招商积余:2023年半年度财务报告

招商局积余产业运营服务股份有限公司2023年半年度财务报告
2023年半年度财务报告
2023年8月
1招商局积余产业运营服务股份有限公司2023年半年度财务报告
一、审计报告公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
2招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日
合并资产负债表
单位：人民币元项目附注2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金八、12487133934.623167149853.05
应收票据八、213437214.1028112125.31
应收账款八、33390535305.872331302422.06
预付款项八、4168022729.73148345579.14
其他应收款八、5952712098.27923943842.59
存货八、61145096904.871164423510.75
其他流动资产八、793264242.3484635117.33
流动资产合计8250202429.807847912450.23
非流动资产：
长期股权投资八、879193866.8267657303.22
投资性房地产八、95609570500.005609570500.00
固定资产八、10637697250.93660023880.68
使用权资产八、1180553529.1153724489.35
无形资产八、1228898306.5430448634.23
商誉八、133193971718.643193971718.64
长期待摊费用八、14110338383.23116611211.60
递延所得税资产八、1541915960.2334224059.21
其他非流动资产八、16200854181.07200854181.07
非流动资产合计9982993696.579967085978.00
资产总计18233196126.3717814998428.23
3招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日
合并资产负债表-续
单位：人民币元项目附注2023年6月30日2023年1月1日
流动负债：
短期借款--
应付账款八、181942848737.521703726064.28
预收款项八、199981058.609763703.39
合同负债八、20782026796.15779766425.63
应付职工薪酬八、21599566287.95774863407.42
应交税费八、22133980621.16164347780.37
其他应付款八、231856194073.951710246154.09
一年内到期的非流动负债八、241604808571.33181257720.22
其他流动负债八、25131690982.7590749737.76
流动负债合计7061097129.415414720993.16
非流动负债：
长期借款八、26545700000.00742500000.00
应付债券八、27-1500000000.00
其中：优先股--
永续债--
租赁负债八、2866716902.5049678789.15
长期应付款八、2964211002.7455914936.40
预计负债八、303920000.005040807.09
递延收益八、312462240.142803380.10
递延所得税负债八、15736084326.62727933590.09
其他非流动负债八、326655000.005255000.00
非流动负债合计1425749472.003089126502.83
负债合计8486846601.418503847495.99
股东权益：
股本八、331060346060.001060346060.00
资本公积八、343067976619.533067976619.53
减：库存股--
其他综合收益八、35503599.60-52894.20
专项储备八、36--
盈余公积八、37506573262.62506573262.62
未分配利润八、384934369913.164514996426.37
归属于母公司股东权益合计9569769454.919149839474.32
少数股东权益176580070.05161311457.92
股东权益合计9746349524.969311150932.24
负债和股东权益总计18233196126.3717814998428.23
附注为财务报表的组成部分，本财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：聂黎明主管会计工作负责人：陈海照会计机构负责人：江霞
4招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日
母公司资产负债表
单位：人民币元项目附注2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1075967217.822048179431.39
应收账款29829328.5521537545.58
预付款项1510194.21859895.50
其他应收款十七、13838534272.023490495252.83
存货24743752.0921944237.59
其他流动资产577848042.10273465023.66
流动资产合计5548432806.795856481386.55
非流动资产：
长期股权投资十七、27640590867.337631746667.33
投资性房地产715903800.00715903800.00
固定资产10985700.2711537176.02
无形资产1228143.921276062.68
长期待摊费用1629224.231832821.09
递延所得税资产13952.1579886.56
其他非流动资产199694000.00199694000.00
非流动资产合计8570045687.908562070413.68
资产总计14118478494.6914418551800.23
5招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日
母公司资产负债表-续
单位：人民币元项目附注2023年6月30日2023年1月1日
流动负债：
短期借款--
应付账款28576599.8013164606.28
预收款项861906.32550623.97
应付职工薪酬32189976.1031281662.44
应交税费1945199.09835806.33
其他应付款2527443586.062864798982.06
一年内到期的非流动负债1525396303.27113122777.78
其他流动负债4084073.645331025.64
流动负债合计4120497644.283029085484.50
非流动负债：
长期借款100000000.00522000000.00
应付债券-1500000000.00
其中：优先股--
永续债--
长期应付款5786419.385786419.38
递延所得税负债170015596.74169686919.47其他非流动负债
非流动负债合计275802016.122197473338.85
负债合计4396299660.405226558823.35
股东权益：
股本1060346060.001060346060.00
资本公积4424705699.004424705699.00
减：库存股--
盈余公积467906630.42467906630.42
未分配利润3769220444.873239034587.46
股东权益合计9722178834.299191992976.88
负债和股东权益总计14118478494.6914418551800.23附注为财务报表的组成部分
6招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并利润表
单位：人民币元项目附注本期累计数上期累计数
一、营业收入八、396977776704.835646334066.00
减：营业成本八、396050060449.654927381638.46
税金及附加八、4033544621.9437723598.15
销售费用八、4140695941.3334057502.58
管理费用八、42239861233.85206801731.15
研发费用八、4338890969.9312412141.26
财务费用八、4433315198.6654218991.69
其中：利息费用50513131.3960587306.61
利息收入35135553.4725587223.90
加：其他收益八、4542314473.9346868288.38
投资收益八、467686563.6038222745.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益7686563.604793800.68
公允价值变动收益（损失）--
信用减值利得（损失）八、47-26380342.314007885.57
资产减值利得（损失）--
资产处置收益（损失）八、48471202.36272822.54
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2023年6月30日止半年度
合并利润表-续
单位：人民币元项目附注本期累计数上期累计数
二、营业利润565500187.05463110204.73
加：营业外收入八、492030688.464307458.16
减：营业外支出八、50-1512560.642760157.03
三、利润总额569043436.15464657505.86
减：所得税费用八、51131807178.56132479893.10
四、净利润437236257.59332177612.76
（一）按所有权归属分类
1．归属于母公司所有者的净利润419373486.79331120366.43
2．少数股东损益17862770.801057246.33
（二）按经营持续性分类
1．持续经营净利润437236257.59332177612.76
2．终止经营净利润--
五、其他综合收益的税后净额八、35556493.80493485.52
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额556493.80493485.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益556493.80493485.52
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
6．外币财务报表折算差额556493.80493485.52
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额437792751.39332671098.28
归属于母公司所有者的综合收益总额419929980.59331613851.95
归属于少数股东的综合收益总额17862770.801057246.33
七、每股收益
基本每股收益0.39550.3123
稀释每股收益0.39550.3123附注为财务报表的组成部分
8招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司利润表
单位：人民币元项目附注本期累计数上期累计数
一、营业收入十七、399207857.7450251869.21
减：营业成本十七、378313338.1839418917.40
税金及附加1056154.081245352.79
销售费用205741.442887.00
管理费用30737853.6559586349.13
研发费用--
财务费用-8174305.9914825027.54
其中：利息费用46694152.0056574373.00
利息收入54895619.1041767698.13
加：其他收益228265.42345029.90
投资收益十七、4533275647.08162134394.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益3244200.001082091.99
公允价值变动收益--
信用减值利得（损失）-70440.05934041.70
资产处置收益（损失）--
二、营业利润530502548.8398586801.69
加：营业外收入77920.2621000.00
减：营业外支出-934041.70
三、利润总额530580469.0997673759.99
减：所得税费用394611.68326930.70
四、净利润530185857.4197346829.29
持续经营净利润530185857.4197346829.29
终止经营净利润--
五、其他综合收益的税后净额--
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1．重新计量设定受益计划变动额--
2．权益法下不能转损益的其他综合收益--
3．其他权益工具投资公允价值变动--
4．企业自身信用风险公允价值变动--
（二）将重分类进损益的其他综合收益--
1．权益法下可转损益的其他综合收益--
2．其他债权投资公允价值变动--
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4．其他债权投资信用减值准备--
5．现金流量套期储备
--（现金流量套期损益的有效部分）
6．外币财务报表折算差额--
六、综合收益总额530185857.4197346829.29附注为财务报表的组成部分
9招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并现金流量表
单位：人民币元项目附注本期累计数上期累计数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金6459278228.995402688408.84
收到的税费返还5717432.994081184.30
收到其他与经营活动有关的现金八、521113453765.68966259095.91
经营活动现金流入小计7578449427.666373028689.05
购买商品、接受劳务支付的现金4158511399.482843909800.63
支付给职工及为职工支付的现金2264076754.382219513327.93
支付的各项税费366727153.69339322846.65
支付其他与经营活动有关的现金八、521102083263.821468926575.18
经营活动现金流出小计7891398571.376871672550.39
经营活动产生的现金流量净额八、52-312949143.71-498643861.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金--
取得投资收益收到的现金--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额339399.3652434.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额八、52-726296614.09
收到其他与投资活动有关的现金八、52-92333912.67
投资活动现金流入小计339399.36818682960.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17382737.539184175.42
投资支付的现金2940000.001350000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额八、52--
支付其他与投资活动有关的现金八、52-11107612.93
投资活动现金流出小计20322737.5321641788.35
投资活动产生的现金流量净额-19983338.17797041172.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-122500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-122500.00
取得借款收到的现金850000000.001680000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金八、52-139590842.96
筹资活动现金流入小计850000000.001819713342.96
偿还债务支付的现金1104600000.001340500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金79705335.83204509808.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润2238283.695876860.72
支付其他与筹资活动有关的现金八、5213039114.064664931.93
筹资活动现金流出小计1197344449.891549674740.33
筹资活动产生的现金流量净额-347344449.89270038602.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响264129.40-
五、现金及现金等价物净增加（减少）额八、52-680012802.37568435913.80
加：年初现金及现金等价物余额八、523141504089.012041118850.99
六、年末现金及现金等价物余额八、522461491286.642609554764.79附注为财务报表的组成部分
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2023年6月30日止半年度
母公司现金流量表
单位：人民币元项目附注本期累计数上期累计数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金88265594.2457098506.67
收到的税费返还--
收到其他与经营活动有关的现金93525012.754655869.16
经营活动现金流入小计181790606.9961754375.83
购买商品、接受劳务支付的现金45822445.0142670804.75
支付给职工及为职工支付的现金26129383.7528351949.62
支付的各项税费2474617.871664473.15
支付其他与经营活动有关的现金1054037846.591083453364.41
经营活动现金流出小计1128464293.221156140591.93
经营活动产生的现金流量净额十七、5-946673686.23-1094386216.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金-769960966.44
取得投资收益收到的现金530031447.08508190828.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金531104.1776457731.73
投资活动现金流入小计530562551.251354609526.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-139725.81
投资支付的现金8050000.00-
支付其他与投资活动有关的现金-20800000.00
投资活动现金流出小计8050000.0020939725.81
投资活动产生的现金流量净额522512551.251333669800.54
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金600000000.001180000000.00
筹资活动现金流入小计600000000.001180000000.00
偿还债务支付的现金1080000000.001046000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金69340828.92180661609.68
支付其他与筹资活动有关的现金1520000.001480000.00
筹资活动现金流出小计1150860828.921228141609.68
筹资活动产生的现金流量净额-550860828.92-48141609.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--
五、现金及现金等价物净增加额十七、5-975021963.90191141974.76
加：年初现金及现金等价物余额十七、52035679431.391074455817.09
六、年末现金及现金等价物余额十七、51060657467.491265597791.85附注为财务报表的组成部分
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2023年6月30日止半年度
合并股东权益变动表
单位：人民币元本期金额归属于母公司股东权益
项目其他权益工具其中：少数股东
减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润小计股东权益权益合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额
一、上年期末余额1060346060.00---3067976619.53--52894.20-52894.20-506573262.624514996426.379149839474.32161311457.929311150932.24
加：会计政策变更--------------
同一控制下企业合并--------------
前期差错更正--------------
其他--------------
二、本年期初余额1060346060.00---3067976619.53--52894.20-52894.20-506573262.624514996426.379149839474.32161311457.929311150932.24
三、本期增减变动金额------556493.80556493.80--419373486.79419929980.5915268612.13435198592.72
（一）综合收益总额------556493.80556493.80--419373486.79419929980.5917862770.80437792751.39
（二）股东投入和减少股本--------------
1．股东投入的普通股-------------
2．其他权益工具持有者投入股本--------------
3．股份支付计入股东权益的金额--------------
4．其他-------------
（三）利润分配-------------2594158.67-2594158.67
1．提取盈余公积------------
2．对股东的分配------------2594158.67-2594158.67
3．其他--------------
（四）股东权益内部结转--------------
1．资本公司转增股本--------------
2．盈余公积转增股本--------------
3．盈余公积弥补亏损--------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益--------------
5．其他综合收益结转留存收益--------------
6．其他--------------
（五）专项储备提取和使用--------------
1．提取专项储备--------22966862.26--22966862.26-22966862.26
2．使用专项储备---------22966862.26---22966862.26--22966862.26
四、本期期末余额1060346060.00---3067976619.53-503599.60503599.60-506573262.624934369913.169569769454.91176580070.059746349524.96
12招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并股东权益变动表-续
单位：人民币元上期金额归属于母公司股东权益
项目其他权益工具其中：少数股东
减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润小计股东权益权益合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额
一、上年期末余额1060346060.00---3067633031.97--1130121.30-1130121.30-494807804.024039285375.008660942149.69-85522866.538575419283.16
加：会计政策变更--------------
同一控制下企业合并--------------
前期差错更正--------------
其他--------------
二、本年期初余额1060346060.00---3067633031.97--1130121.30-1130121.30-494807804.024039285375.008660942149.69-85522866.538575419283.16
三、本期增减变动金额-----212760.19-493485.52493485.52--225085760.43225366485.764535965.15229902450.91
（一）综合收益总额------493485.52493485.52--331120366.43331613851.951057246.33332671098.28
（二）股东投入和减少股本-----212760.19-------212760.193663200.743450440.55
1．股东投入的普通股------------122500.00122500.00
2．其他权益工具持有者投入股本--------------
3．股份支付计入股东权益的金额--------------
4．其他-----212760.19-------212760.193540700.743327940.55
（三）利润分配-----------106034606.00-106034606.00-18448187.92
1．提取盈余公积------------
2．对股东的分配-----------106034606.00-106034606.00-1844887.92
3．其他--------------
（四）股东权益内部结转--------------
1．资本公司转增股本--------------
2．盈余公积转增股本--------------
3．盈余公积弥补亏损--------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益--------------
5．其他综合收益结转留存收益--------------
6．其他--------------
（五）专项储备提取和使用--------------
1．提取专项储备--------17974308.15--17974308.15-17974308.15
2．使用专项储备---------17974308.15---17974308.15--17974308.15
四、本期期末余额1060346060.00---3067420271.78--636635.78-636635.78-494807804.024264371135.438886308635.45-80986901.388805321734.07附注为财务报表的组成部分
13招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司股东权益变动表
单位：人民币元本期金额
其他权益工具其中：
项目减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额
一、上年期末余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423239034587.469191992976.88
加：会计政策变更------------
前期差错更正------------
其他------------
二、本年期初余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423239034587.469191992976.88
三、本期增减变动金额----------530185857.41530185857.41
（一）综合收益总额----------530185857.41530185857.41
（二）股东投入和减少股本------------
1．股东投入的普通股------------
2．其他权益工具持有者投入股本------------
3．股份支付计入股东权益的金额------------
4．其他------------
（三）利润分配------------
1．提取盈余公积----------
2．对股东的分配-----------
3．其他------------
（四）股东权益内部结转------------
1．资本公积转增股本------------
2．盈余公积转增股本------------
3．盈余公积弥补亏损------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益------------
5．其他综合收益结转留存收益------------
6．其他------------
（五）专项储备提取和使用------------
1．提取专项储备--------40963.66--40963.66
2．使用专项储备---------40963.66---40963.66
四、本期期末余额1060346060.00---4424705699.00----467906630.423769220444.879722178834.29
14招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司股东权益变动表-续
单位：人民币元上期金额
其他权益工具其中：
项目减：其他股本资本公积外币报表专项储备盈余公积未分配利润合计优先股永续债其他库存股综合收益折算差额
一、上年期末余额1060346060.00---4424705699.00----456141171.823239180066.099180372996.91
加：会计政策变更------------
前期差错更正------------
其他------------
二、本年期初余额1060346060.00---4424705699.00----456141171.823239180066.099180372996.91
三、本期增减变动金额-----------8687776.71-8687776.71
（一）综合收益总额----------97346829.2997346829.29
（二）股东投入和减少股本------------
1．股东投入的普通股------------
2．其他权益工具持有者投入股本------------
3．股份支付计入股东权益的金额------------
4．其他------------
（三）利润分配-----------106034606.00-106034606.00
1．提取盈余公积----------
2．对股东的分配-----------106034606.00-106034606.00
3．其他------------
（四）股东权益内部结转------------
1．资本公积转增股本------------
2．盈余公积转增股本------------
3．盈余公积弥补亏损------------
4．设定受益计划变动额结转留存收益------------
5．其他综合收益结转留存收益------------
6．其他------------
（五）专项储备提取和使用------------
1．提取专项储备--------23433.84--23433.84
2．使用专项储备---------23433.84---23433.84
四、本期期末余额1060346060.00---4424705699.00----456141171.823230492289.389171685220.20附注为财务报表的组成部分
15招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况
1.公司概况招商局积余产业运营服务股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）于1994年3月30日经深圳市人民政府以深府函（1994）13号文批准设立。公司前身原名“深圳市南光（集团）股份有限公司”。
1994年5月27日，经深圳市证券管理办公室以深证办复（1994）第142号文批准，本公
司向社会公开发行人民币普通股2028万股。经深圳证券交易所深证市字（1994）第23号文批准，本公司股票于1994年9月28日上市交易。
经本公司2007年第二次临时股东大会同意，本公司名称由“深圳市南光（集团）股份有限公司”变更为“深圳中航地产股份有限公司”。
经本公司2010年第一次临时股东大会同意，本公司名称由“深圳中航地产股份有限公司”变更为“中航地产股份有限公司”。
2018年5月29日，经本公司2018年第一次临时股东大会同意，本公司名称由“中航地产股份有限公司”变更为“中航善达股份有限公司”。
2019年4月26日，本公司第一大股东中航国际控股股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司签署了《中航国际控股股份有限公司与招商局蛇口工业区控股股份有限公司关于中航善达股份有限公司之股份转让协议》，中航国际控股股份有限公司以非公开协议转让的方式向招商局蛇口工业区控股股份有限公司转让其持有的本公司149087820股股份，占股本总额的22.35%。2019年9月4日，上述协议转让的本公司股份完成过户登记手续。
2019年11月19日，根据本公司2019年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中航善达股份有限公司向招商局蛇口工业区控股股份有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2019】2337号）核准，本公司向招商局蛇口工业区控股股份有限公司发行354046180股股份，向深圳招商房地产有限公司发行39338464股股份，合计共发行393384644股股份用于购买招商局物业管理有限公司（以下简称“招商物业”）100%股权。至此，本公司股份总额为1060346060股，招商局蛇口工业区控股股份有限公司直接和间接合计持有本公司股份542472464股，占本公司股份总额51.16%，成为本公司的控股股东。
2019年12月4日，本公司名称由“中航善达股份有限公司”变更为“招商局积余产业运营服务股份有限公司”，并取得由深圳市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。2019年12月16日，本公司证券简称由“中航善达”变更为“招商积余”，证券代码由“000043”变更为“001914”。
