71
在建工程22180557.7612915701.21生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产216792192.79221711774.30开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产116546511.37117063121.12其他非流动资产
非流动资产合计4872396335.405083520042.46
资产总计7304831015.447655388382.34
流动负债：
短期借款150000000.00365000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款436890591.16432950337.62预收款项
合同负债43376269.1345180034.58
应付职工薪酬7903761.9813333283.77
应交税费104996930.62150663089.80
其他应付款61136174.9863762672.17
其中：应付利息应付股利
5持有待售负债
一年内到期的非流动负债5445003.2319081161.15
其他流动负债5795507.3968625446.45
流动负债合计815544238.491158596025.54
非流动负债：
长期借款
应付债券1538028800.061523874156.88
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款481120857.56485158204.72
长期应付职工薪酬121843274.17132229019.98
预计负债13915711.5813622830.69
递延收益46833426.6746879905.84
递延所得税负债6621730.286141986.72其他非流动负债
非流动负债合计2208363800.322207906104.83
负债合计3023908038.813366502130.37
所有者权益：
股本797402592.00797402578.00
其他权益工具150029933.92150029963.94
其中：优先股永续债
资本公积431918274.13430832832.27
减：库存股
其他综合收益-225648784.31-214789288.63
专项储备8321056.94
盈余公积586336239.13586336239.13
未分配利润2532563664.822539073927.26
所有者权益合计4280922976.634288886251.97
负债和所有者权益总计7304831015.447655388382.34
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入4105915897.235843749643.76
其中：营业收入4105915897.235843749643.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3653313773.805096592032.25
其中：营业成本3236992254.204699290663.72利息支出手续费及佣金支出退保金
6赔付支出净额
提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加43936630.2039106781.19
销售费用74525357.1266427374.44
管理费用262449851.53258277680.84
研发费用21407611.4524747144.08
财务费用14002069.308742387.98
其中：利息费用62614575.2655727820.33
利息收入48804998.6347328872.32
加：其他收益17738548.6837228388.26投资收益（损失以“－”号填
31346556.46105044117.09
列）
其中：对联营企业和合营
-117429.02企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
8173940.589732939.41“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-10598982.70-6542316.68
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
709372.98-2285024.04
填列）三、营业利润（亏损以“－”号填
499971559.43890335715.55
列）
加：营业外收入9657762.887659776.95
减：营业外支出6811737.447247094.95四、利润总额（亏损总额以“－”号
502817584.87890748397.55
填列）
减：所得税费用111141481.36208637712.71五、净利润（净亏损以“－”号填
391676103.51682110684.84
列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
391676103.51682110684.84“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
266855192.77492025098.71（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”124820910.74190085586.13
7号填列）
六、其他综合收益的税后净额-10719702.00-107296867.61归属母公司所有者的其他综合收益
-10752206.09-107500939.49的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-10752206.09-107500939.49综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-10752206.09-107500939.49变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
32504.09204071.88
税后净额
七、综合收益总额380956401.51574813817.23归属于母公司所有者的综合收益总
256102986.68384524159.22
额
归属于少数股东的综合收益总额124853414.83190289658.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.33470.6170
（二）稀释每股收益0.32020.5802
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：陈文胜主管会计工作负责人：熊汉南会计机构负责人：李朝龙
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入730386586.08680964361.76
减：营业成本553327486.96474471517.48
税金及附加4308542.053741306.97
销售费用7620505.678554079.11
管理费用46880944.4637360075.36
研发费用4597134.925579747.43
财务费用10886948.5322459722.50
其中：利息费用31988487.1738837725.35
利息收入21115141.4216395335.70
加：其他收益4420931.9312683880.318投资收益（损失以“－”号填
112976982.63265003281.29
列）
其中：对联营企业和合营企
-117429.02业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
8173940.589732939.41“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
55761.39825395.98
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号
13227.96-359272.94
填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
228405867.98416684136.96
列）
加：营业外收入2201350.55498951.76
减：营业外支出712905.00247504.59三、利润总额（亏损总额以“－”号
229894313.53416935584.13
填列）
减：所得税费用29359306.4633201554.07四、净利润（净亏损以“－”号填
200535007.07383734030.06
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
200535007.07383734030.06“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-10859495.68-108089848.03
（一）不能重分类进损益的其他
-10859495.68-108089848.03综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-10859495.68-108089848.03变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
9六、综合收益总额189675511.39275644182.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4200748153.255677253145.44客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17042306.6219010146.60
收到其他与经营活动有关的现金215722174.60338654517.85
经营活动现金流入小计4433512634.476034917809.89
购买商品、接受劳务支付的现金3035185913.764404947003.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金444679998.67377801363.87
支付的各项税费494004752.93833944747.32
支付其他与经营活动有关的现金306023647.55500315998.35
经营活动现金流出小计4279894312.916117009113.30
经营活动产生的现金流量净额153618321.56-82091303.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2040000.0013162000.00
取得投资收益收到的现金16217480.4589173791.74
处置固定资产、无形资产和其他长
2821289.5820543876.40
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
122647170.33
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金9212000.00
投资活动现金流入小计152937940.36122879668.14
购建固定资产、无形资产和其他长
288469198.94400571035.09
期资产支付的现金
投资支付的现金3008763.49205091366.48质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
10投资活动现金流出小计291477962.43605662401.57
投资活动产生的现金流量净额-138540022.07-482782733.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金34400000.0018850000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
34400000.0018850000.00
到的现金
取得借款收到的现金559000000.001118140000.00
收到其他与筹资活动有关的现金7743800.44615390000.00
筹资活动现金流入小计601143800.441752380000.00
偿还债务支付的现金955090000.001107600000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
388426485.64709491177.99
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金7466700.00
筹资活动现金流出小计1343516485.641824557877.99
筹资活动产生的现金流量净额-742372685.20-72177877.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
680.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额-727293705.37-637051914.83
加：期初现金及现金等价物余额3799485746.154515569648.07
六、期末现金及现金等价物余额3072192040.783878517733.24
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金730678739.20692195321.79
收到的税费返还4374452.7611682768.41
收到其他与经营活动有关的现金71128901.07126136132.65
经营活动现金流入小计806182093.03830014222.85
购买商品、接受劳务支付的现金420881944.53429875908.38
支付给职工以及为职工支付的现金75534179.4761509857.08
支付的各项税费105243435.87237537581.58
支付其他与经营活动有关的现金78054593.3696411342.24
经营活动现金流出小计679714153.23825334689.28
经营活动产生的现金流量净额126467939.804679533.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金153049600.0013162000.00
取得投资收益收到的现金160984811.6585132955.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计314034411.6598294955.94
购建固定资产、无形资产和其他长
61555145.48115988014.79
期资产支付的现金
投资支付的现金201729366.48取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计61555145.48317717381.27
投资活动产生的现金流量净额252479266.17-219422425.33
11三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金150000000.00415000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金113120000.001044346162.51
筹资活动现金流入小计263120000.001459346162.51
偿还债务支付的现金365000000.00414000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
240371887.00650330262.07
现金
支付其他与筹资活动有关的现金122930000.00507872916.67
筹资活动现金流出小计728301887.001572203178.74
筹资活动产生的现金流量净额-465181887.00-112857016.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-86234681.03-327599907.99
加：期初现金及现金等价物余额478513841.95874166445.82
六、期末现金及现金等价物余额392279160.92546566537.83
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者
：分股股优永本综项余风其小权库配东本其先续公合储公险他计益存利权他股债积收备积准合股润益益备计
-55693510
79715052586
18160334413458
400209027
一、上年期157168440283924
25992194
末余额5841731124515
78.63.6.559.
16..490.28.70.178.
0094702
5376591
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-55693510
79715052586
18160334413458
400209027
二、本年期157168440283924
25992194
初余额5841731124515
78.63.6.559.
16..490.28.70.178.
0094702
5376591
三、本期增-10-145965--
14.
减变动金额30.85109138090569429
00
（减少以02441752309244231175
12“－”号填.86200.03.23.07935
列）6.00616.73.7
998
-
266256124380
10
85108595
（一）综合752
51293464
收益总额20
92.86.14.01.
6.0
77688351
9
--
10108583
（二）所有-
14.8585085999
者投入和减30.
004414252178
少资本02.86.841.65.7
28
4646
1．所有者047047
投入的普通5252
股5.05.0
00
2．其他权-
14.203187187
益工具持有30.
00.86.84.84
者投入资本02
3．股份支101010
付计入所有858585者权益的金238238238
额.00.00.00
--
131131
1313
4．其他
2727
36.36.
6262
----
207207134341
（三）利润04040004分配52520052
69.69.00.69.
51510051
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
----
207207134341
3．对所有
08080008
者（或股
52520052
东）的分配
69.69.00.69.
51510051
404040
4．其他000000000.00.00.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
13积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
141414
913913913
（五）专项
303030
储备
0.00.00.0
000
212121
695695695
1．本期提
444444
取
2.82.82.8
111
676767
2．本期使828282
用142142142.81.81.81
（六）其他
-55703410
7971505320586
191930919429
400217598427
四、本期期9049445860706
2599657194
末余额8023576562
92.33.8.47.459.
22.3.51.73.325.
00923902
6237613
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数项目资他专盈般者
：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计
57743410
7971505059586
822674900
400350703227
一、上年期86912202214
2304757794
末余额53283246
48.14.1.14.959.
3.71.07.308.
00214502
79443
加：会
14计政策变更
前期差错更正同一控制下企业合并其他
57743410
7971505059586
822674900
400350703227
二、本年期86912202214
2304757794
初余额53283246
48.14.1.14.959.
3.71.07.308.
00214502
79443
----
三、本期增180
10714525272
减变动金额-1933
152502978459
（减少以30064.07.0009089924
“－”号填.189111.
39.34.57.6.4
列）14
4981573
-
492384190574
107
02522881
（一）综合50
50419638
收益总额09
98.59.58.17.
39.
71220123
49
5757
（二）所有-1918541542
152
者投入和减30064.16.0586.00
少资本.1891733.19.8
36
1818
1．所有者850850
投入的普通0000
股0.00.0
00
2．其他权-191818
152
益工具持有30064.16.16..00
者投入资本.18917373
3．股份支
付计入所有者权益的金额
3838
691691
4．其他0505
3.13.1
33
----
63763767704
（三）利润313150081分配59590059
33.33.0.033.
5252052
1．提取盈
15余公积
2．提取一
般风险准备
----
63763767704
3．对所有
313150081
者（或股
59590059
东）的分配
33.33.0.033.
5252052
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-56713610
79715050586
48377354827
400350927
四、本期期46857833235368
25017194
末余额1669320353
00.14.6.059.
4.58.93.58.462.
0003502
462800
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
项目其他权益工具所有资本减：其他专项盈余未分股本其他者权优先永续其他公积库存综合储备公积配利益合
16股债股收益润计
-25394288
7974150043085863
一、上年期2147073886
0257299632833623
末余额8928927.2251.9
8.003.942.279.13
8.6367
加：会计政策变更前期差错更正其他
-25394288
7974150043085863
二、本年期2147073886
0257299632833623
初余额8928927.2251.9
8.003.942.279.13
8.6367
三、本期增
---减变动金额10858321
-108565107963
（减少以14.00441.056.
30.029495262.275.
“－”号填8694.684434
列）
-
20051896
（一）综合1085
35007551
收益总额9495
7.071.39.68
（二）所有10851085
-
者投入和减14.00441.425.
30.02
少资本8684
1．所有者
投入的普通股
2．其他权
-203.8187.8
益工具持有14.00
30.0264
者投入资本
3．股份支
10851085
付计入所有
238.238.
者权益的金
0000
额
4．其他
--
（三）利润20702070分配45264526
9.519.51
1．提取盈
余公积
--
2．对所有
20702070
者（或股
85268526
东）的分配
9.519.51
40004000
3．其他
0.000.00
（四）所有者权益内部结转
171．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
83218321
（五）专项
056.056.
储备
9494
10461046
1．本期提
76417641
取.12.12
21462146
2．本期使
584.584.
