皖能电力:2023年半年度财务报告

安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金2297672506.262272372083.07结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据27213631.803295000.00
应收账款3629991737.533029088878.51应收款项融资
预付款项569556333.42575169709.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款572444886.85544934313.93
其中：应收利息
应收股利168801706.1596647461.42买入返售金融资产
存货1331946160.81748216609.06合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产813550492.54673927746.27
流动资产合计9242375749.217847004340.50
1安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资12272265137.8411228908286.09
其他权益工具投资3259443018.913192120553.36其他非流动金融资产
投资性房地产10462828.7110681780.95
固定资产20822952946.3819183892610.39
在建工程6297983399.706646387634.09生产性生物资产油气资产
使用权资产119970528.64123066010.89
无形资产3616691137.513576864425.31开发支出
商誉536445551.71536445551.71
长期待摊费用16778634.6916287161.16
递延所得税资产583153497.61587141707.38
其他非流动资产1713386469.941173651889.04
非流动资产合计49249533151.6446275447610.37
资产总计58491908900.8554122451950.87
流动负债：
短期借款893168533.08824784834.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1912605225.002877462139.44
应付账款3709263388.263174853647.95
预收款项217320.00
合同负债75601916.85167711207.38卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬78650389.7962488183.24
应交税费116365488.00142743885.86
其他应付款2093957702.501584729273.30
其中：应付利息
应付股利4932557.668390895.61应付手续费及佣金
2安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2374071307.762717761251.80
其他流动负债1023590616.5922287070.50
流动负债合计12277491887.8311574821493.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款24300210349.6419811663345.85
应付债券1640174465.761613317041.11
其中：优先股永续债
租赁负债33179545.9833640890.13
长期应付款5236243.2110652436.57长期应付职工薪酬
预计负债49996708.6251186664.51
递延收益416439284.01430560126.36
递延所得税负债547959870.83537156810.33其他非流动负债
非流动负债合计26993196468.0522488177314.86
负债合计39270688355.8834062998808.71
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3872093274.575500066824.57
减：库存股
其他综合收益1152808680.241102316831.09
专项储备43622691.077588616.69
盈余公积1396569817.911396569817.91一般风险准备
未分配利润4438304647.673896136156.69
归属于母公司所有者权益合计13170262442.4614169541577.95
少数股东权益6050958102.515889911564.21
所有者权益合计19221220544.9720059453142.16
负债和所有者权益总计58491908900.8554122451950.87
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金211041692.68113588898.81交易性金融资产衍生金融资产
3安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
应收票据应收账款应收款项融资
预付款项70296485.4387877581.74
其他应收款689624288.37484008779.40
其中：应收利息
应收股利168801706.1596647461.42
存货139874913.6139244647.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产18546591.635863037.41
流动资产合计1129383971.72730582945.16
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资20100055577.6817355068414.10
其他权益工具投资3259443018.913192120553.36其他非流动金融资产
投资性房地产3921805.793980340.23
固定资产35146367.6335917587.21
在建工程339854201.02316768513.71生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉
长期待摊费用1764071.82递延所得税资产
其他非流动资产2889811.76
非流动资产合计23743074854.6120903855408.61
资产总计24872458826.3321634438353.77
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据54228026.17254228026.17
应付账款43524.35178.75预收款项
合同负债182365428.35169623893.81
4安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
应付职工薪酬23559534.9023936561.40
应交税费2592003.723412558.32
其他应付款817446903.80125599140.27
其中：应付利息
应付股利4932557.664932540.74持有待售负债
一年内到期的非流动负债687739719.051113386618.42
其他流动负债1026681752.2522051106.19
流动负债合计2794656892.591712238083.33
非流动负债：
长期借款6935365243.105029301937.14
应付债券1640174465.761613317041.11
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债370787035.36353956418.96其他非流动负债
非流动负债合计8946326744.226996575397.21
负债合计11740983636.818708813480.54
所有者权益：
股本2266863331.002266863331.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3474176831.533660515584.30
减：库存股
其他综合收益1152808680.241102316831.09专项储备
盈余公积1358910975.491358910975.49
未分配利润4878715371.264537018151.35
所有者权益合计13131475189.5212925624873.23
负债和所有者权益总计24872458826.3321634438353.77
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入12235993937.9612538963528.88
其中：营业收入12235993937.9612538963528.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入
5安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
二、营业总成本12039943924.8612574602990.86
其中：营业成本11468071771.8011961842172.93利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加63212227.5457550059.18
销售费用5324143.163564590.81
管理费用48594187.6941332064.12
研发费用81659881.20136935989.52
财务费用373081713.47373378114.30
其中：利息费用385626771.46384818927.04
利息收入13882704.2812000134.06
加：其他收益37158682.2156289496.27
投资收益（损失以“－”号填列）545620413.07392209039.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收
441497955.48294281910.27
益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-11167744.24-2447994.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）-829778.10
资产处置收益（损失以“-”号填列）263066.195283016.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列）767924430.33414864318.27
加：营业外收入9672306.075859064.92
减：营业外支出5800138.91921343.27四、利润总额（亏损总额以“－”号填
771796597.49419802039.92
列）
减：所得税费用43151242.2840360767.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）728645355.21379441272.79
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
728645355.21379441272.79
填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
584827930.88334985799.24以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填143817424.3344455473.55
6安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
列）
六、其他综合收益的税后净额50491849.15-462617944.79归属母公司所有者的其他综合收益的
50491849.15-462617944.79
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
50491849.15-462619064.79
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
-23234.00益
3.其他权益工具投资公允价值变动50491849.15-462595830.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益1120.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备1120.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额779137204.36-83176672.00
归属于母公司所有者的综合收益总额635319780.03-127632145.55
归属于少数股东的综合收益总额143817424.3344455473.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.260.15
（二）稀释每股收益0.260.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：118634278.24元，上期被合并方实现的净利润为：128519889.71元。
法定代表人：李明主管会计工作负责人：方世清会计机构负责人：沈春水
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入1707871290.201663785963.43
减：营业成本1687949356.881641859328.25
税金及附加4878966.133316127.10销售费用
管理费用15113741.3112662768.77研发费用
财务费用125916699.99124650032.59
其中：利息费用127189704.39126005331.79
利息收入1868630.721703354.58
加：其他收益27700.37110736.33
投资收益（损失以“－”号填列）576741738.50404132910.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收
441466208.74294631472.74
益
7安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-275304.96-131135.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）450506659.80285410218.11
加：营业外收入136486.08
减：营业外支出13763.65三、利润总额（亏损总额以“－”号填
450506659.80285532940.54
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）450506659.80285532940.54
（一）持续经营净利润（净亏损以
450506659.80285532940.54“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额50491849.15-462665150.79
（一）不能重分类进损益的其他综合收
50491849.15-462665150.79
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
-23234.00益
3.其他权益工具投资公允价值变动50491849.15-462641916.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额500998508.95-177132210.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.200.13
（二）稀释每股收益0.200.13
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12991345472.6613363424323.74客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额
8安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还109623119.94562447587.38
收到其他与经营活动有关的现金120931417.96176519100.84
经营活动现金流入小计13221900010.5614102391011.96
购买商品、接受劳务支付的现金11549844688.9911751244457.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金505744150.10470078834.77
支付的各项税费327710516.06275923399.32
支付其他与经营活动有关的现金223787985.21417968571.38
经营活动现金流出小计12607087340.3612915215263.26
经营活动产生的现金流量净额614812670.201187175748.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金49631448.40
取得投资收益收到的现金84987673.90597999917.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资
860051.5019388778.41
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8021690.70144507061.96
投资活动现金流入小计93869416.10811527206.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资
2804323428.712366279496.08
产支付的现金
投资支付的现金1121357741.0336529700.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现
1163155075.76
金净额
支付其他与投资活动有关的现金490243.20384819.57
投资活动现金流出小计5089326488.702403194015.65
投资活动产生的现金流量净额-4995457072.60-1591666808.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金223698202.00142048792.89
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
223698202.00142048792.89
现金
取得借款收到的现金9494618962.898237341158.96
收到其他与筹资活动有关的现金1004858180.951810715.67
筹资活动现金流入小计10723175345.848381200667.52
偿还债务支付的现金5280877273.445567087585.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金703561385.61450873462.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、
178556161.3530000000.00
利润
9安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
支付其他与筹资活动有关的现金330579140.06306002096.61
筹资活动现金流出小计6315017799.116323963144.38
筹资活动产生的现金流量净额4408157546.732057237523.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额27513144.331652746462.94
加：期初现金及现金等价物余额2250107756.041679957433.83
六、期末现金及现金等价物余额2277620900.373332703896.77
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2022640577.161967821934.91收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1918993.112598113.96
经营活动现金流入小计2024559570.271970420048.87
购买商品、接受劳务支付的现金2038300338.421896092186.79
支付给职工以及为职工支付的现金15629288.2913978747.90
支付的各项税费9946684.497240395.31
支付其他与经营活动有关的现金3832875.164136159.44
经营活动现金流出小计2067709186.361921447489.44
经营活动产生的现金流量净额-43149616.0948972559.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金49631448.40
取得投资收益收到的现金115822273.00608635192.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资
140369.08
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金737374027.741773000000.00
投资活动现金流入小计853196300.742431407009.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资
38234585.88395060.23
产支付的现金
投资支付的现金2542558852.69116000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1007000000.00636009928.85
投资活动现金流出小计3587793438.57752404989.08
投资活动产生的现金流量净额-2734597137.831679002020.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3730817291.102049090000.00
收到其他与筹资活动有关的现金800000000.00
筹资活动现金流入小计4530817291.102049090000.00
偿还债务支付的现金1434725897.001951640000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金220653490.15110750554.88
支付其他与筹资活动有关的现金238356.16300000000.00
筹资活动现金流出小计1655617743.312362390554.88
筹资活动产生的现金流量净额2875199547.79-313300554.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额97452793.871414674025.15
加：期初现金及现金等价物余额113588898.8133562235.44
10安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
六、期末现金及现金等价物余额211041692.681448236260.59
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益利权他股债积股收备积准合润益益备计
2238111340124316
66170269960859975975
一、上年期863576316755699772796024末余额3382838768114986604
1.04.51.0.607.92.223.2.986.
0791744640
加：会计政策变更前期差错更正
16151530
-11
82612701384
28
同一控制下49074261950212
40
企业合并000.0759065
985
0.094.51.25.7.58
0156
其他
2255111338145820
66000275969616989059
二、本年期863066316885691365491145初余额3382836168115155631
1.04.51.0.697.96.677.4.242.
0791995116
-1
三、本期增5036542-99161-83
627
减变动金额49103416920482
97
（减少以840784796532
35
“－”号填9.14.390.13538.597
50.
列）5898.4930.19
00
50584635143779
49182318113
（一）综合
8479977472
收益总额
9.130.80.24.04.
588033336
223223
（二）所有6969者投入和减8282
少资本02.02.
0000
1．所有者投223223
11安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
入的普通股6969
8282
02.02.
0000
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-10-10-17-28
88885039
（三）利润
09099707
分配
439439806246.89.89.48.37
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-10-10-17-28
3．对所有者88885039（或股东）09099707的分配439439806246.89.89.48.37
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
36363470
034034778812
（五）专项
07077280
储备
4.34.38.73.1
8842
42424083
1．本期提取534534670205
43436105
12安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
7.07.09.56.5
2257
-6-6-5-12
50050089139
2．本期使用36368922
2.62.60.853.
44145
-1-1-1
627561627
14915
978297
（六）其他9900
353535
9.910.
50.50.60.
929
000130
2238111344136019
43
667252963817050221
622
四、本期期8630938085693042695822
69
末余额3327688164241005
1.0
1.04.50.27.97.642.2.544.
7
0741746197
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权其配东本先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
2238151335124216
66172341112845123675
一、上年期863424055514446806198460末余额3333834441571987745
1.00.03.9.832.54.506.4.781.
0965194367
加：会计政策变更前期差错更正
15141327
-14
58156278
24
同一控制下050596767363
53
企业合并00155874
841
0.08.63.82.4.33
0729
其他
2253151333135519
66752341118686786453
二、本年期8630.00.00.04740.0055514440.02260.02175296初余额3300033083444150870593583
1.00.03.9.832.53.165.8.524.
0965861516
三、本期增680.0-46-12130.03920.011293304减变动金额5670261621506607051889
13安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（减少以481714.2819117627“－”号填0.6944104.108.4.270.84.列）0.7934370936
-333344448
44
0598455914
（一）综合59
26574772
收益总额247
55199.3.51.3.77.472452
386386
（二）所有6868
0.0
者投入和减3939
0
少资本30.30.
4545
386386
6868
1．所有者投0.0
3939
入的普通股0
30.30.
4545
2．其他权益
0.00.0
工具持有者
00
投入资本
3．股份支付
0.00.0
计入所有者
00
权益的金额
0.00.0
4．其他
00
-13-13
0606
（三）利润0.0
3535
分配0
274274.22.22
1．提取盈余0.00.0
公积00
2．提取一般0.00.0
风险准备00
-13-13
3．对所有者0606
0.0（或股东）3535
0
的分配274274.22.22
0.00.0
4．其他
00
-1313118
（四）所有2021587
0.00.0
者权益内部912861
00
结转3934.109..32319
1．资本公积
0.00.0
转增资本
00（或股本）
2．盈余公积
0.00.0
转增资本
00（或股本）
3．盈余公积0.00.0
弥补亏损00
14安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
4．设定受益
计划变动额0.00.0结转留存收00益
-1313118
5．其他综合2021587
0.00.0
收益结转留912861
00
存收益3934.109..32319
0.00.0
6．其他
00
-12-12-17-29
（五）专项16166480
储备14.14.59.73.
10106979
0.00.0
1．本期提取
00
-12-12-17-29
16166480
2．本期使用
14.14.59.73.
10106979
68-61-7
73227
56720140
6748
（六）其他480000
4800.6
0.600.0.0.600
0000
2254101337135819
66446040247887879758
四、本期期8630.00.00.00410.0437296590.08880.09294086末余额3300081088830430780100211
1.00.69.1.736.61.679.8.608.
0978188452
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
226636601102135845371292
一、上年期8635153169100185624
末余额331.0584.3831.0975.4151.3873.
0099523
加：会计政策变更前期差错更正其他
226636601102135845371292
二、本年期
8635153169100185624
初余额
331.0584.3831.0975.4151.3873.
15安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
0099523
三、本期增
减变动金额-186504934162058
（减少以3387184997215031“－”号填52.77.159.916.29
列）
504945055009
（一）综合
184906659850
收益总额.159.808.95
（二）所有-101-101者投入和减00000000
少资本00.0000.00
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
-101-101
4．其他00000000
00.0000.00
-108-108
（三）利润
80948094
分配
39.8939.89
1．提取盈余
公积
2．对所有者-108-108（或股东）80948094
的分配39.8939.89
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
16安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
储备
1．本期提取
2．本期使用
-853-853
（六）其他38753875
2.772.77
226634741152135848781313
四、本期期8631768089107151475
末余额331.0831.5680.2975.4371.2189.