16招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况-续
1.公司概况-续
本公司住所：深圳市福田区华强北街道华航社区华富路 1004 号南光大厦 2 层 B段 201 室。
法定代表人：聂黎明。
本集团业务性质和主要经营活动：物业管理服务业务（基础物业管理、平台增值服务、专业增值服务）；资产管理业务（商业运营、持有物业出租及经营）；其他业务（房地产开发）。
本公司的合并及母公司的财务报表于2023年8月24日已经本公司第十届董事会第十一次会议批准。
2.合并财务报表范围
本期合并财务报表范围详细情况参见附注十“在其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围变化详细情况参见附注九“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》披露有关财务信息。
持续经营
本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年6月30日止半年度的合并及母公司经营成
果、合并及母公司股东权益变动和合并及母公司现金流量。
17招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计
1.会计年度
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2.营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
3.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4.记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些以公允价值计量的金融工具外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值的，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产和投资性房地产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
18招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
4.记账基础和计价原则-续
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的资本（或股本）溢价，资本（或股本）溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
19招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法-续
5.2非同一控制下的企业合并-续
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
6.商誉
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
7.合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日（丧失控制权的日期）前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
20招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
7.合并财务报表-续
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日（取得控制权的日期）起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本集团统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本集团与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司股东权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益、其他股东权益变动的，转为购买日所属当期收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
21招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
7.合并财务报表-续
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交
易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
8.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注四、14.3.2.“按权益法核算的长期股权投资”。
9.现金及现金等价物
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10.外币业务和外币报表折算
10.1外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
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财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
10.外币业务和外币报表折算-续
10.1外币业务-续
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；
（2）为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；（3）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余
额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10.2外币财务报表的折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
上年年末余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部股东权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的归属于母公司股东权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
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10.外币业务和外币报表折算-续
10.2外币财务报表的折算-续
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11.金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“收入准则”）初始确认的未包含重大融资成分或不考虑不超过一
年的合同中的融资成分的应收账款及应收票据时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产或金融负债初始确认的公允价值与交易价格存在差异时，如果其公允价值并非基于相同资产或负债在活跃市场中的报价，也非基于仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，在初始确认金融资产或金融负债时不确认利得或损失。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估
计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
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11.金融工具-续
11.1金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内（含一年）项目列示于其他流动资产，自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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11.金融工具-续
11.1金融资产的分类、确认与计量-续
除衍生金融资产外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
11.1.1以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采
用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变
动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
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11.金融工具-续
11.1金融资产的分类、确认与计量-续
11.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
11.2金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中
的融资成分的合同资产、应收票据和应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“租赁准则”）规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了
损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
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11.金融工具-续
11.2金融工具减值-续
11.2.1信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于贷款承诺和财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
（1）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
（2）若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。
（3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是
否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
（4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
（5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
（8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
（11）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
（12）借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或
修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
（13）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
（14）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过（含）30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
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11.金融工具-续
11.2金融工具减值-续
11.2.1信用风险显著增加-续
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
11.2.2已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人（不考虑本集团取得的任何担保），则本集团认为发生违约事件。
11.2.3预期信用损失的确定
本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对货币资金、应收票据、应收账款及其他应收款等在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处
行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。如有确凿证据表明应收票据、应收账款及其他应收款等的信用风险已显著变化，本集团对该等款项在单项资产的基础上确定其信用损失。
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11．金融工具-续
11.2金融工具减值-续
11.2.3预期信用损失的确定-续
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
对于金融资产，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
对于租赁应收款项，信用损失应为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成
本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
11.2.4减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
11.3金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
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11．金融工具-续
11.3金融资产的转移-续
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）
的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）
的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）
的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）
的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为金融负债。
11.4金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
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11．金融工具-续
11.4金融负债和权益工具的分类-续
11.4.1金融负债的分类、确认及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
11.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。
相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据本集
团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；
（3）符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
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11．金融工具-续
11.4金融负债和权益工具的分类-续
11.4.1金融负债的分类、确认及计量-续
11.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-续
对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债，本集团以公允价值计量该金融负债，且将其变动计入当期损益。
11.4.1.2其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债与财务
担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
11.4.1.2.1财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
11.4.2金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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11．金融工具-续
11.4金融负债和权益工具的分类-续
11.4.3权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11.5金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12.应收款项
本集团按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分类。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与相关应收款项的未来现金流量测算相关。
各类别确定依据及信用损失准备计提方法如下：
类别名称确定类别的依据
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要包括应收本集团关低风险组合联方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项，此类款项发生坏账损失的可能性极小。
本组合为除低风险组合及单项计提信用损失准备的应收款项之外的部分，本集团结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现正常风险组合
金流量情况等，按账龄分析法对本组合的应收款项计提信用损失准备。
单项计提信用损失准备的应收款项本组合为信用风险已显著变化的应收款项。
按组合计提信用损失准备的计提方法低风险组合按该等类别组合余额的零至千分之二计提。
正常风险组合账龄分析法。
单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的单项计提信用损失准备的应收款项差额计提信用损失准备
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12.应收款项-续
采用账龄分析法的应收款项信用损失准备计提比例如下：
账龄应收款项计提比例（%）
1年以内0.00~5.00
1至2年10.00~30.00
2至3年40.00~60.00
3年以上100.00
13.存货
本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括开发成本、开发产品。非房地产存货为原材料、发出商品、库存商品及低值易耗品等。
开发成本包括土地开发成本、在建开发产品和拟开发产品。土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支出。在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。开发产品是指已建成、待出售的物业。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。非房地产存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
除房地产开发产品外，其他存货发出时采用加权平均法确定其实际成本。房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
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13.存货-续
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
14.长期股权投资
14.1共同控制、重大影响的判断依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
14.2初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
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14.长期股权投资-续
14.3后续计量及损益确认方法
14.3.1按成本法核算的长期股权投资
母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
14.3.2按权益法核算的长期股权投资
除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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14.长期股权投资-续
14.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；
处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15.投资性房地产
投资性房地产是指本集团为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值的变动计入当期损益。对于在建投资性房地产，如果其公允价值无法可靠确定，本集团以成本计量该在建投资性房地产，当其公允价值能够可靠计量时或其完工时（两者孰早），再以公允价值进行后续计量。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为存货时，以其转换当日的公允价值作为存货的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16.固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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16.固定资产-续
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别使用年限（年）残值率%年折旧率%
房屋及建筑物10-500-101.80-10.00
汽车和船舶3-250-103.60-33.33
机器设备、家具、器具及其他设备3-200-104.50-33.33
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17.借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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18.无形资产
18.1无形资产
无形资产为土地使用权、软件系统及特许经营权。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
18.2研究与开发支出
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发
生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
19.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
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20.除商誉以外的长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命确定的无形资产及与合同成本有关的资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21.预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22.职工薪酬
22.1短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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22.职工薪酬-续
22.2离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
22.3辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23.收入确认
本集团的收入主要来源于物业管理收入、资产管理收入及其他收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经
济利益；（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；（3）本集团履约过程中所产
出的商品或服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
合同资产，是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。有关合同资产减值的会计政策，具体参见附注四、11.2。本集
团拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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23.收入确认-续
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项（而非全部）履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。
包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
24.合同成本
24.1取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本（即，不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
24.2履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；
（2）该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。上
述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
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24.合同成本-续
24.3与合同成本有关的资产的减值损失
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
25.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
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26.所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
26.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
26.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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26．所得税-续
26.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27.租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
27.1本集团作为承租人
27.1.1租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
27.1.2使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额。
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额。
本集团发生的初始直接费用。
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
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27.租赁-续
27.1本集团作为承租人-续
27.1.2使用权资产-续
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
27.1.3租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额。
本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格。
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项。
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率。
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27.租赁-续
27.1本集团作为承租人-续
27.1.4短期租赁和低价值资产租赁
本集团短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币5万元的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
27.1.5租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
27.2本集团作为出租人
27.2.1租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
27.2.2租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
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27.租赁-续
27.2本集团作为出租人-续
27.2.2租赁的分类-续
27.2.2.1本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
27.2.2.2本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额。
取决于指数或比率的可变租赁付款额。
购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权。
承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
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27.租赁-续
27.2本集团作为出租人-续
27.2.3转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
27.2.4租赁变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围。
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
27.3售后租回交易
27.3.1本集团作为卖方及承租人
本集团按照收入准则的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
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27.租赁-续
27.3售后租回交易-续
27.3.2本集团作为买方及出租人
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
28.持有待售
当本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。
29.安全生产费
本集团按照2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企〔2012〕
16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或
当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
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2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）四、重要会计政策和会计估计-续
30.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营损益在利润表中与持续经营损益分别列示，终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，本集团在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营列报。
31.非货币性资产交换
如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，非货币性资产交换以公允价值为基础计量。对于换入资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本进行初始计量；对于换出资产，在终止确认时，将换出资产公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入资产，以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，在终止确认时，将换入资产的公允价值与换出资产账面价值之间的差额计入当期损益。
不满足以公允价值为基础计量的条件的非货币性资产交换，以账面价值为基础计量。对于换入资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，终止确认时不确认损益。