用
1818
（六）其他
-25324280
79741500431983215863
四、本期期2256563922
025929931827056.3623
末余额4878664.8976.6
2.003.924.13949.13
4.3123
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计
27564747
79741500429028375863
一、上年期068232
02343041211346433623
末余额112.8893.3
8.004.215.88.359.13
29
加：会计政策变更前期差错更正其他
27564747
79741500429028375863
二、本年期068232
02343041211346433623
初余额112.8893.3
8.004.215.88.359.13
29
三、本期增152.0-1964---
18减变动金额0300.1.91108025353616
（减少以8898481906993“－”号填8.033.464.76
列）
-
38372756
（一）综合1080
34034418
收益总额8984
0.062.03
8.03
（二）所有-
152.019641816
者投入和减300.1
0.91.73
少资本8
1．所有者
投入的普通股
2．其他权-
152.019641816
益工具持有300.1
0.91.73
者投入资本8
3．股份支
付计入所有者权益的金额
4．其他
--
（三）利润63736373分配15931593
3.523.52
1．提取盈
余公积
--
2．对所有
63736373
者（或股
15931593
东）的分配
3.523.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）
2．盈余公
积转增资本（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动额结转留存收益
5．其他综
合收益结转留存收益
6．其他
19（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-25024385
7974150042905863
四、本期期7971486562
0250301123103623
末余额5204209.3958.6
0.004.030.799.13.6863
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸
盐水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会（1997）409号和410号文批准，社会公众股4500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18000万股，其中：国有法人股13000万股、社会公众股5000万股（其中：内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通）。1998年4月13日第二届股东大会审议通过，按1997年末总股本18000万股，每10股转增股本7股，总股本增至30600万股，其中：社会公众股8500万股，国有法人股22100万股。1999年中国证监会
（1999）135号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总股本增至34050万股，其中：国
有法人股23000万股，社会流通股11050万股。2007年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]280号文的核准，非公开发行人民币普通股55409579股（每股面值1元），公司总股本为395909579股。2012年11月2日根据公司2011年第二次临时股东大会批准，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]590号文核准，向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）6500万股，每股发行价格为人民币 10.3元。本次实际发行 1300万股，募集资金总额13390万元，非公开发行完成后公司总股本为408909579股。2015年4月21日本公司
2014年度股东大会决议，以截止2014年12月31日的总股本408909579股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，转增后公司总股本为613364368.00元。2019年4月19日本公司2018年度股东大会决议通过：以截止2018年12月31日的总股本613364368股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，转增后公司总股本为797373678.00元。2020年6月3日本公司公开发行了1000万张可转换公司债券并于2020年7月2日在深圳证券交易所上市交易。2020年度公司股本因可转债转股增加股本17441股，2021年度公司股本因可转债转股增加股本11229股，2022年度公司股本因可转债转股增加股本230股，2023年半年度公司股本因可转债转股增加股本14股。截至
2023年6月30日，公司总股本为797402592.00元。
公司统一社会信用代码：913611007057505811；公司法定代表人为陈文胜；公司总部地址：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园。
公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
水泥、熟料、商品混凝土及相关建材产品的生产与销售；水泥技术咨询、服务；设备、房产租赁；
经营煤炭、石灰石、水泥生产所用的工业废渣；经营生产所需的辅助材料；经营机电设备及其配件；经
营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
零配件及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
20本财务报表业经本公司第九届董事会第五次会议2023年8月21日决议批准。
截至2023年6月末本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号被参控公司参控关系
1江西万年青科技工业园有限责任公司一级子公司
2万年县万年青电力有限公司一级子公司
3九江万年青商砼有限公司(曾用名:九江佰力混凝土有限公司)一级子公司
4鄱阳县恒基建材有限公司一级子公司
5进贤县鼎盛混凝土有限公司一级子公司
6鹰潭万年青新型建材有限公司一级子公司
7德安万年青电力有限公司一级子公司
8万年县万年青新型建材有限公司一级子公司
9湖口县万年青商砼有限公司一级子公司
10海南华才建材有限公司一级子公司
11江西万年县万年青商砼有限公司一级子公司
12江西万年青工程有限公司一级子公司
13江西万年青矿业有限公司一级子公司
14九江广德新型材料有限公司一级子公司
15江西昊鼎商品混凝土有限公司一级子公司
16上饶市万年青商砼有限公司一级子公司
17江西德安万年青水泥有限公司一级子公司
18余干县商砼建材有限公司一级子公司
19共青城万年青商砼有限公司一级子公司
20铅山县万年青新型建材有限公司一级子公司
21鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司一级子公司
22上饶市万年青新型建材有限公司一级子公司
23福建福清万年青水泥有限公司一级子公司
24江西万年青电子有限公司一级子公司
25南昌万年青商砼有限公司一级子公司
26南昌万年青水泥有限责任公司一级子公司
27江西赣州万年青新型材料有限公司一级子公司
28江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有限公司）一级子公司
29江西黄金埠万年青水泥有限责任公司一级子公司
30江西锦溪建材有限公司一级子公司
31江西南方万年青水泥有限公司一级子公司
32瑞昌市民杰混凝土有限公司二级子公司
33上犹万年青新型材料有限公司二级子公司
34安远万年青新型材料有限公司二级子公司
35江西乐平万年青水泥有限公司(曾用名:江西锦溪水泥有限公司)二级子公司
36江西兴国万年青商砼有限公司二级子公司
37江西南方万年青国贸有限公司二级子公司
38江西瑞金万年青水泥有限责任公司二级子公司
39江西石城南方万年青水泥有限公司二级子公司
40赣州于都万年青商砼有限公司二级子公司
41赣州开元万年青商砼有限公司二级子公司
2142赣州永固高新材料有限公司二级子公司
43江西于都南方万年青水泥有限公司二级子公司
44江西赣州南方万年青水泥有限公司二级子公司
45瑞金万年青新型建材有限公司二级子公司
46石城万年青新型建材有限公司二级子公司
47兴国万年青新型建材有限公司二级子公司
48江西兴国南方万年青水泥有限公司二级子公司
49江西玉山万年青水泥有限公司二级子公司
50赣州章贡南方万年青水泥有限公司二级子公司
51瑞金万年青商砼有限公司二级子公司
52江西寻乌南方万年青水泥有限公司二级子公司
53宁都万年青商砼有限公司二级子公司
54江西万年青物流有限公司二级子公司
55崇义祥和万年青商砼有限公司二级子公司
56庐山万年青新型材料有限公司二级子公司
57江西德安万年青环保有限公司二级子公司
58德安万年青新型建材有限公司二级子公司
59江西万磊新型材料有限公司二级子公司
60吉安南方万年青新型材料有限公司二级子公司
61吉安青原南方万年青新型材料有限公司三级子公司
62鹰潭市信江混凝土有限公司二级子公司
63江西南方万年青新能源有限公司二级子公司
64赣州万年青供应链管理有限公司三级子公司
65乐平万年青商砼有限公司（曾用名：乐平锦溪商品混凝土有限公司）三级子公司
66于都万年青矿业有限公司三级子公司
67江西湖口万年青水泥有限公司三级子公司
68景德镇市磐泰砼材检测有限公司三级子公司
69景德镇市景磐城建混凝土有限公司三级子公司
70景德镇市城竟混凝土有限公司三级子公司
71景德镇东鑫混凝土有限公司三级子公司
72江西锦溪矿业有限公司三级子公司
73乐平万年青上堡矿业有限公司三级子公司
74抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司三级子公司
75赣州万建新型材料有限公司三级子公司
76瑞金市万年青新型材料有限公司三级子公司
77江西于都万年青聚通环保有限公司三级子公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
222、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于
23合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
247、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
9、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；*该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
252.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
26如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
10、预期信用损失
1.预期信用损失的确定方法
27本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）
第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预
期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）
第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具
整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
*不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为单项计提坏账准备的应收款项及按组合计提坏账准备的应收
款项如下：
单项计提坏账准备的应收款项，本公司逐笔按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据组合1其他组合组合2应收纳入合并范围内的子公司款项按组合计提坏账准备的计提方法组合1按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率
组合2根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备
28对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
*本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。
*金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。
*对借款人实际或预期的内部信用评级下调。
*预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。
*借款人经营成果实际或预期的显著变化。
*同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。
*借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。
*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。
*借款人预期表现和还款行为的显著变化。
*逾期信息。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：保证金及押金
组合2：备用金
组合3：社保、公积金等
组合4：单位往来款项
组合5：其他款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工
29具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）
或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
12、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
3013、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本
按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
31本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20—35年4%4.8%—2.74%
机器设备年限平均法10—15年4%9.6%—6.4%
电子设备年限平均法5年4%19.2%
运输设备年限平均法8—12年4%12%—8%
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
32之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产
折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
18、使用权资产
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
*无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不33确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法
采矿权5-30直线法
系统软件5-10直线法
专利权10-20直线法商标使用权10直线法
*使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
34在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、优先股、永续债等其他金融工具
(1)金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：
1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件
地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作
为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。
3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额
36现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他
金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
(2)优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
*销售商品合同本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权
的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
客户自提的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在客户提货时，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。本公司承运的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。商品混凝土销售业务，在交付客户并经客户确认，混凝土控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。
*提供服务合同
37本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于
本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。
27、政府补助
*政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
*政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
3828、递延所得税资产/递延所得税负债*根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
*递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
*对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1)租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
2)使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
3)租赁负债
39租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定
付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
3)出租资产的会计处理
4)经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
30、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
40终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被
本公司划归为持有待售类别：
*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
*该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31、其他重要的会计政策和会计估计
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
销售货物或者提供加工、运输服务、
增值税3%、9%、13%修理修配劳务的增值额
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额1%、3%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加按实际缴纳的流转税额3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
江西瑞金万年青水泥有限责任公司15%
江西赣州南方万年青水泥有限公司15%
江西于都南方万年青水泥有限公司15%
崇义祥和万年青商砼有限公司15%
江西万年青工程有限公司15%
412、税收优惠
（1)本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司、江西于都南方万年青水泥有限公司、崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021至2030年减按15%的税率征收企业所得税。
（2)本公司子公司江西万年青工程有限公司根据2021年11月3日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号为 GR202136000341 高新技术企业证书，核定为高新技术企业，2021-2023年度执行15%的企业所得税。
（3)本公司2023年上半度“三废”退税主要系依据：财政部、国家税务总局财税【2015】78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金111.5111.51
银行存款3658871114.744398585945.36
其他货币资金72156622.1063231394.13
合计3731027848.354461817351.00其他说明
注：期末银行存款中定期存单及利息646647370.51元、其他货币资金中的银行承兑汇票保证金
6177028.60元，履约保证金、农民工保证金等6011408.47元均为使用受限的资金，在编制现金流量
表时不视为现金及现金等价物。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据281226131.86832532643.98
商业承兑票据13815145.6714903951.66
合计295041277.53847436595.64
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合295768100.00%7271120.25%295041848221100.00%7844180.09%847436
42计提坏390.46.93277.53014.15.51595.64
账准备的应收票据其
中：
银行承281226281226832532832532
95.08%98.15%
兑汇票131.86131.86643.98643.98商业承14542727112138151568878441814903
4.92%5.00%1.85%5.00%
兑汇票258.60.93145.67370.17.51951.66
295768727112295041848221784418847436
合计100.00%0.25%100.00%0.09%
390.46.93277.53014.15.51595.64
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票281226131.86
商业承兑汇票14542258.60727112.935.00%
合计295768390.46727112.93
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票784418.51-57305.58727112.93
合计784418.51-57305.58727112.93
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
合计0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据336441070.03150584610.70
商业承兑票据9854415.64
43合计336441070.03160439026.34
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
商业承兑票据11816937.74
合计11816937.74
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
0.00
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
合计0.00
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
54664546645416454164
账准备3.08%100.00%0.003.28%100.00%0.00
127.48127.48127.48127.48
的应收账款其
中：
按组合计提坏17181151781595114005
200242194573
账准备09885.96.92%11.65%67318.59543.96.72%12.20%85555.
567.27987.92
的应收88612129账款其
中：
账龄组17181200242151781595119457314005
96.92%11.65%96.72%12.20%
合09885.567.2767318.59543.987.9285555.
