黑猫股份:半年报财务报表

江西黑猫炭黑股份有限公司
2023年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西黑猫炭黑股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金720275311.42526922432.52结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据3302732.54249917.71
应收账款1828575260.962125338357.52
应收款项融资822616552.56581423761.52
预付款项212746795.13153190131.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5254397.679031158.32
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1014577630.061378412986.66
合同资产159886.22159886.22持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产30263265.3651290310.43
流动资产合计4637771831.924826018942.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资145787142.01149943237.31其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产2674092216.992746507239.68
在建工程365186291.30321323536.24生产性生物资产油气资产
使用权资产17562140.9817571814.54
无形资产269322898.08227308892.55开发支出商誉
长期待摊费用7674560.119811551.87
递延所得税资产44830865.6147050644.27
其他非流动资产57559261.8463815315.19
非流动资产合计3582015376.923583332231.65
资产总计8219787208.848409351174.36
流动负债：
短期借款1716236628.541880952181.08向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1356882242.481307000000
应付账款658233181.52798225235.81预收款项
合同负债50518581.26108348516.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5087080.375555566.49
应交税费41433046.4919501291.74
其他应付款106081820.28140016002.36
其中：应付利息应付股利378363378363应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债165820.62870765.32
其他流动负债8992236.9514101341.49
流动负债合计3943630638.514274570900.35
非流动负债：保险合同准备金
长期借款1000845833.33600485833.30应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债17712518.4416982430.89长期应付款150000150000长期应付职工薪酬预计负债
递延收益79069520.2082961186.08递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1097777871.97700579450.27
负债合计5041408510.484975150350.62
所有者权益：
股本741412396748119596其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1469114671.371476095808.81
减：库存股19788415.5936433816.62
其他综合收益-101224.07-841445.12
专项储备12588250.1118851812.66
盈余公积182954908.97182954908.97一般风险准备
未分配利润655318639.82891203368.58
归属于母公司所有者权益合计3041499226.613279950233.28
少数股东权益136879471.75154250590.46
所有者权益合计3178378698.363434200823.74
负债和所有者权益总计8219787208.848409351174.36
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金581800459.66385446421.52交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1669874596.661922054581.87
应收款项融资718252375.58446495519.59
预付款项34801041.6133637720.08其他应收款3818428679.223567124629.41
其中：应收利息应收股利
存货150045121.12197385060.08合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11894555.2224617392.52
流动资产合计6985096829.076576761325.07
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2198640543.302056275448.05其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产508881707532275013.42
在建工程35278892.1332147198.74生产性生物资产油气资产
使用权资产12737186.7012737186.70
无形资产16794140.0317026808.63开发支出商誉
长期待摊费用1783893.923312945.92
递延所得税资产26941566.5428923141.89其他非流动资产
非流动资产合计2801057929.622682697743.35
资产总计9786154758.699259459068.42
流动负债：
短期借款1481742040.541717645691.70交易性金融负债衍生金融负债应付票据12440000001257000000
应付账款2725581549.262378762438.82预收款项
合同负债36273340.8093216449.67
应付职工薪酬548667.56279952.85
应交税费8624602.934118706.29
其他应付款266826327.11189507719.05
其中：应付利息应付股利378363378363持有待售负债
一年内到期的非流动负债646109.02
其他流动负债4715534.3012118138.46
流动负债合计5768312062.505653295205.86
非流动负债：
长期借款1000845833.33600485833.30应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债13092804.6512446695.64长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益11552986.0712231527.75递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计1025491624.05625164056.69
负债合计6793803686.556278459262.55
所有者权益：
股本741412396748119596其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1410878452.821459719157.60
减：库存股19788415.5936433816.62其他综合收益专项储备
盈余公积182861539.69182861539.69
未分配利润676987099.22626733329.20
所有者权益合计2992351072.142980999805.87
负债和所有者权益总计9786154758.699259459068.42
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入4423319388.234655353426.69
其中：营业收入4423319388.234655353426.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本4667336269.014531166468.62其中：营业成本4455144223.144354637423.36利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加17983625.0718899281.96