五、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
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财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、重要会计政策变更
2022年11月，财政部发布了准则解释16号，解释中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的“单项交易”），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条
（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该
单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
经评估，本集团认为采用该规定对本集团财务报表并无重大影响。
七、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率增值税应税收入见下表
城市维护建设税实际缴纳的流转税额1%、5%、7%
教育费附加实际缴纳的流转税额3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税额2%企业所得税应纳税所得额见下表
房产税从价计征或从租计征1.2%、12%
土地增值税土地增值额30%-60%超率累进税率本集团从事物业管理、持有物业出租及经营、房地产开发等业务。根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）等相关规定，自
2019年4月1日起本集团增值税应税项目及税率如下表所示：
收入类型计税方式适用税率或征收率
房产销售收入简易征收、一般征收5%、9%
楼宇工程收入简易征收、一般征收3%、9%
不动产出租收入简易征收、一般征收5%、9%
物业管理收入一般征收6%
餐饮收入一般征收6%
利息收入一般征收6%
水费简易征收、一般征收3%、9%
电费、商品销售一般征收13%
干洗收入一般征收6%
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财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、税项-续
1.主要税种及税率-续
纳税主体名称所得税税率
山东中航物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%上海中航物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%深圳市南光物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%成都城投航睿物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%深圳市老大昌酒楼有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%深圳市中航智泊科技有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%招商积余（漳州）物业服务有限公司（原名为“招商局漳州开发区南太武100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%产业园物业服务有限公司”）
厦门招港鹭和物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%南京招商未来科技城物业管理有限公
100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%
司
南昌市航睿物业管理有限公司100万元以内为2.5%，100万元-300万元10%，300万元以上25%招商积余数字科技（深圳）有限公司（原名为“航电建筑科技（深圳）有15%（注1）限公司”）
深圳市中航楼宇科技有限公司15%（注2）
深圳招商建筑科技有限公司15%（注3）
深圳招商到家汇科技有限公司15%（注4）
招商局物业管理（香港）有限公司16.5%
招商局物业管理（海外）有限公司16.5%
其他纳税主体25%
注1：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高
新技术企业证书（证书编号 GR202044202684），本公司之子公司招商积余数字科技（深圳）有限公司2020年至2022年按照15%税率缴纳企业所得税，新证目前正在办理当中。
注2：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高
新技术企业证书（证书编号 GR202144200135），本公司之子公司深圳市中航楼宇科技有限公司2021年至2023年按照15%税率缴纳企业所得税。
注3：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高
新技术企业证书（证书编号 GR202144201535），本公司之子公司深圳招商建筑科技有限公司2021年至2023年按照15%税率缴纳企业所得税。
注4：根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局颁发的高
新技术企业证书（证书编号 GR202244207278），本公司之子公司深圳招商到家汇科技有限公司2022年至2024年按照15%税率缴纳企业所得税。
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财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、税项-续
2.税收优惠及批文根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）和《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司部分下属公司符合上述所得税减免的要求，按照优惠税率计缴企业所得税。
八、合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”、“期初”系指2023年1月1日，“期末”系指2023年6月30日，“上期”系指2022年1月1日至6月30日，“上年”系指2022年1月1日至12月31日，“本期”系指2023年1月1日至6月30日。
1.货币资金
项目期末余额期初余额
库存现金135905.32121666.89
人民币135905.32121666.89
银行存款2461355381.323141382422.12
人民币2440967676.923117463598.30
港币20387704.4023865667.07
美元53156.75
其他货币资金25642647.9825645764.04
人民币25642647.9825645764.04
合计2487133934.623167149853.05
其中：存放在境外的款项总额20387704.4023862710.36
（1）货币资金使用受限制状况项目期末余额期初余额使用受限制的原因
商品房按揭保证金26673.5126640.31设置了担保权利，不能随时支取履约保证金10306224.1413119123.73设置了担保权利，不能随时支取其他监管资金15309750.3312500000.00使用需要申请，不能随时支取合计25642647.9825645764.04
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2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续
2.应收票据
（1）应收票据的分类种类期末余额期初余额
银行承兑票据1311187.50974025.00
商业承兑汇票12126026.6027138100.31
合计13437214.1028112125.31
（2）本期末，本集团无已质押的应收票据。
（3）本期末，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）本期末因出票人未履约而将其转入应收账款的票据
（5）应收票据信用损失准备期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备类别预期信用预期信用比例账面价值比例账面价值金额金额损失率金额金额损失率
（%）（%）
（%）（%）单项计提预期信用损
-----失的应收票据按组合计提预期信用
13448634.04100.0011419.940.0813437214.1028119747.00100.007621.690.0328112125.31
损失的应收票据
合计13448634.04100.0011419.9413437214.1028119747.00100.007621.6928112125.31
1）按组合计提信用损失准备的应收票据
期末余额名称
账面余额信用损失准备预期信用损失率（%）
银行承兑汇票1312500.001312.500.10
商业承兑汇票12136134.0410107.440.08
合计13448634.0411419.94
（6）本期计提、收回或转回的应收票据信用损失准备情况本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动按组合计提预期信用损失
7621.6911419.947621.6911419.94
的应收票据
合计7621.6911419.947621.6911419.94
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3.应收账款
（1）应收账款总体情况项目期末余额期初余额
应收账款3518619888.122434210755.19
减：信用损失准备128084582.25102908333.13
净额3390535305.872331302422.06
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3.应收账款-续
（2）应收账款分类情况期末余额账面余额信用损失准备项目账龄账龄账面价值合计合计
180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上
低风险组合1991497090.30194808142.3993543731.6226663380.5018031747.602324544092.411978226.11176184.77399001.0725573.4360430.962639416.342321904676.07
正常风险组合943476891.9398498862.1848271301.5218181438.5818881378.301127309872.5118043481.604683445.459673863.828492439.2418803396.5459696626.651067613245.86单项计提信用损失准备
-5657885.3830777464.9012914069.5917416503.3366765923.20-5602914.2730732306.8312873059.1416540259.0265748539.261017383.94的应收账款
合计2934973982.23298964889.95172592498.0457758888.6754329629.233518619888.1220021707.7110462544.4940805171.7221391071.8135404086.52128084582.253390535305.87
注：低风险组合，系根据信用风险特征划分为低风险的组合，客户主要为政府单位、招商局集团有限公司并表范围内的关联单位、联营企业和合营企业等。
正常风险组合，系除低风险组合及单项计提信用损失准备的应收账款以外的客户。
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3.应收账款-续
（3）按账龄披露期末余额期初余额项目
账面余额比例（%）信用损失准备账面余额比例（%）信用损失准备
1年以内3233938872.1891.9130484252.202226144713.2991.4523738691.18
1至2年172592498.044.9140805171.72129304608.645.3135140129.03
2至3年57758888.671.6421391071.8135151188.291.4521048819.33
3年以上54329629.231.5435404086.5243610244.971.7922980693.59
合计3518619888.12100.00128084582.252434210755.19100.00102908333.13
（4）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备类别预期预期比例信用账面价值比例信用账面价值金额金额金额金额
（%）损失率（%）损失率
（%）（%）
低风险组合2324544092.4166.062639416.340.112321904676.071454104313.1659.742924123.550.201451180189.61正常风险组
1127309872.5132.0459696626.655.301067613245.86913232284.8337.5134127436.323.74879104848.51
合单项计提信
用损失准备66765923.201.9065748539.2698.481017383.9466874157.202.7565856773.2698.481017383.94的应收账款
合计3518619888.12100.00128084582.253390535305.872434210755.19100.00102908333.132331302422.06
（5）信用损失准备变动情况本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动
信用损失准备102908333.1325506150.05108234.00219123.54-2543.39128084582.25
应收账款信用损失准备变动情况如下：
本期整个存续期预期整个存续期预期信用损失准备信用损失信用损失合计（未发生信用减值）（已发生信用减值）
本期期初数37051559.8765856773.26102908333.13
本期计提25506150.05-25506150.05
本期转回-108234.00108234.00
本期核销219123.54-219123.54
其他变动-2543.39--2543.39
本期期末数62336042.9965748539.26128084582.25
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3.应收账款-续
（6）按欠款方归集的本期期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例（%）
客户一60690611.711.721213812.23
客户二39244995.531.1239244.99
客户三38820609.561.1038820.61
客户四29572254.830.84134917.97
客户五27468874.010.7827468.87
合计195797345.645.56
4.预付款项
（1）预付款项账龄分析期末余额期初余额项目
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内161171602.9995.92137641751.3192.78
1至2年5405952.433.228883964.665.99
2至3年598857.910.361076794.020.73
3年以上846316.400.50743069.150.50
合计168022729.73100.00148345579.14100.00
5.其他应收款
项目期末余额期初余额
其他应收款952712098.27923943842.59
（1）其他应收款
1）按款项性质分析
期末余额期初余额项目账面余额信用损失准备账面价值账面余额信用损失准备账面价值
政府代建264445978.4712105392.52252340585.95267445978.4712108392.52255337585.95
押金及保证金236891734.727674138.50229217596.22214489385.631653529.70212835855.93
代垫款项、往来款662457491.53233701706.18428755785.35658547952.58237190331.66421357620.92
员工借款及备用金9851168.83346291.219504877.623844735.15322219.143522516.01
其他33613066.87719813.7432893253.1333184513.452294249.6730890263.78
合计1207259440.42254547342.15952712098.271177512565.28253568722.69923943842.59
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5.其他应收款-续
（1）其他应收款-续
2）按账龄分析
期末余额期初余额项目
账面余额信用损失准备计提比例（%）账面余额信用损失准备计提比例（%）
1年以内602307407.051667422.520.28552989125.051574035.080.28
1至2年24080437.841083632.964.5067020016.031539316.232.3
2至3年81048145.781273927.391.5754230112.601354918.902.5
3年以上499823449.75250522359.2850.12503273311.60249100452.4849.5
合计1207259440.42254547342.151177512565.28253568722.69
3）本期计提、收回或转回的其他应收款信用损失准备情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期信用损失准备未来12个月合计信用损失预期信用损失预期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
本期期初数5863649.74-247705072.95253568722.69
本期计提978628.01--978628.01
本期转回----
本期核销----
其他变动-8.55---8.55
本期期末数6842269.20-247705072.95254547342.15
4）按欠款方归集的本期期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例末余额
（%）北京市格兰云天大酒店有
往来款35862822.163年以上2.9735862822.16限责任公司
深圳市金城印刷有限公司往来款32087000.003年以上2.6632087000.00深圳市南光捷佳电器有限
往来款27075018.933年以上2.2427075018.93公司
招商银行股份有限公司押金及保证金25900364.662至3年2.1525900.361年以内（含湖南衡阳深圳工业园管理政府代建252593179.131年）、2至320.92252593.18委员会
年、3年以上
合计373518384.8830.9495303334.63
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6.存货
（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料1680053.431680053.431693603.181693603.18
发出商品3869367.923869367.921240164.431240164.43
库存商品208002949.36410255.32207592694.04224639788.60410255.32224229533.28
低值易耗品4499479.324499479.3219440.4419440.44
开发成本951025931.26322806906.66628219024.60951025931.26322806906.66628219024.60
开发产品435091086.17135854800.61299236285.56444876545.43135854800.61309021744.82
合计1604168867.46459071962.591145096904.871623495473.34459071962.591164423510.75
（2）存货跌价准备本期增加本期减少项目期初余额期末余额计提其他转销其他
库存商品410255.32410255.32
开发成本322806906.66322806906.66
开发产品135854800.61135854800.61
合计459071962.59459071962.59
（3）开发成本
预计其中：本期预计总投资利息资本化资金项目名称开工时间竣工期初余额期末余额利息资本化（亿元）累计金额来源时间金额
衡阳项目后期未定未定50.00628219024.60628219024.60106139762.58-借款
天津九方城市广场2011年6月未定13.40322806906.66322806906.6625550314.57-借款
合计951025931.26951025931.26131690077.15-
（4）开发产品
利息资本化其中：本期项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额累计金额利息资本化金额
衡阳中航城市花园2014年12月213703130.635613378.52208089752.1113536316.45-
龙岩中航紫金云熙2017年12月110588001.32110588001.32--
中航格澜阳光花园二期2007年12月56585034.353536564.6453048469.71--
成都中航国际广场2013年12月47852904.9547852904.95--
昆山九方城 A6 地块 2016 年 12 月 12873416.40 430887.48 12442528.92 855454.30 -
惠东中航城2010年12月3274057.78204628.623069429.16-
合计444876545.43-9785459.26435091086.1714391770.75-
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6.存货-续
（5）本期及上期均无用于资本化的借款利息费用发生。
（6）本期期末及上期期末，上述存货中无用于借款抵押的存货。
7.其他流动资产
项目期末余额期初余额
待抵扣和待认证进项税额74531638.3059512558.29
预缴所得税3941784.629066694.93
预缴增值税10868796.656075015.11
预缴土地增值税3422771.233353727.79
预缴其他税费499251.546627121.21
合计93264242.3484635117.33
8.长期股权投资
（1）长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额
对合营企业投资21400940.932833892.57-24234833.50
对联营企业投资46256362.298702671.03-54959033.32
小计67657303.2211536563.60-79193866.82
减：长期股权投资减值准备----
净额67657303.2211536563.60-79193866.82
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8.长期股权投资-续
（2）长期股权投资明细本期增减变动本期计提减值准备被投资单位期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金外币报表期末余额追加投资减少投资其他权益变动其他减值准备期末余额的投资损益收益调整股利和利润折算影响数
一、合营企业
山东省机场管理集团中航物业有限公司5766476.38--484187.69-----6250664.07--
成都禾招物业管理有限公司5065828.88--216045.00-----5281873.88--
青岛鑫诚中航城市服务有限公司2941249.78--14574.94-----2955824.72--
攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司2706023.37--230300.00-----2936323.37--
烟台招商财金物业服务有限公司2048842.49--270164.35-----2319006.84--
贵州城发积余物业管理服务有限公司2000000.00--16000.00-----2016000.00--
烟台招孚商业管理有限公司------------
深圳招商江岭城市服务有限公司872520.03--202620.59-----1075140.62--
武汉未来中心商业管理有限公司1400000.00-------1400000.00--
小计21400940.931400000.00-1433892.57-----24234833.50--
二、联营企业
广西广投智慧服务集团有限公司9448972.921627200.0011076172.92
成都国生积余不动产管理有限公司6370000.001617000.007987000.00
南京招商金城物业管理有限公司5548417.56455700.006004117.56
山东铁航物业管理有限公司4425399.15554115.884979515.03
北京招商局天平物业管理有限公司3924724.7415801.223940525.96
四川遂航智达物业服务有限公司3733717.89416500.004150217.89
青岛青港中航产业运营服务有限公司3326313.58127020.173453333.75日照市招商高新城市运营服务有限公司1635023.11245000.001880023.11
烟台蓝天中航城市服务有限公司3272465.08258787.313531252.39
北京百川恒升物业管理有限公司2996276.7993773.843090050.63
济南文旅集团积余城市服务有限公司1575051.47812029.612387081.08育商（广州）城市运营服务有限公司2450000.0029743.002479743.00
小计46256362.292450000.00-6252671.0354959033.32
合计67657303.223850000.00-7686563.6079193866.82
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9.投资性房地产
（1）按公允价值计量的投资性房地产
项目房屋、建筑物
一、期初余额5609570500.00
二、本期变动
加：存货转入企业合并增加
减：企业合并减少公允价值变动
三、期末余额5609570500.00
公司不存在当期处于建设期的投资性房地产，也不存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产。
（2）本期期末本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。
10.固定资产
项目期末余额期初余额
固定资产637697250.93660023880.68
固定资产清理--
合计637697250.93660023880.68
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10.固定资产-续
（1）固定资产分类明细
机器设备、家具、项目房屋及建筑物汽车和船舶合计器具及其他设备
一、账面原值
1.期初余额687919832.23199053064.32150906101.661037878998.21
2.本期增加-2511649.341184390.493696039.83
（1）购置-2504254.241184390.493688644.73
（2）本期在建工程转入----
（3）合并范围变更增加----
（4）其他增加-7395.10-7395.10
3.本期减少-4773312.062682012.137455324.19
4773312.062682012.137455324.19
（1）处置或报废
（2）转往其它科目----
（3）合并范围变更减少----
（4）其它减少----
4.期末余额687919832.23196791401.60149408480.021034119713.85
-
二、累计折旧
1.期初余额123795608.04156972554.8297086954.67377855117.53
2.本期增加9730536.365902579.529634677.8425267793.72
（1）计提9730536.365897500.849634677.8425262715.04
（2）合并范围变更增加----
（3）其它增加-5078.68-5078.68
3.本期减少-4222515.902477932.436700448.33
（1）处置或报废-4222515.902477932.436700448.33
（2）转往其它科目----
（3）合并范围变更减少----
（4）其它减少----
4.期末余额133526144.40158652618.44104243700.08396422462.92
-
三、减值准备
1.期初余额----
2.本期增加----
3.本期减少----
4.期末余额----
四、账面价值
1.期末账面价值554393687.8338138783.1645164779.94637697250.93
2.期初账面价值564124224.1942080509.5053819146.99660023880.68
（2）未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因
深圳市中航楼宇科技有限公司人才安居房2766451.38人才安居房无法办理产权证
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11.使用权资产
（1）使用权资产情况机器设备项目房屋及建筑物合计及其他设备
一、账面原值
1.期初余额120475047.222537360.12123012407.34
2.本期增加42275473.6660626.8542336100.51
（1）新增增加42275473.6660626.8542336100.51
（2）合并范围变更增加---
3.本期减少6111149.03-6111149.03
（1）不再租入6111149.03-6111149.03
4.期末余额156639371.852597986.97159237358.82
二、累计折旧-
1.期初余额67752331.461535586.5369287917.99
2.本期增加13359592.27284026.4713643618.74
（1）计提13359592.27284026.4713643618.74
（2）合并范围变更增加---
3.本期减少4247707.02-4247707.02
（1）不再租入4247707.02-4247707.02
4.期末余额76864216.711819613.0078683829.71
三、减值准备-
1.期初余额---
2.本期增加---
3.本期减少---
4.期末余额---
四、账面价值---
1.期末账面价值79775155.14778373.9780553529.11
2.期初账面价值52722715.761001773.5953724489.35
（2）计入当期损益中的金额项目本期累计数
使用权资产的折旧费用（注1）13643618.74
租赁负债的利息费用（注2）1597340.33
短期租赁以及低价值资产租赁费用35818303.29
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（注3）
转租使用权资产取得的收入1414165.03
注1：本期，不存在资本化的使用权资产的折旧费用。
注2：本期，不存在资本化的租赁负债的利息费用。
注3：本期，不存在资本化的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额。
（3）本期与租赁相关的总现金流出为48857417.35元。
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12.无形资产
项目土地使用权软件系统特许经营权合计
一、账面原值：
1.期初余额17210276.3619482138.869240000.0045932415.22
2.本期增加----
（1）新增增加----
（2）合并范围变更增加----
3.本期减少----
4.期末余额17210276.3619482138.869240000.0045932415.22
二、累计折旧-
1.期初余额7726029.687372751.31385000.0015483780.99
2.本期增加169221.96919105.73462000.001550327.69
（1）计提169221.96919105.73462000.001550327.69
（2）合并范围变更增加----
3.本期减少----
4.期末余额7895251.648291857.04847000.0017034108.68
三、减值准备-
1.期初余额----
2.本期增加----
3.本期减少----
4.期末余额----
四、账面价值-
1.期末账面价值9315024.7211190281.828393000.0028898306.54
2.期初账面价值9484246.6812109387.558855000.0030448634.23
13.商誉
（1）商誉明细本期增加本期减少被投资单位期初余额处置子公司期末余额企业合并其他增加其他减少终止确认
招商物业（注1）2565188788.24----2565188788.24
新中物业管理（中国）有限公----
315691266.63315691266.63司（注2）
招商积余南航（广州）物业服----
176269129.50176269129.50
务有限公司（注3）
深圳市汇勤物业管理有限公司----
128038303.20128038303.20（注4）
上海航空工业集团物业管理有----
8784231.078784231.07
限公司（注5）
合计3193971718.64----3193971718.64
商誉减值准备------
商誉净值3193971718.64----3193971718.64