0349652
上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
226636601523127337621248
一、上年期8633631017856946807
末余额331.0089.8919.9310.1165.8816.
0263475
加：会计政策变更前期差错更正其他
226636601523127337621248
二、本年期8633631017856946807
初余额331.0089.8919.9310.1165.8816.
0263475
三、本期增
减变动金额-46213214044-447
2274
（减少以6651528470495188
80.60
“－”号填50.79.137.738.33
列）
-3302855-449
（一）综合
512332947936
收益总额
09.470.548.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润
17安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有-13213211189者权益内部152852843755
结转41.32.137.19
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合-13213211189
收益结转留152852843755
存收益41.32.137.19
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
22742274
（六）其他
80.6080.60
226636601060128741671244
四、本期期8635904360001642055
末余额331.0570.4769.1594.2663.5928.
0276742
三、公司基本情况
1.公司概况
公司名称：安徽省皖能股份有限公司
注册资本：人民币2266863331.00元整
法定代表人：李明
组织类型：其他股份有限公司（上市）
注册地址：安徽省合肥市马鞍山路76号
18安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
营业期限：长期
2.历史沿革
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993）第165
号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，由安徽省能源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电厂3号燃煤发电机组、铜陵电厂1号和2号燃煤发电机组折股32500万国有法人股，向社会法人募集16000万股，发行社会公众股7000万股，总股份55500万股。本公司于1993年12月13日在安徽省工商行政管理局登记注册，12月20日公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。
1996年5-6月，本公司实施95年度配股和分红送股方案，向全体股东按10股配售3股（每股配售价3元），合计配售股票12349万股。1996年8月，送红股5621万股。
1998年2-3月，本公司实施97年度配股方案，以每股6.8元的价格第二次成功地向社会公开配售股票，
共计配售3831万股。
2006年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10股获得安徽省能源集团有限公司支付3.3股对价。
股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由46800万股减少到42158.75万股。
2013年 3月，公司非公开发行人民币普通股（A股）280165289股，本次发行后，公司总股份为 105317.41万股。
2015年9月公司召开2015年第一次临时股东大会同意以截至2015年6月30日的股份总数
1053174105股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股
转增5股，此次权益性分派方案后，公司总股份为179039.60万股。
2019年7月，公司向安徽省能源集团有限公司发行股份47646.74万股购买国能神皖能源有限责任公司
24%股权，此次发行股份购买资产交易后，公司总股份为226686.33万股。
本公司属公共事业-电力行业。
本公司经营范围：发电业务、输电业务、供（配）电业务；建设工程施工；水力发电（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：热力生产和供应；合同能源管理；节能管理服务；电力行业高效节能技术研发；智能输配电及控制设备销售；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；风电场相关系统研发；新兴能源技术研发；碳
减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发；新材料技术研发；人工智能行业应用系统集成服务；储能技
术服务；工业互联网数据服务；煤炭及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
本公司母公司为安徽省能源集团有限公司，最终控制方为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会，本财务报告于二○二三年八月二十三日经本公司董事会批准报出。
19安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更，九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营经评估，自本报告期末起12个月内，公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以
及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
20安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有
子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
21安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准
则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
22安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质
上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
23安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
24安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和
财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
25安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于无论是否含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
26安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
11、应收票据
本公司对于不论是否含重大融资成分的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
依据风险特征将应收票据划分为以下两个组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：应收银行承兑汇票
组合2：应收商业承兑汇票
对于划分为组合1的应收票据，具有较低信用风险，不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合应收电、热、煤、运输、粉煤灰等新能源补贴组合发电补贴应收款项
27安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他其他应收款项
对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
*单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额在1000万元以上（含1000万元）
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
*单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备，计入当期损益
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型（详见附注、三（十）金融工具）进行处理。
本公司依据款项性质、风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合员工备用金、代垫社保、保证金等账龄组合代垫项目前期费用款项其他其他往来款
28安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
对于划分为组合的其他应收款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其中：账龄组合预期信用损失率
账龄预期信用损失率（%）半年以内
半年至1年（含1年）5
1-2年（含2年）10
2-3年（含3年）30
3-4年（含4年）50
4-5年（含5年）80
5年以上100
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
29安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同
资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用
预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划
30安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
31安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减
值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
32安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
生产用房屋年限平均法3502.86
受腐蚀生产用房屋年限平均法2005.00
非生产用房屋年限平均法4502.22
简易房年限平均法10010.00
水电站大坝年限平均法4552.11
其他建筑物年限平均法4002.50
输电线路年限平均法300-33.23-3.33
变电设备年限平均法200-34.85-5
配电线路年限平均法200-34.85-5.00
脱硫系统设备年限平均法2034.85
其他专用设备年限平均法2034.85
通讯线路、自动化控制
年限平均法8-100-59.5-12.5设备
用电计量设备年限平均法8012.50
其他通用设备年限平均法10010.00
铁路运输设备年限平均法1855.28
其他运输设备年限平均法1059.50
水工机械、检修及维护
年限平均法10-1556.33-9.5设备
设备工具年限平均法10010.00
电子设备、生产管理用
年限平均法5020.00工器具
33安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
34安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）
土地使用权20-50特许经营权30
软件3-5
35安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命进行调整。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运
用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用
性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
*开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企
业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而
36安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告
的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
37安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第*项和第*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
38安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
39安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
40安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产（商品或服务）的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
3.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本公司为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量，该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。
合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在同时满足以下主要不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
1.电力收入
电力收入于电力供应至各电厂所在地的电网公司时确认。
2.热力收入
热力收入于热力供应至客户时确认。
3.煤炭贸易销售收入
与煤炭销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。
4.粉煤灰销售收入
与粉煤灰销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。
5.装卸航运业务
装卸航运收入于装卸运输业务完成时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
41安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将
与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付
给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择
按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
42安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则
第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则
第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
43安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的租赁2022年11月30日，财政部发布了《企交易以及固定资产存在弃置义务而确业会计准则解释第16号》（财会认预计负债并计入固定资产成本的交[2022]31号，以下简称解释16号），公司于2023年4月26日召开第十届易等，产生应纳税暂时性差异和可抵扣其中“关于单项交易产生的资产和负董事会第二十四次会议，审议通过了该暂时性差异的，按照《企业会计准则第债相关的递延所得税不适用初始确认《会计政策变更的议案》。
18号——所得税》的有关规定，将累豁免的会计处理”内容自2023年1月积影响数调整财务报表列报最早期间
1日起施行。
的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按1.2%、12%租金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
44安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2、税收优惠
根据关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号）规定，本公司子公司临涣中利发电有限公司、阜阳华润电力有限公司以煤矸石、煤泥、次煤为原料生产电力，享有增值税即征即退50%的优惠政策。
根据财税〔2021〕40号文《财政部税务局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》“三、纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策”；附件：《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（2022年版）“二、废渣、废水（液）、废气，2.9垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气生产的电力、热力退税比例100%；五、资源综合利用劳务，5.1：垃圾处理、污泥处理处置劳务退税比例70%”。本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司都可享受此项优惠政策。
根据《中华人民共和国所得税法》第二十七条第三项“企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，可以免征、减征企业所得税。”《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条“企业从事公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等环境保护、节能
节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，
第四年至第六年减半征收企业所得税。”本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司从事公共垃圾发电，享受该优惠政策。
根据《企业所得税法》第三十四条“企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额，可以按一定比例实行税额抵免”；《企业所得税法实施条例》第一百条“企业所得税法第三十四条所称税额抵免，是指企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、
安全生产等专用设备的，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免：当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。”本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款2296536832.072265656412.52
其他货币资金1135674.196715670.55
合计2297672506.262272372083.07
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的
20051605.8915064327.03
款项总额其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项20051605.89元，其中保函保证金13040000.26元，土地复垦金7011605.63元。
45安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据27213631.803295000.00
合计27213631.803295000.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
27213272133295032950
账准备100.00%100.00%
631.80631.8000.0000.00
的应收票据
其中：
应收银
27213272133295032950
行承兑100.00%100.00%
631.80631.8000.0000.00
汇票
27213272133295032950
合计100.00%100.00%
631.80631.8000.0000.00
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
应收银行承兑汇票27213631.80
合计27213631.80
确定该组合依据的说明：
46安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1077411.6011342948.55
合计1077411.6011342948.55
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
47安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
33190331903319033190
账准备0.09%100.00%0.11%100.00%
00.0000.0000.0000.00
的应收账款
其中：
按组合计提坏36703362993056930290
4039327869
账准备84858.99.91%1.10%91737.58256.99.89%0.91%88878.
120.89377.65
的应收42531651账款
其中：
36737362993060230290
4371231188
合计03858.100.00%1.19%91737.77256.100.00%1.02%88878.
120.89377.65
42531651
按单项计提坏账准备：3319000.00元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由淮北长源煤矸石综合
3319000.003319000.00100.00%收回可能性小
利用有限公司
合计3319000.003319000.00
按组合计提坏账准备：40393120.90元。
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
关联方组合369299.61
低风险组合2725551266.95320000.000.01%
新能源组合748494871.3427530320.293.68%
其他195969420.5212542800.606.40%
合计3670384858.4240393120.89
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）3220414255.88
其中：半年以内3049140273.22
半年至1年171273982.66
1至2年291690642.77
2至3年104067862.00
48安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
3年以上57531097.77
3至4年24387401.44
4至5年14470488.21
5年以上18673208.12
合计3673703858.42
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
31188377.615231936.443712120.8
坏账准备2708193.21
559
31188377.615231936.443712120.8
合计2708193.21
559
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
国网安徽省电力有限公司2309550129.7962.87%20862665.23浙江创锴供应链管理有限公
141625760.663.86%
司
扬州正融电力燃料有限公司138628593.023.77%安阳市轩和物资经销有限公
105400620.002.87%
司福清市金麟供应链管理有限
100943097.482.75%
公司
合计2796148200.9576.12%
49安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内569293587.6699.95%573244464.0099.67%
1至2年237545.270.04%1884920.350.33%
2至3年7199.3217500.00
3年以上18001.1722825.31
合计569556333.42575169709.66
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司579189207.6138.01
东方电气股份有限公司253162500.0018.27
上海锅炉厂有限公司212887260.009.13
安徽华电工程咨询设计有限公司157804466.703.14
中国电力工程顾问集团华东电力设计院有限公司155590823.622.15
合计1358634257.9370.7
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
50安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
应收股利168801706.1596647461.42
其他应收款403643180.70448286852.51
合计572444886.85544934313.93
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司58008619.0941404662.65
国电皖能太湖风电有限公司36603261.0924797256.54
国电皖能望江风电有限公司54734726.3230445542.23
徽商银行股份有限公司19455099.65
合计168801706.1596647461.42
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判项目（或被投资单位）期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
881429.144-5年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
40523233.511-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
24797256.541-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
30445542.232-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计96647461.42
51安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
投标保证金21417361.7417989179.35
项目前期费用68028988.01148154569.29
部属机组26322489.8526322489.85
往来款360664773.68330791758.79
备用金446475.38209177.41
其他21126532.0820539116.86
合计498006620.74544006291.55
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额2846358.105033120.4987839960.4595719439.04
2023年1月1日余额
在本期
本期计提318242.86173993.841178781.291671017.99
本期转回48.493026968.503027016.99
2023年6月30日余额3164552.475207114.3385991773.2494363440.04
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）367595745.96
其中：半年以内57704916.80
半年至1年（含1年）309890829.16
1至2年29971459.40
2至3年5614615.64
3年以上94824799.74
3至4年4373744.87
4至5年4296401.06
5年以上86154653.81
52安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
合计498006620.74
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
95719439.094363440.0
坏账准备1671017.993027016.99
44
95719439.094363440.0
合计1671017.993027016.99
44
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例颍上皖能环保电
往来款173435659.901年以内34.83%力有限公司合肥长丰皖能生
物质能发电有限往来款61005655.601年以内12.25%公司华润电力投资有
限公司资金管理往来款59063745.371年以内11.86%中心利辛皖能生物质
往来款50000000.001年以内10.04%能发电有限公司淮北国安二期5年以内
（2*600MW）项目 垫付基建前期费 49603847.25 9636060.81 元，5 9.96% 44643178.38筹建费用年以上
53安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
39967786.44元。
合计393108908.1278.94%44643178.38
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
41000092.640858371.932275585.532133864.8
原材料141720.73141720.73
9652
123902068123902068704763404.34135819.3670627585.
燃料
7.797.7941803
61374293.152067101.054762351.245455159.2
备品备件9307192.069307192.06
2671
134139507133194616791801341.43584732.1748216609.
合计9448912.79
3.600.8123706
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料141720.73141720.73
备品备件9307192.069307192.06
34135819.334135819.3
燃料
88
43584732.134135819.3
合计9448912.79
78
54安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵进项税665993045.26493836323.45
碳排放权资产40303919.2840303919.28
待摊利息5019820.5010281291.19
预缴企业所得税1751672.846701332.99
委托贷款100095156.88114120079.10
55安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他386877.788684800.26
合计813550492.54673927746.27
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
56安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业广德经济开发2545625512
56283
区综合643.1926.5.40能源有33限公司广德智
3976239762
慧能源
145.5145.5
有限公
22
司六安市96009600
57安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
皖能新000.00000.00能源有限公司明光皖垦白米
80008000
山风力
000.00000.00
发电有限公司淮北浍能智慧
25502550
能源发
000.00000.00
展有限公司
652182015085425
56283
小计788.6000.0072.0.40
505
二、联营企业安徽省能源集585252061460586
团财务5423.116.99540.有限公20010司中煤新
93755877971025
集利辛
4680.982.235266
发电有
1852.43
限公司淮北涣
3754338082
城发电5388
5433.4316.
有限公883.23
7699
司淮北申
1719917871
皖发电6717
6235.3678.
有限公442.63
8952
司国电优
941781660384691
能宿松7117
655.2956.4840.4
风电有141.60
440
限公司国电皖
567511180649061
能太湖4116
600.3004.5832.7
风电有236.98
558
限公司国电皖
841152428967549
能望江7723
193.8184.0434.7
风电有424.91
890
限公司安徽淮
南洛能20183-179118391
发电有6347.7775.8572.限责任711655公司国能神
7927303028230
皖能源
788246835.81507
有限责
0.43836.26
任公司国电皖12202623612826
能宿松4639.980.441620.
58安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
风电有8630限公司安徽桐
604002201082410
城抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司山西潞
4587046585
光发电7150
6419.6643.
有限公224.89
0392
司安徽石
400002000060000
台抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司安徽电
1964619646
力交易
627.9627.9
中心有
11
限公司安徽宁
2800028000
国抽水
000.0000.0
蓄能有
00
限公司安徽省响洪甸
8858389181
蓄能发59825
400.0657.0
电有限7.05
05
责任公司华东琅琊山抽3268532814
1293
水蓄能2730.6324.
594.24
有限责0024任公司华东天荒坪抽1289513121
2252
水蓄能8269.0479.
