创元科技:关于2023年半年度计提资产减值准备的公告

创元科技关于 2023年半年度计提资产减值准备的公告（ls2023-A36）
证券代码：000551 证券简称：创元科技 公告编号：ls2023-A36
创元科技股份有限公司
关于2023年半年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
创元科技股份有限公司（简称“公司”）于2023年08月18日召开第十届董事会第五次会议和第十届监事会第五次会议，审议通过了《2023年半年度提取各项资产减值准备的报告》，现根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定，将具体情况公告如下：
一、计提资产减值准备的情况
为了真实、准确地反映公司2023年半年度的财务状况和经营成果，公司依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对截至2023年06月30日的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产（含其他非流动资产）、存货、
固定资产、投资性房地产、商誉等各项资产进行全面清查和分析测试，审慎判断各项资产可变现净值及款项可收回性等，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。经测试，2023年半年度对各项资产计提资产减值准备合计为1911.68万元（未经审计）。
二、计提资产减值准备的说明
各项资产减值准备计提情况如下：
单位：人民币万元
项目2022-12-31本年增加其他增加本年减少2023-06-30
应收票据坏账准备203.79-14.57--189.22
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项目2022-12-31本年增加其他增加本年减少2023-06-30
应收账款坏账准备15293.90928.860.02152.5716070.21
其他应收款坏账准备4343.2014.120.01-4357.33合同资产减值准备（含列示在其他非流动资2638.13346.96--2985.09产中的合同资产）存货跌价准备和合同
5019.93636.31-451.185205.06
履约成本减值准备投资性房地产减值准
776.90---776.90
备
固定资产、在建工程减
393.97---393.97
值准备
商誉减值准备17257.00---17257.00
合计45926.821911.680.03603.7547234.78
2023年1-6月信用减值损失和资产减值损失计提情况说明：
（一）信用减值损失
1、应收票据
应收票据坏账准备年初余额为203.79万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备-14.57万元，本期转回0.00万元，核销金额为0.00万元，期末余额为189.22万元。
2、应收账款
应收账款坏账准备年初余额为15293.90万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备1066.43万元，本期收回137.57万元，核销金额为152.57万元，其他变动0.02万元，坏账准备期末余额为16070.21万元。
3、其他应收款
其他应收款坏账准备年初余额为4343.20万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备14.12万元，本期转回0.00万元，核销金额为0.00万元，其他变动0.01万元，坏账准备期末余额为4357.33万元。
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（二）资产减值损失
1、存货跌价准备
存货跌价准备年初余额5019.93万元，2023年1-6月计提跌价准备650.95万元，本期转回14.64万元，转销451.18万元，存货跌价准备期末余额5205.06万元。
2、合同资产减值准备（含列示在其他非流动资产中的合同资产）
合同资产减值准备年初余额为2638.13万元，本报告期计提减值准备346.96万元，本期转回0.00万元，核销金额为0.00万元，其他变动0.00万元，
减值准备期末余额为2985.09万元。
3、非流动资产
1）投资性房地产减值准备
投资性房地产减值准备年初余额为776.90万元，2023年6月30日余额为
776.90万元。投资性房地产本报告期未计提减值准备。
2）固定资产、在建工程减值准备
固定资产、在建工程减值准备年初余额为393.97万元，2023年6月30日余额为393.97万元。固定资产、在建工程本报告期未计提减值准备。
3）商誉减值准备
商誉减值准备年初余额为17257.00万元，2023年6月30日余额为
17257.00万元商誉账面余额24352.56万元。商誉本报告期未计提减值准备。
4）长期股权投资、无形资产等本报告期均未计提减值准备。
三、计提单项减值准备的说明上述各项资产减值准备期末余额中包含单项计提的减值准备本报告期收回
137.57万元，本报告期期末单项计提的减值准备余额合计为4787.57万元，具
体情况如下：
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单位：人民币万元计提比例单项计提项目账面余额减值准备账面价值计提原因
（%）信用风险显
应收账款1377.871037.57340.3077.30著增加信用风险显
其他应收款5000.003750.001250.0075.00著增加
合计6377.874787.571590.30--
四、对公司财务状况的影响
本报告期公司计提资产及信用减值准备1911.68万元，将减少公司2023年
1-6月净利润1594.26万元，减少报告期末归属母公司所有者权益1166.30万元。
本次计提减值准备，真实反映了企业财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序亦符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
五、本次计提减值准备的审议程序本次计提资产减值准备事项已经公司第十届董事会第五次会议和第十届监
事会第五次会议审议通过。
六、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明
本次计提减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定，公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
七、独立董事意见
独立董事认为，公司本次计提符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，履行了相应的审批程序，计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，本次计提信用及资产减值准备不第 4 页 共 6 页创元科技关于 2023年半年度计提资产减值准备的公告（ls2023-A36）
涉及利润操纵，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意公司2023年半年度计提资产减值准备事项。
八、监事会意见
监事会认为，根据《企业会计准则》及公司《各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定，公司计提坏账准备、存货跌价准备等资产减值准备证据充分、合理，能公允地反映公司的资产状况及经营情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠。
九、备查文件
1、公司第十届董事会第五次会议决议；
2、公司第十届监事会第五次会议决议；
3、独立董事意见。
特此公告。
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（此页无正文，为创元科技股份有限公司关于2023年半年度计提减值准备的公告签章页）创元科技股份有限公司董事会
2023年08月22日