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13.商誉-续
（1）商誉明细-续
注1：于2019年11月19日，本公司完成了对招商物业100%股权的收购，将招商物业及其子公司纳入合并财务报表范围，合并成本为313191.45万元。于购买日，本公司按照公允价值确认招商物业的可辨认净资产，合并成本与可辨认净资产公允价值的差额256518.88万元确认为商誉。
注2：于2022年8月15日，本公司完成了对新中物业管理（中国）有限公司67%股权的收购，将新中物业管理（中国）有限公司及其子公司纳入合并财务报表范围，合并成本为53600.00万元。于购买日，本公司按照公允价值确认新中物业管理（中国）有限公司的可辨认净资产，合并成本与可辨认净资产公允价值份额的差额31569.13万元确认为商誉。
注3：于2022年2月16日，本公司完成了对招商积余南航（广州）物业服务有限公司95%股权的收购，将招商积余南航（广州）物业服务有限公司纳入合并财务报表范围，合并成本为23000.00万元。于购买日，本公司按照公允价值确认招商积余南航（广州）物业服务有限公司的可辨认净资产，合并成本与可辨认净资产公允价值份额的差额17626.91万元确认为商誉。
注4：于2022年7月14日，本公司完成了对深圳市汇勤物业管理有限公司65%股权的收购，将深圳市汇勤物业管理有限公司及其子公司纳入合并财务报表范围，合并成本为43642.86万元。于购买日，本公司按照公允价值确认深圳市汇勤物业管理有限公司的可辨认净资产，合并成本与可辨认净资产公允价值份额的差额12803.83万元确认为商誉。
注5：于2022年1月21日，本公司完成了对上海航空工业集团物业管理有限公司100%股权的收购，将上海航空工业集团物业管理有限公司纳入合并财务报表范围，合并成本为5362.00万元。于购买日，本公司按照公允价值确认上海航空工业集团物业管理有限公司的可辨认净资产，合并成本与可辨认净资产公允价值的差额878.42万元确认为商誉。
（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团管理层以对生产经营活动的管理或者监控下能独立产生现金流入的最小资产组合作为认定资产组或资产组组合的标准。
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13.商誉-续
（3）商誉减值测试过程及关键参数
在对商誉进行减值测试时，本集团将相关资产组（含商誉）的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。资产组的可收回金额按预计未来现金流量的现值确定。现金流量现值基于本集团管理层按照五年详细预测期和后续稳定期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定；后续稳定期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。本集团在预计未来现金流量现值时使用的关键假设包括业务量增长率和折现率等。本集团管理层在确定各关键假设相关的参数时，与本集团历史经验或外部信息来源相一致。
（4）商誉减值测试结果经测试，本集团管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致产生商誉的资产组账面价值高于其可收回金额，故商誉无需计提减值准备。
14.长期待摊费用
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费58344107.876791858.028949971.97-56185993.92
物业管理软件及系统维护31389787.48401141.146752948.4062831.8624975148.36
技术服务费664155.59144356.44250641.92-557870.11
其他26213160.666805942.794376298.6523433.9628619370.84
合计116611211.6014143298.3920329860.9486265.82110338383.23
15.递延所得税
（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性可抵扣暂时性递延所得税资产递延所得税资产差异及可抵扣亏损差异及可抵扣亏损
信用损失准备141822805.7235455701.43112580924.2828145231.07
应付职工薪酬23694132.085923533.0221745790.605436447.65
可抵扣亏损870601.28217650.32--
其他72037177.9417251424.0053245988.4013311497.10
合计238424717.0258848308.77187572703.2846893175.82
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15.递延所得税-续
（1）未经抵销的递延所得税资产-续
1）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异741163468.06735132446.47
可抵扣亏损1559542252.061618105825.85
合计2300705720.122353238272.32
2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份期末余额期初余额备注
2023年310448427.79340001203.40
2024年199830220.32206197305.07
2025年213650301.54244862208.98
2026年328072889.32329223646.10
2027年482387373.68497821462.30
2028年25153039.41-
合计1559542252.061618105825.85
（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税应纳税递延所得税负债递延所得税负债暂时性差异暂时性差异
投资性房地产2771475605.72692868901.432732481374.40683120343.60收购时购买日公允价值大于账面价值
172861700.7643215425.19179252985.9644813246.49
的差额
其他69440311.8916932348.5450676466.4412669116.61
合计3013777618.37753016675.162962410826.80740602706.70
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产和负债期抵销后递延所得税资递延所得税资产和抵销后递延所得税资项目末互抵金额产或负债期末余额负债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产16932348.5441915960.2312669116.6134224059.21
递延所得税负债16932348.54736084326.6212669116.61727933590.09
16.其他非流动资产
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目投资款（注1）200000000.00306000.00199694000.00200000000.00306000.00199694000.00
其他1160181.07-1160181.071160181.07-1160181.07
合计201160181.07306000.00200854181.07201160181.07306000.00200854181.07
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16.其他非流动资产-续
注1：根据与上海杨浦科技创新（集团）有限公司签订的《项目合作协议》支付的项目投资款。
17.所有权或使用权受到限制的资产
项目期末余额受限原因
投资性房地产1456789100.00用于抵押借款
货币资金25642647.98保证金及其他受监管资金
合计1482431747.98
18.应付账款
（1）应付账款明细期末余额期初余额账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内1863168531.2895.901632913352.6895.84
1至2年24163200.131.2416988592.551.00
2至3年9334251.050.489986608.200.59
3年以上46182755.062.3843837510.852.57
合计1942848737.52100.001703726064.28100.00
（2）本期末不存在账龄超过一年的重要应付账款。
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19.预收款项
（1）预收款项账龄明细期末余额期初余额账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内9981058.60100.009763703.39100.00
20.合同负债
（1）合同负债列示项目期末余额期初余额
物业及酒店服务预收款等688570149.17665070748.36
出售洗衣券预收款93328519.35113230479.17
预收购房款128127.631465198.10
合计782026796.15779766425.63
（2）有关合同负债的定性和定量分析合同负债主要系本集团为客户提供物业服务收取的款项。该款项按照合同约定付款时间收款，将于本集团履行履约义务后确认为收入。
（3）本期确认的包括在合同负债年初账面价值的收入
期初合同负债账面价值中金额为638125396.07元已于本期确认为收入，包括物业及酒店服务预收款等产生的合同负债596792896.77元，出售洗衣券预收款产生的合同负债
39899682.16元，预收购房款产生的合同负债1432817.14元。
21.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬768644527.701850533680.662026848200.53592330007.83
二、离职后福利-设定提存计划2890825.34182400382.70182382982.302908225.74
三、辞退福利3328054.3814119531.2313119531.234328054.38
合计774863407.422047053594.592222350714.06599566287.95
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21.应付职工薪酬-续
（2）短期薪酬项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴734399076.241633595460.431809448959.19558545577.48
二、职工福利费-38341635.9638341635.96-
三、社会保险费2914049.8986326818.5687088791.162152077.29
其中：医疗及生育保险费2881787.6882690524.0483463472.312108839.41
工伤保险费32262.213636294.523625318.8543237.88
四、住房公积金411637.1662721272.1662248801.60884107.72
五、工会经费和职工教育经费30648797.3420988205.4621185080.3430451922.46
六、其他短期薪酬270967.078560288.098534932.28296322.88
合计768644527.701850533680.662026848200.53592330007.83
（3）设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、基本养老保险2550934.00157508228.76157405656.662653506.10
二、失业保险费72245.214953988.074948534.0077699.28
三、企业年金缴费267646.1319938165.8720028791.64177020.36
合计2890825.34182400382.70182382982.302908225.74
22.应交税费
项目期末余额期初余额
企业所得税74026771.0276046291.91
增值税38121776.9556050682.11
土地增值税-10792065.72
个人所得税6837824.508153330.56
房产税7557691.185623616.74
城市维护建设税2616960.283428464.55
其他税费4819597.234253328.78
合计133980621.16164347780.37
23.其他应付款
项目期末余额期初余额
应付股利49156983.1448801108.16
其他应付款1807037090.811661445045.93
合计1856194073.951710246154.09
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23.其他应付款-续
（1）应付股利项目单位名称期末余额期初余额
普通股股利深圳市中航城发展有限公司29878900.0429878900.04
普通股股利中国航空技术国际控股有限公司15920509.9215920509.92
普通股股利安威科投资中心（深圳）（有限合伙）3001698.203001698.20
普通股股利南京未来网络小镇资产管理有限公司355874.98-
合计49156983.1448801108.16
注：超过1年的应付股利余额为48801108.16元，系投资方尚未领取的股利。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
项目期末余额期初余额
往来款817959184.43793028981.51
押金及保证金444220306.76399030492.52
代收款项250806223.96245545651.61
其他294051375.66223839920.29
合计1807037090.811661445045.93
2）其他应付款账龄分析
期末余额期初余额账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内1228651285.5468.001077847744.1364.87
1至2年74809051.464.1480181310.824.83
2至3年18691803.031.0319961726.261.20
3年以上484884950.7826.83483454264.7229.10
合计1807037090.81100.001661445045.93100.00
3）账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称所欠金额账龄未偿还原因
紫金矿业集团股份有限公司409640000.003年以上未到结算期
4）本期期末余额较大之其他应付款情况
单位名称所欠金额账龄款项性质或内容
紫金矿业集团股份有限公司409640000.003年以上股东往来款
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24.一年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款49786579.18107957901.39
其中：抵押借款49279027.7949337623.61
信用借款507551.3958620277.78
一年内到期的应付债券1525307414.3854502500.00
一年内到期的租赁负债29714577.7718797318.83
一年内到期的长期应付款--
合计1604808571.33181257720.22
25.其他流动负债
项目期末余额期初余额
待转销项税额126023982.7578952737.76
其他5667000.0011797000.00
合计131690982.7590749737.76
26.长期借款
借款类别期末余额期初余额
抵押借款245279027.79269837623.61
信用借款350207551.39580620277.78
合计595486579.18850457901.39
减：一年内到期的长期借款49786579.18107957901.39
其中：抵押借款49279027.7949337623.61
信用借款507551.3958620277.78
一年后到期的长期借款545700000.00742500000.00
上述借款年利率区间：
期末数期初数
上述借款年利率区间3.15%-4.10%3.50%-4.10%
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27.应付债券
（1）应付债券项目期末余额期初余额
21 招商积余 MTN001 1525307414.38 1554502500.00
合计1525307414.381554502500.00
减：一年内到期的应付债券1525307414.3854502500.00
一年后到期的应付债券-1500000000.00
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27.应付债券-续
（2）应付债券增减变动表债券溢折价债券名称面值发行日期发行金额期初余额本期发行按面值计提利息本期偿还期末余额期限摊销
21 招商积余 MTN001（注） 1500000000.00 2021 年 2 月 2 日 3 年 1500000000.00 1554502500.00 - 28854914.38 - 58050000.00 1525307414.38
减：一年内到期的应付债券54502500.001525307414.38
一年后到期的应付债券1500000000.00-
注： 本公司于 2021 年 2 月 2 日发行 2021 年度第一期中期票据，证券简称为“21 招商积余 MTN001”，发行规模为 15 亿元，期限为 3年，票面利率为3.87%。
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28.租赁负债
项目期末余额期初余额
租赁付款额104909584.3076144242.66
未确认融资费用-8478104.03-7668134.68
合计96431480.2768476107.98
减：一年内到期的租赁负债29714577.7718797318.83
一年后到期的租赁负债66716902.5049678789.15
29.长期应付款
项目期末余额期初余额
本体维修基金（注1）54578692.8446282626.50
国土局地价款余款（注2）9541865.559541865.55
住房周转金90444.3590444.35
合计64211002.7455914936.40
减：一年内到期的长期应付款--
一年后到期的长期应付款64211002.7455914936.40
注1：系本公司之子公司中航物业、招商物业收业主的本体维修基金及空调维保费用。
注2：系本公司应补缴的航空大厦用地地价款余款。
30.预计负债
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
未决诉讼1120807.09-1120807.09-未决诉讼预计赔偿款
其他3920000.00--3920000.00土地延期竣工违约金
合计5040807.09-1120807.093920000.00
31.递延收益
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助2803380.10341139.962462240.14
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32.其他非流动负债
项目期末余额期初余额
应付投资款等6655000.005255000.00
33.股本
本期变动项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
一、有限售条件股份
1.国有法人持股（注）-------
2.其他内资持股99300.00----96000.00-96000.003300.00
其中：境内法人持股-------
境内自然人持股99300.00-96000.00-96000.003300.00
有限售条件股份合计99300.00----96000.00-96000.003300.00
二、无限售条件股份-
1.人民币普通股1060246760.00---96000.0096000.001060342760.00
无限售条件股份合计1060246760.00---96000.0096000.001060342760.00
合计1060346060.00-----1060346060.00
34.资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价2914872058.44--2914872058.44
其他资本公积153104561.09--153104561.09
合计3067976619.53--3067976619.53
35.其他综合收益
本期发生额
减：
减：前期其他综合本期所计入其他税后归
项目期初余额减：所得税税后归收益期末余额得税前综合收益当属于费用属于母公司结转留存发生额期少数股东收益转入损益
一、将重分类进损益的
-52894.20556493.80--556493.80--503599.60其他综合收益
其中：外币财务报表
-52894.20556493.80--556493.80--503599.60折算差额
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36.专项储备
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费-22966862.2622966862.26-
37.盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积506573262.62--506573262.62
38.未分配利润
项目本期上年
调整前上期末未分配利润4514996426.374039285375.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）--调整后期初未分配利润4514996426.374039285375.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润419373486.79593511115.97
减：提取法定盈余公积-11765458.60
提取任意盈余公积--
提取一般风险准备--
应付普通股股利-106034606.00
转作股本的普通股股利--
期末未分配利润4934369913.164514996426.37
39.营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本
主营业务6977776704.836050060449.655646334066.004927381638.46
（2）营业收入、营业成本按业务板块分类本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本
1、物业管理6687618104.835911293549.655436883119.024825574744.30
2、资产管理281665070.08132722634.00215693121.9896498231.82
3、其他8493529.926044266.00-6242175.005308662.34
合计6977776704.836050060449.655646334066.004927381638.46
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39.营业收入和营业成本-续
（3）履约义务的说明
本集团向客户提供物业管理及资产管理服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。本集团在提供物业管理及资产管理服务的过程中确认收入。
40.税金及附加
项目本期发生额上期发生额
房产税17357284.1016445175.45
城市维护建设税11599379.819957366.34
教育费附加8440380.697163857.73
土地增值税-6414264.39-1811.33
土地使用税2467725.702632081.57
其他94116.031526928.39
合计33544621.9437723598.15
41.销售费用
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬21317960.9817442648.70
销售代理费12759771.479842449.67
广告费241542.71639166.79
租赁费434698.63453468.48
长期待摊费用摊销273663.84258297.74
其他5668303.705421471.20
合计40695941.3334057502.58
42.管理费用
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬189656768.25151544319.73
折旧费7419113.073740172.87
长期待摊费用摊销7201660.207078623.28
咨询、顾问、评估费用11550293.0027067793.10
租赁费6424704.154223806.51
信息技术费3213917.603942941.03
差旅交通费2276122.30688608.58
业务招待费1165414.10571424.24
无形资产摊销1502408.93854884.25
其他9450832.257089157.56
合计239861233.85206801731.15
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43.研发费用
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17226874.1211260909.01
委托外部研究开发投入17796324.45-
其他3867771.361151232.25
合计38890969.9312412141.26
44.财务费用
项目本期发生额上期发生额
利息支出50513131.3960587306.61
减：利息收入23280165.3811163136.69
汇兑损益5656.191127.09
银行手续费及其他6076576.464793694.68
合计33315198.6654218991.69
45.其他收益
项目本期发生额上期发生额
政府补助15245349.6317998915.51
增值税进项税加计扣除22526020.1922641760.72
收到的个人所得税扣缴税款手续费1342560.151269648.55
退伍军人税收补贴2537468.943684417.62
其他663075.021273545.98
合计42314473.9346868288.38
46.投资收益
项目本期发生额上期发生额
权益法核算确认的投资收益7686563.604793800.68
处置长期股权投资产生的投资收益33428944.85
合计7686563.6038222745.53
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47.信用减值利得（损失）
项目本期发生额上期发生额
应收票据信用减值利得（损失）-3798.25328.36
应收账款信用减值利得（损失）-25397916.05-2490225.02
其他应收款信用减值利得-978628.016497782.23
合计-26380342.314007885.57
48.资产处置收益
计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额
非流动资产处置收益471202.36272822.54471202.36
其中：固定资产处置收益248037.76-25065.21248037.76
其他223164.60297887.75223164.60
合计471202.36272822.54471202.36
49.营业外收入
计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额
过期未使用的洗衣券-1820000.00-
违约金、罚款收入517249.181260073.94517249.18
其他1513439.281227384.221513439.28
合计2030688.464307458.162030688.46
50.营业外支出
计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额
罚款、赔偿支出-2516420.181090759.07-2516420.18
非流动资产毁损报废损失553723.46442229.22553723.46
其他450136.081227168.74450136.08
合计-1512560.642760157.03-1512560.64
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51.所得税费用
（1）所得税费用表项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税131122880.74120847422.25
递延所得税费用684297.8211632470.85
合计131807178.56132479893.10
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额
利润总额569043436.15
按法定/适用税率计算的所得税费用142260859.04
子公司适用不同税率的影响-4370900.32
调整以前期间所得税的影响2086480.54
非应税收入的影响-1921640.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1461552.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-32781644.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响25072472.89
所得税费用131807178.56
52.合并现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
往来款520937807.58597353850.15
代收代付款368825617.90260456485.92
收到押金及保证金179064326.7749557346.96
银行存款利息收入19266739.1411163136.69
罚款、违约金收入517249.181260073.94
职工归还的备用金2510396.471214238.38
其他22331628.6445253963.87
合计1113453765.68966259095.91
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52.合并现金流量表项目-续
（2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
往来款794025028.291150087298.86
管理费用支付的现金29185429.6320590773.80
营业费用支付的现金19017266.7315182989.36
押金、保证金、维修金支出236505737.83229306061.10
员工备用金5174207.1816001143.62
其他18175594.1637758308.44
合计1102083263.821468926575.18
（3）收到其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
收购招商积余南航（广州）物业服务有限公司取得的现金
-54544149.75等价物收购上海航空工业集团物业管理有限公司取得的现金等价
-37789762.92物
合计-92333912.67
（4）支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
处置深圳市中航城投资有限公司而减少的现金净额-11107612.93
合计-11107612.93
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
昆山市中航地产有限公司-62766966.05
赣州中航九方商业有限公司-76823876.91
合计-139590842.96
（6）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额
支付的租金13039114.064664931.93
合计13039114.064664931.93
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52.合并现金流量表项目-续
（7）现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润437236257.59332177612.76
加：资产减值准备26380342.31-4007885.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13643618.7418545120.83
使用权资产折旧25262715.0411672749.47
无形资产摊销1550327.69915737.71
长期待摊费用摊销20329860.9419504264.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-471202.36-272822.54“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）553723.46442229.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）--
财务费用（收益以“－”号填列）50513131.3960587306.61
投资损失（收益以“－”号填列）-7686563.60-38222745.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-7691901.025948375.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）8150736.53-165514262.69