209.69
有限责8352任公司安徽响水涧抽3527934630
-6493
水蓄能504.8158.1
46.74
有限公62司安徽智
1170011700
碳能源
000.0000.0
有限公
00
司聚变新
能（安9996099960徽）有0.000.00限公司
1116363438441465269912186
小计68943504.0.006208.0.000.00145.00.000.008400
97.446974865.79
1122865453441525269912272
合计90823504.0.002492.0.000.00145.00.000.002651
86.096914837.84
59安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
国元证券股份有限公司1051176939.651020544482.82
华安证券股份有限公司994819226.63977777355.51
安徽省天然气开发股份有限公司189356227.20169708089.60
安徽芜湖核电有限公司19771256.0019771256.00
马鞍山农村商业银行股份有限公司118855391.75118855391.75
核电秦山联营有限公司282218700.00282218700.00
国元农业保险股份有限公司120691064.34120691064.34
安徽省皖能大厦有限责任公司13067283.7413067283.74
徽商银行股份有限公司469486929.60469486929.60
合计3259443018.913192120553.36分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目名称累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
国元证券股份24183518.5723461972.战略性投资有限公司586
华安证券股份21302338.9613179632.战略性投资有限公司003安徽省天然气
91742227.2
开发股份有限4318272.00战略性投资
0
公司
安徽芜湖核电10228744.0战略性投资有限公司0马鞍山农村商
47455391.7
业银行股份有战略性投资
5
限公司
核电秦山联营34260000.0
4526100.00战略性投资
有限公司0
国元农业保险31814620.7战略性投资股份有限公司4安徽省皖能大
厦有限责任公8351283.74战略性投资司
徽商银行股份19455099.644580872.8战略性投资有限公司50
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
60安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额21171280.3621171280.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额21171280.3621171280.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9324880.819324880.81
2.本期增加金额218952.24218952.24
（1）计提或摊销218952.24218952.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额9543833.059543833.05
三、减值准备
1.期初余额1164618.601164618.60
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1164618.601164618.60
四、账面价值
1.期末账面价值10462828.7110462828.71
2.期初账面价值10681780.9510681780.95
61安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
湖畔家园门面房1342488.89正在办理中其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产20830627137.9919198170751.24
固定资产清理-7674191.61-14278140.85
合计20822952946.3819183892610.39
（1）固定资产情况
单位：元其他设备及工项目房屋建筑物专用设备通用设备运输设备合计器具
一、账面原值：
98606639524182048812724793978364191.2628983754.360225401
1.期初余额
6.8581.063.7822077.11
2.本期增加金547837412.18162567920075642.6239002005
3868755.021981455.40
额380.5415.95
13306936.7
（1）购置153867.921417735.699375228.961056447.441303656.74
5
（2）在建工程559360977.18294501612114175.4240198085
130530.98925007.96
转入175.3886.97
（3）企业合并增加
-11677432.-14611110.-5637004.9-25267737.
（4）其他6657810.39
7153277
3.本期减少金15612720.323235915.3
17333.332283081.455322780.15
额70
（1）处置或报15612720.323235915.3
17333.332283081.455322780.15
废70
10408501325982692912763308178062565.1643736616.383893243
4.期末余额
69.2351.235.4776617.76
二、累计折旧
350464135121008778817531641.58888558.3308800281.167907396
1.期初余额
4.0852.085935687.64
2.本期增加金140135946.552368563.32000914.318646259.1745351748.
2200064.53
额54886950
62安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
140135946.552368563.32000914.318646259.1745351748.
（1）计提2200064.53
54886950
3.本期减少金11023994.6
8687290.6217333.332165882.33153488.32
额0
（1）处置或报11023994.6
8687290.6217333.332165882.33153488.32
废0
364477730126445591849515222.58922740.5327293052.175250674
4.期末余额
0.6225.346234341.54
三、减值准备
14350139.718157393.633629738.2
1.期初余额140003.78982201.06
273
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或报废
14350139.718157393.633629738.2
4.期末余额140003.78982201.06
273
四、账面价值
1.期末账面价674937392133199764426815592.18999820.8315461363.208306271
值8.8932.228561737.99
2.期初账面价634167246120630136454947752.19335629.1319201271.191981707
值3.0535.311915851.24
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋、建筑物6250689.38
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物152410805.16正在办理中
主厂房204888358.13正在办理中
集中控制楼32504248.48正在办理中
办公楼8921856.50正在办理中
生产综合楼24083227.04正在办理中
63安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
输煤综合楼1161852.27正在办理中
燃油泵房1250780.47正在办理中
飞灰暂存及养护车间10459463.56正在办理中
渗滤液处理站32190324.01正在办理中
危废仓库498648.33正在办理中
综合泵房及水处理厂房25962990.50正在办理中
地磅房822636.73正在办理中
检修车间8717541.78正在办理中
主变配电间764209.98正在办理中
汽机房23160742.01正在办理中
合计527797684.96其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
合肥电厂房产清理-9757388.25-16021233.75
其他2083196.641743092.90
合计-7674191.61-14278140.85
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程6297983399.706646387634.09
合计6297983399.706646387634.09
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值潞安准东电厂
368668090368668090285907002285907002
（2×660MW）
8.838.836.246.24
工程项目阜阳华润二期174973840174973840
电厂工程1.111.11
皖能合肥 F
级燃气-蒸汽790253007.790253007.408734322.408734322.联合循环发电83830202工程项目
股份本部智能339854201.339854201.316768513.316768513.管控中心02027171新疆华电昌吉
英格玛煤电一530748016.530748016.289866116.289866116.体化坑口电厂90905454一期工程
淮北皖能储能262026888.262026888.257090777.257090777.电站一期项目87876363
64安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
电燃一艘
59900吨绿色95132678.495132678.4
高效沿海散货55船
皖马1号机组25748464.025748464.025748464.025748464.0深度调峰项目4444淮北国安
2*320mw机组 22794980.1 22794980.1
脱硝液氨改尿99素
皖铜 SCR 脱硝 22068143.2 22068143.2 19385184.7 19385184.7尿素制氨改造9999
合电5号、6号
（2*630MW）机 14939283.9 14939283.9 14939283.9 14939283.9组液氨改尿素9999项目
6号机组灵活14748739.614748739.614748739.614748739.6
性改造项目3333
合肥电厂5、6
30774370.930774370.911793761.411793761.4
号机组技改项
6699
目
掺氨燃烧发电10237983.010237983.010230116.010230116.0科技项目3366百万机组低负
荷供热改造项9029632.389029632.388274143.458274143.45目阜阳机组脱硝
还原剂液氨改7784137.077784137.07尿素项目
皖合技改项目7821893.857821893.856900505.706900505.70
皖马技改项目512289.25512289.255219018.455219018.45国安本部技改
2999289.492999289.494580820.064580820.06
项目
11399674.711399674.7
皖铜其他项目3606652.223606652.22
66
循环水排污水
软化处理系统3317336.623317336.62改造项目中利超低排放
1943825.841943825.841943825.841943825.84
工程脱硫脱硝
售电其他项目2243622.712243622.711811998.431811998.43钱营孜技改项
1562318.941562318.941768690.621768690.62
目能源公司其他
533307.27533307.271505428.551505428.55
项目阜阳华润技改
1082903.571082903.571170370.981170370.98
项目皖相相山经济
开发区供热项948334.01948334.01目
其他项目89622.6489622.64淮北储能其他
53592.2353592.23
项目临涣中利技改
3876908.443876908.44
项目电燃2艘万吨
9408849.609408849.60
级江船第一期
65安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
钱营孜电厂二
193233311.193233311.
期扩建项目
7777
（1×1000MW）钱营孜全厂节
29966680.029966680.0
水综合治理项
11
目
皖马改扩建灰14866986.714866986.7库项目33皖马2号机组
DCS 系统升级 9130487.56 9130487.56改造淮北国安电力有限公司二期
8537579.058537579.05
2×660MW 超超
临界机组项目安徽省江南产业集中区第一
污水处理厂综2898600.042898600.04合能源管理项目安徽桑瑞斯环保新材料有限
公司屋顶分布2929402.462929402.46式光伏发电项目皖能新能源正
午镇 100MW 光 8111606.21 8111606.21伏项目歙县博强纺织有限公司
9958420.139958420.13
3.27MW 屋顶光
伏项目皖合光伏发电
9623821.869623821.86
项目安庆公司4号炉项目（二期7607352.407607352.403506688.393506688.39项目扩建）安庆市生活垃
圾焚烧发电厂388959059.388959059.
555540.43555540.43
（1500吨/日）7171
项目（一期）安庆公司其他
1905763.521905763.521837137.411837137.41
技改滁州皖能环保电力有限公司
587939.34587939.34
二期渗滤液站项目滁州市生活垃圾焚烧发电一
1122154.591122154.591177332.761177332.76
期项目技改项目宿州市生活垃圾焚烧发电项
2394338.942394338.94706434.97706434.97目二期（含渗滤液）宿州公司其他
1011096.101011096.10668510.78668510.78
技改
66安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
长丰公司融合
工业信息安全393805.32393805.32393805.32393805.32态势感知平台定远公司其他
1113334.551113334.551575621.811575621.81
技改临泉县生活垃圾焚烧发电二期项目（含渗
822895.33822895.33
滤液扩建、飞灰填埋场租
赁）蚌埠环保工业
4731416.754731416.75
废水项目蚌埠公司其他
176350.46176350.46
技改
泾县生活垃圾17744319.614293447.016508514.114293447.0
3450872.642215067.06
焚烧发电项目9515利辛县生活垃
106423595.106423595.
圾焚烧发电二2806804.962806804.96
4949
期项目利辛厂区排污
水综合利用研113207.55113207.55究广德市生活垃圾应急填埋场
（飞灰填埋专1533859.721533859.72区一期工程）项目合肥龙泉山垃
圾焚烧 PPP 项 438282.36 438282.36目
环保本部智能99345880.499345880.492029621.692029621.6控制中心项目5511
枞阳生活垃圾10175271.310175271.310175271.310175271.3焚烧发电项目1111
63224521124468718.362979833966708563524468718.3664638763
合计
8.0669.702.4564.09
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额潞安准东
488328593662
电厂803413943857自有
810070976451974.9974.99
（2×5930107000133.33%资金+
000.0026.2.00566.9%%
660MW 4.72 3.40 .14 借款
046
）工程项目
阜阳480017499894175990.5712281425自有
0.00100%2.93%
华润000738472.632%5366738.资金+
67安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
二期000.0401.198873.82.9902借款电厂011工程皖能合肥
F 级
燃气-2448
40873815790212127311自有
蒸汽00037.9837.
3432186853007252812.2.88%资金+
联合000.0%98%
2.025.817.83.7750借款
循环0发电工程项目新疆华电昌吉英格
5460
玛煤28982408530721901017自有
00019.4019.
电一661181904801291424803.18%资金+
000.0%40%
体化6.540.366.90.20.58借款
0
坑口电厂一期工程
17595307143517594983
29625748
18104087546329764520
合计94530044
000.865.9363.8873.8.00591.6
3.36.24
001719
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
68安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物机器设备土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额2930155.199376368.1736075491.2084064899.80132446914.36
2.本期增加金额261320.00261320.00
3.本期减少金额
4.期末余额2930155.199376368.1736336811.2084064899.80132708234.36
二、累计折旧
1.期初余额1465077.60454753.82461051.017000021.049380903.47
2.本期增加金额732538.80227376.90953909.191442977.363356802.25
（1）计提732538.80227376.90953909.191442977.363356802.25
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额2197616.40682130.721414960.208442998.4012737705.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值732538.798694237.4534921851.0075621901.40119970528.64
2.期初账面价值1465077.598921614.3535614440.1977064878.76123066010.89
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件特许权其他合计
一、账面原值
69安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
1218490431726522898633225733984182870
1.期初余额
619.55.73694.10.64365.02
2.本期增加32395769980175911368101.13178146
金额.82.52302.64
32395769980175911368101.13178146
（1）购置.82.52302.64
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
1250886431726522996651239414994314651
4.期末余额
389.37.73285.62.94827.66
二、累计摊销
3010954037985519263466563458453.60600593
1.期初余额
4.38.062.82459.71
2.本期增加179503591364053.7220737491954750
432963.20
金额.2503.96.44
179503591364053.7220737491954750
（1）计提432963.20.2503.96.44
3.本期减少
金额
（1）处置
3190457639349572335673933891416.69796069
4.期末余额
3.63.097.78650.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面931840623823080.2660977200500833616691
价值5.7464347.84.29137.51
2.期初账面917395215187133.2635167191149453576864
价值5.1767131.28.19425.31
70安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司新疆潞安协鑫
536445551.536445551.
准东能源有限
7171
公司
548685457.548685457.