4488612129
17727151781649314005
254906248738
合计74013.100.00%14.38%67318.23670.100.00%15.08%85555.
694.75115.40
36616929
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由浙江振亚热电有限公
45905114.4445905114.44100.00%预计无法收回
司江西省龙马建设工程
3472105.003472105.00100.00%预计无法收回
有限公司江西科晟混凝土有限
1257045.591257045.59100.00%预计无法收回
公司干粉砂浆恒大时代之光项目（江苏中南建1536792.951536792.95100.00%预计无法收回筑工程有限公司）湖北杨子建筑工程有
973315.00973315.00100.00%预计无法收回限公司(钟山食品厂）干粉砂浆正荣府（山河建设集团有限公532543.00532543.00100.00%预计无法收回
司）九江市胜常建筑工程有限公司（盈联408080.00408080.00100.00%预计无法收回
8#.9#楼）
吴土金137435.00137435.00100.00%预计无法收回
茂昌饲料厂（邓勋）90045.0090045.00100.00%预计无法收回
池溪杜改桥81950.0081950.00100.00%预计无法收回
半岛豪园76号吴贵阳80552.0080552.00100.00%预计无法收回启航建筑县一中方永
44200.0044200.00100.00%预计无法收回
忠江西广阳建筑工程公
39807.0039807.00100.00%预计无法收回
司恒昌华城九江华宝服务公司
（江西汉乾建业有限28610.0028610.00100.00%预计无法收回公司蔡锦华）
宁辉（九江高科技制
24190.0024190.00100.00%预计无法收回药公司）
软桥大桥郑志平24125.0024125.00100.00%预计无法收回九江黑五类食品有限
19787.5019787.50100.00%预计无法收回
公司
池溪一桥吴三国8430.008430.00100.00%预计无法收回
合计54664127.4854664127.48
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内1324168015.5073294166.595.54%
1至2年281810790.3339660209.2914.19%
2至3年46596380.2321753491.5844.52%
3年以上65534699.8265534699.82100.00%
合计1718109885.88200242567.27
45确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1324668015.50
1至2年327715904.77
2至3年47164649.34
3年以上73225443.75
3至4年18852942.85
4至5年11110850.35
5年以上43261650.55
合计1772774013.36
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
248738115.-254906694.
应收账款8705952.99
402537373.6475
248738115.-254906694.
合计8705952.990.000.00
402537373.6475
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
注：其他变动为合并范围变更所致。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
46（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例中国建筑第二工程局有限公
111472946.996.29%6850799.29
司
发达控股集团股份有限公司68131819.203.84%4613317.00中铁十五局集团第四工程有
68107526.573.84%3405376.33
限公司
新旅建设集团有限公司51282033.252.89%2564101.77
浙江振亚热电有限公司45905114.442.59%45905114.44
合计344899440.4519.45%
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票134534389.55132634642.90
合计134534389.55132634642.90应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
（1）期末应收款项融资均为银行承兑汇票，不存在重大的信用风险，未计提资产减值准备。
（2）期末本公司不存在因出票人未履约而将其转入应收账款的应收款项融资。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内179049299.8189.57%191652808.5294.90%
1至2年15129545.587.57%6218526.323.08%
2至3年5730347.242.87%4083155.132.02%
合计199909192.63201954489.97
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
47（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额的单位名称期末余额比例
陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司黄陵分公司35551591.0717.78%
同煤朔电秦皇岛能源有限公司14007777.187.01%
宁德海螺水泥有限责任公司10354170.005.18%
庐山市光亚建材有限公司9182136.754.59%山西（阳泉）国际陆港集团有限公司8809578.234.41%
合计77905253.2338.97%
其他说明：
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款69161142.7466989834.87
合计69161142.7466989834.87
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金（含押金）13432363.9415729686.25
社保、公积金等11520190.3115192278.97
职工备用金2058386.311686309.45
丧失的银行承兑汇票账面价值转入161683653.90161683653.90
应收政府款22284176.5620597265.77
其他52050330.0844024413.60
合计263029101.10258913607.94
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额2481800.7818795072.70170646899.59191923773.07
2023年1月1日余额
在本期
48本期计提-127659.922245619.162117959.24
本期转回167623.95167623.95
其他变动-6150.00-6150.00
2023年6月30日余
2354140.8621034541.86170479275.64193867958.36
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）65137340.44
1至2年8484682.71
2至3年1784906.35
3年以上187622171.60
3至4年2810433.00
4至5年1671118.58
5年以上183140620.02
合计263029101.10
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
191923773.193867958.
其他应收款2117959.24167623.95-6150.00
0736
191923773.193867958.
合计2117959.24167623.950.00-6150.00
0736
注：其他变动为合并范围变更所致。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
49款项是否由关联
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
肖福明其他161683653.905年以上61.47%161683653.90
2-3年以内500
应收政府款项
于都县人民政府18000000.00万元；3-4年6.84%900000.00
（垫付拆迁款)
1300万元
瑞昌市晨达工程
其他5000000.005年以上1.90%5000000.00机械有限公司
朱爱民往来款4181362.541-2年1.59%418136.25赣州市牧士电子
其他4170510.001年以内1.59%459599.54有限公司
合计193035526.4473.39%168461389.69
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
619750163.616558068.545209684.542017590.
原材料3192094.533192094.53
07545502
在产品3099154.553099154.553513359.503513359.50
202562309.200503277.242140997.240081965.
库存商品2059031.792059031.79
50712041
发出商品0.000.002932004.992932004.99
包装物4129443.754129443.753731268.063731268.06
低值易耗品358960.96358960.96386365.59386365.59
工程施工393786.41393786.41393786.41393786.41
830293818.825042691.798307466.793056339.
合计5251126.325251126.32
24923098
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
50原材料3192094.533192094.53
库存商品2059031.792059031.79
合计5251126.325251126.32
8、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额85858028.9470171974.42
待认证进项税额68695467.2678350831.34
待摊费用17158742.341622166.90
保险费2793225.332377946.87
预缴资源税5786308.372115990.02
预缴所得税7543819.1216202166.36
其他169900.00130251.70
合计188005491.36170971327.61
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准被投资额（账其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业江西省
华赣国-
11951077
润环保11742
394.46965.44
科技有9.02限公司
-
11951077
小计11742
394.46965.44
9.02
-
11951077
合计11742
394.46965.44
9.02
其他说明
10、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
景德镇农村商业银行股份有限公司113801628.92113573308.39
玉山县锦宏新型建材有限公司4043155.244085084.19
江西联合工业投资有限公司20845286.5119049693.98
新疆天山水泥股份有限公司391468025.30409742945.40
51合计530158095.97546451031.96
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因景德镇农村商
业银行股份有3232668.80指定限公司
新疆天山水泥12984811.6指定股份有限公司5
其他说明：
注：“江西联合工业投资有限公司”原名为“江西多功能经济区（赞比亚）投资开发有限责任公司”、“江西工业园投资开发有限责任公司”。
11、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
权益工具投资177817747.19169643806.61
合计177817747.19169643806.61
其他说明：
期末权益工具投资明细：
本期增加本期公允价值被投资单位期初本期收回投资期末本期现金红利投资变动宁波鼎锋明道万年青投资合
48328700.001918974.2550247674.25伙企业（有限合伙）江西国资创新发展基金（有121315106.616254966.33127570072.94限合伙）
合计169643806.610.008173940.580.00177817747.19
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
521.期初余额73799552.687333825.2081133377.88
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额73799552.687333825.2081133377.88
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额23459854.222653973.7626113827.98
2.本期增加金额986536.6770404.721056941.39
（1）计提或
986536.6770404.721056941.39
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额24446390.892724378.4827170769.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值49353161.794609446.7253962608.51
2.期初账面价值50339698.464679851.4455019549.90
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
53（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
科技园大楼40652943.59产证尚在办理当中其他说明
13、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产6092615520.286481445337.46
固定资产清理462194866.42462178411.76
合计6554810386.706943623749.22
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计
一、账面原值：
5084514840.15115315938.810759807373.
1.期初余额465877319.8394099274.32
7315
2.本期增加
12050923.5456654185.99627760.602089343.7771422213.90
金额
（1）购
5397165.513039626.27589882.601668104.8310694779.21
置
（2）在
6653758.0353611299.72421238.9460686296.69
建工程转入
（3）企
3260.0037878.0041138.00
业合并增加
3.本期减少
177778655.4754152924.0310428384.83671143.95243031108.28
金额
（1）处
177778655.4754152924.0310428384.83671143.95243031108.28
置或报废
4918787108.25117817200.710588198478.
4.期末余额456076695.6095517474.14
4977
二、累计折旧
1211950669.62607191071.94156376874.2
1.期初余额275446811.7561788320.87
721
2.本期增加
65258808.80163259811.2015178784.034151874.09247849278.12
金额
（1）计
65258808.80163259811.2015177571.954151874.09247848066.04
提
（2）企业合并增
0.001212.081212.08
加
3.本期减少
10378886.2110280396.379845220.45123852.2930628355.32
金额
54（1）处
10378886.2110280396.379845220.45123852.2930628355.32
置或报废
1266830592.22760170486.74373597797.0
4.期末余额280780375.3365816342.67
651
三、减值准备
1.期初余额71662144.4848729214.16654357.38939445.46121985161.48
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额71662144.4848729214.16654357.38939445.46121985161.48
四、账面价值
1.期末账面3580294371.52308917499.86092615520.2
174641962.8928761686.01
价值088
2.期初账面3800902026.02459395652.76481445337.4
189776150.7031371507.99
价值256
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物251387442.9663124341.4466493435.16121769666.36
机器设备195557821.79114673876.2442553562.8638330382.69
运输设备24499385.1518010415.61654357.385834612.16
电子设备17166317.4612762595.021254137.353149585.09
合计488610967.36208571228.31110955492.75169084246.30
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
江西德安万年青水泥有限公司520755431.99房产证在办理中江西瑞金万年青水泥有限责任公司骨
57863405.75房产证在办理中
料分公司江西万年青水泥股份有限公司万年水
43961085.37房产证在办理中
泥厂
德安万年青电力有限公司35259427.86房产证在办理中
德安万年青新型建材有限公司27856187.23房产证在办理中
江西兴国南方万年青水泥有限公司39856999.83房产证在办理中
乐平万年青上堡矿业有限公司21445134.21房产证在办理中
宁都万年青商砼有限公司15368004.95房产证在办理中
瑞金万年青新型建材有限公司13273991.69房产证在办理中
江西乐平万年青水泥有限公司10280303.19房产证在办理中
南昌万年青商砼有限公司8213281.24房产证在办理中
55江西黄金埠万年青水泥有限责任公司3455182.76房产证在办理中
九江广德新型材料有限公司3146410.21房产证在办理中
景德镇东鑫混凝土有限公司2483955.34房产证在办理中
九江万年青商砼有限公司1840632.53房产证在办理中
进贤县鼎盛混凝土有限公司1144365.44房产证在办理中
景德镇市城竟混凝土有限公司2483955.34房产证在办理中
合计808687754.93其他说明
（4）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
房屋建筑物369136215.78369039885.50
机器设备86637424.9686926076.46
运输设备6300566.496091790.61
电子设备120659.19120659.19
合计462194866.42462178411.76
其他说明：
14、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程348905194.56240459518.10
工程物资28413394.41636943.93
合计377318588.97241096462.03
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2х5100t/d 熟
13498493.813498493.8
料水泥生产线5605127.245605127.24
88
项目
生产线技改项18022265.118022265.110190436.910190436.9目9955
赣州南方10270000.010270000.010270000.010270000.0
0.00
110KV 变电站 0 0 0 0
万年矿业年产
200万吨骨料8543636.658543636.65
项目
年产1.2亿条
方底阀口塑料21273900.021273900.019259283.119259283.1编织袋智能化3388项目瑞金矿业年产
300万吨骨料
657958.93657958.93（含机制砂）项目
56上饶新型建材
5508918.375508918.375508918.375508918.37
厂房建设江西锦溪矿业
有限公司绿色6778496.516778496.515333570.605333570.60矿山建设工程庐山万年青新
型材料有限公18909851.318909851.318155622.618155622.6司生产线建设3300项目南昌商砼三号
生产线建设项2459730.602459730.602749730.602749730.60目玉山万年青提
20500839.920500839.916787914.216787914.2
升熟料存储技
8877
术项目瑞金万年青熟
32403556.132403556.111622880.511622880.5
料智能储库技
2244
术研究乐平300万吨
15508830.115508830.115508830.115508830.1
骨料加工扩建
7777
工程于都万年青熟
19618982.319618982.313932861.313932861.3
料智能储库技
5555
术项目赣州开元年产
160万立方米74048049.074048049.044584020.944584020.9
混凝土生产线2255项目
瑞金万年青1#
43217006.843217006.8
辊压机用于生957788.10957788.10
44
料粉磨项目瑞金万年青
12094455.412094455.4
NOX 超低排放
00
技术升级利用德安万年
青水泥熟料生28498587.228498587.2产线协同处置77固体危废项目瑞金万年青水
泥磨系统优化9365964.569365964.56技术研究江西南方万年青新能源有限公司玉山南方
5410820.705410820.70
5.925MW分布
式光伏发电项目年产330万吨
德安骨料生产671502.13671502.13线项目
34825664.634172567.228656411.828003314.4
零星工程653097.36653097.36
3704
359828291.10923097.3348905194.251382615.10923097.3240459518.