存货的减少（增加以“－”号填列）19326605.88141826776.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1101632503.88-1363547120.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）201585707.58481300802.12
其他--
经营活动产生的现金流量净额-312949143.71-498643861.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2461491286.642609554764.79
减：现金的期初余额3141504089.012041118850.99
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额-680012802.37568435913.80
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53.现金及现金等价物
项目期末余额期初余额
一、现金2461491286.643141504089.01
其中：库存现金135905.32121666.89
可随时用于支付的银行存款2461355381.323141382422.12
可随时用于支付的其他货币资金--
二、现金等价物--
其中：三个月内到期的债券投资--
三、年末现金及现金等价物余额2461491286.643141504089.01
四、受限资金25642647.9825645764.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
25642647.9825645764.04
现金等价物
五、货币资金合计2487133934.623167149853.05
54.政府补助
计入当期损益种类金额列报项目的金额
生育津贴4711900.39其他收益4711900.39
上海市虹口区投资服务中心绩效奖励2910000.00其他收益2910000.00
稳岗补贴1344782.11其他收益1344782.11
水电气补贴1260000.00其他收益1260000.00
垃圾分类激励补助资金1052506.99其他收益1052506.99
开发扶持资金632000.00其他收益632000.00
福田区投资推广和企业服务中心经营增长支持奖励450000.00其他收益450000.00
三亚崖州湾科技城管理局引才奖励177296.00其他收益177296.00
济南市历下区红领物业奖励160000.00其他收益160000.00
一次性留工培训补助156000.00其他收益156000.00
福田区老旧小区“文明美好家园”创建行动奖励金150000.00其他收益150000.00
节能环保中心补助资金100000.00其他收益100000.00
其他小额补助2140864.14其他收益2140864.14
合计15245349.6315245349.63
89招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、合并财务报表项目注释-续
55.外币货币性项目
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金20387704.40
其中：美元---
欧元---
港币22148511.030.920520387704.40
其他应收款4378544.41
其中：港币4756702.240.92054378544.41
应收账款-
其中：美元---
欧元---
港币---
应付账款2795314.13
其中：港币3036734.520.92052795314.13
应付职工薪酬6484603.35
其中：港币7044653.290.92056484603.35
其他应付款2428142.02
其中：港币2637851.190.92052428142.02
长期借款-
其中：美元---
欧元---
港币---
八、合并范围的变更
1.其他原因的合并范围变动
（1）本期新设成立的子公司
公司名称持股比例（%）投资成本
招商到家汇科技（福建）有限公司100.00尚未注资
深圳市招商积余城市综合服务有限公司40.00尚未注资
九、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
90招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续
1.在子公司中的权益-续
（1）企业集团的构成-续
主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接
天津格兰云天置业有限公司天津天津房地产开发100-投资设立
岳阳中航地产有限公司岳阳岳阳持有物业出租及经营100-投资设立
深圳市中航房地产发展有限公司深圳深圳持有物业出租及经营100-投资设立
深圳中航观澜地产发展有限公司深圳深圳持有物业出租及经营51-投资设立
招商商业管理（深圳）有限公司深圳深圳商业运营100-投资设立
深圳市老大昌酒楼有限公司深圳深圳餐饮服务51-投资设立同一控制下企业
江西中航地产有限责任公司南昌南昌持有物业出租及经营100-合并
中航城置业（昆山）有限公司昆山昆山持有物业出租及经营100-投资设立
中航物业管理有限公司深圳深圳物业管理100-投资设立
上海中航物业管理有限公司上海上海物业管理-100投资设立
四川中航物业服务有限公司成都成都物业管理-100投资设立
山东中航物业管理有限公司济南济南物业管理-100投资设立
厦门中航物业管理有限公司厦门厦门物业管理-70投资设立
深圳市中航物业资产管理有限公司深圳深圳物业管理-100投资设立
深圳市中航楼宇科技有限公司深圳深圳楼宇工程及设备运维-100投资设立
深圳市南光物业管理有限公司深圳深圳物业管理-100投资设立
深圳市中航保安服务有限公司深圳深圳安保服务-74.4投资设立
深圳市中航南光电梯工程有限公司深圳深圳物业设备销售及运维服务-100投资设立
湖南中航物业管理服务有限公司长沙长沙物业管理-100投资设立
天津中航物业服务有限公司天津天津物业管理-100投资设立
济南东成中航物业管理有限公司山东山东物业管理-51投资设立
招商积余数字科技（深圳）有限公物业配套系统开发、经营
深圳深圳-100投资设立司及咨询服务同一控制下企业
南昌市航睿物业管理有限公司吉安吉安物业管理-100合并
济南高铁中航物业管理有限公司济南济南物业管理-51投资设立
成都城投航睿物业管理有限公司成都成都物业管理-51投资设立
深圳市正章干洗有限公司深圳深圳洗衣服务51-投资设立
西安正章干洗有限公司西安西安洗衣服务-60投资设立
91招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续
1.在子公司中的权益-续
（1）企业集团的构成-续
持股比例(%)主要经子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接
九江市九方商业管理有限公司九江九江持有物业出租及经营100-投资设立
赣州市航逸酒店管理有限公司赣州赣州持有物业出租及经营100-投资设立惠州市中航工业地产投资发展有限
惠州惠州持有物业出租及经营85-投资设立公司
深圳市中航智泊科技有限公司深圳深圳智慧停车管理100-投资设立
成都市中航地产发展有限公司成都成都持有物业出租及经营100-投资设立非同一控制下企
龙岩紫金中航房地产开发有限公司龙岩龙岩房地产开发51-业合并
衡阳中航地产有限公司衡阳衡阳房地产开发60-投资设立非同一控制下企
招商物业深圳深圳物业管理100-业合并非同一控制下企
深圳招商物业管理有限公司深圳深圳物业管理-100业合并非同一控制下企
北京招商局物业管理有限公司北京北京物业管理及咨询-100业合并非同一控制下企
上海招商局物业管理有限公司上海上海物业管理-100业合并非同一控制下企
南京招商局物业管理有限公司南京南京物业管理及相关配套设施-100业合并南京招商未来科技城物业管理有限
南京南京物业管理-49投资设立公司（注1）非同一控制下企
武汉招商局物业管理有限公司武汉武汉物业管理-100业合并非同一控制下企
招商局物业管理（香港）有限公司香港香港物业管理-100业合并非同一控制下企
招商局物业管理（海外）有限公司香港香港物业管理-100业合并
CMK PROPERTY MANAGEMENT 非同一控制下企
香港香港物业管理-100
COMPANY LIMITED 业合并
CMPLUS HOTELS AND非同一控制下企
SERVICED APARTMENTS 香港 香港 物业管理 - 100业合并
MANAGEMENT CO LIMITED非同一控制下企
浙江润和物业有限公司浙江浙江物业管理-100业合并非同一控制下企
深圳市招商置业顾问有限公司深圳深圳房地产经纪及信息咨询-100业合并
物业设备销售、机电与电非同一控制下企
深圳招商建筑科技有限公司深圳深圳-100子智能化设计施工业合并招商积余综合设施运营服务（深物业管理、清洁服务、园非同一控制下企东莞东莞-100
圳）有限公司林绿化工程设计业合并
招商积余（漳州）物业服务有限公非同一控制下企
漳州漳州物业管理-100司业合并
深圳招商到家汇科技有限公司深圳深圳社区商业及企业集采-100投资设立
厦门招港鹭和物业管理有限公司厦门厦门物业管理-60投资设立
宁波招商物业管理有限公司宁波宁波物业管理-100投资设立
92招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续
1.在子公司中的权益-续
（1）企业集团的构成-续
主要经持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接
宁波招鄞商业管理有限公司宁波宁波商业运营-80投资设立
深圳西部港口保安服务有限公司深圳深圳安保服务-100资产收购深圳招华物业管理有限公司（注非同一控制下企深圳深圳物业管理-50
1）业合并
招商蛇口企业管理（深圳）有限公同一控制下企业
深圳深圳商业运营-100司合并
招商积余数字科技（南京）有限公
南京南京智能化设计、技术服务100-投资设立司上海航空工业集团物业管理有限公非同一控制下企
上海上海物业管理100-司业合并
徐州淮盛商业运营管理有限公司徐州徐州商业运营-65投资设立非同一控制下企
新中物业管理（中国）有限公司北京北京物业管理67-业合并非同一控制下企
广州国际金融大厦广州广州持有物业出租及经营-100业合并非同一控制下企
中苑出租汽车有限公司北京北京道路运输-100业合并非同一控制下企
上海浦中实业发展有限公司上海上海商业运营-100业合并非同一控制下企
上海中慧物业管理有限公司上海上海物业管理-100业合并非同一控制下企
上海融谷软件有限公司上海上海软件和信息技术服务-100业合并非同一控制下企
深圳市汇勤物业管理有限公司深圳深圳物业管理65-业合并非同一控制下企
上海汇勤物业发展有限公司上海上海物业管理-100业合并
招商积余南航（广州）物业服务有非同一控制下企
广州广州物业管理95-限公司业合并
招商到家汇科技（福建）有限公司漳州漳州社区商业及企业集采-100投资设立深汕特深圳市招商积余城市综合服务有限深汕特别
别合作物业管理40-投资设立公司（注1）合作区区
注1：本公司间接持有该等公司50%或低于50%股权，根据该等公司章程及相关合作协议约定，本集团拥有对该等公司的控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
（2）重要的非全资子公司本集团无重要的非全资子公司。
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业本集团无重要的合营企业或联营企业。
93招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、在其他主体中的权益-续
2.在合营企业或联营企业中的权益-续
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计24234833.5021400940.93下列各项按持股比例计算的合计数
——净利润1433892.571087214.39
——其他综合收益--
——综合收益总额1433892.571087214.39
联营企业：
投资账面价值合计54959033.3246256362.29下列各项按持股比例计算的合计数
——净利润6252671.033706586.29
——其他综合收益--
——综合收益总额6252671.033706586.29
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明本集团不存在合营企业或联营企业向本集团转移资金能力存在的重大限制的情况。
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损累积未确认前期本期未确认的损失本期末累积未确认的合营企业或联营企业名称
累计的损失（或本期分享的净利润）损失
烟台招孚商业管理有限公司1183597.05-491511.46692085.59
十一、金融工具风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其
他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款、
租赁负债、其他非流动负债与财务担保合同等。各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
94招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、金融工具风险管理-续
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1.风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。除本集团设立在香港的子公司使用港币进行计价结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。除以港币为记账本位币的境外子公司外，本集团之其他子公司均以人民币为记账本位币。于2023年6月30日，本集团的资产和负债均为记账本位币余额，该等余额不会产生重大外汇风险。
1.1.2利率风险－现金流量变动风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量变动风险。本期末，本集团的浮动利率借款合同金额合计为594900000.00元（期初：849500000.00元）。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响，本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。
利率风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税后影响如下：
本期上期项目利率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
浮动利率借款上浮50个基点-2230875.00-2230875.00-6607500.00-6607500.00
浮动利率借款下浮50个基点2230875.002230875.006607500.006607500.00
95招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、金融工具风险管理-续
1.风险管理目标和政策-续
1.2信用风险
2023年6月30日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保（不考虑可利用的担保物或其他信用增级），具体包括：货币资金（附注八、1）、应收票据（附注八、2）、应收账款（附注八、3）、其他应收款（附注八、5）与财务担保合同等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值与对外提供的财务担保合同已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本集团成立专门部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的金融机构，故货币资金只具有较低的信用风险。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
1.3流动风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。本期末，本集团尚未使用的银行借款额度为
2500000000.00元（上年末：2850000000.00元），其中本集团尚未使用的短期银行借款
额度为100000000.00元（上年末：100000000.00元）。
96招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、金融工具风险管理-续
1.风险管理目标和政策-续
1.3流动风险-续
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年五年以上合计
应付账款1942848737.52--1942848737.52
应付股利49156983.14--49156983.14
其他应付款1807037090.81--1807037090.81
一年内到期的非流动负债1646051741.26--1646051741.26
其他流动负债5667000.00--5667000.00
长期借款16509700.00584490641.36-601000341.36
租赁负债-56813714.644972437.3861786152.02
长期应付款-28403317.2935807685.4564211002.74
其他非流动负债-6655000.00-6655000.00
十二、公允价值
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
第一层次第二层次第三层次项目合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
持续的公允价值计量：
（一）以公允价值计量且变动
----计入当期损益的金融资产
（二）投资性房地产--5609570500.005609570500.00
1.出租的建筑物--5609570500.005609570500.00
持续以公允价值计量的资产总额--5609570500.005609570500.00
2.持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产为持续第三层次公允价值计量的出租建筑物，本集团采用的估值技术主要为：
市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获取的，主要采用市场比较法，将评估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比较，对已知价格作适当修正，以此估算出评估对象的合理价格；对于主要以出租方式经营的物业，本集团主要采用收益法进行评估。
97招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十二、公允价值-续
3.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应
收款、其他非流动资产、短期借款、应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期
的非流动负债、长期应付款、长期借款、应付债券、租赁负债及其他非流动负债等。
本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
十三、关联方关系及其交易
1.本公司的母公司情况
注册资本母公司对本公司母公司对本公司母公司名称注册地业务性质（万元）持股比例%表决权比例%招商局蛇口工业区控股股
深圳市房地产773909.818247.4551.16（注）份有限公司
注：招商局蛇口工业区控股股份有限公司直接持有本公司47.45%的股权，通过其全资子公司深圳招商房地产有限公司间接持有本公司3.71%股权，为本公司控股股东。
本公司最终控制方是招商局集团有限公司。
2.本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注十、1。
3.本公司合营和联营企业情况
本期与本集团发生关联方交易，或上期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系青岛鑫诚中航城市服务有限公司合营企业深圳招商江岭城市服务有限公司合营企业山东省机场管理集团中航物业有限公司合营企业烟台招商财金物业服务有限公司合营企业四川遂航智达物业服务有限公司联营企业济南文旅集团积余城市服务有限公司联营企业青岛青港中航产业运营服务有限公司联营企业山东铁航物业管理有限公司联营企业烟台蓝天中航城市服务有限公司联营企业
98招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司关系沈阳招胜房地产开发有限公司受同一方控制深圳市招商公寓发展有限公司受同一方控制
招商局产业园区（青岛）创业有限公司受同一方控制沈阳招源房地产开发有限公司受同一方控制成都招商博时房地产开发有限公司受同一方控制南京招商启盛房地产有限公司受同一方控制青岛招商海德置业发展有限公司受同一方控制招商局通商融资租赁有限公司受同一方控制深圳招商商置投资有限公司受同一方控制桐乡兴桐招商房地产开发有限公司受同一方控制海通（深圳）贸易有限公司受同一方控制深圳市招商前海湾置业有限公司受同一方控制招商海达保险顾问有限公司受同一方控制蛇口电视台受同一方控制
招商圣约酒业（深圳）有限公司受同一方控制招商蛇口数字城市科技有限公司受同一方控制成都招商远康房地产开发有限公司受同一方控制成都招商龙城房地产开发有限公司受同一方控制深圳市太子湾商融置业有限公司受同一方控制武汉招平海盈置业有限公司受同一方控制深圳市德瀚投资发展有限公司受同一方控制招商证券股份有限公司受同一方控制深圳市招华国际会展发展有限公司受同一方控制广州招商房地产有限公司受同一方控制
招商局集团（香港）有限公司受同一方控制南京盛通房地产开发有限公司受同一方控制上海招商宝欣置业有限公司受同一方控制武汉招商地产古田置业有限公司受同一方控制重庆怡置招商房地产开发有限公司受同一方控制
招商局地产（烟台）有限公司受同一方控制重庆招商置地开发有限公司受同一方控制湛江招商港城投资有限公司受同一方控制武汉招平雍荣置业有限公司受同一方控制杭州南兴房地产开发有限公司受同一方控制招商蛇口十堰置业有限公司受同一方控制天津招商泰达房地产开发有限公司受同一方控制北京招商局铭嘉房地产开发有限公司受同一方控制深圳市太子湾商泰置业有限公司受同一方控制杭州星日房地产开发有限公司受同一方控制大连招义房地产有限公司受同一方控制云南雨泉置业有限公司受同一方控制
99招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系南通招海置业有限公司受同一方控制重庆招商依云房地产有限公司受同一方控制北京亚林东房地产开发有限公司受同一方控制苏州市招融致新房地产有限公司受同一方控制晋宁金辰房地产开发有限公司受同一方控制南宁招商汇天房地产有限公司受同一方控制
招商局地产（常州）有限公司受同一方控制襄阳招投房地产有限公司受同一方控制常熟招商琴湖投资发展有限公司受同一方控制重庆招商依城房地产开发有限公司受同一方控制南通招通置业有限公司受同一方控制武汉招瑞置业有限公司受同一方控制南宁招商众鑫房地产有限公司受同一方控制天骄（广州）房地产开发有限公司受同一方控制杭州千岛湖生态居房地产有限公司受同一方控制武汉明捷房地产开发有限公司受同一方控制烟台招商局置业有限公司受同一方控制
招商局地产（重庆）花园城有限公司受同一方控制珠海依云房地产有限公司受同一方控制重庆招商依港房地产开发有限公司受同一方控制武汉新得房地产开发有限公司受同一方控制常熟市琴宏房地产开发有限公司受同一方控制漳州招商房地产有限公司受同一方控制武汉招平润丰房地产开发有限公司受同一方控制
招商蛇口（赣州）房地产有限公司受同一方控制青岛招商铭华置业有限公司受同一方控制佛山招商中环房地产有限公司受同一方控制温岭新城悦盛房地产开发有限公司受同一方控制佛山招商果岭房地产有限公司受同一方控制苏州招商融新投资发展有限公司受同一方控制郑州天地康颂置业有限公司受同一方控制上海宝琛置业有限公司受同一方控制上海虹润置业有限公司受同一方控制云南盛商房地产开发有限公司受同一方控制厦门西海湾邮轮城投资有限公司受同一方控制天津招江投资有限公司受同一方控制佛山招商绿湖房地产有限公司受同一方控制
招商局地产（日照）有限公司受同一方控制招商局漳州开发区有限公司受同一方控制张家港市广鑫汇房地产开发有限公司受同一方控制
招商局地产（北京）有限公司受同一方控制
100招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系合肥招商章盛房地产开发有限公司受同一方控制佛山招商光华房地产有限公司受同一方控制烟台孚旺置业有限公司受同一方控制深圳市太子湾商鼎置业有限公司受同一方控制武汉招商地产汉江置业有限公司受同一方控制成都招商双兴房地产开发有限公司受同一方控制肇庆招商蛇口房地产有限公司受同一方控制昆明同润房地产开发有限公司受同一方控制蛇口集装箱码头有限公司受同一方控制扬州新城亿晟房地产开发有限公司受同一方控制徐州淮海金融招商发展有限公司受同一方控制昆明同冠房地产开发有限公司受同一方控制
招商港务（深圳）有限公司受同一方控制
招商局（蕲春）投资发展有限公司受同一方控制
招商商置（贵州毕节）投资有限公司受同一方控制深圳市太子湾乐湾置业有限公司受同一方控制徐州淮盛新城建设发展有限公司受同一方控制浙江商雅置业有限公司受同一方控制
招商蛇口（济南）置业有限公司受同一方控制南京招商招盛房地产有限公司受同一方控制安徽绿隽置业有限公司受同一方控制南通招鑫置业有限公司受同一方控制武汉中建壹品招盈置业有限公司受同一方控制中山雍景房地产有限公司受同一方控制招商局重庆交通科研设计院有限公司受同一方控制杭州杭盛房地产开发有限公司受同一方控制佛山市凯达城投资发展有限公司受同一方控制天津招晨房地产开发有限公司受同一方控制武汉栖江置业有限公司受同一方控制长沙懿德房地产有限公司受同一方控制郑州康尚置业有限公司受同一方控制武汉船舶配套工业园有限公司受同一方控制郑州招商颐城港区置业有限公司受同一方控制中外运物流华南有限公司受同一方控制东风汽车房地产有限公司受同一方控制东莞招商致远房地产开发有限公司受同一方控制无锡瑞商房地产开发有限公司受同一方控制南京利盛房地产开发有限公司受同一方控制
招商蛇口（宜昌）置业有限公司受同一方控制中山禹鸿房地产开发有限公司受同一方控制天津津湾房产建设有限公司受同一方控制
101招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系东莞招商启达房地产开发有限公司受同一方控制成都招商新悦房地产开发有限公司受同一方控制嘉兴招鑫置业有限公司受同一方控制柳州招商汇信房地产有限公司受同一方控制深圳招商房地产有限公司受同一方控制南京盛泽置业有限公司受同一方控制北京经开亦盛房地产开发有限公司受同一方控制大连招顺房地产有限公司受同一方控制合肥招商威盛房地产开发有限公司受同一方控制大连招源房地产有限公司受同一方控制镇江盈盛房地产开发有限公司受同一方控制武汉长航美湾置业有限公司受同一方控制
招商局邮轮产业发展（江苏）有限公司受同一方控制
招商蛇口网谷（天津）有限公司受同一方控制
中外运物流（天津）有限公司受同一方控制招商局仁和养老投资有限公司受同一方控制珠海市依云置业有限公司受同一方控制长沙仁惠房地产有限公司受同一方控制太仓招新置业有限公司受同一方控制昆明招金房地产有限公司受同一方控制武汉奥明房地产开发有限公司受同一方控制上海招平房地产开发有限公司受同一方控制南昌德瀚商业管理有限公司受同一方控制
中合才华（大连）置业有限公司受同一方控制杭州惠余置业有限公司受同一方控制佛山招商新城高新技术有限公司受同一方控制宁波浙达置业有限公司受同一方控制长沙雍景房地产有限公司受同一方控制佛山招商翰林房地产有限公司受同一方控制
招商局地产（太仓）有限公司受同一方控制哈尔滨银开房地产开发有限公司受同一方控制成都招商房地产有限公司受同一方控制中外运物流华中有限公司受同一方控制镇江火炬置地发展有限公司受同一方控制河南天地新居置业有限公司受同一方控制深圳市招商创业有限公司受同一方控制招商局光明科技园有限公司受同一方控制成都招商北湖置地有限公司受同一方控制嘉兴招商房地产开发有限公司受同一方控制北京招合房地产开发有限公司受同一方控制中国外运海南有限公司受同一方控制
102招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系大连招商广源房地产有限公司受同一方控制宁波明湖置业有限公司受同一方控制佛山依云上园房地产有限公司受同一方控制宁波江湾房地产开发有限公司受同一方控制大连招莹房地产有限公司受同一方控制合肥招商杰盛房地产开发有限公司受同一方控制西安茂安房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇城房地产有限公司受同一方控制南宁招商浩田房地产有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口启迪实业有限公司受同一方控制
招商局地产（苏州）有限公司受同一方控制武汉招润碧盈房地产开发有限公司受同一方控制常熟市晟瑞房地产开发有限公司受同一方控制
招商局地产（厦门）有限公司受同一方控制绍兴宇特顺房地产开发有限公司受同一方控制天津中外运建合仓储服务有限公司受同一方控制招商局雄安投资发展有限公司受同一方控制南京栖霞山招商蛇口邮轮母港发展有限公司受同一方控制无锡溪胜房地产开发有限公司受同一方控制福建招商云谷开发有限公司受同一方控制郑州招商康颂置业有限公司受同一方控制佛山招商房地产有限公司受同一方控制上海招盛房地产开发有限公司受同一方控制中外运物流镇江有限公司受同一方控制中外运合肥物流有限公司受同一方控制南京创马投资发展有限公司受同一方控制长春招胜房地产开发有限公司受同一方控制
招商局能源运输（香港）有限公司受同一方控制北京广盈房地产开发有限公司受同一方控制合肥中外运物流发展有限公司受同一方控制招商局港口控股有限公司受同一方控制南京丁家庄商贸有限公司受同一方控制云南招商城投房地产有限公司受同一方控制深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司受同一方控制杭州北晨房地产开发有限公司受同一方控制宁波招海置业有限公司受同一方控制
招商蛇口（天津）有限公司受同一方控制重庆招商金山意库商业管理有限公司受同一方控制西安招平房地产有限公司受同一方控制招商局重庆公路工程检测中心有限公司受同一方控制南京悦盛房地产开发有限公司受同一方控制
103招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系招商局金融集团有限公司受同一方控制天津雍景湾房地产开发有限公司受同一方控制上海招虹置业有限公司受同一方控制
招商局地产（武汉）有限公司受同一方控制佛山依云观园房地产有限公司受同一方控制重庆市智翔铺道技术工程有限公司受同一方控制
招商蛇口（郑州）置业有限公司受同一方控制深圳赤湾港口发展有限公司受同一方控制西安招商嘉时房地产有限公司受同一方控制赤湾集装箱码头有限公司受同一方控制中国外运股份有限公司受同一方控制长航集团武汉置业有限公司受同一方控制重庆市华驰交通科技有限公司受同一方控制招商局能源运输股份有限公司受同一方控制深圳市招商文发房地产开发有限公司受同一方控制
深圳市南油（集团）有限公司受同一方控制重庆长航天一物流有限公司受同一方控制厦门市景湖城房地产有限公司受同一方控制深圳招商安业投资发展有限公司受同一方控制深圳妈港仓码有限公司受同一方控制佛山依云孝德房地产有限公司受同一方控制重庆中宇工程咨询监理有限责任公司受同一方控制南通长轮房屋开发有限公司受同一方控制成都招商天府置业投资有限公司受同一方控制招商局生态环保科技有限公司受同一方控制中国外运福建有限公司受同一方控制
中外运物流供应链管理（扬州）有限公司受同一方控制深圳赤湾港集装箱有限公司受同一方控制深圳海星港口发展有限公司受同一方控制招商新智科技有限公司受同一方控制重庆曾家岩大桥建设管理有限公司受同一方控制宁波招商高新置业有限公司受同一方控制招商局物流集团芜湖有限公司受同一方控制佛山依云房地产有限公司受同一方控制深圳市桃花园置业有限公司受同一方控制
中外运冷链物流（天津）有限公司受同一方控制佛山依云臻园房地产有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司受同一方控制
招商局公路信息技术（重庆）有限公司受同一方控制汇泰投资有限公司受同一方控制
招商局健康产业（蕲春）有限公司受同一方控制
104招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系苏州招商瑞诚房地产有限公司受同一方控制佛山招商雍华府房地产有限公司受同一方控制
太子湾乐宜置业（深圳）有限公司受同一方控制招商局集团财务有限公司受同一方控制招商局金融科技有限公司受同一方控制招商海达保险经纪有限公司受同一方控制深圳市蛇口工业区招待所有限公司受同一方控制重庆万桥交通科技发展有限公司受同一方控制漳州华商酒店有限公司受同一方控制招商局投资发展有限公司受同一方控制厦门市臻园房地产有限公司受同一方控制招商局仁和人寿保险股份有限公司受同一方控制南京招荣房地产开发有限公司受同一方控制深圳金域融泰投资发展有限公司受同一方控制杭州瑞盛智慧科技有限公司受同一方控制
汇港实业（深圳）有限公司受同一方控制沈阳金道汇通房地产开发有限公司受同一方控制中国外运长航集团有限公司受同一方控制厦门招商雍华府房地产有限公司受同一方控制中国外运物流发展有限公司受同一方控制中外运物流投资控股有限公司受同一方控制广州依云房地产有限公司受同一方控制深圳市招广置业管理有限公司受同一方控制深圳招商新安置业有限公司受同一方控制深圳坪山招商房地产有限公司受同一方控制浙江润和房产集团有限公司受同一方控制温州德信江滨置业有限公司受同一方控制上海招商置业有限公司受同一方控制
招商局（上海）投资有限公司受同一方控制中国交通进出口有限公司受同一方控制
中外运物流（云南）有限公司受同一方控制深圳招商水务有限公司受同一方控制深圳招商网络有限公司受同一方控制重庆七公里汽车检测有限公司受同一方控制佳临兴业有限公司受同一方控制深圳市科大置业管理有限公司受同一方控制招商仁和太原置业有限公司受同一方控制成都天府招商轨道城市发展有限公司受同一方控制杭州招盈房地产开发有限公司受同一方控制深圳市太子湾商储置业有限公司受同一方控制济南盛华置业有限公司受同一方控制合肥瑞盛房地产开发有限公司受同一方控制
105招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系东莞招商启越房地产开发有限公司受同一方控制合肥招盛房地产开发有限公司受同一方控制武汉招喆汉都置业有限公司受同一方控制南宁招商汇盈房地产有限公司受同一方控制杭州商裕房地产开发有限公司受同一方控制宁波招鄞置业有限公司受同一方控制杭州潮悦房地产开发有限公司受同一方控制徐州招盛置业有限公司受同一方控制常熟市琴安房地产开发有限公司受同一方控制