合计
3636
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置淮北国安电力
3676180.953676180.95
有限公司皖能铜陵发电
8563724.708563724.70
有限公司
12239905.612239905.6
合计
55
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测
71安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
临涣灰场#2、#3
2290222.02597449.281692772.74
堆灰区临涣灰场防尘治
63863.9012772.7451091.16
理配套灌溉工程
临涣#2、#3号堆
291481.9749968.42241513.55
灰区扩建工程
临涣接水工程1217237.0281149.101136087.92售电公司办公室
21568.777189.6214379.15
装修费
临涣冷却塔防腐1422861.64304899.001117962.64临涣灰场抑尘智
力喷淋、喷灌及绿299183.5178047.88221135.63化项目
阳原土地租赁费1417617.1241900.041375717.08
脱硝催化剂2613916.21295915.012318001.20
超滤膜元件3270928.63370293.792900634.84铜陵市郊区大通
工贸园孵化器园1428571.50357142.881071428.62区综合能源管理本部装饰改造费
1924441.97160370.151764071.82
用
环保本部改造、装
237033.8870742.31166291.57
修费环保本部管控一
体化系统二期集62264.0233962.2828301.74成项目服务费滁州宿舍楼内外
墙及烟囱防腐项162422.4954140.82108281.67目滁州一期高温过
热器管屏施工项512493.1690439.98422053.18目淮南旧办公楼修
662667.48107459.58555207.90
缮项目淮南附属建筑物
711093.65115312.44595781.21
彩钢板工程淮南公司物流门
52880.7311457.5541423.18
优化项目长丰企业文化宣
教基地项目装修945907.8559741.52886166.33费
其他84397.8414066.2870331.56
合计16287161.163405894.202914420.6716778634.69其他说明
72安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备35385219.448846304.8644492897.2011123224.30
可抵扣亏损2097778231.60524444557.902103027249.68525756812.42其他权益工具投资公允价值变动非同一控制企业合并
54057670.4013514417.6054507265.0413626816.26
资产评估减值
递延收益98072128.9224518032.2399218677.5224804669.38
预计负债47320740.0811830185.0247320740.0811830185.02
合计2332613990.44583153497.612348566829.52587141707.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
483741610.12120935402.53507851833.72126962958.43
资产评估增值其他权益工具投资公
1456669411.56364167352.891389346945.96347336736.49
允价值变动
预计负债44587074.9611146768.7444587074.9611146768.74
其他206841386.6851710346.67206841386.6851710346.67
合计2191839483.32547959870.832148627241.32537156810.33
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产583153497.61587141707.38
递延所得税负债547959870.83537156810.33
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异185127554.47197502632.47
可抵扣亏损1467922151.531498221623.00
合计1653049706.001695724255.47
73安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年73670478.6995707269.70
2024年194471158.95194991196.29
2025年10566235.7757489893.85
2026年251387652.22257202429.84
2027年801143168.69892830833.32
2028年136683457.21
合计1467922151.531498221623.00其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
171338646171338646117365188117365188
预付工程款
9.949.949.049.04
171338646171338646117365188117365188
合计
9.949.949.049.04
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款893168533.08824784834.38
合计893168533.08824784834.38
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
74安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1912605225.002877462139.44
合计1912605225.002877462139.44
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
工程设备款1788179455.121768224588.60
燃料材料款1690548263.581195552676.64
脱硫运行费2413238.822302043.91
运输费50668752.3384573653.21
其他177453678.41124200685.59
合计3709263388.263174853647.95
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中国电力工程顾问集团华东电力设计
126238314.08项目尚未工程决算
院有限公司
中国航空规划设计研究总院有限公司41348935.86未到支付时限中国电力工程顾问集团华北电力设计
9025008.92未到支付时限
院有限公司
望江县城市管理行政执法局7935762.07未到支付时限
合计184548020.93
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
75安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
房屋租金217320.00
合计217320.00
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
运费282760.4546997.43
粉煤灰款24670797.2521383667.70
预收煤款43892081.77141945924.87
其他6756277.384334617.38
合计75601916.85167711207.38报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬61483401.66517430327.14500922170.3477991558.46
二、离职后福利-设定
1004781.5881497713.8081843664.05658831.33
提存计划
合计62488183.24598928040.94582765834.3978650389.79
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
41201803.32397598968.40379728272.7559072498.97
和补贴
2、职工福利费458627.5333271622.3633265022.58465227.31
3、社会保险费11110933.6737307309.8537366722.6611051520.86
其中：医疗保险费11104080.5435379175.0035447481.1111035774.43
工伤保险费6853.131865093.891856380.5915566.43
生育保险费26901.4026721.40180.00
其他36139.5636139.56
76安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
4、住房公积金197681.0039159127.1739056684.17300124.00
5、工会经费和职工教
8514356.148371579.079783747.897102187.32
育经费
8、其他1721720.291721720.29
合计61483401.66517430327.14500922170.3477991558.46
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险894490.4151482999.8451735933.49641556.76
2、失业保险费5781.901601604.481590911.8116474.57
3、企业年金缴费104509.2728413109.4828516818.75800.00
合计1004781.5881497713.8081843664.05658831.33其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税61218341.0293280930.62
企业所得税23288487.2112493478.10
城市维护建设税163304.912146940.61
土地使用税8187516.018195000.04
房产税8327005.457860625.36
教育费附加665308.812102436.12
代扣代缴个人所得税1468968.226519428.01
其他13046556.3710145047.00
合计116365488.00142743885.86其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利4932557.668390895.61
其他应付款2089025144.841576338377.69
合计2093957702.501584729273.30
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
77安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利4932557.668390895.61
合计4932557.668390895.61
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
超过1年以上未支付的应付股利期末余额为4932540.74元，原因系对方未领取。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款1443606057.571077054601.29
质保金和保证金395627093.95402514560.46
预提费用100902327.4919685664.19
其他148889665.8377083551.75
合计2089025144.841576338377.69
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款2358577654.171684922255.77
一年内到期的应付债券1016617002.00
一年内到期的长期应付款11733410.6411733410.64
一年内到期的租赁负债3760242.954488583.39
合计2374071307.762717761251.80
78安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
短期应付债券1002974246.56
应收票据未终止确认11342948.55700000.00
待转销项税9273421.4821587070.50
合计1023590616.5922287070.50
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息安徽省皖能股份有限公司
2023年100010001002
2023年2974
100.0005月1289天000000000097424
度第246.56日0.000.006.56一期超短期融资券
100010001002
2974
合计000000000097424
246.56
0.000.006.56
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款35123219.4540053900.00
保证借款4921899559.193957681266.44
信用借款19343187571.0015813928179.41
合计24300210349.6419811663345.85
长期借款分类的说明：
信用借款：1.87%~3.95%
保证借款：3.2%~4.41%
质押借款：4.41%
其他说明，包括利率区间：
79安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
21 皖能股 MTN001 819983780.83 806178191.79
21 皖能股 MTN002 820190684.93 807138849.32
合计1640174465.761613317041.11
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
21皖能2021年80000806171380581998
股100.0010月083+2年0000.8191.589.03780.MTN001 日 00 79 4 83
21皖能2021年80000807131305182019
股100.0009月223年0000.8849.835.60684.MTN002 日 00 32 1 93
16001613268571640
合计0000031704424.617446
0.001.1155.76
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额48419518.6950202811.53
减：未确认的融资费用-11479729.76-12073338.01
减：重分类至一年内到期的非流动负
-3760242.95-4488583.39债
合计33179545.9833640890.13
其他说明：
80安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款5236243.2110652436.57
合计5236243.2110652436.57
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁5236243.2110652436.57
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
81安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他1580000.00根据《重点危险废物集中处置设施、场所退役费用预提弃置费用49996708.6249606664.51和管理办法》规定对飞灰填埋场退役费用计提预计负债。
合计49996708.6251186664.51
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助397174309.501000000.0014215362.01383958947.49收到政府补助未实现售后租回
33385816.86905480.3432480336.52融资租赁售业务
损益
合计430560126.361000000.0015120842.35416439284.01
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关
皖铜契税3656766581978.73598568与资产相
返还0.3101.61关皖铜基建
134538310483511240548与资产相
营业税返
9.96.268.70关
还皖马储煤
场改造项1466230299230.71436307与资产相
目环保专7.7547.01关项补助国安生态
1051081311129.91019968与资产相
文明建设
3.6573.68关
专项皖铜4号煤
9296546274774.89021771与资产相
场封闭改.480.68关造补贴皖合重大
项目固定6925240337080.76588159与资产相
资产投资.598.81关补助
皖铜#5号
机组超低6788055282835.66505219与资产相
排放改造.464.82关奖励资金
皖铜5#机
4580512356923.04223589与资产相
组超低排.788.70关放项目
82安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
皖铜节能
4499999321428.54178571与资产相
减排资金.888.30关款皖马货物
4467671187455.44280216与资产相
港务费项.802.38关目资金
皖铜3#机
电除尘改3000000250000.02750000与资产相
造环保专.000.00关项资金
国安环保2903696155609.32748087与资产相
专项资金.733.40关中利煤场全封闭专27766602740442与资产相
36217.32
项资金补.15.83关贴皖合发电
2084020130251.21953769与资产相
节能优化.284.04关补贴
皖合#5机
1624889135407.51489482与资产相
建设财政.802.28关贴息
皖铜3/4#
机组能量893749.8446875.0446874.8与资产相优化系统000关改造皖合西线
12837731213749与资产相
供热技改70024.02.21.19关补助
皖合#5、6机组循环10705671034481与资产相
36086.58
水达标处.98.40关理项目皖马节能循环经济和资源节
1008333962499.9与资产相
约重大项45833.34.273关目中央建设投资预算补贴皖合能量
系统优化914285.6857142.8与资产相
57142.86
节能项目93关补贴皖合生活
污水处理861694.5830919.7与资产相
30774.78
及再利用46关改造国安节能与资产相
综合利用57870.5828935.2928935.29关奖励
皖铜5、6号机组灵
10000001000000与资产相
活性改造.00.00关项目专项资金补贴
安庆生态1884166664999.91817666与资产相
83安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
文明建设6.8086.82关专项中央基建投资预算安庆垃圾
焚烧发电2680000120000.02560000与资产相
渗滤液处.000.00关理项目安庆三期
（污染治
1950000180555.51931944与资产相理方向）中
0.0064.44关
央基建投资预算淮南市西部城区生活垃圾焚
444308919332524249764与资产相
烧发电项
7.24.684.56关
目中央预算补助资金淮南环保
专项资金864555.4214500.0650055.4与资产相
（渗滤液808关站）滁州市生活垃圾焚
烧发电一2307407777777.72229629与资产相
期项目中4.0686.28关央政府预算内补助滁州市生活垃圾焚烧发电二
1722222833333.31638888与资产相
期扩建项
2.1248.78关
目中央政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧
发电一期1708333833333.31624999与资产相
项目中央3.2349.89关政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧
发电二期2312592777777.72234814与资产相
项目中央5.9288.14关政府预算内补助宿州市生活垃圾焚
烧发电项1832638541666.61778472与资产相
目二期中8.8682.18关央政府预算内补助
临泉县生726866.6726866.6与资产相活垃圾焚99关
84安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
烧发电项目中央政府预算内补助临泉县生活垃圾焚烧发电二19138881913888与资产相
期项目中8.898.89关央政府预算内补助池州2019年政府补
助项目011205763404166.61165347与资产相
号中央政8.9362.27关府预算内补助蚌埠政府
中央政府1032986354166.69975694与资产相
预算内补1.028.34关助利辛皖能环保2017年基建项
2494335699346.32424400与资产相
目0001号
5.1788.79关
中央政府预算内补助广德县生活垃圾焚
烧发电项1459644456138.91414030与资产相
目中央政4.4005.50关府预算内补助
3971743100000014215363839589
合计
09.50.002.0147.49
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
22668632266863
股份总数
331.00331.00
其他说明：
85安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3457281078.523457281078.52
其他资本公积2042785746.051627973550.00414812196.05
合计5500066824.571627973550.003872093274.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重分类进损11023166732246168306150491841152808
益的其他831.095.536.389.15680.24综合收益权益法下
不能转损306621.6306621.6益的其他22综合收益其他权益
11020106732246168306150491841152502
工具投资
209.475.536.389.15058.62
公允价值
86安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
变动其他综合11023166732246168306150491841152808
收益合计831.095.536.389.15680.24
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费7588616.6942534437.026500362.6443622691.07
合计7588616.6942534437.026500362.6443622691.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1004892334.821004892334.82
任意盈余公积380069376.56380069376.56
企业发展基金11608106.5311608106.53
合计1396569817.911396569817.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润4008977142.273528680714.51调整期初未分配利润合计数（调增+，-112840985.58-142453841.33调减-）
调整后期初未分配利润3896136156.693386226873.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润584827930.88334985799.24
应付普通股股利108809439.89
其他-66149999.99-57676109.19
期末未分配利润4438304647.673778888781.61
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-112840985.58元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
87安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务12119465104.8611444075688.1512386039437.1211943945903.37
其他业务116528833.1023996083.65152924091.7617896269.56
合计12235993937.9611468071771.8012538963528.8811961842172.93
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型12235993937.9612235993937.96
其中：
