深康佳A:半年报财务报表

康佳集团股份有限公司
2023年半年度财务报表
2023年8月
11、合并资产负债表
编制单位：康佳集团股份有限公司2023年06月30日单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金6908338806.165988095490.71结算备付金拆出资金
交易性金融资产743307489.50衍生金融资产
应收票据593966294.881059737243.54
应收账款2087994555.532036734836.22
应收款项融资344155903.39237187228.44
预付款项516386493.09389947652.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1415702711.351442124845.58
其中：应收利息5279505.893878580.64
应收股利272999.43买入返售金融资产
存货4658743334.044409767756.22
合同资产432779.46持有待售资产
一年内到期的非流动资产3630000.0014630000.00
其他流动资产2418192160.842038841225.83
流动资产合计19690850528.2417617066278.93
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款800400.00800400.00
长期股权投资5888122429.286351232955.58
其他权益工具投资23841337.1623841337.16
其他非流动金融资产2113570574.022639662273.32
投资性房地产1412201694.76802407844.60
固定资产4021128223.394114029693.38
在建工程1496059340.201990361377.07生产性生物资产油气资产
使用权资产33487798.2550019838.68
无形资产1073118003.411116739707.27开发支出
商誉22196735.1122196735.11
2项目2023年6月30日2023年1月1日
长期待摊费用499711935.37387309503.07
递延所得税资产1356529756.061201661841.23
其他非流动资产1293801066.801710245378.26
非流动资产合计19234569293.8120410508884.73
资产总计38925419822.0538027575163.66
流动负债：
短期借款6779845746.137579559304.97向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1156546919.701054573822.04
应付账款2926985886.322659946562.93
预收款项825.69
合同负债698842722.45601044358.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬182043941.42348608204.05
应交税费189302632.91291102679.36
其他应付款1728637840.761895711373.34
其中：应付利息40524.2229590464.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债5320279660.98409220030.69
其他流动负债69644865.5168449783.71
流动负债合计19052130216.1814908216945.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7173408500.748906931402.89
应付债券3295556876.264792392044.13
其中：优先股永续债
租赁负债31184490.5936586639.16
长期应付款6873122.517964127.18
长期应付职工薪酬4794271.774894209.73
预计负债203725006.73159395579.55
递延收益362363980.58334844966.31
递延所得税负债209948467.1999030646.40
其他非流动负债381807253.24314233260.08
3项目2023年6月30日2023年1月1日
非流动负债合计11669661969.6114656272875.43
负债合计30721792185.7929564489820.56
所有者权益：
股本2407945408.002407945408.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积438115032.07365247361.05
减：库存股
其他综合收益-14260344.24-14265181.63专项储备
盈余公积1244180364.241244180364.24一般风险准备
未分配利润3446187777.613638868004.50
归属于母公司所有者权益合计7522168237.687641975956.16
少数股东权益681459398.58821109386.94
所有者权益合计8203627636.268463085343.10
负债和所有者权益总计38925419822.0538027575163.66
法定代表人：周彬主管会计工作负责人：李春雷会计机构负责人：平衡
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金4681364336.593987295740.42
交易性金融资产743307489.50衍生金融资产
应收票据137750227.16353764106.66
应收账款5226685955.044473878994.50应收款项融资
预付款项3812656118.802105477988.44
其他应收款9603382043.1110342326355.05
其中：应收利息5279505.893878580.64
应收股利397213312.02393563347.61
存货412432630.23173658748.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1901808323.471581440821.79
流动资产合计26519387123.9023017842755.66
非流动资产：
债权投资其他债权投资
4项目2023年6月30日2023年1月1日
长期应收款
长期股权投资8680774584.319100689137.42
其他权益工具投资17940215.3617940215.36
其他非流动金融资产396353137.96396353137.96
投资性房地产919329277.65439835051.61
固定资产414004752.58418021638.28
在建工程19589149.08481659536.66生产性生物资产油气资产
使用权资产1341125.40
无形资产43852430.3165620126.31开发支出商誉
长期待摊费用31771125.5036665581.09
递延所得税资产1165446351.891127531647.49
其他非流动资产1346901.65458931.60
非流动资产合计11690407926.2912086116129.18
资产总计38209795050.1935103958884.84
流动负债：
短期借款2239120555.522217049472.22交易性金融负债衍生金融负债
应付票据245691757.67890526510.04
应付账款6684025548.316918579963.57预收款项
合同负债4402224447.612445363632.98
应付职工薪酬30355802.0890137022.47
应交税费6531359.884095684.11
其他应付款4064658632.173941891644.62
其中：应付利息29271307.22应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债5177362257.45151933839.55
其他流动负债13581709.447129729.38
流动负债合计22863552070.1316666707498.94
非流动负债：
长期借款6383204132.038261287052.44
应付债券3295556876.264792392044.13
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
5项目2023年6月30日2023年1月1日
预计负债83683992.8683666032.25
递延收益41982311.0443377324.62
递延所得税负债102663652.38
其他非流动负债47145817.6542948698.55
非流动负债合计9954236782.2213223671151.99
负债合计32817788852.3529890378650.93
所有者权益：
股本2407945408.002407945408.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积313912061.57241044390.55
减：库存股
其他综合收益-1500000.00-1500000.00专项储备
盈余公积1260024039.761260024039.76
未分配利润1411624688.511306066395.60
所有者权益合计5392006197.845213580233.91
负债和所有者权益总计38209795050.1935103958884.84
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入10472061171.9416895470276.81
其中：营业收入10472061171.9416895470276.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本11506953501.5517954723815.95
其中：营业成本10079343784.1116482440621.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加42718966.5353284971.18
销售费用558536665.53560225684.28
管理费用390244567.77354308684.51
研发费用237033893.11237348526.56
财务费用199075624.50267115327.58
其中：利息费用432772700.64465576348.06
利息收入123908981.38109353054.39
6项目2023年半年度2022年半年度
加：其他收益137917215.41343737322.91
