盾安环境:关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

证券代码：002011证券简称：盾安环境公告编号：2023-035
浙江盾安人工环境股份有限公司
关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、追溯调整的原因
根据浙江盾安人工环境股份有限公司（以下简称“公司”）与珠海格力电器股份有限公司（以下简称“格力电器”）签订的股权转让协议，格力电器将其所持有的珠海励高精工制造有限公司（以下简称“励高精工”）100.00%的股权转让给公司，本次交易价格以基准日2022年
12月31日的评估价值为依据（中联评报字【2023】第1508号），公司于2023年6月30日支
付60%股权价款，已办理财产交接手续，以2023年6月30日作为合并日。合并时点，公司与励高精工同受格力电器控制，公司合并励高精工属于同一控制下企业合并。
根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第20号—企业合并》《企业会计准则第33号—合并财务报表》及其相关指南、解释等相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因此，公司按照同一控制下企业合并的相关规定，对前期相关财务数据进行追溯调整，公司对2022年12月31日合并资产负债表、2022年1-6月合并利润表及合并现金流量表相关财务数据进行追溯调整。
二、追溯调整的相关科目及财务数据
1、对2022年12月31日合并资产负债表追溯调整如下：
2022年12月31日2022年12月31日
项目影响数追溯调整前追溯调整后
流动资产：
货币资金1567873312.171609430969.7841557657.61
交易性金融资产21302400.0021302400.00衍生金融资产应收票据
应收账款1445417526.691465886490.8720468964.18
应收款项融资998469411.01998469411.01
预付款项65107187.9065107187.90
其他应收款649552976.49649609507.0356530.54
其中：应收利息应收股利
存货1205221868.751261797695.8556575827.10
合同资产317208692.12317208692.12持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产84659487.0585280205.80620718.75
流动资产合计6354812862.186474092560.36119279698.18
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资282799242.86282799242.86其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产41111046.8241111046.82
固定资产915451158.80918423309.182972150.38
在建工程53118272.4753915975.19797702.72生产性生物资产油气资产
使用权资产185922247.32185922247.32
无形资产182224876.38182224876.38开发支出商誉
长期待摊费用18674977.7618674977.76
递延所得税资产43853020.7251198815.777345795.05
其他非流动资产76233786.5576697686.55463900.00
非流动资产合计1799388629.681810968177.8311579548.15
资产总计8154201491.868285060738.19130859246.33
流动负债：
短期借款824963049.66824963049.66交易性金融负债衍生金融负债
应付票据524897067.76524897067.76
应付账款1792166925.421917273187.96125106262.54预收款项
合同负债85160599.0785160599.07
应付职工薪酬233600695.85235473198.951872503.10应交税费137617774.06139362895.391745121.33
其他应付款304454756.39304266381.39-188375.00
其中：应付利息
应付股利3182036.733182036.73持有待售负债
一年内到期的非流动负债71036675.3071036675.30
其他流动负债179735140.20179735140.20
流动负债合计4153632683.714282168195.68128535511.97
非流动负债：
长期借款250362847.22250362847.22应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债139117684.70139117684.70长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益67729388.7167729388.71
递延所得税负债1184295.951251141.9666846.01其他非流动负债
非流动负债合计458394216.58458461062.5966846.01
负债合计4612026900.294740629258.27128602357.98
股东权益：
股本1056626982.001056626982.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3013345265.363043345265.3630000000.00
减：库存股
其他综合收益29731925.2529731925.25专项储备
盈余公积139510711.46139510711.46
未分配利润-593060426.05-620803537.70-27743111.65
归属于母公司股东权益合计3646154458.023648411346.372256888.35
少数股东权益-103979866.45-103979866.45
股东权益合计3542174591.573544431479.922256888.35
负债和股东权益总计8154201491.868285060738.19130859246.33
2、对2022年1-6月合并利润表追溯调整如下：
2022年1-6月2022年1-6月
项目影响数追溯调整前追溯调整后
一、营业总收入4876611219.864890515467.4013904247.54其中：营业收入4876611219.864890515467.4013904247.54
二、营业总成本4579763810.224595634508.2415870698.02
其中：营业成本4076333595.914090440443.9914106848.08
税金及附加21272402.2621275451.063048.80
销售费用132304024.37132506952.14202927.77
管理费用169817022.70171795536.561978513.86
研发费用154547902.73154547902.73
财务费用25488862.2525068221.76-420640.49
其中：利息费用48206469.3348206469.33
利息收入3787671.574210332.43422660.86
加：其他收益29194151.2229194151.22
投资收益（损失以“-”号填列）12785851.5912785851.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益26825855.1626825855.16
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-12941151.79-12941151.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）2688000.002688000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）7503197.227527165.7923968.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）-15366631.15-17804896.55-2438265.40