销售费用31997608.5626793983.74
管理费用112479696.11111294473.92
研发费用1934672.282419924.09
财务费用47796443.8517121381.55
其中：利息费用56726135.9338973033.33
利息收入2962324.851973039.23
加：其他收益8117202.5623963554.12
投资收益（损失以“－”号填列）-10217588.16-23288759.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4156095.30-9393117.27以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）17719020.31-17244877.98
资产减值损失（损失以“-”号填列）-7997655.36-8278994.97
资产处置收益（损失以“-”号填列）-54782.01103059.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-236450683.4499440938.93
加：营业外收入482587.92693743.44
减：营业外支出1739602.441526812.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-237707697.9698607869.66
减：所得税费用15086995.0724934090.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-252794693.0373673779.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-252794693.0373673779.52
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-235884728.7668215797
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-16909964.275457982.52
六、其他综合收益的税后净额740221.05813954.11
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额740221.05813954.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益740221.05813954.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额740221.05813954.11
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-252054471.9874487733.63
归属于母公司所有者的综合收益总额-235144507.7169029751.11
归属于少数股东的综合收益总额-16909964.275457982.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.32130.0938
（二）稀释每股收益-0.31920.0903
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入3674894621.563876210408.28
减：营业成本3573328109.943723596061.52
税金及附加3794549.725684762.16
销售费用12132095.0910700163.59
管理费用32673940.4024304457.39
研发费用531544.24
财务费用1837984.61-21081847.65
其中：利息费用52751176.3035894496.66
利息收入44252583.3036742263.99
加：其他收益11772361037541.04
投资收益（损失以“－”号填列）-6239953.14-13069052.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-149512.613011.73以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）12531960.76-18712456.57
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1578549.53
资产处置收益（损失以“-”号填列）-148808.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列）58448377.10100152749.17加：营业外收入-6967.4462500.58
减：营业外支出-680672.70971263.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）59122082.3699243986.45
减：所得税费用8868312.3414847153.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）50253770.0284396833.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）50253770.0284396833.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额50253770.0284396833.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.06780.1128
（二）稀释每股收益0.1128
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2900386867.872230060213.61客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还21501583.4413305141.21
收到其他与经营活动有关的现金85688450.23230334877
经营活动现金流入小计3007576901.542473700231.82
购买商品、接受劳务支付的现金23306947242185493523.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金228487228.76225846734.71
支付的各项税费58942438.1098435564.94
支付其他与经营活动有关的现金179653026.14140002904.34
经营活动现金流出小计27977774172649778727.78
经营活动产生的现金流量净额209799484.54-176078495.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
128313.8732743.72
净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计128313.8732743.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金181259539.8969933858.66投资支付的现金74814800质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计181259539.89144748658.66
投资活动产生的现金流量净额-181131226.02-144715914.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金22779000001586100000收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计22779000001586100000偿还债务支付的现金20430000001085000000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金36018063.6844203667.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金15792971.68
筹资活动现金流出小计2094811035.361129203667.74
筹资活动产生的现金流量净额183088964.64456896332.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9584300.7522102875.55五、现金及现金等价物净增加额221341523.91158204796.91
加：期初现金及现金等价物余额466025034.57238161339.47
六、期末现金及现金等价物余额687366558.48396366136.38
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1399780352.83830641375.87