招商局地产（南京）有限公司受同一方控制漳州翼商房地产开发有限公司受同一方控制合肥德瀚产业园发展有限公司受同一方控制重庆招商意库商业管理有限公司受同一方控制南京智盛房地产开发有限公司受同一方控制杭州清雅网络科技有限公司受同一方控制招商三亚崖州湾发展有限公司受同一方控制杭州元玺置业有限公司受同一方控制杭州融洽实业有限公司受同一方控制武汉招城置业有限公司受同一方控制常熟市琴康房地产开发有限公司受同一方控制长春招华房地产开发有限公司受同一方控制海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发建设有限公司受同一方控制成都招商简新房地产开发有限公司受同一方控制福州市雍景湾房地产有限公司受同一方控制南宁招商汇泽房地产有限公司受同一方控制深圳招商美伦酒店管理有限公司受同一方控制
招商（三亚）深海装备产业园有限公司受同一方控制常州凯拓房地产开发有限公司受同一方控制深圳招商西丽新城投资发展有限公司受同一方控制徐州宁盛置业有限公司受同一方控制深圳市创勇企业管理有限公司受同一方控制西安招航房地产有限公司受同一方控制扬州荃晟置业有限公司受同一方控制西安招华永盛房地产有限公司受同一方控制佛山市时代冠鸿房地产开发有限公司受同一方控制深圳市赤湾房地产开发有限公司受同一方控制
厘米空间（厦门）创业孵化管理有限公司受同一方控制惠州招启置业有限公司受同一方控制西安招麟房地产有限公司受同一方控制裕元企业有限公司受同一方控制辽宁港口集团有限公司受同一方控制
106招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳市招商平安资产管理有限责任公司受同一方控制招商局创新投资管理有限责任公司受同一方控制招商局工业集团有限公司受同一方控制招商局公路网络科技控股股份有限公司受同一方控制招商局海通贸易有限公司受同一方控制招商局检测认证控股有限公司受同一方控制招商局物流集团有限公司受同一方控制中国长江航运集团有限公司受同一方控制招商局漳州开发区供电有限公司受同一方控制重庆消防安全技术研究服务有限责任公司受同一方控制重庆长航金海洋物业管理有限公司受同一方控制招商建设工程管理有限公司受同一方控制中外运物流广西有限公司受同一方控制招商局港口集团股份有限公司受同一方控制深圳妈湾港航有限公司受同一方控制深圳蛇口港公安局受同一方控制广州市悦商房地产开发有限公司受同一方控制宿迁市东宇置业有限公司受同一方控制杭州招商观颐养老服务有限公司受同一方控制河南省招商美景房地产开发有限责任公司受同一方控制盐城市盛通梁置业有限公司受同一方控制郑州招商美景房地产开发有限责任公司受同一方控制长航货运有限公司受同一方控制
中外运物流（福建）有限公司受同一方控制招商华软信息有限公司受同一方控制武汉长江轮船有限公司船舶服务公司受同一方控制重庆华商酒店有限公司受同一方控制
招商局食品（中国）有限公司受同一方控制
招商局检测认证（重庆）有限公司受同一方控制招商局检测技术控股有限公司受同一方控制深圳市蛇口新泰置业有限公司受同一方控制湖北招阳置业有限公司受同一方控制哈尔滨招源房地产开发有限公司受同一方控制河北雄安招元产业发展有限公司受同一方控制招商（东莞）投资发展有限公司受同一方控制大连港客运总公司受同一方控制大连集装箱码头有限公司受同一方控制苏州湖悦房地产开发有限公司受同一方控制招商局太平湾开发投资有限公司受同一方控制东莞中外运供应链管理有限公司受同一方控制招商局国际科技有限公司受同一方控制
107招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳海涛酒店有限公司受同一方控制大连港北岸投资开发有限公司受同一方控制中外运物流南昌有限公司受同一方控制中外运久凌储运有限公司受同一方控制招商局共享服务有限公司受同一方控制西安招兴永盛房地产有限公司受同一方控制大连港北岸集装箱码头有限公司受同一方控制合肥卓盛房地产开发有限公司受同一方控制大连港北岸汽车码头有限公司受同一方控制中外运集装箱运输有限公司受同一方控制
招商局资本管理（北京）有限公司受同一方控制
招商局置地（深圳）有限公司受同一方控制广州新合房地产有限责任公司受同一方控制上海盈睿商业运营管理有限公司受同一方控制重庆招商启盛房地产开发有限公司受同一方控制深圳市花园城置业管理有限公司受同一方控制重庆招商致远房地产开发有限公司受同一方控制苏州招荣房地产开发有限公司受同一方控制深圳市科大二期置业管理有限公司受同一方控制深圳市数码大厦置业管理有限公司受同一方控制上海招卓置业有限公司受同一方控制苏州劲商房地产开发有限公司受同一方控制上海招鸿邮轮科技有限公司受同一方控制桐乡市商美装饰装潢工程有限公司受同一方控制杭州德信紫丁置业有限公司受同一方控制招商蛇口海口发展有限公司受同一方控制沈阳招阳房地产开发有限公司受同一方控制
招商局金陵船舶（南京）有限公司受同一方控制长航集团武汉青山船厂有限公司受同一方控制深圳市招商观颐养老服务有限公司受同一方控制上海崇文置业有限公司受同一方控制上海招新锦实置业有限公司受同一方控制深圳美伦酒店管理有限公司受同一方控制上海招汇置业有限公司受同一方控制北京招城房地产开发有限公司受同一方控制沈阳招盛房地产开发有限公司受同一方控制苏州合赢房地产开发有限公司受同一方控制
招商局国际码头（青岛）有限公司受同一方控制招商局维京游轮有限公司受同一方控制武汉中建壹品招利置业有限公司受同一方控制
108招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系重庆沪渝高速公路有限公司受同一方控制上海江海建设开发有限公司受同一方控制重庆渝黔高速公路有限公司受同一方控制金华市鸿恩置业有限公司受同一方控制扬州恒洋置业有限公司受同一方控制杭州南茂房地产开发有限公司受同一方控制
招商局邮轮研究院（上海）有限公司受同一方控制营口港船货代理有限责任公司受同一方控制
深圳市中航城投资有限公司（注2）受同一方控制深圳招商文化产业有限公司受同一方控制明华（蛇口）海员服务公司明华国际会议中心受同一方控制
赣州中航九方商业有限公司（注2）受同一方控制招商局金融控股有限公司受同一方控制
昆山市中航地产有限公司（注2）受同一方控制南京江洲盛瑞置业有限公司受同一方控制南京玄盛房地产开发有限公司受同一方控制西安招阳房地产有限公司受同一方控制西安招广房地产有限公司受同一方控制苏州招华房地产开发有限公司受同一方控制南通招润置业有限公司受同一方控制上海招玖置业有限公司受同一方控制深圳市前海蛇口和胜实业有限公司受同一方控制苏州晟铭房地产开发有限公司受同一方控制深圳市蛇口海滨置业有限公司受同一方控制杭州德信春望置业有限公司受同一方控制盐城师山招海置业有限公司受同一方控制
深招富桥（深圳）产业运营有限公司受同一方控制南京招平置盛商业管理有限公司受同一方控制招商蛇口三亚发展有限公司受同一方控制扬州威盛置业有限公司受同一方控制南京耀盛房地产开发有限公司受同一方控制西安招荣房地产有限公司受同一方控制河南鸣谦置业有限公司受同一方控制合肥君盛房地产开发有限公司受同一方控制天津招正房地产开发有限公司受同一方控制漳州依山海房地产有限公司受同一方控制南京劲盛房地产开发有限公司受同一方控制海口招商雍江湾置业有限公司受同一方控制长沙招麓房地产有限公司受同一方控制合肥璟盛房地产开发有限公司受同一方控制中外运物流湖南有限公司受同一方控制
109招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系合肥卓灿房地产开发有限公司受同一方控制
招商局健康产业发展（苏州）有限公司受同一方控制宁波鄞家置业有限公司受同一方控制沈阳招义房地产开发有限公司受同一方控制长沙招新房地产有限公司受同一方控制沈阳招泰房地产开发有限公司受同一方控制广州招赢房地产有限责任公司受同一方控制南京铁盛商业管理有限公司受同一方控制无锡招银房地产开发有限公司受同一方控制云南盛商康健医疗企业管理有限公司受同一方控制深圳市万维大厦管理有限公司受同一方控制长沙招阳房地产有限公司受同一方控制上海招科置业有限公司受同一方控制广州市品诚房地产开发有限公司受同一方控制
商驰实业（深圳）有限公司受同一方控制北京华商大厦有限公司受同一方控制东莞市恒安房地产开发有限公司受同一方控制招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司受同一方控制青岛招商熠华置业有限公司受同一方控制厦门市雍景湾房地产有限公司受同一方控制河南郑欧丝路建设发展有限公司受同一方控制珠海雍景华越房地产有限公司受同一方控制招商基金管理有限公司受同一方控制天津合发房地产开发有限公司受同一方控制上海孚金置业有限公司受同一方控制东莞市招美房地产开发有限公司受同一方控制招银金融租赁有限公司受同一方控制广州诚品置业有限公司受同一方控制上海光盛房地产开发有限公司受同一方控制招商信诺人寿保险有限公司受同一方控制招银国际金融控股有限公司受同一方控制上海浦隽房地产开发有限公司同一控制方之合营企业深圳市招华国际会展运营有限公司同一控制方之合营企业武汉右岸网谷产业园有限公司同一控制方之合营企业中山冠景置业有限公司同一控制方之合营企业之子公司广州联洲房地产有限公司同一控制方之联营企业广州联森房地产有限公司同一控制方之联营企业西咸新区文茂房地产有限公司同一控制方之联营企业广州市番禺创新科技园有限公司同一控制方之联营企业
110招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系深圳招商华侨城投资有限公司同一控制方之联营企业
招商新零售（深圳）有限公司同一控制方之联营企业招商银行股份有限公司最终控制方之联营企业招商局资本投资有限责任公司最终控制方之合营企业
天虹数科商业股份有限公司其他关联方（注1，下同）广东国际大厦实业有限公司其他关联方北京时尚天虹百货有限公司其他关联方赣州市天虹百货实业有限公司其他关联方长沙市天虹百货有限公司其他关联方天马微电子股份有限公司其他关联方南昌市天虹商场有限公司其他关联方深圳上海宾馆其他关联方深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司其他关联方深圳市花园格兰云天大酒店有限公司其他关联方赣州格兰云天国际酒店有限公司其他关联方深圳市中航城停车场管理有限公司其他关联方共青城中航文化投资有限公司其他关联方江西鼎诚实业投资有限公司其他关联方深圳市中航城商业发展有限公司其他关联方深圳市中航华城商业发展有限公司其他关联方深圳市亨吉利世界名表中心有限公司其他关联方厦门市天虹商场有限公司其他关联方深圳市中航长泰投资发展有限公司其他关联方中国航空技术国际控股有限公司其他关联方东莞市天虹商场有限公司其他关联方北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司其他关联方深圳中航商贸有限公司其他关联方中航技易发投资有限公司其他关联方厦门天马微电子有限公司其他关联方中航技进出口有限责任公司其他关联方武汉天马微电子有限公司其他关联方上海天马微电子有限公司其他关联方飞亚达精密科技股份有限公司其他关联方上海中航光电子有限公司其他关联方中航国际实业控股有限公司其他关联方上海天马有机发光显示技术有限公司其他关联方南昌格兰云天国际酒店有限公司其他关联方成都天马微电子有限公司其他关联方岳阳市天虹百货有限公司其他关联方岳阳格兰云天大酒店有限公司其他关联方
111招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系中航国际航空发展有限公司其他关联方中国航空技术北京有限公司其他关联方南昌市天虹置业有限公司其他关联方中航国际成套设备有限公司其他关联方中航国际投资有限公司其他关联方中航技国际经贸发展有限公司其他关联方深圳市飞亚达精密计时制造有限公司其他关联方飞亚达销售有限公司其他关联方中航技国际储运有限责任公司其他关联方深圳格兰云天酒店管理有限公司其他关联方北京伊格莱特航空技术发展有限公司其他关联方中国航空技术厦门有限公司其他关联方北京千秋营宸房地产开发有限公司其他关联方深圳市飞亚达精密科技有限公司其他关联方
中航金网（北京）电子商务有限公司其他关联方深圳中航资源有限公司其他关联方深圳华新金属结构工程有限公司其他关联方
中航御铭（安阳）科技有限公司其他关联方深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公司其他关联方北京航空工业退离休老干部协会其他关联方陕西航华投资管理有限公司其他关联方深圳市深南电路有限公司其他关联方中航国际新能源发展有限公司其他关联方赣州中航房地产发展有限公司其他关联方岳阳市达美思贸易有限公司其他关联方深圳世纪汇商场有限公司其他关联方中国航空工业供销中南有限公司其他关联方深圳中航城发展有限公司其他关联方
成都飞机工业（集团）有限责任公司其他关联方
大陆发动机（北京）有限责任公司其他关联方九江中航城地产开发有限公司其他关联方中航国际租赁有限公司其他关联方飞亚达精密科技股份有限公司其他关联方
112招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
4.本公司的其他关联方情况-续
其他关联方名称其他关联方与本公司关系东莞弘璟实业投资有限公司同一控制方之联营企业深圳市商安置业有限公司受同一方控制重庆瀚置招商房地产开发有限公司同一控制方之合营企业苏州前山商业管理有限公司受同一方控制东莞弘璟实业投资有限公司同一控制方之联营企业东莞市润合房地产有限公司同一控制方之合营企业合肥锦顺房地产开发有限公司同一控制方之合营企业佛山鼎图房地产有限公司同一控制方之合营企业苏州华恒商用置业有限公司同一控制方之联营企业西安沃呈房地产开发有限公司同一控制方之联营企业佛山市南海区峯商房地产开发有限公司同一控制方之联营企业合肥启盛房地产开发有限公司同一控制方之联营企业南京悦宁房地产开发有限公司同一控制方之合营企业常州牡丹招商置业有限公司同一控制方之联营企业广州矿荣房地产开发有限公司同一控制方之联营企业济南安齐房地产开发有限公司同一控制方之合营企业
中和中（北京）光电科技有限公司其他关联方福州中欣投资有限公司同一控制方之合营企业
注1：其他关联方系对本公司具有重大影响的少数股东中国航空技术国际控股有限公司及其附属公司。
注2：本公司本期度向招商局蛇口工业区控股股份有限公司之子公司出售了对该公司的股权，因此，本集团与该公司在处置日之后为受同一方控制的关联关系。
113招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况
本集团本期与上述关联方发生的交易所采用的价格根据双方签署的协议确定。
（1）关联采购与销售情况
1）采购商品、接受劳务
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
武汉招平润丰房地产开发有限公司购买商品7371743.12-
成都招商博时房地产开发有限公司购买商品3253763.084018277.82
广州依云房地产有限公司购买商品2733333.33-
广东国际大厦实业有限公司购买商品1161242.701161242.70
南京招商启盛房地产有限公司购买商品1134750.021792911.47
招商蛇口数字城市科技有限公司购买商品297755.15-明华（蛇口）海员服务公司明华国际会
购买商品26830.00-议中心
招商局通商融资租赁有限公司购买商品-8689356.61
深圳招商网络有限公司购买商品-895683.67海通（深圳）贸易有限公司购买商品-290417.36
天虹数科商业股份有限公司购买商品80035.28115433.31
赣州市天虹百货实业有限公司购买商品-139975.19
购买商品合计16059452.6817103298.13
招商证券股份有限公司接受劳务-9097900.00
蛇口电视台接受劳务1725207.03-
招商局金融科技有限公司接受劳务1061320.75-明华（蛇口）海员服务公司明华国际会
接受劳务1709685.00-议中心
招商蛇口数字城市科技有限公司接受劳务694261.61-
赣州中航九方商业有限公司接受劳务273656.82-重庆消防安全技术研究服务有限责任公
接受劳务235245.64224922.96司
佳临兴业有限公司接受劳务95364.00-
招商银行股份有限公司接受劳务64350.00-
深圳招商网络有限公司接受劳务17385.32-
深圳市太子湾商储置业有限公司接受劳务15094.34-
天虹数科商业股份有限公司接受劳务41428.70-
接受劳务合计5932999.219322822.96
114招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
招商局蛇口工业区控股股份有限公司销售商品15664203.67-
中国外运股份有限公司销售商品11144095.32-
招商证券股份有限公司销售商品9761431.43-
辽宁港口集团有限公司销售商品7620626.08-
招商局工业集团有限公司销售商品4663341.05-
招商局能源运输股份有限公司销售商品3054072.12-
招商局港口集团股份有限公司销售商品3014292.48-
中国长江航运集团有限公司销售商品1287856.09-
招商局重庆交通科研设计院有限公司销售商品1140444.49-
招商局公路网络科技控股股份有限公司销售商品698835.92-
中国外运长航集团有限公司销售商品569465.51-
招商局海通贸易有限公司销售商品511649.71-
招商局检测认证控股有限公司销售商品456002.07-
招商局集团有限公司销售商品313475.40-
招商局金融控股有限公司销售商品150406.10-
赣州市天虹百货实业有限公司销售商品139975.19-
招商局集团财务有限公司销售商品120061.00-
招商局通商融资租赁有限公司销售商品115676.78-
天虹数科商业股份有限公司销售商品115433.31-
招商局健康产业控股有限公司销售商品57980.41-
招商局漳州开发区有限公司销售商品39964.35-
深圳市招商平安资产管理有限责任公司销售商品30151.52-
招商局仁和人寿保险股份有限公司销售商品26821.45-
招商局投资发展有限公司销售商品9268.99-
招商蛇口及下属企业销售商品-39141643.30
招商局集团及下属企业销售商品-20282940.84
销售商品合计60705530.4459424584.14
115招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
招商银行股份有限公司物业管理业务104329099.369503159.34
招商证券股份有限公司物业管理业务18347411.6021751764.62
招商局光明科技园有限公司物业管理业务17227773.273450988.82
招商局集团（香港）有限公司物业管理业务14390012.2913488803.14
厦门西海湾邮轮城投资有限公司物业管理业务12418106.133217684.74
湛江招商港城投资有限公司物业管理业务10358077.755267764.67
天虹数科商业股份有限公司物业管理业务9308244.514586871.07
珠海依云房地产有限公司物业管理业务8317431.587268626.03
深圳市前海蛇口和胜实业有限公司物业管理业务8163912.04175996.96
招商三亚崖州湾发展有限公司物业管理业务7923752.641832573.38
徐州淮海金融招商发展有限公司物业管理业务7291712.054942898.64
南通招通置业有限公司物业管理业务7194242.304751251.63
成都招商远康房地产开发有限公司物业管理业务7147293.958611980.50
常熟市琴安房地产开发有限公司物业管理业务7132981.432887245.12
合肥瑞盛房地产开发有限公司物业管理业务6616661.873493996.64
上海招商宝欣置业有限公司物业管理业务6044014.88143402.55
重庆招商置地开发有限公司物业管理业务5902476.153436954.65
合肥招盛房地产开发有限公司物业管理业务5361298.502314018.86
杭州星日房地产开发有限公司物业管理业务5149136.602130878.31
漳州招商房地产有限公司物业管理业务5075569.752117747.42
蛇口集装箱码头有限公司物业管理业务4953897.652876652.59
哈尔滨银开房地产开发有限公司物业管理业务4934844.873531552.05
招商蛇口十堰置业有限公司物业管理业务4832282.6710379997.69
南京玄盛房地产开发有限公司物业管理业务4586806.422330444.83
徐州淮盛新城建设发展有限公司物业管理业务4461031.154573648.83
昆明同润房地产开发有限公司物业管理业务4435290.601593079.69
西安招荣房地产有限公司物业管理业务4381853.53-
西安招平房地产有限公司物业管理业务4371371.173604623.19
广州新合房地产有限责任公司物业管理业务4194756.47-
长沙市天虹百货有限公司物业管理业务4183091.854027126.24
南京耀盛房地产开发有限公司物业管理业务4135609.00-
长沙仁惠房地产有限公司物业管理业务3925465.092411508.79
长春招胜房地产开发有限公司物业管理业务3864388.90256715.89
深圳招商房地产有限公司物业管理业务3842236.623018918.68
深圳市太子湾商储置业有限公司物业管理业务3820014.19-
116招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中外运化工国际物流有限公司物业管理业务3782444.74-
招商三亚深海科技城开发有限公司物业管理业务3701303.03-
武汉招平雍荣置业有限公司物业管理业务3604672.884049273.59
上海翰沣置业有限公司物业管理业务3582249.60-
常熟招商琴湖投资发展有限公司物业管理业务3515777.401895498.75
大连招义房地产有限公司物业管理业务3506358.625591766.85
青岛招商铭华置业有限公司物业管理业务3496005.502939672.45
招商蛇口三亚发展有限公司物业管理业务3456419.10-
武汉天马微电子有限公司物业管理业务3450016.244488668.33
河北雄安招元产业发展有限公司物业管理业务3441416.43943396.23
武汉招瑞置业有限公司物业管理业务3373580.584585193.06
武汉招喆汉都置业有限公司物业管理业务3155261.403621206.32
西安招麟房地产有限公司物业管理业务3133913.36-
佛山招商光华房地产有限公司物业管理业务3083855.251858582.54
南京招平置盛商业管理有限公司物业管理业务3076491.62-
杭州瑞盛智慧科技有限公司物业管理业务3026530.05880309.65
南京江洲盛瑞置业有限公司物业管理业务2968888.662612415.23
深圳市赤湾房地产开发有限公司物业管理业务2951901.85338130.00
招行银行股份有限公司物业管理业务2943396.24-
招商局地产（烟台）有限公司物业管理业务2939757.137822300.35
北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司物业管理业务2919461.241800882.55
成都招商博时房地产开发有限公司物业管理业务2849794.067571778.31
长沙懿德房地产有限公司物业管理业务2837699.276506664.84
深圳招商商置投资有限公司物业管理业务2828765.17-
招商蛇口网谷（天津）有限公司物业管理业务2702385.091562150.95招商局蛇口工业区控股股份有限公司河
物业管理业务2693708.473010018.84北雄安分公司
深圳市前海蛇口启迪实业有限公司物业管理业务2635388.42-
南京智盛房地产开发有限公司物业管理业务2606177.2471029.73
南昌市天虹商场有限公司物业管理业务2550745.372592564.58
漳州翼商房地产开发有限公司物业管理业务2518026.31423120.73
武汉招城置业有限公司物业管理业务2500813.75699401.17
苏州市招融致新房地产有限公司物业管理业务2487990.684219868.58
无锡溪胜房地产开发有限公司物业管理业务2473792.091354388.95
苏州前山商业管理有限公司物业管理业务2462803.33-
深圳市招华国际会展发展有限公司物业管理业务2442357.8713192463.80
117招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
郑州招商美景房地产开发有限责任公司物业管理业务2390631.931046363.93
招商蛇口（赣州）房地产有限公司物业管理业务2371784.842584959.51
重庆怡置招商房地产开发有限公司物业管理业务2320451.452892770.70
深圳市招商创业有限公司物业管理业务2310167.10130631.53
招商局漳州开发区有限公司物业管理业务2278727.111942921.68
成都招商双兴房地产开发有限公司物业管理业务2270233.472054866.08
南京创马投资发展有限公司物业管理业务2253408.712333529.45
中合才华（大连）置业有限公司物业管理业务2251332.52890340.12
杭州招盈房地产开发有限公司物业管理业务2184448.76953275.15
温州市光悦房地产开发有限公司物业管理业务2162920.16-
西安招华永盛房地产有限公司物业管理业务2160245.3641452.58
佛山招商中环房地产有限公司物业管理业务2147096.702399856.04
南宁招商汇天房地产有限公司物业管理业务2138074.613055163.93
成都招商简新房地产开发有限公司物业管理业务2133952.37568505.88
长沙雍景房地产有限公司物业管理业务2111965.56-
南昌德瀚商业管理有限公司物业管理业务2076356.582533120.87
苏州华恒商用置业有限公司物业管理业务2022815.68-
长沙招新房地产有限公司物业管理业务1992553.14-
天津招商泰达房地产开发有限公司物业管理业务1979300.154470310.08
中国航空技术国际控股有限公司物业管理业务1976886.853707810.29
中山雍景房地产有限公司物业管理业务1955552.072350284.55
襄阳招投房地产有限公司物业管理业务1931296.744867111.34
招商商置（贵州毕节）投资有限公司物业管理业务1916592.931239953.45
浙江商雅置业有限公司物业管理业务1882512.80623122.24
杭州潮悦房地产开发有限公司物业管理业务1877282.79241096.97
招商局产业园区（青岛）创业有限公司物业管理业务1866733.12610231.29
苏州招商融新投资发展有限公司物业管理业务1850656.594497569.21
佛山招商果岭房地产有限公司物业管理业务1849591.511428114.91
成都招商房地产有限公司物业管理业务1800708.831288502.61
中外运物流华南有限公司物业管理业务1797314.051005315.44
南京利盛房地产开发有限公司物业管理业务1761432.24921801.71
合肥璟盛房地产开发有限公司物业管理业务1751355.29-
招商港务（深圳）有限公司物业管理业务1751011.542621413.41
南宁招商众鑫房地产有限公司物业管理业务1689202.842907383.11
南京招商招盛房地产有限公司物业管理业务1663019.05498435.72
118招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
成都招商新悦房地产开发有限公司物业管理业务1661862.395447869.89
扬州威盛置业有限公司物业管理业务1656404.06444503.09
上海招科置业有限公司物业管理业务1638487.67-
肇庆招商蛇口房地产有限公司物业管理业务1630396.261443705.11
中山禹鸿房地产开发有限公司物业管理业务1621676.271524519.51
深圳市太子湾商鼎置业有限公司物业管理业务1619310.284348562.29
烟台孚旺置业有限公司物业管理业务1601575.694007916.24宁波招商高新置业有限公司商业管理分
物业管理业务1576964.921335949.44公司
岳阳市天虹百货有限公司物业管理业务1566097.32523584.91
大连太平湾资产经营管理有限公司物业管理业务1516466.40-
中外运物流（天津）有限公司物业管理业务1514224.561202403.53
武汉船舶配套工业园有限公司物业管理业务1505708.88945777.04
中国外运海南有限公司物业管理业务1496871.72466293.50
合肥君盛房地产开发有限公司物业管理业务1474132.04-河南省招商美景房地产开发有限责任公
物业管理业务1473838.54903732.27司
无锡瑞商房地产开发有限公司物业管理业务1467665.833041549.67
天津招正房地产开发有限公司物业管理业务1445970.75284892.94
杭州惠余置业有限公司物业管理业务1434407.32427920.13
郑州天地康颂置业有限公司物业管理业务1421114.213491826.94天骄（广州）房地产开发有限公司物业管理业务1407682.75748634.99
招商局重庆交通科研设计院有限公司物业管理业务1403113.291684175.34
武汉招平海盈置业有限公司物业管理业务1390713.055671942.79
云南盛商房地产开发有限公司物业管理业务1365677.973358349.33
厦门市臻园房地产有限公司物业管理业务1361363.231757470.79
西安招阳房地产有限公司物业管理业务1344358.78-
佛山招商新城高新技术有限公司物业管理业务1327980.33493718.26
深圳市招商前海湾置业有限公司物业管理业务1309197.64-
晋宁金辰房地产开发有限公司物业管理业务1306646.588598480.94
招商仁和太原置业有限公司物业管理业务1269501.798703578.38
招商局地产（常州）有限公司物业管理业务1245480.822555345.58
上海招玖置业有限公司物业管理业务1214051.27-
河南郑欧丝路建设发展有限公司物业管理业务1192409.62-
南京招瑞房地产开发有限公司物业管理业务1180403.48-
中航技易发投资有限公司物业管理业务1168449.308302474.57
广州市悦商房地产开发有限公司物业管理业务1159819.061781132.85
119招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
无锡招银房地产开发有限公司物业管理业务1156201.6456888.21
宁波招鄞置业有限公司物业管理业务1152437.19547342.09
盐城师山招海置业有限公司物业管理业务1146042.69673794.29
合肥招商章盛房地产开发有限公司物业管理业务1142966.45894158.57
西安招商嘉时房地产有限公司物业管理业务1140964.972638752.31
长沙招麓房地产有限公司物业管理业务1139962.61-
佛山招商绿湖房地产有限公司物业管理业务1113245.061631509.56
杭州南兴房地产开发有限公司物业管理业务1076656.572198413.23
招商局地产（南京）有限公司物业管理业务1035122.97829414.30
郑州招商颐城港区置业有限公司物业管理业务1011471.60860916.50
沈阳招义房地产开发有限公司物业管理业务1002611.69-
福州中欣投资有限公司物业管理业务1000547.45-
北京招商局铭嘉房地产开发有限公司物业管理业务986626.53155963.55
佛山招商房地产有限公司物业管理业务980025.55236388.83
烟台招商局置业有限公司物业管理业务972532.311998842.05
漳州依山海房地产有限公司物业管理业务972153.2015754.72
厦门市天虹商场有限公司物业管理业务964599.69503345.64
赤湾集装箱码头有限公司物业管理业务954906.06160248.24
哈尔滨招源房地产开发有限公司物业管理业务945198.76-
长沙招尚房地产有限公司物业管理业务935117.54-
深圳市太子湾乐湾置业有限公司物业管理业务925016.354451163.98
招商（三亚）深海装备产业园有限公司物业管理业务910724.25353806.19
招商局地产（北京）有限公司物业管理业务894419.54256428.11
合肥盈盛房地产开发有限公司物业管理业务889239.82-
上海招虹置业有限公司物业管理业务866824.41-
招商局港口集团股份有限公司物业管理业务827463.94397791.38
福州市雍景湾房地产有限公司物业管理业务815006.592239373.87
南宁招商汇盈房地产有限公司物业管理业务787682.911509848.08
中外运物流华中有限公司物业管理业务776404.68790015.57
大连集装箱码头有限公司物业管理业务773225.10726675.81
中外运物流镇江有限公司物业管理业务759570.03612588.68
上海江海建设开发有限公司物业管理业务754566.48-
西安招兴永盛房地产有限公司物业管理业务751223.67-
杭州商裕房地产开发有限公司物业管理业务736358.50758324.38
招商局邮轮产业发展（江苏）有限公司物业管理业务729392.33293577.98
120招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合肥卓盛房地产开发有限公司物业管理业务713747.65115094.34
合肥朗盛房地产开发有限公司物业管理业务706963.84-
合肥德瀚产业园发展有限公司物业管理业务706493.13530444.97
徐州招盛置业有限公司物业管理业务692897.161259863.73
南宁招商汇泽房地产有限公司物业管理业务685358.691169967.39
扬州荃晟置业有限公司物业管理业务679605.24696011.76
中外运物流（云南）有限公司物业管理业务666015.60262359.99
河南惠新房地产开发有限公司物业管理业务647972.57-
天津招晨房地产开发有限公司物业管理业务644067.865671600.64
深圳市桃花园置业有限公司物业管理业务624191.00176551.89
宿迁市东宇置业有限公司物业管理业务615204.10948652.61
惠州招启置业有限公司物业管理业务589554.14-
北京华商大厦有限公司物业管理业务587517.77-
招商局地产（南京）有限公司栖霞分公
物业管理业务584264.22468151.95司
招商局能源运输股份有限公司物业管理业务579671.06-
大连招源房地产有限公司物业管理业务577470.741794133.62
招商局港口控股有限公司物业管理业务562983.14534859.74
深圳妈港仓码有限公司物业管理业务558805.6096175.88
北京千秋营宸房地产开发有限公司物业管理业务551915.10470848.33
福建招商云谷开发有限公司物业管理业务548951.50486852.08
济南盛华置业有限公司物业管理业务542319.683900023.08
长春招华房地产开发有限公司物业管理业务534547.79531024.60
深圳市太子湾商融置业有限公司物业管理业务528386.94-
大连港客运总公司物业管理业务528301.89377358.49