资产处置收益（损失以“-”号填列）-299341.31-299341.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列）333352637.21328971889.90-4380747.31
加：营业外收入334794083.45334794083.45
减：营业外支出28014874.8928014874.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）640131845.77635751098.46-4380747.31
减：所得税费用50169305.6249089080.40-1080225.22
五、净利润（净亏损以“-”号填列）589962540.15586662018.06-3300522.09
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）589962540.15586662018.06-3300522.09
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”
592545573.25589245051.16-3300522.09号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-2583033.10-2583033.10
六、其他综合收益的税后净额-9903844.09-9903844.09归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净
-9695913.86-9695913.86额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-1650981.61-1650981.61
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-1650981.61-1650981.61
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-8044932.25-8044932.251.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动19125476.6219125476.62
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备-19125476.62-19125476.62
5.现金流量套期储备2076975.002076975.00
6.外币财务报表折算差额-10121907.25-10121907.25
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-207930.23-207930.23
七、综合收益总额580058696.06576758173.97-3300522.09
归属于母公司所有者的综合收益总额582849659.39579549137.30-3300522.09
归属于少数股东的综合收益总额-2790963.33-2790963.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.650.64-0.01
（二）稀释每股收益0.650.64-0.01
3、对2022年1-6月合并现金流量表追溯调整如下：
2022年1-6月2022年1-6月
项目影响数追溯调整前追溯调整后
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3250861345.063257476489.656615144.59
收到的税费返还93672443.7094474439.61801995.91
收到其他与经营活动有关的现金46252789.1446641362.53388573.39
经营活动现金流入小计3390786577.903398592291.797805713.89
购买商品、接受劳务支付的现金1940848911.641941986266.901137355.26
支付给职工以及为职工支付的现金662565801.91662648087.8782285.96
支付的各项税费154389796.89156046036.011656239.12
支付其他与经营活动有关的现金504137491.11509435293.475297802.36
经营活动现金流出小计3261942001.553270115684.258173682.70
经营活动产生的现金流量净额128844576.36128476607.55-367968.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
14106423.3614106423.36
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20000000.0020000000.00收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计34106423.3634106423.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金66904065.2667315965.26411900.00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计66904065.2667315965.26411900.00
投资活动产生的现金流量净额-32797641.90-33209541.90-411900.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金770000000.00770000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金100000000.00100000000.00
筹资活动现金流入小计870000000.00870000000.00
偿还债务支付的现金934700000.00934700000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金60041009.0660041009.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金193564620.33193564620.33
筹资活动现金流出小计1188305629.391188305629.39
筹资活动产生的现金流量净额-318305629.39-318305629.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响10195614.6710195614.67
五、现金及现金等价物净增加额-212063080.26-212842949.07-779868.81
加：期初现金及现金等价物余额637545004.39639883736.992338732.60
六、期末现金及现金等价物余额425481924.13427040787.921558863.79
三、董事会意见
公司本次因同一控制下企业合并追溯调整2022年期末、2022年1-6月有关财务数据符合
《企业会计准则》及其相关指南、解释等规定，追溯调整后的财务数据客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东权益的情形。
四、独立董事意见独立董事认为，公司因同一控制下企业合并所进行的财务报表数据追溯调整符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等的规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映公司财务状况和经营成果。本次追溯调整的决策程序符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形。因此，我们同意公司本次关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的事项。
五、监事会意见
监事会认为，公司本次因同一控制下企业合并追溯调整2022年期末及2022年1-6月相关财务报表数据，依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司本次追溯调整。
特此公告。浙江盾安人工环境股份有限公司董事会
二〇二三年八月二十四日