合计
9265646610
57（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额
2х51
00t/d
1791
熟料56059687179413491186
40094.75100.0
水泥127.931.564.84938432其他
000.0%0%
生产241652.88.58
0
线项目赣州南方10271027
110KV 0000 0000 其他
变电.00.00站万年矿业年产901087378543
193692.98100.0
200万8500267.636.其他
30.49%0%
吨骨.001465料项目年产
1.2亿
条方底阀口塑
84841925502330082127
料编71.9899.00
00009283606.989.3900其他
织袋%%.00.185469.03智能化技术改造项目江西锦溪矿业有限1200533314446778
56.4980.00
公司0000570.925.0.00496.其他
%%
绿色.00609151矿山建设工程瑞金矿业年产1190
6579657976.00100.0
300万15100.00其他
58.9358.93%0%
吨骨0.00料
（含
58机制
砂）项目乐平矿业年产
160715501550
300万97.70100.0
100088300.008830其他
吨矿%0%
0.00.17.17
石加工扩建玉山万年青提
3834167837122050
升熟53.4690.00
90007914925.0.000839其他
料存%%.00.2771.98储技术项目瑞金万年青熟
3720116220783240
料智87.09100.0
6000288006750.0035560.000.000.00%其他
能储%0%.00.54.58.12库技术研究于都万年青熟
2484139356861961
料智78.98100.0
00002861121.0.008982其他
能储%0%.00.3500.35库技术项目赣州开元年产
160万
874644582946740421942054
立方67.0780.00
7304402040280.008049579.079.其他
米混%%.30.95.07.020539凝土生产线项目南昌商砼三号774024592459
35.9140.00
生产000.730.0.000.00730.其他
%%线建006060设项目庐山新型419518151890
7722180082.9199.007104
生产0000562298510.00其他
34.736.00%%41.97
线建.00.60.33设项
59目
瑞金万年
青1#辊压6610432127764503
957769.58100.0
机用00007006805.60240.000.000.00%其他
88.10%0%
于生.00.8474.48料粉磨技项目瑞金万年
青 NOX 3308 1209 1209
36.5670.00
超低00000.0044550.0044550.000.000.00%其他
%%
排放.00.40.40技术升级利用德安万年危废青水土建泥熟项目
165028492849
料生52.92100%
00000.0085870.008587其他
产线%、飞
0.00.27.27
协同灰土处置建项
固体目80%危废项目瑞金万年青水
489693659365
泥磨19.1360.00
00000.00964.0.00964.0.000.000.00%其他
系统%%.005656优化技术研究江西南方万年青新能源有限公司253454105410
21.3560.00
玉山00000.00820.0.00820.其他
%%
南方.007070
5.925
MW 分布式光伏发电项目年产
330万
113064205748
吨德671517.55100.01595
00000.00106.604.0.000.00%其他
安骨02.13%0%00.00
0.002714
料生产线
60项目
新型
700055085508
建材65.3870.00
000.918.918.其他
厂房%%
003737
建设
2954
212215055579306914932054
105
合计4576344198190.0080362953079.
904.3
6.714.71.322.10.6039
0
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料633940.07633940.07
28413394.428413394.4
专用设备3003.863003.86
11
28413394.428413394.4
合计636943.93636943.93
11
其他说明：
15、使用权资产
单位：元项目土地使用权资产经营权合计
一、账面原值
1.期初余额42350627.949098861.1851449489.12
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额42350627.949098861.1851449489.12
二、累计折旧
1.期初余额4808475.794808475.79
2.本期增加金额1984460.682274715.324259176.00
（1）计提1984460.682274715.324259176.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额6792936.472274715.329067651.79
61三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值35557691.476824145.8642381837.33
2.期初账面价值37542152.159098861.1846641013.33
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元采矿权及探项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件及其他合计矿权
一、账面原值
1.期初83617241150394391302047540809652207680
340000.00
余额3.00.32441.78.81259.91
2.本期9914481.2796033.13683871
973356.00
增加金额9197.88
（9914481.2796033.13683871
973356.00
1）购置9197.88
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本期242956751500000039295675
0.000.000.00
减少金额.00.00.00
（242956751500000039295675
1）处置.00.00.00
4.期末812850091311961568769992182068
39439.32340000.00
余额4.00923.69.78456.79
二、累计摊销
1.期初166093792506471.302521121984364349130503
340000.00
余额8.37014.77.577.72
2.本期7671208.212232.42283101552451035.38644631
62增加金额85.5412.93
（7671208.283101552451035.38644631
212232.420.00
1）计提85.5412.93
3.本期1336262.2708333.4044595.
0.000.000.00
减少金额082230
（1336262.2708333.4044595.
1）处置082230
4.期末17242874330831282229467852590507
10370.21340000.00
余额5.140.31.694.35
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末6404213498113064345823211656163
29069.110.00
账面价值8.863.38.09382.44
2.期初670078611253296899952631342373221716375
0.00
账面价值4.63.317.01.24222.19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
江西乐平万年青水泥有限公司鸡母鸡母山、下石采矿权已停止开采多
0.00
山、下石采矿权年，且采矿权已过期江西德安万年青水泥有限公司砂岩
11428404.36正在办理
矿、泥岩矿
赣州万建新型材料有限公司-西城区
32638789.71正在办理
B-10 地块
瑞金万年青新型建材有限公司-采矿权3446883.41产权证过期，正在续办其他说明
6317、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的江西乐平万年
68772128.168772128.1
青水泥有限公
88
司景德镇市景
磐、城竟、东44842967.744842967.7鑫混凝土等四11家鄱阳县恒泰商
18232462.118232462.1
品混凝土有限
33
公司
余干县商砼建15505364.115505364.1材有限公司55江西昊鼎商品
15156423.815156423.8
混凝土有限公
33
司江西瑞金万年
13134345.213134345.2
青水泥有限公
66
司责任公司福建福清万年
13111999.513111999.5
青水泥有限公
66
司湖口县万年青
8497269.408497269.40
商砼有限公司江西赣州南方
万年青水泥有6755338.416755338.41限公司赣州永固高新
6520899.886520899.88
材料有限公司江西于都南方
万年青水泥有6429153.056429153.05限公司进贤鼎盛混凝
5731703.415731703.41
土有限公司鄱阳县恒基建
4455814.854455814.85
材有限公司江西兴国南方
万年青水泥有3112059.043112059.04限公司瑞昌市民杰混
2743605.112743605.11
凝土有限公司九江广德新型
1024947.631024947.63
材料有限公司江西万年青塑
料包装有限公974268.14974268.14司共青城万年青
389168.66389168.66
商砼有限公司
江西寻乌南方178214.52178214.52
64万年青水泥有
限公司宁都万年青商
112904.03112904.03
砼有限公司鹰潭市信江混
7638318.087638318.08
凝土有限公司
243319355.243319355.
合计
0303
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置景德镇市景
磐、城竟、东44842967.744842967.7鑫混凝土等四11家鄱阳县恒泰商
18232462.118232462.1
品混凝土有限
33
公司
余干县商砼建15505364.115505364.1材有限公司55江西昊鼎商品
15156423.815156423.8
混凝土有限公
33
司福建福清万年
13111999.513111999.5
青水泥有限公
66
司赣州永固高新
6520899.886520899.88
材料有限公司鄱阳县恒基建
4455814.854455814.85
材有限公司九江广德新型
1024947.631024947.63
材料有限公司江西万年青塑
料包装有限公974268.14974268.14司共青城万年青
389168.66389168.66
商砼有限公司江西寻乌南方
万年青水泥有178214.52178214.52限公司宁都万年青商
112904.03112904.03
砼有限公司瑞昌市民杰混
2743605.112743605.11
凝土有限公司江西赣州南方
万年青水泥有6755338.416755338.41限公司江西兴国南方
万年青水泥有3112059.043112059.04限公司
133116437.133116437.