商驰实业（深圳）有限公司物业管理业务526838.29-
中外运合肥物流有限公司物业管理业务526071.00434876.93
苏州招荣房地产开发有限公司物业管理业务520154.87-
中国交通进出口有限公司深圳分公司物业管理业务519862.20-
深圳海星港口发展有限公司物业管理业务514881.5864072.37
深圳市君尚百货有限公司物业管理业务514764.39-
重庆招商意库商业管理有限公司物业管理业务511605.91-
昆明同冠房地产开发有限公司物业管理业务506042.832769687.75
南通招海置业有限公司物业管理业务505950.602549322.15
云南雨泉置业有限公司物业管理业务498263.232752640.55
东莞招商启越房地产开发有限公司物业管理业务497843.96-
121招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发
物业管理业务496626.86817469.67建设有限公司
成都天府招商轨道城市发展有限公司物业管理业务494201.192373622.92
东莞弘璟实业投资有限公司物业管理业务493274.72-
武汉中建壹品招盈置业有限公司物业管理业务488416.38-
中外运物流湖南有限公司物业管理业务486198.11-
成都招蓉房地产开发有限公司物业管理业务483475.42-
合肥中外运物流发展有限公司物业管理业务475732.02455929.06
招银网络科技（杭州）有限公司物业管理业务472578.22-
中外运物流广西有限公司物业管理业务472215.94431603.76
招商局地产（日照）有限公司物业管理业务464021.013011628.96
招商建设工程管理有限公司物业管理业务463105.30321643.98
中国外运福建有限公司物业管理业务462420.1153184.12
宁波明湖置业有限公司物业管理业务452000.001369756.52
招商局能源运输（香港）有限公司物业管理业务450065.10492729.81
招商局太平湾开发投资有限公司物业管理业务446733.68-
赣州中航九方商业有限公司物业管理业务442349.18-
柳州招商汇信房地产有限公司物业管理业务434817.763252014.12
沈阳金道汇通房地产开发有限公司物业管理业务431554.83-
广州保穗置业有限公司物业管理业务429889.28-
深圳妈湾港航有限公司物业管理业务412381.92396305.78
中航技进出口有限责任公司物业管理业务407531.181476221.42
重庆沪渝高速公路有限公司物业管理业务405537.50-
大连招商广源房地产有限公司物业管理业务401626.711213898.78
西安招广房地产有限公司物业管理业务389616.55-
招商局漳州开发区供电有限公司物业管理业务384765.73360311.79
深圳赤湾港集装箱有限公司物业管理业务378405.8164072.37
张家港市广鑫汇房地产开发有限公司物业管理业务363352.22877358.49
深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司物业管理业务361904.80454999.98
河南天地新居置业有限公司物业管理业务354448.44225708.61
苏州招华房地产开发有限公司物业管理业务336457.04-
中外运久凌储运有限公司天津分公司物业管理业务332923.54168467.93
大连招顺房地产有限公司物业管理业务328869.33156745.92
广州招商房地产有限公司物业管理业务326935.933301060.00
招商局健康产业发展（苏州）有限公司物业管理业务325005.35234397.01
南京悦盛房地产开发有限公司物业管理业务324839.81294367.59
122招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司物业管理业务322591.671515279.03
深圳市招商创业有限公司武汉分公司物业管理业务314124.421084.91
青岛招商熠华置业有限公司物业管理业务289877.02743841.24
中国外运物流发展有限公司广州分公司物业管理业务283190.09-
成都招商龙城房地产开发有限公司物业管理业务283123.144147751.51
招商局地产（杭州）有限公司物业管理业务278393.87-
招商局投资发展有限公司物业管理业务274000.00-
深圳市招商公寓发展有限公司物业管理业务266379.6282894.30
招商蛇口（宜昌）置业有限公司物业管理业务264914.171492017.30
河南鸣谦置业有限公司物业管理业务259819.39-南京栖霞山招商蛇口邮轮母港发展有限
物业管理业务253764.50514134.39公司
招商局重庆公路工程检测中心有限公司物业管理业务247206.13298615.59
扬州恒洋置业有限公司物业管理业务234213.08-福州市雍景湾房地产有限公司鼓楼区分
物业管理业务229913.80304197.59公司
佛山市南海区峯商房地产开发有限公司物业管理业务219904.09-
重庆市智翔铺道技术工程有限公司物业管理业务218890.95208337.75
珠海市依云置业有限公司物业管理业务208402.4032124.53
合肥启盛房地产开发有限公司物业管理业务208028.39-
中航国际成套设备有限公司物业管理业务197197.5355341.94
沈阳招泰房地产开发有限公司物业管理业务195978.90-
深圳海涛酒店有限公司物业管理业务188781.53-
郑州康尚置业有限公司物业管理业务187964.671107415.12
中国外运股份有限公司物业管理业务186702.83150792.45
天津招江投资有限公司物业管理业务185464.772268167.07
大连港城综合开发有限公司物业管理业务184732.16-
天津津湾房产建设有限公司物业管理业务179462.75516164.92
重庆渝黔高速公路有限公司物业管理业务178087.50-
中外运物流（福建）有限公司物业管理业务171227.4290786.18
深圳赤湾港口发展有限公司物业管理业务168117.93168257.28
镇江火炬置地发展有限公司物业管理业务164247.222026885.14
武汉明捷房地产开发有限公司物业管理业务163991.69190057.63
招商局地产（武汉）有限公司物业管理业务158386.37-
重庆市华驰交通科技有限公司物业管理业务157012.16152733.78
重庆长航天一物流有限公司物业管理业务145225.96127253.54
重庆招商依城房地产开发有限公司物业管理业务143444.902824610.68
123招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合肥卓灿房地产开发有限公司物业管理业务140666.13-
长航货运有限公司重庆分公司物业管理业务131165.68115242.75
桐乡市商美装饰装潢工程有限公司物业管理业务129819.82-
徐州宁盛置业有限公司物业管理业务128942.34214371.36
武汉栖江置业有限公司物业管理业务123789.46-
宁波鄞家置业有限公司物业管理业务123009.65-
西咸新区招诚永盛房地产有限公司物业管理业务121494.29-
郑州招商康颂置业有限公司物业管理业务119165.841779961.87
招商局国际科技有限公司物业管理业务118178.68173927.12
厦门外运有限公司物业管理业务115355.16183266.36
上海招平房地产开发有限公司物业管理业务113207.55-
中航技国际经贸发展有限公司物业管理业务109744.7218732.14
招商信诺人寿保险有限公司物业管理业务108166.86-
南京悦宁房地产开发有限公司物业管理业务100919.62-
扬州新城亿晟房地产开发有限公司物业管理业务100401.28860208.13
招商局金融集团有限公司物业管理业务99063.77122176.80
昆明招金房地产有限公司物业管理业务98679.772217934.00
杭州元玺置业有限公司物业管理业务96692.921762549.50
中外运冷链物流（天津）有限公司物业管理业务94767.6243517.88
佛山依云上园房地产有限公司物业管理业务93528.89256339.75
佛山招商翰林房地产有限公司物业管理业务89984.61487208.59
南京丁家庄商贸有限公司物业管理业务83547.52143838.53
招商局共享服务有限公司武汉分公司物业管理业务78166.18172199.79
大连港北岸投资开发有限公司物业管理业务73113.2173113.21
武汉招商地产古田置业有限公司物业管理业务72844.5850734.93
盐城市盛通梁置业有限公司物业管理业务72264.96190124.46
招商局地产（太仓）有限公司物业管理业务67756.42232168.01
重庆外运储运有限公司物业管理业务58023.7256344.98
招商局地产（厦门）有限公司物业管理业务55396.31170457.45
杭州清雅网络科技有限公司物业管理业务55069.94208177.39
招商局生态环保科技有限公司物业管理业务51489.6688908.35
合肥招商威盛房地产开发有限公司物业管理业务46592.2660949.58
中外运集装箱运输有限公司厦门分公司物业管理业务39908.2839719.04
大连港北岸集装箱码头有限公司物业管理业务37735.8537735.85
南京招商启盛房地产有限公司物业管理业务36077.213443516.14
124招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中国外运股份有限公司工程设备运输分
物业管理业务28600.0085800.00公司
大连港北岸汽车码头有限公司物业管理业务28301.8928301.89
招商局公路信息技术（重庆）有限公司物业管理业务27184.7523168.00
合肥招商杰盛房地产开发有限公司物业管理业务18263.30269894.66
中航技国际储运有限责任公司物业管理业务18244.5132310.01
佛山依云房地产有限公司物业管理业务17480.385275.09
北京时尚天虹百货有限公司物业管理业务16310.4010183.33
招商局仁和人寿保险股份有限公司物业管理业务14930.9243299.18
招商新智科技有限公司物业管理业务13851.8582419.90
南京盛通房地产开发有限公司物业管理业务12000.003368345.48
武汉长江轮船有限公司船舶服务公司物业管理业务10335.4510131.37漳州招商房地产有限公司漳州开发区美
物业管理业务9933.969404.14伦山庄
赣州市天虹百货实业有限公司物业管理业务3759.121124730.15
深圳市南油（集团）有限公司物业管理业务1886.793375493.83
深圳市蛇口工业区招待所有限公司物业管理业务1391.515406.18
漳州华商酒店有限公司物业管理业务1192.081589.43
深圳市招华国际会展运营有限公司物业管理业务42670455.6958345476.62
广东国际大厦实业有限公司物业管理业务6244488.686413914.90
深圳市蛇口新泰置业有限公司物业管理业务-5831722.01
厦门天马微电子有限公司物业管理业务4400908.495665021.67
飞亚达精密科技股份有限公司物业管理业务6658615.215522000.06
天马微电子股份有限公司物业管理业务3858849.924406297.37
四川遂航智达物业服务有限公司物业管理业务2851433.78-
上海天马微电子有限公司物业管理业务3865617.924267765.09
深圳招商华侨城投资有限公司物业管理业务923851.37-
济南文旅集团积余城市服务有限公司物业管理业务652388.52-
青岛青港中航产业运营服务有限公司物业管理业务199528.30-
深圳市中航城停车场管理有限公司物业管理业务-4114285.70
青岛鑫诚中航城市服务有限公司物业管理业务2173992.833169275.55
上海中航光电子有限公司物业管理业务2611178.313059720.75
佛山市凯达城投资发展有限公司物业管理业务356611.442281710.64
常熟市琴宏房地产开发有限公司物业管理业务2731097.342183272.49
岳阳格兰云天大酒店有限公司物业管理业务-2138099.04
南通招润置业有限公司物业管理业务1805004.662118978.65
中航国际实业控股有限公司物业管理业务254998.49-
中国航空技术深圳有限公司物业管理业务-1929951.63
125招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海浦隽房地产开发有限公司物业管理业务2911320.751886792.40
湖北招阳置业有限公司物业管理业务-1948584.11
南昌格兰云天国际酒店有限公司物业管理业务1627850.931531535.02
嘉兴招鑫置业有限公司物业管理业务-1523996.25
安徽绿隽置业有限公司物业管理业务-1518222.64
成都天马微电子有限公司物业管理业务1279640.431424528.34
招商蛇口数字城市科技有限公司物业管理业务-1412157.09
南通招鑫置业有限公司物业管理业务-1391934.32
武汉奥明房地产开发有限公司物业管理业务-1296472.65
深圳招商江岭城市服务有限公司物业管理业务239109.511257104.96
深圳市科大置业管理有限公司物业管理业务1428245.261157998.31
招商局仁和养老投资有限公司物业管理业务-1093001.16
武汉招商地产汉江置业有限公司物业管理业务-1069141.60
深圳市中航长泰投资发展有限公司物业管理业务1019397.16980569.80
重庆招商依云房地产有限公司物业管理业务8869.80973480.31
深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司物业管理业务1033898.70937904.05
共青城中航文化投资有限公司物业管理业务1328860.34862767.28
苏州湖悦房地产开发有限公司物业管理业务-829620.87
宁波浙达置业有限公司物业管理业务-797430.91
招商蛇口（济南）置业有限公司物业管理业务-702064.99
广州联洲房地产有限公司物业管理业务32264.15695250.04
杭州千岛湖生态居房地产有限公司物业管理业务-617884.50
武汉新得房地产开发有限公司物业管理业务-605371.33
上海虹润置业有限公司物业管理业务-580013.15
武汉右岸网谷产业园有限公司物业管理业务-545071.95
广州联森房地产有限公司物业管理业务278604.99537038.17
成都招商天府置业投资有限公司物业管理业务188679.24535601.51
南京盛泽置业有限公司物业管理业务-529334.53
宁波江湾房地产开发有限公司物业管理业务352728.96508485.27
长航集团武汉置业有限公司物业管理业务-466981.13
常州凯拓房地产开发有限公司物业管理业务-410375.41
桐乡兴桐招商房地产开发有限公司物业管理业务-392809.70
常熟市琴康房地产开发有限公司物业管理业务-373069.39深圳招商美伦酒店管理有限公司太子宾
物业管理业务-350419.09馆分公司
成都招商北湖置地有限公司物业管理业务-328408.39
126招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
山东铁航物业管理有限公司物业管理业务-313548.39
天津中外运建合仓储服务有限公司物业管理业务-258653.50
大连招莹房地产有限公司物业管理业务-255654.11
招商蛇口（天津）有限公司物业管理业务-245955.76
中航国际投资有限公司物业管理业务-242790.00
武汉招平润丰房地产开发有限公司物业管理业务-220143.17
武汉长航美湾置业有限公司物业管理业务-192963.49
重庆瀚置招商房地产开发有限公司物业管理业务865293.25186649.75
佛山招商雍华府房地产有限公司物业管理业务-164172.30
中山冠景置业有限公司物业管理业务-147387.11
佛山依云观园房地产有限公司物业管理业务-141693.81
北京招合房地产开发有限公司物业管理业务251448.45119194.88
山东省机场管理集团中航物业有限公司物业管理业务-114285.72
太仓招新置业有限公司物业管理业务-101848.11
重庆中宇工程咨询监理有限责任公司物业管理业务-93429.59
深圳市中航城商业发展有限公司物业管理业务8490.5590685.78
昆山市中航地产有限公司物业管理业务-86308.46
中航国际航空发展有限公司物业管理业务-71668.14
南宁招商汇城房地产有限公司物业管理业务-70825.89
北京经开亦盛房地产开发有限公司物业管理业务477721.1667554.50深圳市观澜格兰云天大酒店投资有限公
物业管理业务-54481.15司
北京广盈房地产开发有限公司物业管理业务-52001.39
武汉招润碧盈房地产开发有限公司物业管理业务-48283.49
北京伊格莱特航空技术发展有限公司物业管理业务-39000.00
深圳市飞亚达精密计时制造有限公司物业管理业务-38906.21
中航金网（北京）电子商务有限公司物业管理业务-37700.45
赣州格兰云天国际酒店有限公司物业管理业务-35889.72
飞亚达销售有限公司物业管理业务1292.4129201.92
深圳市亨吉利世界名表中心有限公司物业管理业务-24762.66
汇泰投资有限公司物业管理业务32333.6924344.31
南宁招商浩田房地产有限公司物业管理业务-22793.21
深圳格兰云天酒店管理有限公司物业管理业务-22539.54
深圳市花园格兰云天大酒店有限公司物业管理业务-21068.46
东莞招商启达房地产开发有限公司物业管理业务232251.5118840.46
深圳上海宾馆物业管理业务-17354.15
127招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
云南招商城投房地产有限公司物业管理业务-15094.34
中国航空技术厦门有限公司物业管理业务-13123.57
招商海达保险经纪有限公司物业管理业务5541.245626.61
招商蛇口（郑州）置业有限公司物业管理业务-5365.11
深圳市招融投资控股有限公司物业管理业务-5081.99
上海宝琛置业有限公司物业管理业务1992451.153100.43
招商局健康产业（蕲春）有限公司物业管理业务-1742.35
中国外运物流发展有限公司物业管理业务-1603.77
重庆万桥交通科技发展有限公司物业管理业务-1568.49
厘米空间（厦门）创业孵化管理有限公
物业管理业务-193.08司
烟台蓝天中航城市服务有限公司物业管理业务47619.05-
烟台招商财金物业服务有限公司物业管理业务942920.05-
中航国际航空发展有限公司物业管理业务1719.11-
中航国际新能源发展有限公司物业管理业务58389.25-
物业管理业务合计743097330.48622409458.17
深圳招商商置投资有限公司资产管理业务5491377.746679291.50
汇港实业（深圳）有限公司资产管理业务3291530.331818287.87
上海盈睿商业运营管理有限公司资产管理业务2960377.35-
招商蛇口十堰置业有限公司资产管理业务2867836.33-
招商商置（贵州毕节）投资有限公司资产管理业务2821342.80588459.96
深圳市招广置业管理有限公司资产管理业务2393722.383169347.42
上海招科置业有限公司资产管理业务2292452.82-
深圳市商安置业有限公司资产管理业务2169811.33-
厦门西海湾邮轮城投资有限公司资产管理业务2156202.39-
成都招商远康房地产开发有限公司资产管理业务2012436.38-
成都招商博时房地产开发有限公司资产管理业务1917451.85265898.57
长沙招阳房地产有限公司资产管理业务1528301.88-
深圳市科大置业管理有限公司资产管理业务1428245.26-
宁波招鄞置业有限公司资产管理业务1360346.71-
赣州中航九方商业有限公司资产管理业务1323871.53-
深圳市科大二期置业管理有限公司资产管理业务1290975.79-
深圳市太子湾商储置业有限公司资产管理业务1261732.48-
深圳市花园城置业管理有限公司资产管理业务1260320.89-
深圳市数码大厦置业管理有限公司资产管理业务1175767.32-
128招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（1）关联采购与销售情况-续
2）出售商品、提供劳务-续
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
珠海依云房地产有限公司资产管理业务1056603.77-
杭州星日房地产开发有限公司资产管理业务1042873.13-
大连招源房地产有限公司资产管理业务923747.05-
深圳招商新安置业有限公司资产管理业务728475.921344617.07
湛江招商港城投资有限公司资产管理业务367924.531132075.44
深圳市招商创业有限公司资产管理业务301424.19-
武汉招商地产古田置业有限公司资产管理业务276866.72-明华（蛇口）海员服务公司明华国际会
资产管理业务221310.00-议中心
招商局蛇口工业区控股股份有限公司资产管理业务213284.80-
深圳招商房地产有限公司资产管理业务210497.03-
成都招商天府置业投资有限公司资产管理业务188679.24-
沈阳金道汇通房地产开发有限公司资产管理业务184254.86-
徐州淮盛新城建设发展有限公司资产管理业务183317.97-
南京玄盛房地产开发有限公司资产管理业务141509.43-
深圳市中航城投资有限公司资产管理业务135200.85-
武汉奥明房地产开发有限公司资产管理业务114460.52-
长沙招尚房地产有限公司资产管理业务113207.54-
苏州招商融新投资发展有限公司资产管理业务31603.2237989.11
常熟招商琴湖投资发展有限公司资产管理业务-63162.97
其他小额关联方资产管理业务9346.40-
资产管理业务合计47448690.7315099129.91
（2）关联托管、承包情况
1）委托管理、出包
本期确认
委托/出包委托/出包委托/出包托管收益/承包
委托方/出包方名称受托方/承包方名称的托管支出/资产类型起始日终止日收益定价依据出包支出招商局蛇口工业区经营2019年2024年本公司按合同约定-控股股份有限公司管理托管12月5日12月4日
129招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（3）关联租赁情况
1）出租
本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收益租赁收益
深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司房屋及建筑物6228571.446228571.74
招商银行股份有限公司房屋及建筑物2688090.631889217.03
岳阳格兰云天大酒店有限公司房屋及建筑物2138094.612138099.04
岳阳市天虹百货有限公司房屋及建筑物3805714.262870544.24
天虹数科商业股份有限公司房屋及建筑物7084444.286945547.37
赣州格兰云天国际酒店有限公司房屋及建筑物5013761.465464052.86
南昌格兰云天国际酒店有限公司房屋及建筑物4138095.254138095.24
深圳市亨吉利世界名表中心有限公司房屋及建筑物234961.06617433.03
深圳中航资源有限公司房屋及建筑物195165.7294771.44
中航技国际经贸发展有限公司房屋及建筑物183930.86178892.52
赣州市天虹百货实业有限公司房屋及建筑物-4987995.37
深圳华新金属结构工程有限公司房屋及建筑物-400000.02
飞亚达销售有限公司房屋及建筑物82828.4237800.00
合计31793657.9935991019.90
130招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（3）关联租赁情况-续
2）承租
本期确认的上期确认的出租方名称租赁资产种类租赁支出租赁支出
深圳市招商公寓发展有限公司房屋建筑物7349925.717826421.00
深圳市太子湾商储置业有限公司房屋建筑物3985119.05-
深圳招商商置投资有限公司房屋建筑物2718070.231364211.42
招商局（上海）投资有限公司房屋建筑物1872685.05-
招商局（上海）投资有限公司房屋建筑物1803171.80885471.27
飞亚达精密科技股份有限公司房屋建筑物905505.123611519.54
广州招商房地产有限公司房屋建筑物563610.52-
深圳招商商置投资有限公司房屋建筑物517080.00488374.86
武汉招商地产古田置业有限公司房屋建筑物479527.86465561.00
广东国际大厦实业有限公司房屋建筑物473588.07473588.07
广州招商房地产有限公司房屋建筑物396594.49459156.38
深圳市招商前海湾置业有限公司房屋建筑物229758.00443066.82
深圳招商商置投资有限公司房屋建筑物212406.82518358.98
深圳招商商置投资有限公司房屋建筑物168017.16161757.18
杭州瑞盛智慧科技有限公司房屋建筑物151591.50-
招商银行股份有限公司房屋建筑物109586.52-
深圳招商房地产有限公司房屋建筑物102764.27260972.20
佳临兴业有限公司房屋建筑物95364.0089617.15
成都招商博时房地产开发有限公司房屋建筑物91510.16-
招商局重庆交通科研设计院有限公司房屋建筑物89302.4684892.47
深圳招商房地产有限公司房屋建筑物87349.20-
深圳上海宾馆房屋建筑物78000.0078000.00
招商局重庆交通科研设计院有限公司房屋建筑物55488.1941616.14
招商局航华科贸中心有限公司房屋建筑物-1424778.27
招商港务（深圳）有限公司房屋建筑物-34289.90
合计22536016.1818711652.65
（4）关联方利息收入项目本期发生额上期发生额
招商银行股份有限公司13700335.696852187.45
招商局集团财务有限公司103402.31-
合计13803738.006852187.45
131招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
5.关联交易情况-续
（5）关联方利息支出项目本期发生额上期发生额
招商银行股份有限公司-2196783.35
招商局集团财务有限公司1475833.33-
合计1475833.332196783.35
（6）关联担保情况本公司作为被担保方担保是否担保方担保金额担保起始日担保终止日已经履行完毕
招商局蛇口工业区控股股份有限公司1500000000.002021年2月2日到期日之日起两年否
合计1500000000.00
（7）关联方资金拆借情况
截止本期末，本集团无关联方资金拆借情况。
（8）关键管理人员薪酬
本公司本期支付关键管理人员薪酬情况见下表：
项目本年发生额上年发生额
关键管理人员薪酬11277847.1711949067.50
（9）其他关联交易
1）关联方资产转让情况
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
珠海依云房地产有限公司出售股权-438008815.38
招商局地产（苏州）有限公司出售股权-335503590.06
深圳招商房地产有限公司出售股权-4073551.09
合计-777585956.53
132招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
招商银行股份有限公司1031991240.03-1541801974.67-
货币资金招商局集团财务有限公司5725471.34-2718180.14-
合计1037716711.37-1544520154.81-
招商银行股份有限公司8046770.068046.773692099.19-
深圳市招华国际会展运营有限公司22877066.2329072.7121930584.44-
深圳市招华国际会展发展有限公司21234454.40-24241582.43-
招商证券股份有限公司14004758.85-4562407.33-
北京招商局铭嘉房地产开发有限公司13829991.90-13829991.90-
深圳市前海蛇口启迪实业有限公司12311060.60-12339108.69-
厦门西海湾邮轮城投资有限公司10620588.69-2721426.94-
合肥锦顺房地产开发有限公司10195016.5310195.02--
南宁招商众鑫房地产有限公司7767645.95-11215714.55-
河南郑欧丝路建设发展有限公司7005389.80-5572982.05-
上海招科置业有限公司6949832.74-1900000.00-
南通招通置业有限公司6930120.95-8225922.65-
常熟市琴安房地产开发有限公司6589908.06-1153323.50-
杭州星日房地产开发有限公司6383352.56-8450979.24-
深圳市太子湾商融置业有限公司6363472.85-6893199.94-
北京招合房地产开发有限公司6324753.11-6368862.34-
广东国际大厦实业有限公司5770307.795760.315266535.465256.54
深圳市德瀚投资发展有限公司5633272.42-10204913.58-
天虹数科商业股份有限公司5356002.27183.644595709.00425.36
招商局（蕲春）投资发展有限公司5175617.69-4218239.10-
北京亚林东房地产开发有限公司5157206.19-5157206.19-
云南盛商房地产开发有限公司4904328.16-9668475.86-应收账款
湛江招商港城投资有限公司4503281.02-1806051.59-
上海盈睿商业运营管理有限公司4481759.07-6145522.51-
深圳市前海蛇口和胜实业有限公司4406290.99-3061462.67-
东莞市润合房地产有限公司4375808.624375.80--
常熟市琴宏房地产开发有限公司4332410.42-4380323.86-
深圳招商房地产有限公司3987451.73-6843944.45-
苏州市招融致新房地产有限公司3906154.47-4371292.31-
招商局地产（重庆）花园城有限公司3897449.91-3897449.91-
常熟招商琴湖投资发展有限公司3560804.63-5006116.53-
深圳市蛇口新时代置业管理有限公司--1500226.94-
中国航空技术国际控股有限公司3270630.393270.634222947.44-
漳州招商房地产有限公司3073563.68-936668.50-
佛山招商绿湖房地产有限公司3067110.74-2568545.02-
漳州依山海房地产有限公司3054526.08---
北京经开亦盛房地产开发有限公司2938357.39-2938357.39-
深圳坪山招商房地产有限公司2917862.22-2917862.22-
招商局地产（常州）有限公司2900000.00---
佛山鼎图房地产有限公司2877875.892877.88--
珠海依云房地产有限公司2801765.08---
岳阳市天虹百货有限公司2715824.2275851.21717209.1410621.69
苏州前山商业管理有限公司2710571.53---
福州市雍景湾房地产有限公司2642389.68-2635965.85-
133招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收关联方款项-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
南宁招商汇盈房地产有限公司2616064.92---
深圳招商华侨城投资有限公司2560087.652560.091580805.23-
南京智盛房地产开发有限公司2559674.68---
杭州惠余置业有限公司2522802.35-1261200.04-
西安招阳房地产有限公司2510130.07-1514789.92-
深圳市太子湾商储置业有限公司2424894.64-3256135.40-
南京铁盛商业管理有限公司2388593.59---
青岛鑫诚中航城市服务有限公司2346058.322346.062810418.65-
长沙雍景房地产有限公司2237098.10---
苏州华恒商用置业有限公司2204869.102204.87--
深圳市赤湾房地产开发有限公司2186590.55---
深圳市太子湾乐湾置业有限公司2177269.78-2699184.14-
苏州招商融新投资发展有限公司2131351.50-1904053.60-
长春招胜房地产开发有限公司2129996.14---
成都招商房地产有限公司1908751.36---
招商局地产（北京）有限公司1873939.08-2626183.22-
盐城市盛通梁置业有限公司1850610.72-1774009.86-
上海招虹置业有限公司1800796.02-5286023.99-
北京凯迪克格兰云天大酒店有限公司1797558.571797.56--
苏州招华房地产开发有限公司1789196.36-1945587.10-
南昌德瀚商业管理有限公司1751547.15-1333602.67-
东莞招商启越房地产开发有限公司1738706.65---
应收账款徐州淮盛新城建设发展有限公司1713142.06-2376847.85-
南通招海置业有限公司1685852.32-1726652.32-
南昌市天虹商场有限公司1623923.391623.921623923.391623.92
长沙招阳房地产有限公司1620000.00---
深圳市蛇口海滨置业有限公司1610495.16-16233221.45-
昆明同冠房地产开发有限公司1602604.44-1946979.35-
宁波明湖置业有限公司1595421.95-1116301.95-
绍兴宇特顺房地产开发有限公司1561850.08-1710741.15-
深圳市中航城格兰云天大酒店有限公司1513058.641501.871822247.211822.24
宁波招鄞置业有限公司1441967.51-3058657.52-
广州新合房地产有限责任公司1435878.09-7822598.467413.02
扬州威盛置业有限公司1418540.79---
厦门市臻园房地产有限公司1408945.34-1281923.22-
西安招广房地产有限公司1405605.72-1405605.72-
郑州天地康颂置业有限公司1386231.35-1254288.20-
招商局航华科贸中心有限公司--1379009.45-