投资收益（损失以“－”号填列）826829010.88737803536.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-30242661.0559402481.72以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-132580077.43-638799.36
信用减值损失（损失以“-”号填列）-140192679.36-78608313.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）-15283496.76-13309988.75
资产处置收益（损失以“-”号填列）64713.6212782328.52
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-358137643.25-57487453.33
加：营业外收入17325617.1830492741.65
减：营业外支出4326608.023860945.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-345138634.09-30855657.48
减：所得税费用-16710667.58-89346442.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-328427966.5158490784.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-328427966.5158490784.63
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-193240232.33173266442.52
2.少数股东损益-135187734.18-114775657.89
六、其他综合收益的税后净额-2932583.824109281.36
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额4837.393289330.41
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益4837.393289330.41
1.权益法下可转损益的其他综合收益-38929.34
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额4837.393328259.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-2937421.21819950.95
七、综合收益总额-331360550.3362600065.99
归属于母公司所有者的综合收益总额-193235394.94176555772.93
归属于少数股东的综合收益总额-138125155.39-113955706.94
八、每股收益：
7项目2023年半年度2022年半年度
（一）基本每股收益-0.08030.0720
（二）稀释每股收益-0.08030.0720
法定代表人：周彬主管会计工作负责人：李春雷会计机构负责人：平衡
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入671342472.97937174806.46
减：营业成本682543280.18955576781.51
税金及附加2825863.634788176.20
销售费用120609233.66126864858.90
管理费用136536029.86112153504.59
研发费用15002427.0351468275.26
财务费用158153694.90162133403.85
其中：利息费用415373817.97431671720.01
利息收入181172038.86175006649.97
加：其他收益45777006.9416852496.81
投资收益（损失以“－”号填列）749413182.91231113070.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-17573675.2376488083.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-145356925.98
信用减值损失（损失以“-”号填列）-22515556.31-23046305.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）-5669387.21-4024458.06
资产处置收益（损失以“-”号填列）18634.766069332.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列）177338898.82-248846057.40
加：营业外收入1209609.7013060831.55
减：营业外支出2143784.68254158.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）176404723.84-236039384.62
减：所得税费用64758360.48-80204459.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列）111646363.36-155834924.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）111646363.36-155834924.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
8项目2023年半年度2022年半年度
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额111646363.36-155834924.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金10257069599.7716657583444.03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还114042516.44280376794.53
收到其他与经营活动有关的现金434232897.74753959635.59
经营活动现金流入小计10805345013.9517691919874.15
购买商品、接受劳务支付的现金9023089761.9915956086181.59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金961152003.481001094352.68
支付的各项税费267360124.35272856476.27
支付其他与经营活动有关的现金755293229.37883142370.34
经营活动现金流出小计11006895119.1918113179380.88
经营活动产生的现金流量净额-201550105.24-421259506.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金889008792.86311914738.68
取得投资收益收到的现金102906034.8466252680.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5504209.67823875.00
9项目2023年半年度2022年半年度
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额18818889.67297094350.04
收到其他与投资活动有关的现金429959598.682385626424.39
投资活动现金流入小计1446197525.723061712068.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金541154096.542368866405.13
投资支付的现金281204526.06质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金471154667.83297319897.73
投资活动现金流出小计1012308764.372947390828.92
投资活动产生的现金流量净额433888761.35114321239.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金600000.0573710000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金600000.0573710000.00
取得借款收到的现金6347967876.4013247484343.89
收到其他与筹资活动有关的现金270299841.7298773506.85
筹资活动现金流入小计6618867718.1713419967850.74
偿还债务支付的现金5423409343.9512164709671.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金417032889.60629096420.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润735000.00
支付其他与筹资活动有关的现金486741862.16413488589.33
筹资活动现金流出小计6327184095.7113207294680.99
筹资活动产生的现金流量净额291683622.46212673169.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响44134367.1029437680.94
五、现金及现金等价物净增加额568156645.67-64827416.56
加：期初现金及现金等价物余额5461912010.905968347219.03
六、期末现金及现金等价物余额6030068656.575903519802.47
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1612906405.482354844176.86
收到的税费返还33601449.4386941251.18
收到其他与经营活动有关的现金125639407.4997266687.71
经营活动现金流入小计1772147262.402539052115.75
购买商品、接受劳务支付的现金1685690002.692958268595.49
支付给职工以及为职工支付的现金163714700.87177343007.79
支付的各项税费6158152.388874050.17
支付其他与经营活动有关的现金258237321.10570856154.42
经营活动现金流出小计2113800177.043715341807.87
经营活动产生的现金流量净额-341652914.64-1176289692.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金377895533.73243681401.96