合计
6565
65商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备450003333.54111341702.42457250965.66113153610.45
可抵扣亏损38053659.239444670.2838053659.239444670.28
递延收益80228807.0319860821.0180537261.3519937934.59
未实现内部交易损益45150918.4411287729.6145150918.4411287729.61
预提费用73956169.4814514984.8773956169.4814514984.87
固定资产19339290.284834822.5719339290.284834822.57其他权益工具投资公
255596838.1963899209.55241075581.7160268895.43
允价值变动其他非流动金融资产
15014727.083753681.7721269693.405317423.35
公允价值变动
长期应付职工薪酬121938219.7630484554.94132229020.0033057255.00
合计1099281963.03269422177.021108862559.55271817326.15
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
71081266.0215707706.4166752152.4014410723.24
资产评估增值其他权益工具投资公
64749308.3616187327.0964749308.3616187327.09
允价值变动其他非流动金融资产
26486921.126621730.2824567946.886141986.72
公允价值变动未确认融资费用摊销
24202452.706050613.1830433782.407608445.60
—采矿权
合计186519948.2044567376.96186503190.0444348482.65
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产269422177.02271817326.15
递延所得税负债44567376.9544348482.65
66（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异92924001.8390098746.87
可抵扣亏损277435978.43240636618.21
合计370359980.26330735365.08
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年11148575.5511148575.552018年可抵扣亏损
2024年34223804.2134223804.212019年可抵扣亏损
2025年42665460.2042665460.202020年可抵扣亏损
2026年75910887.3575910887.352021年可抵扣亏损
2027年113487251.1276687890.902022年可抵扣亏损
合计277435978.43240636618.21其他说明
19、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁资产
未实现售后租2609085.152609085.152609085.152609085.15回损益
33166847.233166847.235138556.435138556.4
预付设备款
4411
预付土地款3600000.003600000.003600000.003600000.00
39375932.339375932.341347641.541347641.5
合计
9966
其他说明：
注1：2013年5月8日本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值153407941.87元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为13000万元，形成未实现售后租回损益23407941.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2023年6月
30日的金额为390132.36元。
注2：2014年5月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值130353686.69元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为12000万元，形成未实现售后租回损益10535686.69元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2023年6月30日的金额为1229163.45元。
67注3：2014年3月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和中国外贸金融租赁有限公司签署
《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的建筑物及生产线配套基础设施（账面价值171177980.24元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为14000万元，形成未实现售后租回损益31177980.24元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2023年6月30日的金额为3637431.03元。
注4：2015年5月15日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司
签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物（账面价值201827021.90元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为
20000万元，形成未实现售后租回损益1827021.90元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截
止2023年6月30日的金额1431167.15元。
注5：2015年5月6日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司
签署《融资租赁合同》，以售后回租，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值103797640.87元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为10000万元，形成未实现售后租回损益3797640.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2023年6月30日的金额为1397742.82元。
注6：2015年3月19日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值216484866.45元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为231948071.20元，形成未实现售后租回损益-15463204.75元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2023年6月30日的金额为-5476551.68元。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款78000000.0068000000.00
保证借款843000000.001254000000.00
信用借款28000000.0028000000.00
短期借款应付利息360404.33806405.75
已贴现尚未终止确认的承兑汇票51254838.8642340000.00
合计1000615243.191393146405.75
短期借款分类的说明：
注：本公司子公司景德镇东鑫混凝土有限公司期末银行借款78000000.00元，系由公司少数股东个人储蓄存单提供20%的质押担保，由江西乐平万年青水泥有限公司提供80%信用担保保证。
68（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
21、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票131480824.23104318422.45
合计131480824.23104318422.45
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）753184139.58879643097.05
1年以上515283200.78632476355.48
合计1268467340.361512119452.53
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
庐山市城市发展集团有限公司18217900.00结算期内
湖南省建筑材料研究设计院有限公司4570776.00结算期内
丰润建设集团有限公司3568507.67结算期内
合计26357183.67
其他说明：
23、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款180864989.40196324158.99
合计180864989.40196324158.99报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
6924、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬92661750.70292238875.21357968040.6126932585.30
二、离职后福利-设定
13998338.8455031376.6447268318.6321761396.85
提存计划
三、辞退福利1385015.8612106.381128955.88268166.36
合计108045105.40347282358.23406365315.1248962148.51
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
85657473.53213522656.46289567491.119612638.88
和补贴
2、职工福利费586745.7619411893.5419349353.30649286.00
3、社会保险费5226252.6830701107.3920187597.4715739762.60
其中：医疗保险
4787871.2428266605.9617424735.3115629741.89
费工伤保险
112395.381807086.841825268.1294214.10
费生育保险
17412.96611298.10612904.4515806.61
费
其他308573.1016116.49324689.590.00
4、住房公积金179058.1319349451.8919309711.77218798.25
5、工会经费和职工教
835450.759253765.939377117.11712099.57
育经费
其他短期薪酬176769.85176769.850.00
合计92661750.70292238875.21357968040.6126932585.30
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1356179.1134640061.9934715952.681280288.42
2、失业保险费240761.16990066.53988896.02241931.67
3、企业年金缴费12401398.5719401248.1211563469.9320239176.76
合计13998338.8455031376.6447268318.6321761396.85其他说明
25、应交税费
单位：元
70项目期末余额期初余额
增值税19232593.4169256802.32
企业所得税149433720.91234151226.67
个人所得税575398.322733094.39
城市维护建设税1264605.083907809.74
教育费附加1851520.414539839.75
房产税1719099.961687576.38
土地使用税2564035.622088557.74
资源税4753087.5411534601.99
印花税1896101.172667968.29
环境保护税4110496.514383021.95
其他税费5534.4474913.15
合计187406193.37337025412.37其他说明
26、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款339012692.44354117417.85
合计339012692.44354117417.85
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金、备用金190564342.80222678672.61
散装罐使用费1257809.391467809.39
股权转让款7211206.679447766.40
尚未支付的房屋款4827557.004827557.00
应付代垫社保款7891768.576337102.03
借款10163300.0010163300.00
销售代理费用15737199.419720217.56
矿产资源补偿款12792387.0412792387.04
其他88567121.5676682605.82
合计339012692.44354117417.85
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
瑞金市汇信矿业发展有限责任公司12792387.04矿产资源补偿款
徐令秀4827557.00应付购置房屋的尾款
抚州市东乡区国龙劳务服务有限公司1799573.46未结算
兴国云林建材商贸有限公司1270609.50未结算
江西顺运劳务有限公司1164650.00未结算
合计21854777.00
71其他说明
27、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款20000000.0014000000.00
一年内到期的长期应付款54542165.4255852842.47
一年内到期的租赁负债3839785.7526390.77
应付债券应付利息5445003.2319081161.15
长期借款应付利息54570.0067458.33
合计83881524.4089027852.72
其他说明：
28、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
环境保护拆迁安置费39000000.0039000000.00
运输费4058653.675145616.54
劳务费4142572.852392030.39
待转销项税额23512448.6222796421.84期末未到期已背书未终止确认的承兑
160439026.34713493257.61
汇票
水电费21500157.4225816690.62
销售代理费15942457.232800070.04
其他32632225.7038317245.41
合计301227541.83849761332.45
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款37460000.0064660000.00
保证借款42450000.0036340000.00
合计79910000.00101000000.00
长期借款分类的说明：
72其他说明，包括利率区间：
30、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换公司债券-万青转债938028800.06923874156.88
公司债—22江泥01600000000.00600000000.00
合计1538028800.061523874156.88
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿本期债期末余面值计提利称期限额额行摊销还转股额息可转换
10002020年1000923871415493802
公司债4906
0000006月6年000004156.843.1200.008800.
券-万849.31
0.0003日0.0088806
青转债公司债
600002022年60000600001920060000
—22
0000.04月5年0000.0000.000.00000.
江泥
0005日0000000
01
1600152324106141541538
合计0000087415849.3843.1200.0002880
0.006.88180.06
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（1）发行情况根据中国证监会《关于核准江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]601 号）的核准，本公司于 2020 年 6 月 3 日（T 日）公开发行 1000 万份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额1000000000.00元，扣除相关发行费用后，募集资金净额994864150.94元。该可转债于2020年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易，可转债期限6年，转股期为2020年12月9日至2026年6月2日。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率为：第一年为0.4%，第二年为0.6%，第三年为0.9%，第四年为1.5%，第五年为2.0%，第六年为2.3%。利息按年支付，2021年6月9日为第一次派息日。
（2）分拆情况
本公司以不附转股权一般公司债券市场利率4.1250%为折现率，确认负债成份为849134200.11元，权益成份为150865799.89元，发行费用5135849.06元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为844773175.03元，其中：债券面值1000000000.00元，利息调整
155226824.97元。按权益成份确认其他权益工具150090975.91元。
（3）转股情况
初始转股价格为每股人民币14.16元，该可转债转股期限自发行结束之日（2020年6月9日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年12月9日至2026年6月2日。持有人可在转股期内申请转股。
73因实施2020年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派
发现金红利7.00元（含税）。“万青转债”转股价格由原14.16元/股调整为13.46元/股，调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。
因实施2021年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税）。“万青转债”转股价格由原13.46元/股调整为12.66元/股，调整后的转股价格自2022年6月1日起生效。
因实施2022年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税）。根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“万青转债”转股价格由原12.66元/股调整为12.40元/股，调整后的转股价格自2023年6月1日起生效。
2020年共有2472张可转换公司债券转为17441股，对此，公司将该等债券对应的债券余额
247200.00元，利息调整33281.98元以及其他权益工具金额37102.49元，扣除转增股本后的差异金额
233579.51元确认为资本公积（股本溢价）；2021年共有1563.00张可转换公司债券转为11229.00股，对此，公司将该等债券对应的债券余额156300.00元，利息调整18940.91元，应付利息316.46元以及其他权益工具金额23459.21元，扣除转增股本后的差异金额149905.76元确认为资本公积（股本溢价）。2022年共有30张可转换公司债券转为230.00股，对此，公司将该等债券对应的债券3000.00元，利息调整264.49元，应付利息10.61元以及其他权益工具金额450.27元，扣除转增股本后的差异金额2966.39元确认为资本公积（股本溢价）。2023年上半年共有2张可转换公司债券转为14.00股，对此，公司将该等债券对应的债券200.00元，利息调整13.70元，应付利息1.48元以及其他权益工具金额30.02元，扣除转增股本后的差异金额203.86元确认为资本公积（股本溢价）。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
31、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债2153267.949833980.96
合计2153267.949833980.96
其他说明：
32、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款273368748.91273773603.11
专项应付款518878413.08509666413.08
74合计792247161.99783440016.19
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
购买采矿权价款51000000.0051000000.00
购买探矿权价款198037500.00198037500.00
减：未确认融资费用11491330.1619628985.27
购买泵车价款446984.001909096.00