无锡瑞商房地产开发有限公司1357322.51-1664298.53-
杭州瑞盛智慧科技有限公司1286736.44---
中航技易发投资有限公司1251556.241251.56--
南京招商招盛房地产有限公司1245829.41---
共青城中航文化投资有限公司1238272.001238.27914248.00914.25
招商蛇口三亚发展有限公司1227306.86---
招商局邮轮产业发展（江苏）有限公司1218452.60-4764645.29-
134招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收关联方款项-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
重庆沪渝高速公路有限公司1216047.50---
南京招瑞房地产开发有限公司1180403.48---
漳州翼商房地产开发有限公司1170663.33---
深圳市太子湾商鼎置业有限公司1153583.72-1136816.57-
南京招平置盛商业管理有限公司1141845.70-1300000.00-
重庆招商致远房地产开发有限公司1141606.75---
深圳市太子湾商泰置业有限公司1101041.05-5830311.14-
上海浦隽房地产开发有限公司1086000.001086.00--
南宁招商汇天房地产有限公司1044503.66-1294912.77-
合肥启盛房地产开发有限公司1014024.981014.02--
佛山招商光华房地产有限公司970121.76-72177.90-
柳州招商汇信房地产有限公司950445.34-236102.53-
西安招荣房地产有限公司941593.96---
深圳招商安业投资发展有限公司939811.78-1822402.38-河南省招商美景房地产开发有限责任公
875895.04---
司
东莞市恒安房地产开发有限公司867301.01---
重庆招商依城房地产开发有限公司857865.87-980775.95-
西安沃呈房地产开发有限公司852205.52852.21--
苏州招荣房地产开发有限公司827049.67---
江西鼎诚实业投资有限公司803284.00803.28803284.00803.28
扬州新城亿晟房地产开发有限公司788638.97-1100653.05-
天马微电子股份有限公司781161.33585.46--
昆明同润房地产开发有限公司770849.85-2792123.00-应收账款
成都招商远康房地产开发有限公司760199.37---
无锡溪胜房地产开发有限公司758718.38---
西安招平房地产有限公司756340.42---
长沙仁惠房地产有限公司743420.16---
长沙懿德房地产有限公司718297.71---
飞亚达精密科技股份有限公司698455.89133.17--
福建招商云谷开发有限公司694657.05---
招商局金陵鼎衡船舶（扬州）有限公司690849.77---
郑州招商美景房地产开发有限责任公司667844.46---
蛇口集装箱码头有限公司655996.83---
徐州淮海金融招商发展有限公司652596.05-3781733.20-
惠州招启置业有限公司642614.01---
宿迁市东宇置业有限公司626061.81-200341.10-
中外运物流华南有限公司600087.14---
招商局金陵船舶（江苏）有限公司592591.10---
南京玄盛房地产开发有限公司572768.01-1100000.00-
招商蛇口十堰置业有限公司568360.58---
上海翰沣置业有限公司563161.83---
西安招华永盛房地产有限公司560806.94---海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发
541323.28---
建设有限公司
东莞弘璟实业投资有限公司537669.45537.67--
广州招商房地产有限公司533240.59-10611410.30-
晋宁金辰房地产开发有限公司531545.48-1128948.35-
135招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收关联方款项-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
烟台招商局置业有限公司529744.81-2331436.89-
西安招兴永盛房地产有限公司521414.87---
杭州招盈房地产开发有限公司494967.56-2031123.13-
厦门市雍景湾房地产有限公司477590.61---
合肥瑞盛房地产开发有限公司475291.29-4031558.46-
青岛招商铭华置业有限公司472040.74-1033983.81-
南京耀盛房地产开发有限公司468414.43-1000000.00-
南京江洲盛瑞置业有限公司456976.94-1311230.17-
郑州招商颐城港区置业有限公司456113.76-418306.25-
浙江润和房产集团有限公司449415.49-449415.49-
大连招义房地产有限公司441346.23-1339049.63-
中航技进出口有限责任公司414491.82414.491176235.21-
招商商置（贵州毕节）投资有限公司383969.27-84539.58-
深圳市招商文发房地产开发有限公司319656.15-319656.15-
重庆招商依云房地产有限公司314333.36-314333.36-
天津招晨房地产开发有限公司310846.97-1923009.91-
武汉招平海盈置业有限公司299949.89-2829038.22-
武汉招城置业有限公司299300.67-1108005.51-
烟台孚旺置业有限公司295530.61-169783.09-
广州招赢房地产有限责任公司254880.92-1455441.93-
佛山市南海区峯商房地产开发有限公司239695.46239.70--
南京悦宁房地产开发有限公司226430.59226.43--
深圳招商商置投资有限公司221553.41-2466584.08-应收账款
南京利盛房地产开发有限公司219405.23-1836752.13-
中航国际新能源发展有限公司206628.54206.63--
常州牡丹招商置业有限公司200669.63200.67--
上海孚金置业有限公司197107.13---
合肥招商章盛房地产开发有限公司191123.40-263971.55-
杭州千岛湖生态居房地产有限公司189864.38-790611.53-
中国航空技术北京有限公司188127.11188.13--
武汉奥明房地产开发有限公司187151.50-61972.21-
招商局地产（烟台）有限公司177092.99-2811129.44-
张家港市广鑫汇房地产开发有限公司140992.36-140992.36-
大连招顺房地产有限公司140562.08-140562.08-
深圳市中航城商业发展有限公司139470.5615.48--
杭州潮悦房地产开发有限公司132769.63-2346205.13-
天津招商泰达房地产开发有限公司118490.27-4146565.10-天骄（广州）房地产开发有限公司113729.44-585447.85-
深圳招商江岭城市服务有限公司110000.00-3330269.00-
杭州招商观颐养老服务有限公司98034.61-1906097.98-
武汉招喆汉都置业有限公司91747.75-1047274.95-
东莞招商启达房地产开发有限公司83405.10-83405.10-
广州市悦商房地产开发有限公司72386.04-612398.72-
南京盛泽置业有限公司66383.27-66383.27-
温岭新城悦盛房地产开发有限公司61987.23-61987.23-
招商蛇口网谷（天津）有限公司58373.20-786916.86-
136招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收关联方款项-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
汇港实业（深圳）有限公司50525.57-1312010.31-
武汉明捷房地产开发有限公司49610.82-89241.85-
招商蛇口（济南）置业有限公司47689.61-84044.06-
杭州南兴房地产开发有限公司47033.00-936609.53-
襄阳招投房地产有限公司45242.32-5677.13-
南京招商启盛房地产有限公司42369.03-275021.64-
招商局地产（苏州）有限公司19195.72-319866.46-
招商局地产（太仓）有限公司12021.03-5591319.29-
重庆招商依港房地产开发有限公司8715.34-1317498.00-
武汉招平雍荣置业有限公司--5677145.94-
南通招润置业有限公司--4132577.07-应收账款
上海宝琛置业有限公司--4014717.80-
深招富桥（深圳）产业运营有限公司--2894196.57-
上海招商宝欣置业有限公司--2033648.22-
重庆招商启盛房地产开发有限公司--1541362.69-
珠海雍景华越房地产有限公司--1462561.34-
上海光盛房地产开发有限公司--1038702.18-
杭州杭盛房地产开发有限公司--529550.64-
济南盛华置业有限公司--296591.33-
武汉招瑞置业有限公司--20709.20-
关联方小额应收账款汇总2526170.68-46384187.2916110.88
合计403209966.76160661.50467214297.7344991.18
东莞市润合房地产有限公司3542725.703542.73--
天津招商泰达房地产开发有限公司1578438.18---应收票据
天津招晨房地产开发有限公司945255.80---
合计6066419.683542.73--
济南文旅集团积余城市服务有限公司500080.00---
深圳市招商公寓发展有限公司35000.00---
中国交通进出口有限公司深圳分公司31636.93---
预付款项深圳市中航城商业发展有限公司15000.00---
招商局重庆交通科研设计院有限公司6240.00---
镇江盈盛房地产开发有限公司--720000.00-
合计587956.93-720000.00-
招商银行股份有限公司25900364.6625900.3629959448.00-
南通招通置业有限公司5000000.00-5000000.00-
深圳招商商置投资有限公司2541217.73---
深圳市太子湾商储置业有限公司1589420.00-1227148.00-
合肥招商章盛房地产开发有限公司1283400.00---
武汉招平海盈置业有限公司1200000.00-1200000.00-其他应收款
武汉招平润丰房地产开发有限公司1200000.00-1200000.00-
南京盛泽置业有限公司794500.00---
湛江招商港城投资有限公司744087.76---
深圳市招商公寓发展有限公司648211.64---
中航技国际经贸发展有限公司549700.0084166.00--
广州招商房地产有限公司431536.42---
137招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收关联方款项-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
飞亚达精密科技股份有限公司378222.191714.861395890.4022.38
岳阳市天虹百货有限公司344579.05344.581339716.0017228.95
招商局（上海）投资有限公司342066.00---
厦门西海湾邮轮城投资有限公司286647.22---
江西鼎诚实业投资有限公司281537.98281537.98--
深圳市招商前海湾置业有限公司273918.47---
珠海依云房地产有限公司259067.54---
重庆沪渝高速公路有限公司216668.81---
中航技进出口有限责任公司154266.15154266.15--
重庆招商置地开发有限公司150000.00---
其他应收款共青城中航文化投资有限公司150000.00150.00--
广东国际大厦实业有限公司134833.072696.66--
成都招商远康房地产开发有限公司126653.16-1802000.00-
招商局光明科技园有限公司119700.00---
杭州瑞盛智慧科技有限公司106456.98---
东莞招商启越房地产开发有限公司100000.00---
重庆怡置招商房地产开发有限公司100000.00---
招商局地产（日照）有限公司--2277139.30-
飞亚达（集团）股份有限公司----
关联方小额应收账款汇总780833.821169.927349655.21241428.57
合计46187888.65551946.5152750996.91258679.90
（2）应付关联方款项项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
汇港实业（深圳）有限公司12603575.669315560.89
济南文旅集团积余城市服务有限公司9167685.44
招商证券股份有限公司6655093.808555093.82
深圳市招商创业有限公司3692105.33-
深圳招商华侨城投资有限公司3684795.99-
攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司2739867.72-
广东国际大厦实业有限公司2528329.56-
招商局食品（中国）有限公司1635046.903733503.92
广州依云房地产有限公司1521695.641521695.64应付账款
青岛鑫诚中航城市服务有限公司1364771.28-
飞亚达精密科技股份有限公司916577.90-
山东铁航物业管理有限公司885677.89-
南京招商金城物业管理有限公司815964.49-
烟台蓝天中航城市服务有限公司790282.96-
招商局金融科技有限公司750000.00-
中航技易发投资有限公司438095.24-
山东省机场管理集团中航物业有限公司403305.76-
广西广投智慧服务集团有限公司359932.86-
138招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付关联方款项-续项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
厦门西海湾邮轮城投资有限公司167540.19-
深圳招商江岭城市服务有限公司110428.384960170.10
深圳招商网络有限公司73222.14-
重庆消防安全技术研究服务有限责任公司66683.33-
应付账款南昌格兰云天国际酒店有限公司10000.00-
西咸新区文茂房地产有限公司7471.68-
深圳市蛇口通讯有限公司800-
关联方小额应付账款汇总-4384408.60
合计51388950.1432470432.97
招商银行股份有限公司470734.29-
厦门市臻园房地产有限公司428739.58-
预收账款厦门西海湾邮轮城投资有限公司91744.19-
南昌格兰云天国际酒店有限公司31659.33-
合计1022877.39-
招商银行股份有限公司9347366.92-
中航技进出口有限责任公司3659622.658368585.30
招商商置（贵州毕节）投资有限公司1000000.001000000.00
宁波招鄞置业有限公司528301.89-
中国外运海南有限公司365645.83365645.83
浙江商雅置业有限公司300000.00300000.00
宁波招商高新置业有限公司商业管理分公司283018.87-
合同负债海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区开发建设有限公司249829.17-
招商新智科技有限公司37063.36-
郑州招商颐城港区置业有限公司36274.50-
招商证券股份有限公司2085.35-
中国航空技术北京有限公司31.13575919.30
中航技易发投资有限公司-5547747.71
关联方小额合同负债汇总-481289.55
合计15809239.6716639187.69
招商局地产（北京）有限公司5803174.863348797.93
招商局地产（南京）有限公司5000000.001093285.07
上海招商置业有限公司4604634.004516039.00
深圳市招华国际会展发展有限公司3186492.913186492.91
厦门西海湾邮轮城投资有限公司2136133.77-
宁波招鄞置业有限公司2000000.002000000.00
成都招商博时房地产开发有限公司1951504.56-
浙江润和房产集团有限公司1796208.211796208.21
其他应付款招商局集团（香港）有限公司1668386.00-
中国航空技术国际控股有限公司1668569.561668569.56
深圳招商商置投资有限公司1646230.80-
南昌格兰云天国际酒店有限公司1448300.001448300.00
广州招商房地产有限公司1243322.582382908.73
南通招通置业有限公司990000.00-
招商蛇口十堰置业有限公司500000.00-
南通招海置业有限公司420000.00-
武汉招商地产古田置业有限公司364654.05-
139招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十三、关联方关系及其交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付关联方款项-续项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
深圳招商华侨城投资有限公司264580.08-
深圳招商房地产有限公司261547.19-
杭州星日房地产开发有限公司218361.65-
招商局邮轮研究院（上海）有限公司175674.72-
招商局健康产业发展（苏州）有限公司134034.16-
蛇口电视台105732.00-其他应付款
深圳市招商创业有限公司101090.431333782.54
长沙市天虹百货有限公司-1339716.00
成都招商远康房地产开发有限公司-1134777.05
佛山依云房地产有限公司-1071626.95
关联方小额其他应付款汇总953734.937903479.00
合计38642366.4634223982.95
招商局（上海）投资有限公司3443910.08-
深圳招商商置投资有限公司2747577.84-
广州招商房地产有限公司619872.82-
一年内到期的非流动负债招商局重庆交通科研设计院有限公司337236.99-
杭州瑞盛智慧科技有限公司185552.93-
招商局集团财务有限公司58620277.78
合计7334150.6658620277.78
长期借款招商局集团财务有限公司522000000.00
长期应付款深圳市招商创业有限公司1200000.00-
十四、承诺及或有事项
1.或有事项
（1）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响本期末，本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为8501784.60元（上年末：9686178.57元），该事项对本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。
除存在上述或有事项外，截至2023年6月30日止，本集团无其他重大或有事项。
140招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、资产负债表日后事项本集团无重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1.分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了三个报告分部，分别为物业管理板块、资产管理板块及其他板块。这些报告分部是以各公司营业类型为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为物业管理业务、资产管理业务及其他业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
2023年1-6月
项目物业管理资产管理其他抵销合计营业收入
对外交易收入6687618104.83281665070.088493529.926977776704.83
分部间交易收入19986350.501513944.90-21500295.40-
分部营业收入合计6707604455.33283179014.988493529.92-21500295.406977776704.83
营业费用（注）6214673254.53216108793.0527086663.18-21500295.406436368415.36
其他收益40302478.272010307.041688.6242314473.93
投资收益4442363.60533275647.08-530031447.087686563.60
公允价值变动收益（损失）----
信用减值利得（损失）-25933431.48-338974.32-107936.51-26380342.31
资产减值利得（损失）----
资产处置收益（损失）471202.36--471202.36
营业利润512213813.55602017201.73-18699381.15-530031447.08565500187.05
营业外收入1415134.32615554.14-2030688.46
营业外支出-1591957.002700.0076696.36-1512560.64
利润总额515220904.87602630055.87-18776077.51-530031447.08569043436.15
所得税费用111881330.2819925848.28-131807178.56
净利润403339574.59582704207.59-18776077.51-530031447.08437236257.59
资产总额8685740005.4119855878657.441304692620.85-11613115157.3318233196126.37
负债总额6960037426.967072044087.291773015482.39-7318250395.238486846601.41
折旧和摊销费用46201412.6815161475.7913001.64-589367.7060786522.41
资本性支出55433856.779345955.89--4714941.5160064871.15
折旧和摊销以外的非现金费用-----
注：该项目包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、销售费用和财务费用。
141招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释
1.其他应收款
项目期末余额期初余额
其他应收款3838534272.023490495252.83
（1）其他应收款
1）按款项性质分析
期末余额期初余额项目账面余额信用损失准备账面价值账面余额信用损失准备账面价值
代垫款项、往来款4092714456.49254441453.193838273003.303744854482.00254441453.193490413028.81
押金及保证金51546.0051.5551494.45320.000.32319.68
员工借款及备用金204000.00204203796.0054000.0054.0053946.00
其他6991.361013.095978.2728971.431013.0927958.34
合计4092976993.85254442721.833838534272.023744937773.43254442520.603490495252.83
2）按账龄分析
期末余额期初余额项目
账面余额比例（%）信用损失准备账面余额比例（%）信用损失准备
1年以内1031990246.6225.211214.32620235196.2016.56-
1至2年315035622.217.7054.32315576371.568.431067.41
2至3年269348478.606.58-245292825.516.55-
3年以上2476602646.4260.51254441453.192563833380.1668.46254441453.19
合计4092976993.85100.00254442721.833744937773.43100.00254442520.60
3）本期计提、收回或转回的其他应收款信用损失准备情况
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期信用损失准备未来12个月合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
期初余额1067.41-254441453.19254442520.60
本期计提201.23--201.23
本期转回----
本期转销----
本期核销----
其他变动----
期末余额1268.64-254441453.19254442721.83
142招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续
1.其他应收款-续
（1）其他应收款-续
4）按欠款方归集的本期期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款总信用损性质或内单位名称期末余额账龄
额的比例（%）失准备容
1年以内、1至2年、2
衡阳中航地产有限公司896308568.2421.9-关联往来至3年及3年以上
1年以内、1至2年、2
中航城置业（昆山）有限公司808138007.3719.74-关联往来至3年及3年以上
中航物业管理有限公司633612342.901年以内15.48-关联往来
龙岩紫金中航房地产开发有限公司426360000.002至3年及3年以上10.42-关联往来
成都市中航地产发展有限公司365350661.693年以上8.93-关联往来
合计3129769580.2076.47-
2.长期股权投资
（1）长期股权投资分类项目期初余额本期增加本期减少期末余额
对子公司投资7615927694.415600000.00-7621527694.41
对联营企业投资15818972.923244200.00-19063172.92
小计7631746667.338844200.00-7640590867.33
减：长期股权投资减值准备----
合计7631746667.338844200.00-7640590867.33
143招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续
2.长期股权投资-续
（2）长期股权投资明细本期增减变动本期计提减值准备被投资单位期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金外币报表期末余额追加投资减少投资其他权益变动其他减值准备期末余额的投资损益收益调整股利和利润折算影响数
一、子公司
招商物业3206914500.00--------3206914500.00--
九江市九方商业管理有限公司963214351.48--------963214351.48--
新中物业管理（中国）有限公司536000000.00--------536000000.00--
天津格兰云天置业有限公司442716050.00--------442716050.00--
深圳市汇勤物业管理有限公司436428572.00--------436428572.00--
赣州市航逸酒店管理有限公司284641604.82--------284641604.82--
衡阳中航地产有限公司275380000.00--------275380000.00--
中航城置业（昆山）有限公司260000000.00--------260000000.00--
招商积余南航（广州）物业服务有限公司230000000.00--------230000000.00--
成都市中航地产发展有限公司200000000.00--------200000000.00--
深圳市中航智泊科技有限公司200000000.00--------200000000.00--
龙岩紫金中航房地产开发有限公司163408163.00--------163408163.00--
江西中航地产有限责任公司123832000.00--------123832000.00--
岳阳中航地产有限公司100000000.00--------100000000.00--
深圳市中航房地产发展有限公司53652451.11--------53652451.11--
上海航空工业集团物业管理有限公司53620000.005600000.00-------59220000.00--
中航物业管理有限公司50000000.00--------50000000.00--
招商商业管理（深圳）有限公司30000000.00--------30000000.00--
深圳中航观澜地产发展有限公司5100000.00--------5100000.00--
深圳市老大昌酒楼有限公司510000.00--------510000.00--
深圳市正章干洗有限公司510000.00--------510000.00--
惠州市中航工业地产投资发展有限公司2--------2.00--
小计7615927694.415600000.00-------7621527694.41--
144招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续
2.长期股权投资-续
（2）长期股权投资明细-续本期增减变动本期计提减值准备被投资单位期初余额权益法下确认其他综合宣告发放现金外币报表期末余额追加投资减少投资其他权益变动其他减值准备期末余额的投资损益收益调整股利和利润折算影响数
二、联营企业
广西广投智慧服务集团有限公司9448972.92--1627200.00-----11076172.92--
成都国生积余不动产管理有限公司6370000.00--1617000.00-----7987000.00--
小计15818972.92--3244200.00-----19063172.92--
合计7631746667.335600000.00-3244200.00-----7640590867.33--
145招商局积余产业运营服务股份有限公司
财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十七、母公司财务报表主要项目注释-续
3.营业收入和营业成本
本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本
主营业务99207857.7478313338.1850251869.2139418917.40
4.投资收益
项目本期发生额上期发生额
成本法核算确认的投资收益530031447.08508190828.18
权益法核算确认的投资收益3244200.001082091.99
处置长期股权投资产生的投资收益（损失）--347138525.43
合计533275647.08162134394.74
5.母公司现金流量表补充资料
项目本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润530185857.4197346829.29
加：信用减值损失（收益）70440.05-934041.70
固定资产折旧556784.60498679.21
无形资产摊销47918.7647918.76
长期待摊费用摊销212666.1443350.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
--损失（收益）
非流动资产毁损、报废损失（收益以“-”号填列）--
公允价值变动损失（收益）--
财务费用46718826.9056574373.00
投资损失（收益）-533275647.08-162134394.74
递延所得税资产减少65934.41-
递延所得税负债增加328677.27326930.70
存货的减少（增加）-2799514.50-
经营性应收项目的减少（增加）-66342208.35-246257640.90
经营性应付项目的增加-922443421.84-839898220.04
经营活动产生的现金流量净额-946673686.23-1094386216.10
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金及现金等价物的年末余额1060657467.491265597791.85
减：现金及现金等价物的年初余额2035679431.391074455817.09
现金及现金等价物净增加额-975021963.90191141974.76
146招商局积余产业运营服务股份有限公司
补充资料
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
1、本期非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益〔2008〕》的规定，本集团2023年6月30日止半年度非经营性损益如下：
项目金额
非流动性资产处置损益471202.36
越权审批，或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
15245349.63按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回108234.00对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3543249.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目（注）27069124.30
非经常性损益总额46437159.39
减：非经常性损益的所得税影响数10076295.45
非经常性损益税后净额36360863.94
减：归属于少数股东的非经常性损益1597938.51
归属于公司普通股股东的非经常性损益34762925.43
注：主要系其他收益中增值税加计扣除、退役军人税收优惠金额及其他非经常支出。
2、净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2023年6月30日止半年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产每股收益报告期利润收益（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润4.480.39550.3955
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润4.110.36270.3627
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