取得投资收益收到的现金45984167.789191193.60
10项目2023年半年度2022年半年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额463991.292335.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2247236977.194144985356.98
投资活动现金流入小计2671580669.994397860287.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金64727368.50113204917.61
投资支付的现金77400000.00181192000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1822125825.033667215872.05
投资活动现金流出小计1964253193.533961612789.66
投资活动产生的现金流量净额707327476.46436247497.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金5060000000.0011015317707.33
收到其他与筹资活动有关的现金4539539207.196900804389.29
筹资活动现金流入小计9599539207.1917916122096.62
偿还债务支付的现金3708306940.229787500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金439526690.78569130713.71
支付其他与筹资活动有关的现金5451482339.896871379554.34
筹资活动现金流出小计9599315970.8917228010268.05
筹资活动产生的现金流量净额223236.30688111828.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6131671.9241903.92
五、现金及现金等价物净增加额372029470.04-51888461.75
加：期初现金及现金等价物余额3833613544.224682608814.76
六、期末现金及现金等价物余额4205643014.264630720353.01
117、合并所有者权益变动表
本期金额单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具减：专项目一般优永库项其少数股东权益所有者权益合计股本其资本公积其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续存储他他准备股债股备
一、上年期末余额2407945408.00365247361.05-14265181.631244180364.243637291770.337640399721.99820973239.938461372961.92
加：会计政策变更1576234.171576234.17136147.011712381.18前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额2407945408.00365247361.05-14265181.631244180364.243638868004.507641975956.16821109386.948463085343.10三、本期增减变动金额（减少以
72867671.024837.39-192680226.89-119807718.48-139649988.36-259457706.84“－”号填列）
（一）综合收益总额4837.39-193240232.33-193235394.94-138125155.39-331360550.33
（二）所有者投入和减少资本72867671.0272867671.02-789832.9772077838.05
1．所有者投入的普通股600000.03600000.03
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他72867671.0272867671.02-1389833.0071477838.02
（三）利润分配-735000.00-735000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-735000.00-735000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
122．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他560005.44560005.44560005.44
四、本期期末余额2407945408.00438115032.07-14260344.241244180364.243446187777.617522168237.68681459398.588203627636.26
上期金额单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具减：专项目一般优永库项其少数股东权益所有者权益合计股本其资本公积其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计先续存储他他准备股债股备
一、上年期末余额2407945408.00234389963.10-20336087.871244180364.245229098788.949095278436.411105670912.0210200949348.43
加：会计政策变更464912.01464912.01196178.92661090.93前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额2407945408.00234389963.10-20336087.871244180364.245229563700.959095743348.421105867090.9410201610439.36三、本期增减变动金额（减少以
132442151.793289330.4152869172.12188600654.32-5241051.01183359603.31“－”号填列）
（一）综合收益总额3289330.41173266442.52176555772.93-113955706.9462600065.99
13（二）所有者投入和减少资本132442151.79132442151.79109449655.93241891807.72
1．所有者投入的普通股73710000.0073710000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他132442151.79132442151.7935739655.93168181807.72
（三）利润分配-120397270.40-120397270.40-735000.00-121132270.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-120397270.40-120397270.40-735000.00-121132270.40
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2407945408.00366832114.89-17046757.461244180364.245282432873.079284344002.741100626039.9310384970042.67
8、母公司所有者权益变动表
本期金额单位：元项目2023年半年度
14其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额2407945408.00241044390.55-1500000.001260024039.761306066395.605213580233.91
加：会计政策变更前期差错更正
其他-6088070.45-6088070.45
二、本年期初余额2407945408.00241044390.55-1500000.001260024039.761299978325.155207492163.46三、本期增减变动金额（减少以“－”号
72867671.02111646363.36184514034.38
填列）
（一）综合收益总额111646363.36111646363.36
（二）所有者投入和减少资本72867671.0272867671.02
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他72867671.0272867671.02
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
15（六）其他
四、本期期末余额2407945408.00313912061.57-1500000.001260024039.761411624688.515392006197.84
上期金额单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额2407945408.00110696992.60-1500000.001260024039.762724187542.596501353982.95
加：会计政策变更前期差错更正
其他23.1023.10
二、本年期初余额2407945408.00110696992.60-1500000.001260024039.762724187565.696501354006.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）132442151.79-276232195.15-143790043.36
（一）综合收益总额-155834924.75-155834924.75
（二）所有者投入和减少资本132442151.79132442151.79
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他132442151.79132442151.79
（三）利润分配-120397270.40-120397270.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-120397270.40-120397270.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
165．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2407945408.00243139144.39-1500000.001260024039.762447955370.546357563962.69
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