离退休人员统筹外费用35375595.0742455992.38
合计273368748.91273773603.11
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
万年厂异地搬迁465000000.00465000000.00退城进郊水泥粉磨站退城
26106349.389212000.0035318349.38退城进郊
进园搬迁（注）景磐混凝土异地
18560063.7018560063.70退城进郊
搬迁
合计509666413.089212000.000.00518878413.08
其他说明：
注：2010年8月至9月因南昌工业控股集团有限公司（原南昌水泥厂）“企业改制”与“退城进园”的需要，本公司（以下简称：南昌万年青）与南昌工业控股集团有限公司（以下简称：控股集团）签订《企业搬迁补偿协议》：现南昌水泥厂将进行企业改制，打造南昌建材工业园，需要异地搬迁，南昌水泥厂的搬迁将会给南昌万年青带来生产经营的影响，为此控股集团愿意将搬迁补偿按照评估价值5130万元补偿给南昌万年青。搬迁补偿费付款方式：2010年8月30日前，支付1000万元。2012年度8月收到500万元搬迁补偿费，2015年11月收到600万，2018年4月收到472万，2021年1月收到255万，2023年2月收到921.20万元，累计收到3748.20万元。截止到2023年6月专项应付款期末余额
35318349.38元，差额部分支付安置费及地上建筑物拆除费。
33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
三、其他长期福利121843274.17132229019.98
合计121843274.17132229019.98
34、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
75弃置费用136105019.31134076836.31矿区生态恢复
工地赔偿费用7840000.006913800.00
合计143945019.31140990636.31
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
35、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助81016819.661415450.9179601368.75
合计81016819.661415450.9179601368.75
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关工程项目39526113952611与资产相
奖励基金.10.10关
工业奖励3937821287777.23650044与资产相
基金.800.60关企业基础
6918497816048.36836892与资产相
设施建设
4.3666.00关
补助资金
3483079290792.03192287与资产相
节能补贴.071.06关
5G+互联智
458333.3437499.9与资产相
慧水泥工20833.34
39关
厂项目
810168114154507960136
合计
9.66.918.75
其他说明：
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
7974025779740259
股份总数14.0014.00
8.002.00
其他说明：
本期股本变动主要来源于可转债转股。
7637、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况公司期末发行在外的其他金融工具为公司于2020年6月3日发行的可转债公司债券，债券简称“万青转债”。基本情况详见附注七、（三十）应付债券。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值可转换公9995935150029999959331500299
2.0030.02
司债券.0063.94.0033.92
9995935150029999959331500299
合计2.0030.02.0063.94.0033.92
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期减少变动主要来源于公司发行可转债，并于本期债转股，详见附注七、（三十）应付债券第2点。
具体会计处理：持有人发生债转股行为，从而做了减少处理。
其他说明：
无
38、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
386451.66203.86386655.52
价）
其他资本公积51703764.911085238.0052789002.91
合计52090216.571085441.8653175658.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本期公司发行的可转换公司债券“万年青转债”因转股减少2张，导致股本增加14元，同时资本公积增加203.86元。
注2：其他资本公积本期增加，系公司计提股权激励1085238.00元。
39、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能-----
32504.09
重分类进18115581429293357323410752201919080
77损益的其16.536.01.006.0922.62
他综合收益其他
-----权益工具
181155814292933573234107522032504.091919080
投资公允
16.536.01.006.0922.62
价值变动
-----其他综合
181155814292933573234107522032504.091919080
收益合计
16.536.01.006.0922.62
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
40、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费6071417.4921695442.816782142.8120984717.49
合计6071417.4921695442.816782142.8120984717.49
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
41、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积586279459.02586279459.02
合计586279459.02586279459.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
42、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润5533684310.275782869533.77
调整后期初未分配利润5533684310.275782869533.77
加：本期归属于母公司所有者的净利
266855192.77492025098.71
润
应付普通股股利207085269.51637315933.52
其他40000.00
期末未分配利润5593494233.535637578698.96
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
782)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
43、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务4096965792.663233450045.725835273506.334695936038.57
其他业务8950104.573542208.488476137.433354625.15
合计4105915897.233236992254.205843749643.764699290663.72
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型4105915897.234105915897.23
其中：
主营业务-水泥2762574998.552762574998.55
主营业务-熟料18879304.5118879304.51
主营业务-混凝土1087222054.161087222054.16
主营业务-新型砖12951425.3612951425.36
主营业务-骨料142558611.46142558611.46
主营业务-贸易17146134.6917146134.69
主营业务-其他55633263.9355633263.93
其他业务收入8950104.578950104.57按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计4105915897.234105915897.23
与履约义务相关的信息：
79无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
44、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5886925.697946420.41
教育费附加6739295.319915387.61
资源税13742924.495105169.05
房产税3251075.803192152.52
土地使用税3869049.933533383.54
车船使用税180642.89136445.14
印花税3497813.564492694.47
环境保护税6768902.534785128.45
合计43936630.2039106781.19
其他说明：
无
45、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬24293645.3624149944.73
营销开支9111039.175933315.76
劳务费3764698.567454963.75
折旧及资产摊销435220.56608390.39
销售服务费36856304.1428009725.31
广告费36181.89219928.37
其他28267.4451106.13
合计74525357.1266427374.44
其他说明：
无
46、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬125887755.28115604449.86
行政开支29722240.0838201828.75
保险、基金费1178721.551246000.44
材料及修理费405445.43262717.46
80折旧及资产摊销63035571.1658169396.23
环保费12335747.2618722338.46
咨询、中介费等5197883.6710068118.45
安全生产费7643747.802933995.57
宣传费1858680.95679144.36
停工损失6233424.469648642.61
其他7865395.892741048.65
股权激励1085238.00
合计262449851.53258277680.84其他说明无
47、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
材料费用5181418.825729384.01
职工薪酬14283344.8113989234.33
设计费292253.8854716.98
折旧摊销费43641.00803506.34
其他1606952.944170302.42
合计21407611.4524747144.08其他说明无
48、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用62614575.2655727820.33
减：利息收入-48804998.63-47328872.32
汇兑损益-680.34
手续费支出及其他193173.01343439.97
合计14002069.308742387.98其他说明无
49、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
（）
三废退税110130364.5919012752.29
用电成本补贴款5253825.54
工业增产增效项目奖励基金10000000.00
节能补贴款290792.0139495.04
（）
工程项目奖励基金23390000.00500000.00
工业奖励基金287777.20818665.90
815G+互联智慧水泥工厂项目 20833.34
企业基础设施建设补助资金816048.361020866.16
代扣个人所得税手续费返还449614.65582783.33
（）
绿色工厂奖励31150000.00
税收奖励1002418.10
其他200700.43
合计17738548.6837228388.26
注：（1）本公司2023年半年度“三废”退税10130364.59元，主要系依据：财政部，国家税务总
局财税【2015】78号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。
（2）工程项目奖励基金系：本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司依据瑞府办函（2023）16
号《瑞金市人民政府办公室关于拨付江西瑞金万年青水泥有限责任公司技改补助资金的函》的通知于
2023年3月20日收到瑞金市工业和信息化局拨付技改补助资金3390000.00元。
（3）绿色工厂奖励1150000.00元系：本公司子公司安远万年青新型材料有限公司根据赣市府字
【2022】13号，由赣州市工业和信息化局对首次认定为省级绿色工厂的一次性奖励200000.00元，于
2023年5月收到此奖励；本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司根据崇府字【2022】25号抄告单的通知，由崇义县工业和信息化局拨付绿色工厂补助资金200000.00元；本公司子公司石城万年青新型建材有限公司公司根据赣市府字〔2022〕13号抄告单的通知，于2023年5月收到赣州市行政审批局兑付（市本级）对列入绿色制造名单的企业奖700000.00万，根据石城县招商兴工政策措施于2023年
4月收到石城县行政审批局兑付绿色工厂奖励50000.00元。
50、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-117429.02
处置长期股权投资产生的投资收益15246505.03其他权益工具投资在持有期间取得的
16217480.45104346213.87
股利收入其他非流动金融资产持有期间的投资
697903.22
收益
合计31346556.46105044117.09其他说明无
51、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损
8173940.589732939.41
益的金融资产
合计8173940.589732939.41
其他说明：
无
8252、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-1950335.2954593.47
应收账款信用减值损失-8705952.99-5823410.15
应收票据信用减值损失57305.58-773500.00
合计-10598982.70-6542316.68其他说明无
53、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得709372.98-2285024.04
合计709372.98-2285024.04
54、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
接受捐赠18295.00
政府补助4736362.653970625.794736362.65
罚款、赔偿款等1250024.661861657.091250024.66
其他3671375.571809199.073671375.57
合计9657762.887659776.959657762.88
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因从事国家鼓励和扶持特定
行业、产企业发展
业而获得1848225175150.0与收益相扶持资金
（1）的补助.520关
（按国家级政策规定依法取
得）
1123734与收益相
稳岗补贴33475.85.57关
高新企业380000.0与收益相
奖励60000.00奖励0关先进企业1050000与收益相奖励
贡献奖励.00关
83（2）
工业发展
712400.0与收益相
奖励（注奖励
0关
3）
两化整合
100000.0100000.0与收益相
市级奖励奖励
00关
资金
研发投入100000.0与收益相奖励奖励0关
财政奖励807960.0382654.8与收益相奖励款07关省级电力
200000.0与收益相
需求侧资
0关
金
重大项目196350.0与收益相奖励推进奖0关房产税与
1412736与收益相
土地使用补助24301.28.35关税补助
注：（1）企业发展扶持资金1848225.52元，系：1）本公司子公司江西瑞金公司万年青水泥责任
公司根据赣市工信节能字（2022）216号文件（关于印发《赣州市支持建材产业发展奖补措施实施办法》的通知），在4月6日收到赣州市行政审批局打来的1000000.00元。2）本公司子公司景德镇市城竟混凝土有限公司在2023年1月19日收到景德镇市珠山区竟成镇人民政府打来的2022年规上工业企业扶持款5000.00元。3）本公司根据公司股利分红个税税款缴纳归属珠田乡人民政府协议书，在
1月20日收到万年县珠田乡人民政府打来的50000.00元，在4月26日收到万年县珠田乡人民政府打
来的45400.00元，在6月21日收到万年县珠田乡人民政府打来的53900.00元；万年厂根据公司股利分红个税税款缴纳归属万年县汪家乡人民政府协议书，在2月8日收到万年县汪家乡人民政府打来的
110000.00元，在3月15日收到万年县汪家乡人民政府打来的97200.00元；万年厂根据公司股利分
红个税税款缴纳归属大源镇人民政府协议书，在1月19日收到万年县大源镇人民政府打来的41759元，在5月26日收到万年县大源镇人民政府打来的133730.00元；万年厂根据公司股利分红个税税款缴纳归属青云镇人民政府协议书，在1月20日收到万年县青云镇人民政府打来的87720.00元。4）本公司子公司瑞昌市民杰混凝土有限公司根据码头镇党政联席会议纪要瑞昌市码头镇党政办第23次会议听
取了2022年第13次党政联席会议研究议定，同意本次拨付第二批扶持企业资金223516.52元，在3月29日收到瑞昌市码头镇党政综合办公室打来的223516.52元。
（2）先进企业贡献奖励1050000.00元，系：1）本公司根据基于物联网+大数据的水泥工厂数字化应用示范项目，在6月13日收到万年县工业和信息化局1000000.00元。2）本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司根据德字{2023}6号中共德安县委德安县人民政府关于对2022年度全县综合考核先进集体和先进个人进行表杨的通报在4月26日收到德安县财政局打来的先进企业奖励
50000.00元。
其他说明：
无
55、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠1436425.152181386.991436425.15
84罚款、赔偿、滞纳金支出3583684.052415768.213583684.05
非流动资产损坏报废损失50825.491058386.4250825.49
补偿、赞助费1298498.00613852.961298498.00
其他442304.75977700.37442304.75
合计6811737.447247094.956811737.44
其他说明：
无
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用105848209.68204905561.21
递延所得税费用5293271.683732151.50
合计111141481.36208637712.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额502817584.87
按法定/适用税率计算的所得税费用125704396.22
子公司适用不同税率的影响-12022925.90
调整以前期间所得税的影响-5195502.60
非应税收入的影响-9880124.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7107192.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-53650.77本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
868306.30
亏损的影响
所得税减免优惠的影响18320.48
其他4595468.99
所得税费用111141481.36其他说明无
57、其他综合收益
详见附注七、39、其他综合收益
8558、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收保证金、押金、备用金146165817.28222656644.63
利息收入48804994.9847328872.32
政府奖励及补助7742219.4721911362.26
罚款、赔偿款、捐赠利得等3011656.863404579.63
收到其他单位及个人往来款9997486.0143353059.01
合计215722174.60338654517.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
销售、管理费用支出78390139.5594946599.10
保证金、押金及备用金188885501.38310703518.02
罚款、赔偿、赞助等支出4997604.962422633.92
铁路代垫运费11000000.00
其他单位的往来22750401.6662243247.31
环境整改拆迁启动资金30000000.00