电力及相关产品8868621040.908868621040.90
煤炭3123320853.393123320853.39
运输228305648.45228305648.45
其他15746395.2215746395.22
按经营地区分类12235993937.9612235993937.96
其中：
华东地区12220608269.5812220608269.58
华北地区15385668.3815385668.38市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
公司通常与客户签订合同后，按照合同约定履行履约义务，以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含电力、热力、煤炭等，在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为75601916.85元，其中，
75601916.85元预计将于2023年度确认收入。
其他说明
88安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5261582.434379448.73
教育费附加4068172.383476369.10
房产税15824697.0913165819.22
土地使用税15406587.0616649416.96
车船使用税24940.7321932.34
印花税10245282.528791040.36
水利基金8655325.787532662.16
环境保护税3637007.653216203.87
其他88631.90317166.44
合计63212227.5457550059.18
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬4570734.992886255.51
差旅费320975.79140021.20
广告宣传费290.00
业务经费330020.51247249.00
办公费7535.9431106.32
其他94585.93259958.78
合计5324143.163564590.81
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬34625501.7729853492.63
业务招待费820815.85614645.64
租赁费1110516.301184981.68
折旧费3104637.482428236.40
差旅费1988115.241072534.77
运输费及劳务费2223224.001408546.98
物业管理费902270.52540302.92
电话费283548.66246149.57
会议费106941.3837088.28
中介机构费用1092550.851755767.32
其他2336065.642190317.93
合计48594187.6941332064.12其他说明
89安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17164300.3626295871.46
原材料61927062.71109177334.37
外委费109804.91
折旧2158974.28947107.64
其他299738.94515676.05
合计81659881.20136935989.52其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出385626771.46384818927.04
减：利息收入13882704.2812000134.06
手续费943473.84536124.14
其他394172.4523197.18
合计373081713.47373378114.30其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
皖能合肥#5机建设财政贴息135407.52135407.52
皖能合肥能量系统优化节能项目补贴57142.8657142.86
皖能合肥重大项目固定资产投资补助337080.78337080.78
皖能合肥发电节能优化补贴130251.24130251.24
皖能合肥西线供热技改补助70024.0270024.02皖能马鞍山节能循环经济和资源节约
45833.3445833.34
重大项目中央建设投资预算补贴
皖能马鞍山货物港务费项目资金187455.42187455.42
淮北国安环保专项资金155609.33155609.33
淮北国安综合利用奖励28935.2928935.29
淮北国安生态文明建设专项311129.97311129.97
皖能铜陵基建营业税返还1048351.261048351.26
皖能铜陵契税返还581978.70581978.70
皖能铜陵节能减排资金款321428.58321428.58
皖能铜陵3#机电除尘改造环保专项资
250000.00250000.00
金
皖能铜陵5#机组超低排放项目356923.08356923.08
皖能铜陵3/4#机组能量优化系统改造446875.00446875.00
皖能铜陵#5号机组超低排放改造奖励
282835.64282835.64
资金
临涣中利增值税退税款599727.33539532.17
阜阳华润石膏增值税退税-956521.43
个税手续费返还196838.83268466.37
进项税加计减抵27143.8435054.08
稳岗补贴668823.732189296.17
90安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
失业保险费返还款163915.052249128.35
皖能合肥生活污水处理补贴30774.7830774.78
皖能合肥循环水达标处理项目补贴36086.5836086.58
皖能铜陵4号煤场封闭改造环保资金274774.80274774.80
芜湖长能财政返还4000000.001000000.00
省级节水型企业奖补100000.00
省级制造强市奖补资金50000.00
煤炭高效清洁利用奖补资金129700.00
2021年特种作业人员从业资格培训财
11100.00
政补贴
临涣中利企业发展政策奖励补助款150000.00
皖铜土地使用税返还12731277.88
皖铜房产税减免退回2565790.72
皖合房产税退税3284702.64
皖合土地税退税6285456.52
皖马储煤场改造项目环保专项补助299230.74299230.74
中利煤场全封闭专项资金补贴36217.3235294.57
增产增收奖励50000.00
技改纳统奖励20000.00
收淮北经济和信息化局专项奖励资金100000.00
一次性扩岗补助39000.0012000.00安庆生态文明建设专项中央基建投资
664999.98654166.65
预算
安庆垃圾焚烧发电渗滤液处理项目120000.00130833.33
安庆三期（污染治理方向）中央基建投
180555.56
资预算淮南市西部城区生活垃圾焚烧发电项
1933252.681933252.68
目中央预算补助资金
淮南环保专项资金（渗滤液站）214500.00214500.00滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目中
777777.78777777.78
央政府预算内补助滁州市生活垃圾焚烧发电二期扩建项
833333.34833333.34
目中央政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧发电一期项目中央
833333.34833333.34
政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧发电二期项目中央
777777.78777777.78
政府预算内补助宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期中
541666.68541666.68
央政府预算内补助池州2019年政府补助项目01号中央政
404166.66404166.66
府预算内补助
蚌埠政府中央政府预算内补助354166.68354166.68利辛皖能环保2017年基建项目0001号
699346.38699346.38
中央政府预算内补助广德县生活垃圾焚烧发电项目中央政
456138.90456138.90
府预算内补助滁州2022年度工业强区二期渗滤液项
380272.00
目奖补
滁州市琅琊区土地税奖励599925.00
阜阳退役军人减免增值税9000.009000.00
淮南岗前培训补贴4000.00广德市经济和信息化局2022年度第一
100000.00
批工业发展扶持资金
贵池区制造业“两化”融合工程专项
1050000.00
资金奖励
淮南房产税、土地税退税454064.14
淮南高校毕业生补贴3000.00
91安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
利辛节水型企业补助100000.00
临泉就业见习补贴21000.00琅琊区政府2021年高质量发展（十快
50000.00
企业）奖励资金临泉2020年度促进新型工业化发展扶
500000.00
持奖补资金
企业入规奖励42000.00
水利基金减免收益455.172614.00
环保公司增值税即征即退15989080.119326090.10
琅琊区科技创新政策补助48000.00
合计37158682.2156289496.27
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益441497955.48294281910.27
处置交易性金融资产取得的投资收益-2350968.03其他权益工具投资在持有期间取得的
103519229.1098143789.16
股利收入
其他603228.492134308.12
合计545620413.07392209039.52其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1355999.00-1341768.94
应收账款坏账损失-12523743.24-1106225.46
合计-11167744.24-2447994.40其他说明
72、资产减值损失
单位：元
92安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
项目本期发生额上期发生额
五、固定资产减值损失-356338.61
七、在建工程减值损失-473439.49
合计-829778.10
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益263066.195283016.96
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助19000.00
非流动资产毁损报废利得817414.4311.65817414.43
长期挂账款项清理3628030.7264601.503628030.72
违约金、滞纳金收入2360159.792186233.662360159.79
其他2866701.133589218.112866701.13
合计9672306.075859064.929672306.07
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因承担国家为保障皖能马鞍某种公用山收马鞍马鞍山市事业或社与收益相
山市市政市政管理奖励会必要产否否10000.00关管理处奖处品供应或励款价格控制职能而获得的补助皖能马鞍因研究开
山收马鞍收马鞍山发、技术更与收益相
山市花山市花山区奖励新及改造否否9000.00关区科技局科技局等获得的研发补助补助
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
93安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
对外捐赠68799.5273010.5868799.52
非流动资产处置损失5194258.1431591.905194258.14
其他537081.25816740.79537081.25
合计5800138.91921343.275800138.91
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用44978410.4640197945.40
递延所得税费用-1827168.18162821.73
合计43151242.2840360767.13
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额771796597.49
按法定/适用税率计算的所得税费用192949149.37
子公司适用不同税率的影响-16826377.82
非应税收入的影响-25374760.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2245532.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-41684888.28本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
38858117.65
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益-110366552.19以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣
3351022.22
亏损的影响
所得税费用43151242.28其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表主要项目注释57其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
财务费用-利息收入13515172.9911247556.96
收到的保证金36571302.6167122617.05
收到的往来款11472648.5040909756.69
94安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
质保金及押金16372167.6720589342.43
政府补助5614190.219744640.47
租金收入431469.70569810.36
本期到期的票据保证金4212721.402380000.00
其他32741744.8823955376.88
合计120931417.96176519100.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
外部劳务费12476467.5116353252.29
其他费用化支出61846138.1540020616.86
往来款52806750.72263487354.34
质保金及押金13997703.3631786261.12
罚款及捐款1028067.01995337.95
备用金-员工借款318540.00440300.00
支付的保证金42489420.6951195657.10
其他38824897.7713689791.72
合计223787985.21417968571.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位支付的现
14313950.76
金净额
江布电厂增值税留抵退税130129772.36
其他8021690.7063338.84
合计8021690.70144507061.96
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他490243.20384819.57
合计490243.20384819.57
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的安徽省能源集团有限公司借款1000000000.00
其他4858180.951810715.67
合计1004858180.951810715.67
95安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的安徽省能源集团有限公司借款321198641.59300000000.00
支付的融资租赁款5866705.325866705.32
其他3513793.15135391.29
合计330579140.06306002096.61
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润728645355.21379441272.79
加：资产减值准备11167744.243277772.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
744665363.56646535611.00
生物资产折旧
使用权资产折旧2454914.96227376.92
无形资产摊销91998437.3074499082.93
长期待摊费用摊销2914420.673503429.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-276669.65-6853423.04
产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填
5194258.14-111816.44
列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）398121246.64384818927.04
投资损失（收益以“－”号填列）-545620413.07-392209039.52递延所得税资产减少（增加以“－”号
3988209.775707672.77
填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号-6027555.90-5544851.04
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-583729551.75-150952298.82经营性应收项目的减少（增加以“－”-732886005.47-318328362.48号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”
485659300.38563164395.09号填列）
其他8543615.17
经营活动产生的现金流量净额614812670.201187175748.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
96安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2277620900.373332703896.77
减：现金的期初余额2250107756.041679957433.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额27513144.331652746462.94
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1627973550.00
其中：
安徽皖能环保发电有限公司1627973550.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物464818474.24
其中：
安徽皖能环保发电有限公司464818474.24
其中：
取得子公司支付的现金净额1163155075.76
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金2277620900.372250107756.04
可随时用于支付的银行存款2276485226.182249004806.89
可随时用于支付的其他货币资金1135674.191102949.15
三、期末现金及现金等价物余额2277620900.372250107756.04
其他说明：
97安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金20051605.89保证金、土地复垦金
应收账款37366111.84借款质押
合计57417717.73
其他说明：
本公司于2009年5月14号与国家开发银行安徽省分行签订了金额为6亿元的长期借款合同，合同约定：由出质人临涣中利发电有限公司以其依法可以出质的应收账款，即淮北临涣煤泥煤矸石电厂一期工程项目40%的电费收费权提供质押担保。截至2023年6月30日，该借款合同项下的质押金额为
45000000.00元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元欧元港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
98安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
皖铜基建营业税返还31665000.00递延收益/其他收益1048351.26
皖铜契税返还54609000.00递延收益/其他收益581978.70
皖铜3/4#机组能量优化系统
7150000.00递延收益/其他收益446875.00
改造
国安节能综合利用奖励13100000.00递延收益/其他收益28935.29皖合重大项目固定资产投资
11974000.00递延收益/其他收益337080.78
补助
皖马货物港务费项目资金6310998.37递延收益/其他收益187455.42皖马储煤场改造项目环保专
15560000.00递延收益/其他收益299230.74
项补助
皖合#5机建设财政贴息4874670.00递延收益/其他收益135407.52
皖合发电节能优化补贴4320000.00递延收益/其他收益130251.24
国安环保专项资金4070000.00递延收益/其他收益155609.33
皖铜4号煤场封闭改造补贴10000000.00递延收益/其他收益274774.80
皖合西线供热技改补助1750600.00递延收益/其他收益70024.02皖合能量系统优化节能项目
2000000.00递延收益/其他收益57142.86
补贴皖马节能循环经济和资源节
约重大项目中央建设投资预1650000.00递延收益/其他收益45833.34算补贴
皖合#5、6机组循环水达标
1269044.17递延收益/其他收益36086.58
处理项目皖合生活污水处理及再利用
1030955.83递延收益/其他收益30774.78
改造中利煤场全封闭专项资金补
2897384.52递延收益/其他收益36217.32
贴
国安生态文明建设专项592628.52递延收益/其他收益311129.97
皖铜节能减排资金款9000000.00递延收益/其他收益321428.58
皖铜3#机电除尘改造环保专
7000000.00递延收益/其他收益250000.00
项资金
皖铜5#机组超低排放项目9280000.00递延收益/其他收益356923.08
皖铜#5号机组超低排放改造
10000000.00递延收益/其他收益282835.64
奖励资金
临涣中利增值税退税款599727.33其他收益599727.33
稳岗补贴668823.73其他收益668823.73
失业保险费返还款163915.05其他收益163915.05
芜湖长能财政返还4000000.00其他收益4000000.00收淮北经济和信息化局专项
100000.00其他收益100000.00
奖励资金
一次性扩岗补助39000.00其他收益39000.00安庆生态文明建设专项中央
18841666.80递延收益/其他收益664999.98
基建投资预算安庆垃圾焚烧发电渗滤液处
2680000.00递延收益/其他收益120000.00
理项目
安庆三期（污染治理方向）19500000.00递延收益/其他收益180555.56
99安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
中央基建投资预算淮南市西部城区生活垃圾焚
烧发电项目中央预算补助资44430897.24递延收益/其他收益1933252.68金淮南环保专项资金（渗滤液
864555.48递延收益/其他收益214500.00
站）滁州市生活垃圾焚烧发电一
23074074.06递延收益/其他收益777777.78
期项目中央政府预算内补助滁州市生活垃圾焚烧发电二
期扩建项目中央政府预算内17222222.12递延收益/其他收益833333.34补助阜阳生活垃圾焚烧发电一期
17083333.23递延收益/其他收益833333.34
项目中央政府预算内补助阜阳生活垃圾焚烧发电二期
23125925.92递延收益/其他收益777777.78
项目中央政府预算内补助宿州市生活垃圾焚烧发电项
18326388.86递延收益/其他收益541666.68
目二期中央政府预算内补助临泉县生活垃圾焚烧发电项
726866.69递延收益/其他收益
目中央政府预算内补助临泉县生活垃圾焚烧发电二
19138888.89递延收益/其他收益
期项目中央政府预算内补助池州2019年政府补助项目
12057638.93递延收益/其他收益404166.66
01号中央政府预算内补助
蚌埠政府中央政府预算内补
10329861.02递延收益/其他收益354166.68
助利辛皖能环保2017年基建
项目0001号中央政府预算24943355.17递延收益/其他收益699346.38内补助广德县生活垃圾焚烧发电项
14596444.40递延收益/其他收益456138.90
目中央政府预算内补助滁州2022年度工业强区二
380272.00其他收益380272.00
期渗滤液项目奖补
阜阳退役军人减免增值税9000.00其他收益9000.00
淮南岗前培训补贴4000.00其他收益4000.00广德市经济和信息化局2022
年度第一批工业发展扶持资100000.00其他收益100000.00金
淮南房产税、土地税退税454064.14其他收益454064.14
利辛节水型企业补助100000.00其他收益100000.00
临泉就业见习补贴21000.00其他收益21000.00
企业入规奖励42000.00其他收益42000.00