合计306023647.55500315998.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到搬迁补偿款9212000.00
合计9212000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
发行公司债599760000.00
向少数股东借款15630000.00
票据贴现7743800.44
86合计7743800.44615390000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
归还少数股东借款7466700.00
合计7466700.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润391676103.51682110684.84
加：资产减值准备10598982.706542316.68
固定资产折旧、油气资产折
248905007.43234602203.49
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧4259176.00388590.84
无形资产摊销38644631.9337615326.91长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-709372.982285024.04填列）固定资产报废损失（收益以
50825.491058386.42“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-8173940.58-9732939.41“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
14002069.308742387.98
列）投资损失（收益以“－”号填-31346556.46-105044117.09
列）递延所得税资产减少（增加以
2395149.13-2075788.10“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以
218894.30-33622328.04“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-31986351.94-119170094.06
填列）经营性应收项目的减少（增加
488092606.78-718201538.68以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-974094141.05-67589419.23以“－”号填列）
87其他1085238.000.00
经营活动产生的现金流量净额153618321.56-82091303.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3072192040.783878517733.24
减：现金的期初余额3799485746.154515569648.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-727293705.37-637051914.83
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物151009600.00
其中：
江西万铜环保材料有限公司151009600.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物28362429.67
其中：
江西万铜环保材料有限公司28362429.67
其中：
处置子公司收到的现金净额122647170.33
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金3072192040.783799485746.15
其中：库存现金111.5111.51
可随时用于支付的银行存款3012223744.233788447087.65
88可随时用于支付的其他货币资
59968185.0411038647.00
金
三、期末现金及现金等价物余额3072192040.783799485746.15
其他说明：
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
长期定期存单、应付票据保证金、生
货币资金622186857.95态恢复及矿山保证金等
货币资金36648949.63冻结
无形资产-土地45575906.60银行借款抵押
合计704411714.18
其他说明：
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元欧元
港币23709.960.92221860.58应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
8963、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
三废退税10130364.59其他收益10130364.59
节能补贴款290792.01其他收益290792.01
工程项目奖励基金3390000.00其他收益3390000.00
工业奖励基金287777.20其他收益287777.20
5G+互联智慧水泥工厂项目 20833.34 其他收益 20833.34
企业基础设施建设补助资金816048.36其他收益816048.36
代扣个人所得税手续费返还449614.65其他收益449614.65
绿色工厂奖励1150000.00其他收益1150000.00
税收奖励1002418.10其他收益1002418.10
其他200700.43其他收益200700.43
企业发展扶持资金1848225.52营业外收入1848225.52
稳岗补贴33475.85营业外收入33475.85
高新企业奖励60000.00营业外收入60000.00
先进企业贡献奖励1050000.00营业外收入1050000.00
工业发展奖励712400.00营业外收入712400.00
两化整合市级奖励资金100000.00营业外收入100000.00
研发投入奖励100000.00营业外收入100000.00
财政奖励款807960.00营业外收入807960.00
房产税与土地使用税补助24301.28营业外收入24301.28
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
64、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否
单位：元处置丧失与原按照价款控制子公公允与处丧失丧失权之司股丧失价值丧失置投控制控制日剩权投控制重新丧失控制资对权之权之余股资相子公股权股权股权权之计量控制权时应的日剩日剩权公关的司名处置处置处置日剩剩余权的点的合并余股余股允价其他称价款比例方式余股股权时点确定财务权的权的值的综合权的产生依据报表账面公允确定收益比例的利层面价值价值方法转入得或享有及主投资损失该子要假损益
90公司设的金
净资额产份额的差额江西万铜2023
1510
环保50.30年031096
0960出售0.00%0.000.000.00无
材料%月0100.00
0.00
有限日公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022年8月23日本公司子公司吉安南方万年青新型材料有限公司和吉安市青原区水建新型材料有限公司共同出资，注
册成立了“吉安青原南方万年青新型材料有限公司”，本公司子公司吉安南方万年青新型材料有限公司持股比例为67%。
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江西万年青科
技工业园有限南昌市南昌市物业管理服务100.00%投资设立责任公司江西万年青工
万年县万年县设备安装维修100.00%投资设立程有限公司江西万年青电
南昌市南昌市石英晶体器件75.00%投资设立子有限公司南昌万年青水
泥有限责任公南昌市南昌市水泥生产销售68.00%投资设立司江西南方万年
青水泥有限公南昌市南昌市水泥生产销售50.00%投资设立司江西玉山万年
青水泥有限公玉山县玉山县水泥生产销售80.00%投资设立司江西瑞金万年
青水泥有限责瑞金市瑞金市水泥生产销售100.00%投资设立任公司
江西万年青矿万年县万年县非金属矿开采100.00%投资设立
91业有限公司加工销售
江西万年县万混凝土生产及
年青商砼有限万年县万年县100.00%投资设立销售公司江西赣州万年水泥制品及水
青新型材料有赣州市赣州市66.67%投资设立泥纤维板限公司江西兴国万年混凝土生产及
青商砼有限公兴国县兴国县100.00%投资设立销售司赣州于都万年
青商砼有限公于都县于都县水泥生产销售100.00%投资设立司赣州开元万年混凝土生产及
青商砼有限公赣州市赣州市100.00%投资设立销售司崇义祥和万年混凝土生产及
青商砼有限公崇义县崇义县60.00%投资设立销售司瑞金万年青商混凝土生产及
瑞金市瑞金市75.00%投资设立砼有限公司销售兴国万年青新
型建材有限公兴国县兴国县建材生产销售80.00%投资设立司瑞金万年青新
型建材有限公瑞金市瑞金市建材生产销售80.00%投资设立司石城万年青新
型建材有限公石城县石城县建材生产销售80.00%投资设立司南昌万年青商水泥砼预制构
南昌市南昌市70.00%投资设立砼有限公司件的生产销售上饶市万年青混凝土生产及
广丰区广丰区100.00%投资设立商砼有限公司销售上饶市万年青
新型建材有限广丰区广丰区建材生产销售100.00%投资设立公司铅山县万年青
新型建材有限铅山县铅山县建材生产销售100.00%投资设立公司万年县万年青
新型建材有限万年县万年县建材生产销售100.00%投资设立公司鹰潭万年青新
型建材有限公余江县鹰潭市建材生产销售100.00%投资设立司江西锦溪建材
乐平市乐平市建材生产销售51.00%投资设立有限公司江西石城南方
万年青水泥有石城县石城县水泥生产销售100.00%投资设立限公司上犹万年青新混凝土生产及
型材料有限公上犹县上犹县100.00%投资设立销售司江西黄金埠万
年青水泥有限余干县余干县水泥生产销售58.00%收购责任公司
92福建福清万年
青水泥有限公福清市福清市水泥生产销售90.00%收购司江西寻乌南方
万年青水泥有寻乌县寻乌县水泥生产销售70.00%收购限公司江西赣州南方
万年青水泥有于都县于都县水泥生产销售80.00%收购限公司赣州章贡南方
万年青水泥有赣州市赣州市水泥生产销售80.00%收购限公司江西于都南方
万年青水泥有于都县于都县水泥生产销售80.00%收购限公司江西兴国南方
万年青水泥有兴国县兴国县水泥生产销售80.00%收购限公司江西乐平万年青水泥有限公
司(曾用名:江乐平市乐平市水泥生产销售40.00%60.00%收购西锦溪水泥有
限公司)抚州市东乡区混凝土生产及
锦溪混凝土有东乡区东乡区51.00%收购销售限公司江西湖口万年
青水泥有限公九江市九江市水泥生产销售100.00%收购司乐平万年青商砼有限公司
（曾用名：乐混凝土生产及乐平市乐平市100.00%收购平锦溪商品混销售凝土有限公
司）进贤县鼎盛混混凝土生产及
进贤县进贤县100.00%收购凝土有限公司销售江西万年青塑料包装有限公
司（曾用名：编织袋生产销乐平市乐平市58.12%41.88%收购江西锦溪塑料售制品有限公
司）
水泥制品、混
鄱阳县恒基建凝土、新型墙
鄱阳县鄱阳县100.00%收购材有限公司体材料生产及销售
商品混凝土、赣州永固高新高新墙体材
赣州市赣州市100.00%收购
材料有限公司料、商品砂浆生产及销售江西昊鼎商品混凝土生产及
混凝土有限公抚州市抚州市100.00%收购销售司景德镇市景磐混凝土搅拌加
城建混凝土有景德镇市景德镇市工、销售、装80.00%收购限公司卸
93景德镇市城竟混凝土搅拌加
混凝土有限公景德镇市景德镇市工、销售、装80.00%收购司卸景德镇东鑫混预拌混凝土制
浮梁县浮梁县80.00%收购
凝土有限公司造、销售
景德镇市磐泰建筑工程、建
砼材检测有限景德镇市景德镇市筑原材料及结80.00%收购公司构检测服务湖口县万年青混凝土生产及
湖口县湖口县100.00%收购商砼有限公司销售宁都万年青商混凝土生产及
宁都县宁都县70.00%收购砼有限公司销售共青城万年青混凝土生产及
共青城市共青城市100.00%收购商砼有限公司销售鄱阳县恒泰商混凝土生产及
品混凝土有限鄱阳县鄱阳县100.00%收购销售公司余干县商砼建混凝土生产及
余干县余干县100.00%收购材有限公司销售九江万年青商砼有限公司混凝土生产及
(曾用名:九江九江市九江市100.00%收购销售佰力混凝土有
限公司)九江广德新型混凝土生产及
九江市九江市100.00%收购材料有限公司销售海南华才建材建材销售及货
海口市海口市100.00%收购有限公司物运输代理江西德安万年
青水泥有限公德安县德安县水泥生产销售100.00%投资设立司江西锦溪矿业石灰石矿产品
乐平市乐平市60.00%投资设立有限公司生产及销售建材生产销安远万年青新
售、混凝土机
型材料有限公安远县安远县100.00%投资设立械设备租赁服司务
德安万年青电电力、热力生
九江市九江市100.00%投资设立力有限公司产和供应
万年县万年青电力、热力生
万年县万年县100.00%投资设立电力有限公司产和供应瑞金市万年青新型墙材等生
新型材料有限瑞金市瑞金市100.00%投资设立产及销售公司江西德安万年非金属废料和
青环保有限公德安县德安县碎屑加工处理55.00%投资设立司等江西赣州万年
青物流有限公于都县于都县货物运输等60.00%投资设立司江西于都万年危险废物经
青聚通环保有于都县于都县营、技术服务55.00%投资设立限公司等于都万年青矿石灰石矿产品
于都县于都县100.00%投资设立业有限公司生产及销售赣州万年青供道路货物运
于都县于都县100.00%投资设立
应链管理有限输、供应链管
94公司理服务等
江西南方万年货物运输、货
青国贸有限公南昌县南昌县物进出口、国100.00%投资设立司内贸易代理等预拌商品混凝
瑞昌市民杰混土的生产、运
瑞昌市瑞昌市80.00%收购
凝土有限公司输、泵送、销售等建筑用石加工，非金属矿德安万年青新
及制品销售、
型建材有限公九江市德安县九江市德安县100.00%投资设立制造，固体废司物治理，建筑材料销售等矿产资源开
乐平万年青上采、建筑用石
堡矿业有限公乐平市乐平市加工、非金属60.00%投资设立司矿及制品销售等新型建筑材料
庐山万年青新制造、销售，型材料有限公庐山市庐山市非金属矿及制67.00%投资设立
司品销售、制造等鹰潭市信江混混凝土生产及
鹰潭市鹰潭市51.00%收购凝土有限公司销售道路货物运
江西万磊新型输、水泥制
赣州市赣州市51.00%投资设立
材料有限公司品、新型建材生产及销售道路货物运
赣州万建新型输、水泥制
赣州市赣州市100.00%投资设立
材料有限公司品、新型建材生产及销售江西南方万年储能技术服
青新能源有限南昌市南昌市务，各类发电100.00%投资设立公司技术服务道路货物运吉安南方万年
输、水泥制
青新型材料有吉安市吉安市63.75%投资设立
品、新型建材限公司生产及销售水泥制品制造，水泥制品销售，砼结构构件制造，砼吉安青原南方结构构件销投资设
万年青新型材吉安市吉安市售，隔热和隔67.00%立
料有限公司音材料制造，隔热和隔音材料销售，建筑用石加工，机械设备租赁
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
95持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三名，本公司具有实质控制权。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额江西南方万年青水泥
50.00%89741502.32100000000.002668405389.20
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债江西南方
4269370079691521177151113729884124032657
万年25022536
252413666493774820346167750395
青水80944536
296.8953.2250.1838.7782.6562.2854.9417.1178.5546.5
泥有3.908.03
9218831425
限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
江西南方--
276745821172322118630445658639473523955282
万年青水96991395468503
561.5166.1659.83736.1921.2101.63
泥有限公2.498.40
96司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计1077965.441195394.46下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（三）其他权益工具
-18274920.103981984.11-14292935.99投资
其他非流动金融资产8173940.588173940.58
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
项目期末公允价值估值技术
其他权益工具投资-非交易性权益工具
-18274920.10取自公开市场的报价投资
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目期末公允价值估值技术
其他权益工具投资-非交易除其他权益工具投资-天山水泥外，其他均按持股比例计算享有被
3981984.11
性权益工具投资投资单位账面净资产金额。
其他非流动金融资产-非交根据经审计复核后的基金估值按照合伙协议分配规则确认所持有
8173940.58
易性权益工具投资的资产金额。
97十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例省政府授权范围江西省建材集团
南昌市内的国有资产经40394.09万元有限公司营
江西水泥有限责餐饮、住宿和物
万年县39733.50万元43.58%43.58%任公司业等服务业本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为江西水泥有限责任公司，其直接持股比例为43.58%。本公司实际控制人为江西省建材集团有限公司，通过持有江西水泥有限责任公司86.33%股权间接控股。
本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
宁波鼎锋明道万年青投资管理合伙企业（有限合伙）持股98%的未纳入合并范围的企业江西省建材科研设计院有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万华环保材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西恒立新型建材有限责任公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞晶新材料股份有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司上饶市璞晶新材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省非金属矿工业有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞创晶业科技有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省水泥公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司南昌散装水泥中转供应站实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万道新材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西新型建材投资发展有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司景德镇农村商业银行股份有限公司参股企业江西联合工业投资有限公司参股企业新疆天山水泥股份有限公司参股企业玉山县锦宏新型建材有限公司参股企业其他说明
985、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度江西省非金属矿
采购标准砂532600.001000000.00否工业有限公司江西璞晶新材料
采购商务车254500.00是有限公司
江西万华环保材固化剂、外墙翻
50000.00否
料有限公司新
江西省建材科研产品检测、技术
3367600.007000000.00否3053732.92
设计院有限公司研发江西水泥有限责
房屋、土地租赁120000.00120000.00否1484451.84任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江西恒立新型建材有限责任
水泥及尾矿销售2678300.003158162.41公司
江西水泥有限责任公司销售材料及提供劳务462900.0049341.94
江西万华环保材料有限公司销售材料及提供劳务1800.00
江西璞晶新材料有限公司提供物管业务及水电24300.00江西省非金属矿工业有限公
提供物管业务及水电80200.0030927.36司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江西璞晶新材料股份有限公
办公楼13161.48司江西省非金属矿工业有限公
办公楼43367.3419126.61司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额
江西水房屋、120001480
泥有限土地0.00594.70
99责任公
司关联租赁情况说明
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江西万年青塑料包装
10000000.002022年08月25日2023年08月25日否
有限公司江西万年青塑料包装
1000000.002021年09月18日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
750000.002021年11月02日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
2500000.002021年11月23日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