水利基金减免收益455.17其他收益455.17
增值税退税15989080.11其他收益15989080.11
琅琊区科技创新政策补助48000.00其他收益48000.00
合计499765737.7536934699.54
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
100安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
101安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润从控股股安徽皖能东皖能集
2023年044102648895528439634128225350
环保发电51.00%团收购皖工商变更
月30日11.256.3328.076.81有限公司能环保公
司51%股权
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本安徽皖能环保发电有限公司
--现金1627973550.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
102安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元安徽皖能环保发电有限公司合并日上期期末
资产：
货币资金464818474.24689885305.33
应收款项862260229.72758765340.11
存货29692626.7427926738.01
固定资产3225457683.483303986348.04
无形资产2812780159.332825361700.13
负债：
借款4171671858.903831359406.65
应付款项380214696.64525012969.80
净资产3044668445.143084212655.76
减：少数股东权益5130054.705268039.08
取得的净资产3039538390.443078944616.68
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.2023年1月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司收购陆丰市富炜城电力建设有限公司及其全资
子公司陆丰市富炜城新能源有限公司100%股权，形成非同一控制下企业合并，自收购之日起将其纳入合并范围。
103安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2.2023年3月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立宿州皖恒新能源有限公司，注册资本
96000.00万元，安徽省皖能能源交易有限公司持股比例46%，自设立之日起将其纳入合并范围。
3.2023年3月，公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立明光皖能白米山风力发电有限公司，注册
资本12000.00万元，安徽省皖能能源交易有限公司持股比例40%，自设立之日起将其纳入合并范围。
4．2023年5月，公司子公司皖能铜陵发电有限公司出资设立子铜陵市皖能悦江综合能源有限公司，
注册资本4000.00万元，皖能铜陵发电有限公司持股比例60%，自设立之日起将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接皖能合肥发电
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能铜陵发电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市发电企业51.00%投资设立有限公司皖能马鞍山发安徽省马鞍山安徽省马鞍山
发电企业51.00%投资设立电有限公司市市淮北国安电力
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业40.00%投资设立
有限公司*1皖能淮北能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业60.00%投资设立销售有限公司安徽皖相能源
安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业51.00%投资设立科技有限公司安徽电力燃料同一控制下企
安徽省合肥市安徽省合肥市商品流通80.00%有限责任公司业合并取得芜湖长能物流有限责任公司同一控制下企
（以下简称安徽省芜湖市安徽省芜湖市内河货物运输51.00%业合并取得“芜湖长能”）铜陵皖能滨江同一控制下企
港埠有限责任安徽省铜陵市安徽省铜陵市装卸，搬运74.56%业合并取得公司临涣中利发电同一控制下企
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%有限公司业合并取得安徽钱营孜发非同一控制下
安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业50.00%
电有限公司*2企业合并取得安徽省售电开
发投资有限公安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业55.00%投资设立司皖能铜陵售电
安徽省铜陵市安徽省铜陵市贸易企业95.00%投资设立有限公司合肥皖恒综合
安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业80.00%投资设立能源有限公司
池州皖能综合安徽省池州市安徽省池州市贸易企业51.00%投资设立
104安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
能源有限公司合肥皖能综合
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立能源有限公司阜阳华润电力非同一控制下
安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业56.36%有限公司企业合并取得新疆潞安协鑫非同一控制下
准东能源有限新疆昌吉新疆昌吉发电企业53.00%企业合并取得公司安徽省皖能能
源交易有限公安徽省合肥市安徽省合肥市生产企业100.00%投资设立司阳原聚格光电河北省张家口河北省张家口非同一控制下
发电企业100.00%科技有限公司市市企业合并取得阜阳皖能颍东
新能源有限公安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立司黄山皖能智慧
能源管理有限安徽省黄山市安徽省黄山市发电企业65.00%投资设立公司阜阳皖能颍泉
新能源有限公安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立司昌吉皖能新能
新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%投资设立源有限公司庐江皖能新能
安徽省庐江县安徽省庐江县发电企业100.00%投资设立源有限公司马鞍山皖能新安徽省马鞍山安徽省马鞍山
能源科技有限发电企业100.00%投资设立市市公司宿州盛风新能
安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业100.00%投资设立源有限公司淮北浍能新能
源科技有限公安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%投资设立司安徽皖能七都
生态科技发展安徽省池州市安徽省池州市水利管理业36.36%投资设立有限公司合肥裕恒新能
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立源有限公司合肥皖能燃气
发电有限责任安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立公司长丰合皖新能
安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立源有限公司淮北皖能储能
安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业100.00%投资设立科技有限公司皖能新疆电力
新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐发电企业70.00%投资设立有限公司新疆华电西黑非同一控制下
山发电有限责新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%企业合并取得任公司氨邦科技有限研究和试验发
安徽省铜陵市安徽省铜陵市51.00%投资设立公司展宣城皖能国控
新能源投资有安徽省宣城市安徽省宣城市发电企业51.00%投资设立限公司
安徽江南智慧安徽省池州市安徽省池州市科技推广60.00%投资设立
105安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
能源科技有限公司安徽皖能智慧
能源科技有限安徽省合肥市安徽省合肥市科技推广100.00%投资设立公司铜陵市皖能悦
江综合能源有安徽省铜陵市安徽省铜陵市太阳能发电60.00%投资设立限公司陆丰市富炜城非同一控制下
电力建设有限广东省陆丰市广东省陆丰市太阳能发电100.00%企业合并取得公司陆丰市富炜城非同一控制下
新能源有限公广东省陆丰市广东省陆丰市太阳能发电100.00%企业合并取得司宿州皖恒新能
安徽省宿州市安徽省宿州市太阳能发电46.00%投资设立源有限公司明光皖能白米
山风力发电有安徽省明光市安徽省明光市太阳能发电40.00%投资设立限公司安徽皖能环保同一控制下企
安徽省合肥市安徽省合肥市生物质能发电51.00%发电有限公司业合并阜阳皖能环保同一控制下企
安徽省阜阳市安徽省阜阳市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并池州皖能环保同一控制下企
安徽省池州市安徽省池州市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并宿州皖能环保同一控制下企
安徽省宿州市安徽省宿州市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并滁州皖能环保同一控制下企
安徽省滁州市安徽省滁州市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并淮南皖能环保同一控制下企
安徽省淮南市安徽省淮南市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并安庆皖能中科同一控制下企
环保电力有限安徽省安庆市安徽省安庆市垃圾发电100.00%业合并公司合肥长丰皖能同一控制下企
环保电力有限安徽省合肥市安徽省合肥市垃圾发电100.00%业合并公司临泉皖能环保同一控制下企
安徽省阜阳市安徽省阜阳市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并定远皖能环保同一控制下企
安徽省滁州市安徽省滁州市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并蚌埠皖能环保同一控制下企
安徽省蚌埠市安徽省蚌埠市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并利辛皖能环保同一控制下企
安徽省亳州市安徽省亳州市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并宣城皖能环保同一控制下企
安徽省宣城市安徽省宣城市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并广德皖能环保同一控制下企
安徽省宣城市安徽省宣城市垃圾发电100.00%电力有限公司业合并合肥龙泉山环同一控制下企
保能源有限责安徽省合肥市安徽省合肥市垃圾发电100.00%业合并任公司池州皖能环保同一控制下企
有机资源有限安徽省池州市安徽省池州市餐厨80.00%业合并公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
106安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，公司母公司安徽省能源集团有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给公司，公司拥有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权后，将其纳入合并报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
截至2023年6月30日，公司直接持有安徽钱营孜发电有限公司（以下简称“钱营孜公司”）50%股权，钱营孜公司董事会成员共7人，其中4名董事由本公司担任，本公司在钱营孜公司董事会中持有半数以上表决权，另钱营孜公司尚处于经营初期，其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于本公司，且公司章程约定公司财务报表由本公司并表，将其纳入合并报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额皖能合肥发电有限公司（以下简称“皖能合49.00%1762549.71322127606.89肥”或“皖合”）皖能铜陵发电有限公司（以下简称“皖能铜49.00%2310570.46586639997.20陵”或“皖铜”）皖能马鞍山发电有限公司（以下简称”皖能49.00%-6035246.70252798766.68马鞍山”或“皖马”）淮北国安电力有限公司（以下简称“淮北国60.00%9168294.23472823130.29安”）临涣中利发电有限公司（以下简称“临涣中49.00%9920162.41389336309.37利”）安徽电力燃料有限责任公司（以下简称“电20.00%8533247.71190419540.42燃公司”）阜阳华润电力有限公司（以下简称“阜阳华43.64%23320084.3940097806.481029979502.98润”）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
107安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
20322604101519462060261710401972
5715931355709323
皖能672193461789297383549852
2072284486660306
合肥514.2240.5525.3971.3026.6692.5621.8691.7
6.335.995.909.85
03871150
4474542716002568416946505410181323634177
95327599
皖能242468797994791924917854814668
26069371
铜陵466.1531.3885.9078.3964.2000.6711.5081.7072.4154.1
5.210.94
0102204044
23372828140623122383285115072334
皖能4916906846848269
200880095964390862863794
马鞍7952687872743176
716.0242.8623.8410.8165.1909.1139.7901.6
山6.797.084.001.90
87088866
10761049
3542721825588301338832237273321213473346
淮北113725
9178217808625595242236568939151123808749
国安568.8963.6
3.555.299.12.274.396.507.106.15.967.11
40
186621351481157411071341
269292522333779873858537
电燃514807479001922300
933316037846494471840663
公司610.2942.6911.1514.7100.5565.0
2.36.544.427.30.992.29
738280
1135144311861440
30815120136864882539529714206718
临涣219387276194
67510441191223531797696340711034
中利910.9428.9666.1645.3
8.030.341.892.239.240.266.466.72
0315
112251346256123130294260111959257044128432964581
阜阳092499591181642824463091555419702122
华润523.9426.1950.1642.4391.7034.1775.7420.9196.7650.8963.8614.6
910279998909
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
12423093597040359704090092721174293-184613-1846132455618
皖能合肥
262.65.22.22.06164.4318.8318.8306.84
213342136531433653143-2889302183146-104417-1044173553668
皖能铜陵
402.66.01.01205.99626.03450.27450.2781.71
皖能马鞍1142987-123168-12316821415871237291-577687-5776871863720
山592.6229.9929.9983.76407.5976.1276.1223.11
651211516185341618534-561227556844025616332561633-273963
淮北国安
91.604.994.9986.8795.61.58.5870.84
53627007468819746881932305385332928101539810153988959305
电燃公司
673.402.032.037.9603.316.576.573.03
58799012024522202452216272006764004729407172941834462307
临涣中利
88.529.419.4122.74770.143.723.722.66
1925053714418171441811277621118414919965371996537-159186
阜阳华润
676.815.525.5289.42869.832.152.15689.94
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
108安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法安徽省能源集团财务有限公
司（以下简称合肥市合肥市金融49.00%权益法“财务公司”）中煤新集利辛发电有限公司
（以下简称新集新集发电45.00%权益法“中煤新集公司”）国电优能宿松风电有限公司
（以下简称宿松县宿松县发电49.00%权益法“宿松风电”）淮北涣城发电有限公司（以淮北市淮北市发电49.00%权益法下简称“淮北涣城”）淮北申皖发电有限公司（以淮北市淮北市发电24.50%权益法下简称“申皖公司”）
109安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽淮南洛能发电有限责任
公司（以下简淮南市淮南市发电46.00%权益法称“淮南洛能”）国能神皖能源有限责任公司
（以下简称合肥市合肥市发电49.00%权益法“神皖能源”）山西潞光发电有限公司（以长治市长治市发电35.00%权益法下简称“潞光发电”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额
110安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中中财宿煤申淮淮神潞财宿煤申淮淮神潞务松新皖南北皖光务松新皖南北皖光公风集公洛涣能发公风集公洛涣能发司电公司能城源电司电公司能城源电司司
27392931
172700889983238539169711984868251529
流78705664
694792000762915236143539
动919432517980
076263775756848116056842
资49007387
65.96.09.17.44.98.08.52.11.80.57.66.
产4.32.92.04.3
933026684570775199591756
3978
3944321913224537423420142146
非362377
806688507109298974014362667092
流2241
2684236208849294775988158916647079294004
动1274
2828348471081636189880721847
资05.29.
3.20.09.56.70.537.5.31.90.80.22.24.764.2.7
产8518
0345644591923183
6751412916265167494329162452
534547
资596678331006238545298047883521
9133
产1878995468920059038439911752861114992398
1958
合7757655645288609335938582773
71.37.
计7.56.38.84.45.040.4.04.03.32.22.81.938.9.2
7895
3303143562810569
55202054225524195421
147687204122818349
流20359214815860123384
082256268446
动846016967886667000769634931824
353419073455
负93259702202282875689
21.13.05.18.27.07.
债2.64.62.53.17.79.66.54.42.65.3
855020086410
5982475257
211437172012103319
非214927622233562
2384128203244935532306
流8045375048
5919669672883586690700129180857
动5171329293
229008068378747400608110
负63.78.37.54.12..056.18.51.35.3.868.10.05.19.60.1债2905660304
880410004
552834309139552836298740
361826355911
负237147209785606896655791
88937695
债206419713425614502487534469764112681
86519948
合164106157058101782473899
85.42.72.19.
计1.79.63.20.64.43.04.55.76.59.52.25.5
14861114
087328355251
少数股东权
111安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
益归属于1222151111201611
173730-86783191702-61766
母359595952938307829
0283530756051519
公9814809488291158381716
3235250358873047
司6115912898150374
86.95.86.12.65.65.96.62.
股5.86.620.0.99.57.556.3.7
6453201584737176
东3514737318权益按持股比
107878
例60584179-3938340358593937172-28375395
322078
计6378105807050018676100134340
966375617
算09414249448768272443045408
070607
的91.0.430.89.52.98.74.4.220.97.24.33.60.
0.48.84.5
净765906595348769160497632
979
资产份额
-7223-2410622294963
调238-89-34238311-57
6137288044347-896171305
整545705543874
4035130084161671655
事8.30.052.8.30.90.7
8.062.5.907.5.5.7272.5.88.7
项4538383
62063982041
--商誉
--内部交易未实现利润
-7223-2410622294963
238-89-34238311-57
--6137288044347-896171305
545705543874
其4035130084161671655
8.30.052.8.30.90.7
他8.062.5.907.5.5.7272.5.88.7
4538383
62063982041
对联
108279
营6058417818338046558594937171201375458
253027
企8669171918285251785599834370
352815788
业95843685436654654662635464
660724
权40.0.478.72.16.43.23.5.280.35.47.33.19.
2.46.20.4
益100525599922041889717603
363
投资
112安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
15121711191611
105445688648449989602554
营7039033322630229
233403838863722019735
业9676033640754230380
863220166568380636
收71395132781503
11.0.787.76.8.09.694.44.13.
入6.72.99.546.0.87.273.
534730165918774
088463848
421419527-3810691203718256-25-14640-28
61
净0695241041895997159190396022232363914
13
利627766131672492524096734999951
260
润6.38.727.3.185.0.884.2.99.71.268.30.27397.444.06
07208098646804722.1986.27
终止经营的净利润其他综合收益综
421419527-3810691203718256-25-14640-28
合61
0695241041895997159190396022232363914
收13
627766131672492524096734999951
益260
6.38.727.3.185.0.884.2.99.71.268.30.27397.444
总.06
07208098646804722.1986.27
额
113安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
本年度收到的39244来20081自0086
联0.095.营095企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计85425072.0565218788.65下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润56283.40-349562.47
--综合收益总额56283.40-349562.47
联营企业：
投资账面价值合计1030797734.62410938062.00下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润21571356.5730549186.93
--综合收益总额21571356.5730549186.93其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）
国电寿县风电有限公司29320267.02-136705.7929183561.23
安徽国电皖能风电有限公司14300650.64-61267.6414239383.00其他说明
114安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年6月30日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计金融资产入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产
货币资金2297672506.262297672506.26
应收票据27213631.8027213631.80
应收账款3629991737.533629991737.53
其他应收款572444886.85572444886.85
其他权益工具投资3259443018.913259443018.91
合计6527322762.443259443018.919786765781.35
（2）2022年12月31日以摊余成本计量的以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计金融资产项目合计金融资产计入当期损益的金融资产入其他综合收益的金融资产
115安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
货币资金2272372083.072272372083.07
应收票据3295000.003295000.00
应收账款3029088878.513029088878.51
其他应收款544934313.93544934313.93
其他权益工具投资3192120553.363192120553.36
合计5849690275.513192120553.369041810828.87
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年6月30日以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债
短期借款893168533.08893168533.08
应付票据1912605225.001912605225.00
应付账款3709263388.263709263388.26
其他应付款2089025144.842089025144.84
一年内到期的非流动负债2374071307.762374071307.76
其他流动负债1002974246.561002974246.56
长期借款24300210349.6424300210349.64
应付债券1640174465.761640174465.76
长期应付款5236243.215236243.21
合计37926728904.1137926728904.11
（2）2022年12月31日以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债
短期借款824784834.38824784834.38
应付票据2877462139.442877462139.44
应付账款3174853647.953174853647.95
其他应付款1576338377.691576338377.69
一年内到期的非流动负债2717761251.802717761251.80
其他流动负债700000.00700000.00
长期借款19811663345.8519811663345.85
应付债券1613317041.111613317041.11
长期应付款10652436.5710652436.57
合计32607533074.7932607533074.79
116安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（二）信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
1.信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
2.已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风
117安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司
的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2）违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方
式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
（3）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（4）前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（四）和附注六、（六）中。
（三）流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持
续性与灵活性的平衡。流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式履行结算义务时发生资金短缺的风险。
本报告期内，公司流动比率0.75，速动比率0.53；上期公司流动比率0.68，速动比率0.51。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2023年6月30日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款893168533.08893168533.08
应付票据1912605225.001912605225.00
应付账款3709263388.263709263388.26
其他应付款2089025144.842089025144.84一年内到期的非
流动负债2374071307.762374071307.76
118安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
其他流动负债1002974246.561002974246.56
长期借款8556637272.945800298514.599943274562.1124300210349.64
应付债券1640174465.761640174465.76
租赁负债3504064.234653248.6725022233.0833179545.98
合计11981107845.5010200315802.935804951763.269968296795.1937954672206.88
接上表：
2022年12月31日
项目
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款824784834.38824784834.38
应付票据2877462139.442877462139.44
应付账款3174853647.953174853647.95
其他应付款1576338377.691576338377.69一年内到期的非
流动负债2717761251.802717761251.80
其他流动负债700000.00700000.00
长期借款7709684118.524696400009.937405579217.4019811663345.85
应付债券1613317041.111613317041.11
租赁负债3965408.384653248.6725022233.0833640890.13
合计11171900251.269326966568.014701053258.607430601450.4832630521528.35
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.汇率风险
本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
本公司持有的上市权益工具投资在上海、深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
119安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：
证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低
上海—A 股指数 3202.06 3073.05/3418.95 3116.51 3651.89/2863.65
深圳—A 股指数 11026.59 10648.14/12246.01 11117.13 14941.19/10087.53
在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每1%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性如下表：
2023年半年度：
项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）上市类权益工具投资
上海-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1184175453.838881315.90/8881315.90
深圳-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1051176939.657883827.05/7883827.05以公允价值计量的未上市
1024090625.437680679.69/7680679.69
权益工具投资
2022年半年度：
项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）上市类权益工具投资
上海-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1106438069.918298285.52/8298285.52
深圳-交易性权益工具投资
其他权益工具投资1002809902.557521074.27/7521074.27以公允价值计量的未上市
1026963744.507702228.08/7702228.08
权益工具投资
120安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（三）其他权益工具投
2235352393.48722100669.43301989956.003259443018.91
资持续以公允价值计量
2235352393.48722100669.43301989956.003259443018.91
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观
察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本企业
121安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
的持股比例的表决权比例安徽省能源集团
安徽省合肥市控股投资1000000万元54.93%54.93%有限公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系国能蚌埠发电有限公司本公司对其有重大影响淮北涣城发电有限公司本公司对其有重大影响中煤新集利辛发电有限公司本公司对其有重大影响国能神皖安庆发电有限责任公司本公司对其有重大影响国能神皖马鞍山发电有限责任公司本公司对其有重大影响国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响国电皖能望江风电有限公司本公司对其有重大影响其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系安徽皖中电力实业股份合作公司本公司对其有重大影响安徽皖能节能服务有限公司同一控制方安徽金鼎物业管理有限责任公司同一控制方安徽省新能电气科技有限公司同一控制方安徽省能源集团财务有限公司同一控制方安徽省新能创业投资有限责任公司同一控制方安徽省皖能大厦有限责任公司同一控制方安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司同一控制方安徽皖能恒发电力检修有限公司同一控制方安徽皖能环保发电有限公司同一控制方其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
122安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽皖能电力运电力设备检修服
35734011.22300000000.00否17131876.56
营检修有限公司务安徽省新能电气
购料款否270929.98科技有限公司铜陵恒发电力实
修理费及劳务费1841352.501841352.50否1388126.42业总公司安徽金鼎物业管
物业费等费用10214390.7625000000.00否3987934.30理有限责任公司安徽皖能节能服节能改造服务及
2269797.7030000000.00否954144.67
务有限公司修理费安徽皖中电力实
劳务费否954144.67业股份合作公司淮北涣城发电有
材料款770059.33770059.33否限公司淮北涣城发电有
租赁费2290187.332290187.33否限公司安徽省皖能大厦
食堂劳务860168.0050000000.00否1816863.06有限责任公司安徽省新能创业
投资有限责任公租赁费否203657.16司安徽省皖能实业
劳务费496917.93496917.93否发展有限公司安徽省皖能正能
餐饮运营管理有劳务费416366.0250000000.00否限责任公司安徽省新能创业
投资有限责任公服务类17372.7117372.71否司安徽皖能恒发电电力设备检修服
12791077.19300000000.00否
力检修有限公司务合肥皖能生态农
业发展有限责任绿化费121359.23121359.23否公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额安徽皖能电力运营检修有限
劳务费29245.28公司安徽皖能电力运营检修有限
水电费73186.79公司
淮北涣城发电有限公司售材料1060061.42720189.15
淮北涣城发电有限公司售电2328035.261735637.46
淮北涣城发电有限公司资产租赁4475278.074475278.07
淮北涣城发电有限公司劳务费3169811.323169811.32
淮北涣城发电有限公司煤炭销售16490433.21
淮北申皖发电有限公司销售煤炭15302768.81安徽皖中电力实业股份合作
租赁费48322.86124754.00公司国能神皖安庆发电有限责任
委托交易费1904993.932256637.17公司国能神皖马鞍山发电有限责
委托交易费2252612.56769911.50任公司
中煤新集利辛发电有限公司委托交易费4992452.831592920.35
国能神皖合肥发电有限责任委托交易费929203.54
123安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
公司国能神皖池州发电有限责任
委托交易费143805.32公司
国能宿州热电有限公司委托交易费1298246.78
国能铜陵发电有限公司委托交易费1392150.43
颍上皖能环保电力有限公司检测服务336690.57125018.87合肥长丰皖能生物质能发电
检测服务163018.875281.13有限公司利辛皖能生物质能发电有限
检测服务6022.64公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益安徽省能源集2018年08月2023年12月本公司股权托管协议定价471698.11团有限公司08日31日
关联托管/承包情况说明
本次托管标的为安徽省能源集团有限公司持有的兴安控股有限公司、安徽省合肥联合发电有限公司、蚌
埠能源集团有限公司、安徽省新能创业投资有限责任公司以及安徽大段家煤业有限公司的股权，本公司接受安徽省能源集团有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额安徽省房屋建3775041148
皖能实筑物4.590.00
124安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
业发展有限公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕淮北涣城发电有限公
70000000.002016年05月17日2026年05月16日否
司合肥长丰生物质能发
52475600.002020年09月22日2034年08月18日否
电有限公司合肥长丰生物质能发
146894100.002020年09月21日2034年11月25日否
电有限公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕安徽省能源集团有限
27000000.002008年07月28日2023年07月27日否
公司安徽省能源集团有限
99650000.002020年08月06日2032年07月20日否
公司安徽省能源集团有限
104050000.002020年09月01日2028年08月09日否
公司安徽省能源集团有限
87501249.092020年07月30日2035年07月07日否
公司安徽省能源集团有限
33086000.002015年09月29日2030年09月01日否
公司安徽省能源集团有限
68000000.002016年12月20日2030年01月16日否
公司安徽省能源集团有限
65454000.002016年12月30日2031年10月23日否
公司安徽省能源集团有限
51000000.002017年01月04日2032年01月03日否
公司安徽省能源集团有限
18300000.002017年04月05日2031年04月04日否
公司安徽省能源集团有限
18000000.002017年10月26日2031年10月25日否
公司安徽省能源集团有限
16000000.002018年04月28日2032年04月27日否
公司安徽省能源集团有限
22750000.002019年11月12日2031年11月11日否
公司安徽省能源集团有限
9280000.002017年09月14日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
8320000.002018年01月15日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
13310000.002018年01月26日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
8320000.002018年04月19日2031年12月12日否
公司
125安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽省能源集团有限
3328000.002018年05月25日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
11997600.002018年07月12日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
8320000.002018年12月03日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
9599500.002019年01月29日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
7666664.002019年02月01日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
8400000.002019年03月21日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
3599600.002019年04月11日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
3360000.002019年06月20日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
1439999.002019年06月21日2031年11月10日否
公司安徽省能源集团有限
5829500.002019年11月15日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
8320000.002019年12月17日2031年12月12日否
公司安徽省能源集团有限
9000000.002020年03月10日2032年12月21日否
公司安徽省能源集团有限
100520000.002018年06月29日2030年05月30日否
公司安徽省能源集团有限
73770000.002019年11月04日2034年11月04日否
公司安徽省能源集团有限
7260000.002016年08月09日2029年08月08日否
公司安徽省能源集团有限
4580000.002016年10月19日2029年10月18日否
公司安徽省能源集团有限
9140000.002016年11月14日2029年11月13日否
公司安徽省能源集团有限
4480000.002016年12月23日2029年12月22日否
公司安徽省能源集团有限
3000000.002018年09月28日2030年09月27日否
公司安徽省能源集团有限
16081600.002018年12月20日2032年07月21日否
公司安徽省能源集团有限
14000000.002019年01月29日2032年07月21日否
公司安徽省能源集团有限
5600000.002019年06月30日2032年07月21日否
公司安徽省能源集团有限
2400000.002019年07月02日2032年07月21日否
公司安徽省能源集团有限
5000000.002019年01月17日2029年12月10日否
公司安徽省能源集团有限
8000000.002021年02月03日2029年12月10日否
公司关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明
126安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
拆入安徽省能源集团财务
2245866.002021年09月30日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
40521292.292021年07月27日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
47245401.182021年10月13日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
52422258.102021年06月11日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
113808894.562021年06月28日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
30104406.102022年06月17日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
4100031.522022年07月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
67757127.592022年07月20日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
89237577.212022年08月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
7355333.202022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
44156813.522022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
19500000.002022年12月01日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
11742565.862023年04月04日2037年04月03日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
8235464.002023年04月20日2037年04月03日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
1935826.672023年05月11日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
1068000.002023年06月11日2037年06月10日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
6009388.002023年06月26日2037年06月25日准东能源借款
有限公司安徽省能源集团财务
27900000.002022年04月27日2025年04月26日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
74900000.002021年10月22日2024年10月21日皖铜借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年01月27日2023年01月26日中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
60000000.002022年04月28日2023年04月27日中利借款
有限公司安徽省能源集团财务
30000000.002021年07月30日2024年07月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
99600000.002021年08月30日2024年08月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
129600000.002021年10月29日2024年10月28日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
80000000.002021年06月30日2024年06月29日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
49600000.002021年09月09日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
39600000.002021年10月29日2024年09月08日皖马借款
有限公司安徽省能源集团财务
10000000.002020年08月24日2023年08月23日皖合借款
有限公司
127安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽省能源集团财务
61000000.002021年10月27日2024年10月25日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
109000000.002021年11月23日2024年11月22日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
130000000.002023年02月10日2024年02月09日皖合借款
有限公司安徽省能源集团财务
32000000.002021年10月26日2024年10月25日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
16750000.002016年05月19日2028年05月18日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
14000000.002020年08月18日2023年08月17日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
9750000.002016年05月27日2028年05月18日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
4000000.002020年08月27日2023年08月17日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
70000000.002022年02月25日2025年02月24日钱营孜借款
有限公司安徽省能源集团财务
90000000.002022年10月25日2032年10月18日芜湖长能借款
有限公司安徽省能源集团财务
8511528.152022年09月09日2037年09月09日西黑山借款
有限公司安徽省能源集团财务
20269224.122023年02月08日2037年12月20日西黑山借款
有限公司安徽省能源集团财务
50000000.002022年10月30日2030年10月30日皖能淮北储能借款
有限公司安徽省能源集团财务
150000000.002022年07月29日2023年04月24日合肥皖能燃气借款
有限公司安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有
1800000.002016年08月01日2030年07月31日
有限公司限公司安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有
6700000.002016年08月25日2030年07月31日
有限公司限公司安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有
9600000.002016年10月31日2030年10月30日
有限公司限公司安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有
5800000.002016年12月19日2030年12月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务临泉皖能环保电力有
4400000.002018年01月22日2030年01月11日
有限公司限公司安徽省能源集团财务定远皖能环保电力有
5600000.002016年11月22日2030年11月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有
4250000.002019年06月27日2030年06月26日
有限公司限公司安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有
2100000.002019年08月20日2030年06月26日
有限公司限公司安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有
4950000.002019年09月19日2030年06月26日
有限公司限公司安徽省能源集团财务蚌埠皖能环保电力有
2990000.002020年01月14日2030年06月26日
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
7080000.002020年07月20日2033年07月15日
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
6310000.002020年08月21日2033年07月15日
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
14000000.002020年12月03日2033年07月15日
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
3310000.002021年03月23日2033年07月15日
有限公司限公司
安徽省能源集团财务335000.002021年04月28日2033年07月15日广德皖能环保电力有
128安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
1450000.002021年05月18日2033年07月15日
有限公司限公司安徽省能源集团财务广德皖能环保电力有
2910000.002023年01月18日2033年07月15日
有限公司限公司安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有
14400000.002019年05月14日2028年12月05日
有限公司限公司安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有
4300000.002019年07月29日2028年12月05日
有限公司限公司安徽省能源集团财务滁州皖能环保电力有
32400000.002020年08月21日2028年08月20日
有限公司限公司安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有
57041000.002019年08月29日2029年08月28日
有限公司限公司安徽省能源集团财务淮南皖能环保电力有
113000000.002020年08月24日2035年08月23日
有限公司限公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
29392717.002020年04月23日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
14100000.002020年05月25日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
12220000.002020年06月23日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
11280000.002020年07月23日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
2150000.002020年08月27日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