2500000.002022年01月25日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
1750000.002022年02月25日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
3350000.002022年04月25日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
3350000.002022年05月12日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
1750000.002022年08月30日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
2000000.002023年01月16日2024年09月18日否
有限公司江西万年青塑料包装
1500000.002023年02月20日2024年09月18日否
有限公司庐山万年青新型材料
4000000.002022年05月27日2023年12月21日否
有限公司庐山万年青新型材料
4000000.002022年05月27日2024年06月21日否
有限公司庐山万年青新型材料
6000000.002022年05月27日2024年12月21日否
有限公司庐山万年青新型材料
6000000.002022年05月27日2025年06月21日否
有限公司庐山万年青新型材料
7500000.002022年05月27日2025年12月21日否
有限公司庐山万年青新型材料
2500000.002022年05月27日2026年06月21日否
有限公司江西赣州万年青新型
100000000.002023年04月19日2024年05月19日否
材料有限公司江西于都南方万年青
100000000.002022年10月26日2023年10月26日否
水泥有限公司江西德安万年青水泥
50000000.002022年11月07日2023年11月07日否
有限公司南昌万年青商砼有限
21000000.002022年10月25日2023年10月25日否
公司南昌万年青商砼有限
19000000.002022年10月28日2023年10月28日否
公司
江西黄金埠万年青水4800000.002023年02月23日2023年08月23日否
100泥有限责任公司
江西乐平万年青水泥
50000000.002022年09月28日2023年09月28日否
有限公司南昌万年青商砼有限
15705600.002023年06月28日2023年12月28日否
公司南昌万年青商砼有限
3293000.002023年06月27日2023年12月27日否
公司上饶市万年青商砼有
3243000.002023年06月26日2023年12月26日否
限公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江西南方万年青水泥
150000000.002023年02月28日2024年02月27日否
有限公司关联担保情况说明无
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬847856.95806803.69
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江西恒立新型建
应收账款3288326.58553026.793310016.58554111.29材有限责任公司江西璞晶新材料
应收账款362695.49281662.03538369.12296215.27股份有限公司
应收账款江西省水泥公司3437.343437.343437.342580.35江西万华环保材
应收账款132954.4713926.51料有限公司上饶市璞晶新材
应收账款2864679.331567566.052864679.33420971.95料有限公司江西省非金属矿
应收账款26559.554943.80120488.0322427.69工业有限公司江西水泥有限责
应收账款95450.124772.51任公司江西省非金属矿
预付账款20469.0040777.10工业有限公司江西省建材科研
预付账款35260.0043060.00设计院有限公司江西省建材产品
预付账款92050.00质量监督检验站
101有限公司
新余新钢资源综
其他应收款合利用科技有限750000.0037500.00公司江西省建材科研
其他应收款1500.00780.00设计院有限公司江西省建材产品
其他应收款质量监督检验站62650.003635.00有限公司江西水泥有限责
其他应收款170278.0513574.36任公司江西省建材集团
其他应收款1886178.6694308.93有限公司江西万都开发投
其他应收款79453.503972.68资有限公司江西万华环保材
其他应收款16691.25834.56料有限公司江西璞晶新材料
其他应收款150.007.50股份有限公司上饶市璞晶新材
其他应收款19632.21981.61料有限公司江西璞创晶业科
其他应收款14672.35733.62技有限公司江西省非金属矿
其他应收款4092.18204.61工业有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额江西省非金属矿工业有限公
应付账款26959.29司江西省建材科研设计院有限
应付账款281200.00217700.00公司江西省建材产品质量监督检
应付账款313529.50验站有限公司江西省晶磊工程新技术开发
应付账款984414.60有限公司
应付账款江西万道新材料有限公司15077.5115077.51江西省建材产品质量监督检
其他应付款10050.00验站有限公司
其他应付款江西省水泥公司1970.00
其他应付款江西水泥有限责任公司4273723.13玉山县锦宏新型建材有限公
其他应付款100000.00100000.00司江西恒立新型建材有限责任
合同负债13751.30公司
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
1022、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2893968.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1085238.00其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
1033、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
104*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营
分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
2）报告分部会计政策
每个经营分部会计政策与本附注三所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目水泥板块商砼板块墙材板块骨料板块其他板块分部间抵销合计
-
一、营业收408386911102481444688521373580234488294105915
1550872
入103.05691.84.724.768.78897.23
886.92
-
二、营业成3422387911131551788815213492804206699633236992
1456042
本651.721.23.693.322.52254.20
777.28
---
三、信用减
2938958.7952796.106795.3452303.08133673.7710598982
值损失
3059.70
四、资产减
0.000.000.000.000.000.00
值损失
五、折旧费22641042406777727002527.128276744890417.29180881
0.00
和摊销费1.88.9686.70965.36
--
六、利润总444342879008377961654055-50281758
1673298675893239
额2.15.32.86636896.704.87.31.45
七、所得税73177792230653519315605.5582731.11114148
0.000.00
费用.49.2689721.36
---
37116507670184285233844939167610
八、净利润167329866219628.75893239
9.66.06.973.51.3142.45
-
九、资产总18686683312929919730195672224949133345316773280
6825563
额960.82020.649.037.224.76992.03
430.44
-
十、负债总604743117806483951502427209674346626026344214
2497738
额001.55895.011.954.578.65766.90
144.83
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其
中：
按组合2648175144525967324851849183243599
100.00%1.94%100.00%1.98%
计提坏864.8056.94307.86324.4871.05953.43
105账准备
的应收账款其
中：
账龄组142515144591074126754918377573
5.38%36.10%5.10%38.80%
合993.3656.9436.42685.0471.0513.99关联方250565250565235842235842
94.62%94.90%
组合871.44871.44639.44639.44
2648175144525967324851849183243599
合计100.00%1.94%100.00%1.98%
864.8056.94307.86324.4871.05953.43
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内7856514.60392825.735.00%
1至2年
2至3年2267238.00623490.4527.50%
3年以上4128240.764128240.76100.00%
合计14251993.365144556.94
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
关联方组合250565871.440.000.00%
合计250565871.440.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）258422386.04
2至3年2267238.00
3年以上4128240.76
5年以上4128240.76
合计264817864.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额
106计提收回或转回核销其他
应收账款4918371.05226185.895144556.94
合计4918371.05226185.895144556.94
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例江西德安万年青水泥有限公
222896994.0084.17%
司江西黄金埠万年青水泥有限
19345519.007.31%
责任公司
上饶市万年青商砼有限公司5377713.002.03%南昌万年青水泥有限责任公
2945645.441.11%
司江西恒立新型建材有限责任
2893737.991.09%
公司
合计253459609.4395.71%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利53000000.00101000000.00
其他应收款1170733528.741152272368.38
合计1223733528.741253272368.38
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江西乐平万年青水泥有限公司40000000.0088000000.00
江西万年县万年青商砼有限公司7000000.007000000.00
鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司6000000.006000000.00
合计53000000.00101000000.00
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
1073）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金603286.42929286.42
社保、公积金等174493.943278146.67
职工备用金1118942.00877256.37
应收关联方1167140700.321147433933.39
其他5436613.953776200.70
合计1174474036.631156294823.55
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额254234.473568220.70200000.004022455.17
2023年1月1日余额
在本期
本期计提-159398.35-122548.93-281947.28
2023年6月30日余
94836.123445671.77200000.003740507.89
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1167140700.32
1至2年3965535.61
3年以上3367800.70
5年以上3367800.70
合计1174474036.63
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
108本期变动金额
类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其他应收款4022455.17-281947.283740507.89
合计4022455.17-281947.283740507.89
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例江西德安万年青
应收关联方442699022.871年以内37.69%水泥有限公司鹰潭万年青新型
应收关联方105950000.001年以内9.02%建材有限公司福建福清万年青
应收关联方80525790.011年以内6.86%水泥有限公司江西锦溪建材有
应收关联方65899392.031年以内5.61%限公司九江广德新型材
应收关联方65300000.001年以内5.56%料有限公司
合计760374204.9164.74%
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
200726442200726442215816442215816442
对子公司投资
3.673.673.673.67
对联营、合营
1077965.441077965.441195394.461195394.46
企业投资
200834238200834238215935981215935981
合计
9.119.118.138.13
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）江西南方万
5000000050000000年青水泥有
0.000.00
限公司江西德安万
4000000040000000年青水泥有
0.000.00
限公司
109江西乐平万
3840000038400000年青水泥有
0.000.00
限公司江西万铜环
1509000015090000
保材料有限0.00
0.000.00
公司鹰潭万年青
7500000075000000
新型建材有.00.00限公司福建福清万
4129866041298660年青水泥有.00.00限公司江西赣州万
4000000040000000年青新型材.00.00料有限公司万年县万年
4000000040000000
青新型建材.00.00有限公司铅山县万年
4000000040000000
青新型建材.00.00有限公司鄱阳县恒泰
3829880038298800
商品混凝土.00.00有限公司江西昊鼎商
3561558035615580
品混凝土有.00.00限公司南昌万年青
3051702530517025
商砼有限公.00.00司江西万年青科技工业园3000255230002552
有限责任公.40.40司江西万年青
3000000030000000
矿业有限公.00.00司九江万年青
2960926029609260
商砼有限公.00.00司共青城万年
2945997229459972
青商砼有限.50.50公司上饶市万年
2500000025000000
青商砼有限.00.00公司江西万年青
2435831724358317
塑料包装有.65.65限公司南昌万年青
2125000021250000
水泥有限责.00.00任公司湖口县万年
2054020020540200
青商砼有限.00.00公司德安万年青2000000020000000
电力有限公.00.00
110司
万年县万年
2000000020000000
青电力有限.00.00公司江西黄金埠万年青水泥1849404518494045
有限责任公.21.21司进贤县鼎盛
1488669114886691
混凝土有限.00.00公司江西万年青
1425000014250000
电子有限公.00.00司余干县商砼
1401230014012300
建材有限公.00.00司鄱阳县恒基
1260254912602549
建材有限公.77.77司九江广德新
1192547011925470
型材料有限.14.14公司江西锦溪建1020000010200000
材有限公司.00.00江西万年青
1000000010000000
工程有限公.00.00司江西万年县
1000000010000000
万年青商砼.00.00有限公司上饶市万年
1000000010000000
青新型建材.00.00有限公司
海南华才建5943000.5943000.材有限公司0000
2158164150900002007264
合计
423.670.00423.67
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价余额值）资资的投资益变动股利或值准备调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业江西省
华赣国-
11951077
润环保11742
394.46965.44
科技有9.02限公司
小计1195-1077
111394.4611742965.44
9.02
-
11951077
合计11742
394.46965.44
9.02
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务713455303.85544436707.79670736251.49467494838.80
其他业务16931282.238890779.1710228110.276976678.68
合计730386586.08553327486.96680964361.76474471517.48
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型730386586.08730386586.08
其中：
主营业务-水泥收入68265451.6968265451.69
主营业务-熟料收入645189852.16645189852.16
其他业务收入16931282.2316931282.23按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计730386586.08730386586.08
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
112本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益100000000.00164000000.00
权益法核算的长期股权投资收益-117429.02
处置长期股权投资产生的投资收益109600.00其他权益工具投资在持有期间取得的
12984811.65100305378.07
股利收入其他非流动金融资产在持有期间的投
697903.22
资收益
合计112976982.63265003281.29
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资
658547.49产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
12344546.74
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的
3750021.11
资金占用费除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值
8173940.58
变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
-1839511.72支出
减：所得税影响额5402943.54
少数股东权益影响额4095720.19
合计13588880.47--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
113项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
与企业业务密切相关，且各年度均享三废退税10130364.59受
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
3.72%0.33470.3202
利润扣除非经常性损益后归属于
3.53%0.31760.3047
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
江西万年青水泥股份有限公司
2023年8月23日
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