4760000.002020年09月17日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
5130000.002020年10月21日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥龙泉山环保能源
12831648.002022年03月29日2036年04月22日
有限公司有限责任公司安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电
8000000.002016年07月14日2030年07月13日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电
12100000.002016年07月28日2030年07月27日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电
12400000.002016年09月08日2030年09月07日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电
20000000.002017年08月15日2030年08月14日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务合肥长丰皖能环保电
33000000.002017年10月25日2030年10月24日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
9150000.002019年07月19日2028年07月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
8450000.002019年08月05日2028年07月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
9150000.002019年09月26日2028年07月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
11150000.002019年10月22日2028年07月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
7900000.002020年01月15日2028年07月18日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
1240000.002022年06月22日2025年06月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
1940000.002022年07月19日2025年06月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
2900000.002022年09月05日2025年06月21日
有限公司限公司
129安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
安徽省能源集团财务池州皖能环保电力有
2900000.002022年11月23日2025年06月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有
5190000.002020年05月08日2031年05月07日
有限公司限公司安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有
2350000.002020年09月01日2031年05月07日
有限公司限公司安徽省能源集团财务利辛皖能环保电力有
8100000.002022年06月10日2031年05月07日
有限公司限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
22000000.002022年07月13日2037年07月12日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
13000000.002022年08月12日2037年07月12日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
24000000.002022年09月27日2037年07月12日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
26000000.002022年10月28日2037年07月12日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
15000000.002022年11月29日2037年07月12日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
4500000.002023年02月28日2037年02月27日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
11500000.002023年03月23日2037年02月27日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务安庆皖能中科环保电
10000000.002023年04月27日2037年02月27日
有限公司力有限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
4300000.002015年07月22日2027年07月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
2800000.002015年08月04日2027年07月21日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
200000.002015年08月26日2027年08月25日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
1800000.002015年09月17日2027年08月25日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
4600000.002015年10月28日2027年08月25日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
4500000.002016年05月30日2027年05月29日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
28000000.002016年08月26日2028年08月25日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
11770000.002018年09月14日2029年09月13日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
12000000.002019年01月11日2029年01月10日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
15750000.002019年02月28日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
8700000.002019年04月15日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
3600000.002019年06月25日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
1200000.002019年07月29日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
1900000.002019年08月29日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
4010000.002019年09月26日2029年02月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
7000000.002020年07月22日2029年02月27日
有限公司限公司
安徽省能源集团财务6350000.002021年08月26日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有
130安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
有限公司限公司安徽省能源集团财务阜阳皖能环保电力有
50041928.002022年07月28日2029年11月27日
有限公司限公司安徽省能源集团财务宿州皖能环保电力有
10880000.002016年08月18日2030年08月17日
有限公司限公司安徽省能源集团财务宿州皖能环保电力有
19320000.002016年09月30日2030年09月29日
有限公司限公司安徽省能源集团财务宿州皖能环保电力有
2090000.002017年04月28日2030年04月27日
有限公司限公司安徽省能源集团有限安徽皖能环保发电有
196000000.002022年12月06日2023年12月05日
公司限公司安徽省能源集团有限安徽皖能环保发电有
78000000.002023年04月19日2024年04月18日
公司限公司安徽省能源集团有限安徽皖能环保发电有
133000000.002021年04月19日2024年04月19日
公司限公司安徽省能源集团有限安徽皖能环保发电有
60000000.002021年06月30日2026年06月30日
公司限公司安徽省能源集团有限安徽皖能环保发电有
450000000.002020年02月27日2025年02月27日
公司限公司安徽省能源集团有限
800000000.002023年05月15日2023年11月14日股份本部
公司拆出颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
41000000.002022年07月18日2023年07月11日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
20000000.002022年12月06日2023年12月05日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
26000000.002021年04月19日2024年04月19日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
75000000.002020年02月27日2025年02月27日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
10000000.002021年06月30日2026年06月30日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
8000000.002022年04月27日2025年04月26日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
14000000.002022年06月17日2025年06月16日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
12000000.002022年10月20日2025年10月19日
限公司限公司颍上皖能环保电力有安徽皖能环保发电有
23000000.002022年12月09日2025年12月08日
限公司限公司利辛皖能生物质能发安徽皖能环保发电有
50000000.002021年06月30日2026年06月30日
电有限公司限公司合肥长丰皖能生物质安徽皖能环保发电有
48000000.002022年12月06日2023年12月05日
能发电有限公司限公司合肥长丰皖能生物质安徽皖能环保发电有
12000000.002021年04月19日2024年04月19日
能发电有限公司限公司合肥长丰皖能生物质安徽皖能环保发电有
10000000.002022年10月24日2025年10月23日
能发电有限公司限公司合肥长丰皖能生物质安徽皖能环保发电有
33000000.002022年11月22日2025年11月21日
能发电有限公司限公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
131安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1011731.941668925.94
（8）其他关联交易
（1）截至2023年6月30日，本公司存放于安徽省能源集团财务有限公司的存款余额为2036254159.62元，本期取得存款利息收入11146759.39元，向安徽省能源集团财务有限公司借款的余额
2583249291.07元，借款确认利息支出共41126029.86元。
(2)截至2023年6月30日，本公司直接向安徽省能源集团有限公司借款的余额为1717000000.00元，借款确认的利息支出共计19180495.97元。
（3）安徽皖能节能服务有限公司系为本公司子公司皖能马鞍山发电有限公司、皖能铜陵发电有限公司提
供节能技术改造服务，该项服务符合国家节能减排政策。双方按照合同约定的程序和方式共同或者委托第三方机构对项目节能量进行测量和确认，按照相关行业标准，计算出设备技术改造后的节能效益，在约定的效益分享期内，双方分享节能效益。分享期结束，安徽皖能节能服务有限公司将技改设备无偿转让给本公司。
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费承租方
安徽皖能节能服务有限公司专用设备1054952.40527476.20皖能铜陵
安徽皖能节能服务有限公司专用设备430050.00皖能马鞍山
安徽省能源集团财务有限公司专用设备5866705.325866705.32芜湖长能
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备淮北涣城发电有
应收账款21381757.4241960020.12限公司安徽皖能电力运
应收账款330750.00营检修有限公司中煤新集利辛发
应收账款1995000.00电有限公司国能神皖安庆发
应收账款1431753.82电有限责任公司国能神皖马鞍山
应收账款发电有限责任公1247840.41司国能铜陵发电有
应收账款758411.23限公司国能宿州热电有
应收账款606920.35限公司颍上皖能环保电
其他应收款173445343.23174825633.98力有限公司
132安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
合肥长丰皖能生
其他应收款物质能发电有限61018566.7160245533.35公司利辛皖能生物质
其他应收款50000000.0050000000.00能发电有限公司安徽皖能恒发电
其他应收款300000.00力检修有限公司国电优能宿松风
应收股利58008619.0941404662.65电有限公司国电皖能太湖风
应收股利54734726.3224797256.54电有限公司国电皖能望江风
应收股利36603261.0930445542.23电有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款安徽省能源集团有限公司1723655809.461222038316.71安徽皖能电力运营检修有限
其他应付款1393190.49273914.34公司安徽省新能电气科技有限公
其他应付款203310.00司安徽金鼎物业管理有限责任
其他应付款1137933.30402454.00公司
其他应付款安徽皖能节能服务有限公司226268.78277391.78安徽省皖能正能餐饮运营管
其他应付款63868.0043868.00理有限责任公司安徽皖能恒发电力检修有限
其他应付款37176.0029100.00公司安徽金鼎物业管理有限责任
应付账款1321459.64402454.00公司
应付账款安徽皖能节能服务有限公司877510.293842093.54安徽皖能电力运营检修有限
应付账款15998832.2211308041.32公司安徽省新能电气科技有限公
应付账款190700.00司安徽皖能恒发电力检修有限
应付账款3853136.243982268.98公司安徽省皖能大厦有限责任公
应付账款116300.00304660.00司
租赁负债（含一年内到期）安徽皖能节能服务有限公司6329714.797384667.19安徽省能源集团财务有限公
长期应付款（含一年内到期）30471494.4522385847.21司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
133安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺1.皖能铜陵售电有限公司于2017年03月16日成立，本公司子公司安徽省售电开发投资有限公司（以下简称“省售电公司”）2016年12月23日召开董事会会议通过《关于公司与铜陵经开区合资成立售电子公司议案》，为顺应售电侧改革形势，以适应电力市场变化，和铜陵大江投资控股有限公司（以下简称“大江公司”）合资设立皖能铜陵售电有限公司。股权比例分别为：省售电公司持有95%股份，大江公司持有5%股份。合资协议约定，省售电公司认缴人民币47500000.00元，大江公司认缴人民币
2500000.00元，出资方式为货币。认缴注册资本50000000.00元人民币，首次实际出资20000000.00元。截至2023年6月30日，省售电公司、大江公司缴纳的注册资本合计人民币20000000.00元。根据皖能铜陵售电有限公司2019年第五次股东会决议，对于剩余出资额，省售电公司、大江公司将按照《合资协议》随市场和运营情况延长到2037年前逐步同比例到位。
2.截至2023年6月30日，本公司的子公司安徽省售电开发投资有限公司、皖能铜陵售电有限公司、合
肥皖恒综合能源有限公司、池州皖能综合能源有限公司、安徽省皖能能源交易有限公司在安徽省能源集
团财务有限公司开出履约保函，向国网安徽省电力有限公司提供履约担保，合计金额为19900.00万元，保函期限分别为2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月9日到2024年3月31日。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年6月30日止，本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
134安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
3、其他无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
拟分配每10股派息数（元）0
拟分配每10股分红股（股）0
拟分配每10股转增数（股）0
经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0
经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0
经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0
3、销售退回
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的销售退回事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
135安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2、债务重组
本期未发生债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换本期未发生债务重组事项。
（2）其他资产置换本期未发生资产置换事项。
4、年金计划
本公司年金计划的主要内容是补充养老保险，本期无重大变化。
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明本公司本年度无终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司对划分经营分部进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有经营分部的损益资料。
因此，本公司仅有一个经营分部，无需编制分部报告。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
136安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.借款费用
当期资本化的借款费用68651612元，利息资本化率为2.88%-3.33%。
2.外币折算
本公司无计入当期损益的汇兑差额和处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响事项。
3.租赁
（1）出租人
1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物16713518.0917253064.93
合计16713518.0917253064.93项目金额
一、收入情况
租赁收入573710.08未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
（2）承租人
1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
项目金额
租赁负债的利息费用533485.37计入当期损益的短期租赁费用计入当期损益的低价值资产租赁费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出1877912.40
售后租回交易产生的相关损益450511.96
137安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
4.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。
5.其他
截至2023年6月30日，本公司为子公司借款提供担保情况如下：
担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司钱营孜公司175000000.002016-5-242030-5-23否
本公司钱营孜公司31000000.002016-10-92028-10-8否
本公司钱营孜公司118625000.002016-9-122028-9-11否
本公司准东能源公司968410700.002021-4-302039-4-30否
本公司准东能源公司123407900.002021-4-302039-4-30否
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
其中：
合计0.000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
合计0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额
138安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利168801706.1596647461.42
其他应收款520822582.22387361317.98
合计689624288.37484008779.40
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
139安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司58008619.0941404662.65
国电皖能太湖风电有限公司36603261.0924797256.54
国电皖能望江风电有限公司54734726.3230445542.23
徽商银行股份有限公司19455099.65
合计168801706.1596647461.42
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
国电优能宿松风电有未发生减值，被投资单
41404662.651-5年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有未发生减值，被投资单
24797256.541-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
国电皖能望江风电有未发生减值，被投资单
30445542.232-3年补贴款未收回
限公司位经营状况良好。
合计96647461.42
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
140安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
项目前期费用5881113.674779853.49
部属机组17314482.5617314482.56
统借统贷516357689.26382805499.94
备用金65000.00
其他469376.241451256.54
合计540087661.73406351092.53
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额630635.5818359138.9718989774.55
2023年1月1日余额
在本期
本期计提275304.96275304.96
2023年6月30日余额905940.5418359138.9719265079.51
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）518007704.83
其中：半年以内517144377.93
半年至1年863326.90
1至2年2538685.37
2至3年2226788.97
3年以上17314482.56
5年以上17314482.56
合计540087661.73
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备18989774.5275304.9619265079.5
141安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
51
18989774.519265079.5
合计275304.96
51
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例皖能铜陵发电有
往来款200581917.811年以内37.14%限公司皖能马鞍山发电
往来款100355616.431年以内18.58%有限公司皖能合肥发电有
往来款100290958.901年以内18.57%限公司临涣中利发电有
往来款80098279.451年以内14.83%限公司安徽钱营孜发电
往来款35030916.671年以内6.49%有限公司
合计516357689.2695.61%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
142安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
797256213797256213623902554623902554
对子公司投资
9.809.804.574.57
对联营、合营121274934121274934111160428111160428
企业投资37.8837.8869.5369.53
201000555201000555173550684173550684
合计
77.6877.6814.1014.10
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价末余额值）追加投资减少投资其他备值）皖能马鞍山
3367622033676220
发电有限公
0.000.00
司淮北国安电3396000033960000
力有限公司0.000.00皖能铜陵发7766641977666419
电有限公司6.076.07皖能合肥发6714591067145910
电有限公司3.353.35安徽电力燃
1373394013733940
料有限责任
1.671.67
公司临涣中利发4384381743843817
电有限公司2.262.26安徽钱营孜
358333795500000041333379
发电有限公
0.40.000.40
司阜阳华润电1152245319017981184147
力有限公司220.82.00018.82安徽省售电
1105500011055000
开发投资有
0.000.00
限公司新疆潞安协
10415081041508
鑫准东能源
460.00460.00
有限公司安徽省皖能
500000008000000058000000
能源交易有
0.00.000.00
限公司合肥皖能燃
150000001100000026000000
气发电有限
0.000.000.00
责任公司淮北皖能储
1010000010100000
能科技有限
0.000.00
公司
安徽江南智6000000.6000000.慧能源科技0000
143安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
有限公司
氨邦科技有4590000.4590000.限公司0000皖能新疆电1000000010000000
力有限公司0.000.00宣城皖能国
1453500014535000
控新能源投.00.00资有限公司安徽皖能智
1500000015000000
慧能源科技.00.00有限公司安徽皖能环
15426341542634
保发电有限
797.23797.23
公司
62390251834536101000007972562
合计
544.57595.230.00139.80
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准投资单额（账其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价资资的投资益变动股利或值准备余额值）调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业安徽省能源集585252061460586
团财务5423.116.99540.有限公20010司中煤新
93755877971025
集利辛
4680.982.235266
发电有
1852.43
限公司淮北涣
3754338082
城发电5388
5433.4316.
有限公883.23
7699
司淮北申
1719917871
皖发电6717
6235.3678.
有限公442.63
8952
司国电优
941781660384691
能宿松7117
655.2956.4840.4
风电有141.60
440
限公司国电皖
567511180649061
能太湖4116
600.3004.5832.7
风电有236.98
558
限公司国电寿县风电有限公
144安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
司国电皖
841152428967549
能望江7723
193.8184.0434.7
风电有424.91
890
限公司安徽淮
南洛能20183-179118391
发电有6347.7775.8572.限责任711655公司国能神
7927303028230
皖能源
788246835.81507
有限责
0.43836.26
任公司安徽国电皖能风电有限公司国电皖
1220212826
能宿松6236
4639.1620.
风电有980.44
8630
限公司安徽桐
604002201082410
城抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司山西潞
4587046585
光发电7150
6419.6643.
有限公224.89
0392
司安徽石
400002000060000
台抽水
000.0000.0000.0
蓄能有
000
限公司安徽省响洪甸
8858389181
蓄能发59825
400.0657.0
电有限7.05
05
责任公司华东琅琊山抽3268532814
1293
水蓄能2730.6324.
594.24
有限责0024任公司华东天荒坪抽1289513121
2252
水蓄能8269.0479.
209.69
有限责8352任公司安徽响水涧抽3527934630
-6493
水蓄能504.8158.1
46.74
有限公62司聚变新9996099960
能（安0.000.00
145安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
徽）有限公司
1111662268441465269912127
小计04283504.6208.145.04934
69.536974837.88
1111662268441465269912127
合计04283504.6208.145.04934
69.536974837.88
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1707399592.091687890822.441663785963.431641800793.81
其他业务471698.1158534.4458534.44
合计1707871290.201687949356.881663785963.431641859328.25
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型1707871290.201707871290.20
其中：
煤炭1707399592.091707399592.09
其他471698.11471698.11
按经营地区分类1707871290.201707871290.20
其中：
华东地区1707871290.201707871290.20市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
146安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
公司通常与客户签订合同后，按照合同约定履行履约义务，以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含煤炭等，在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为182365428.35元，其中，
182365428.35元预计将于2023年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益31725585.7712998668.48
权益法核算的长期股权投资收益441466208.74294631472.74
处置交易性金融资产取得的投资收益-2350968.03其他权益工具投资在持有期间取得的
103519229.1098143789.16
股利收入
其他30714.89709948.38
合计576741738.50404132910.73
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产-4113777.52减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
11960723.19
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）同一控制下企业合并产生的子公司期
89552846.33
初至合并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
30714.89损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益547976.94除上述各项之外的其他营业外收入和
8372315.50
支出
减：所得税影响额4540703.34
少数股东权益影响额50890339.21
147安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告
合计50919756.78--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
4.26%0.260.26
利润扣除非经常性损益后归属于
3.89%0.240.24
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
148