收到的税费返还12284459.91
收到其他与经营活动有关的现金45903369.97203114498.09
经营活动现金流入小计1457968182.711033755873.96
购买商品、接受劳务支付的现金936441883.39693291119.49
支付给职工以及为职工支付的现金54085126.7850540379.45
支付的各项税费24026900.9051305327.77
支付其他与经营活动有关的现金56654092.7525497251.96
经营活动现金流出小计1071208003.82820634078.67
经营活动产生的现金流量净额386760178.89213121795.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
24049.4724049.47
净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计24049.4724049.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9234020.3914301462.09投资支付的现金18254000063000000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金93611343.99455545681.32
投资活动现金流出小计285385364.38532847143.41
投资活动产生的现金流量净额-285361314.91-532823093.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金21479000001459100000收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计21479000001459100000偿还债务支付的现金19840000001065000000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金33910365.8136864355.75
支付其他与筹资活动有关的现金15792971.68筹资活动现金流出小计2033703337.491101864355.75
筹资活动产生的现金流量净额114196662.51357235644.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8758511.6521364536.23
五、现金及现金等价物净增加额224354038.1458898881.83
加：期初现金及现金等价物余额325446421.52197030581.56
六、期末现金及现金等价物余额549800459.66255929463.397、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计其他权益一项目工具般
资本公减：库存其他综合收专项储盈余公风其股本优永未分配利润小计其积股益备积险他先续他准股债备
14760
7481193643318851182954
一、上年期末余额95808.-841445.12891203368.583279950233.28154250590.463434200823.74
596816.62812.66908.97
81
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
14760
7481193643318851182954
二、本年期初余额95808.-841445.12891203368.583279950233.28154250590.463434200823.74
596816.62812.66908.97
81
三、本期增减变动金
-6707-6981-16645-6263
额（减少以“－”号740221.05-235884728.76-238451006.67-17371118.71-255822125.38
200137.44401.03562.55
填列）
（一）综合收益总额740221.05-235884728.76-235144507.71-16909964.27-252054471.98
（二）所有者投入和-6707-6981-16645
2957063.59140432.663097496.25
减少资本200137.44401.03
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有-6707-6981-16645
2957063.59140432.663097496.25
者权益的金额200137.44401.034．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
-6263
（五）专项储备-6263562.55-601587.11-6865149.66
562.55
25383
1．本期提取25383877.501351500.2026735377.70
877.50
31647
2．本期使用31647440.051953087.3133600527.36
440.05
（六）其他
14691
7414121978812588182954
四、本期期末余额14671.-101224.07655318639.823041499226.61136879471.753178378698.36
396415.59250.11908.97
37上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具般
减：库其他综合收专项储盈余公风其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积未分配利润小计其存股益备积险他先续他准股债备
5217
748119147256720761168299
一、上年期末余额9482-358889.35897009405.363254220137.44143578304.563397798442
596794.60925.03788.05.25
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
5217
748119147256720761168299
二、本年期初余额9482-358889.35897009405.363254220137.44143578304.563397798442
596794.60925.03788.05.25
三、本期增减变动金
913090464357
额（减少以“－”号813954.116821579784596358.066064500.8290660858.88.7202.23
填列）
（一）综合收益总额813954.116821579769029751.115457982.5274487733.63
（二）所有者投入和9130904
9130904.72361331.569492236.28
减少资本.72
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所9130904
9130904.72361331.569492236.28
有者权益的金额.724．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
64357
（五）专项储备6435702.23245186.746680888.97
02.23
22922
1．本期提取22922880.301246935.4824169815.78
880.30
16487
2．本期使用16487178.071001748.7417488926.81
178.07
（六）其他
5217
748119148169827197168299
四、本期期末余额9482455064.76965225202.363338816495.50149642805.383488459300.88
596699.32627.26788.05.258、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具项目其他综
股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其合收益先续他股债
一、上年期末余额7481195961459719157.6036433816.62182861539.69626733329.202980999805.87
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额7481195961459719157.6036433816.62182861539.69626733329.202980999805.87
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号-6707200-48840704.78-16645401.0350253770.0211351266.27填列）
（一）综合收益总额50253770.0250253770.02
（二）所有者投入和
-6707200-48840704.78-16645401.03-38902503.75减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
-6707200-6840704.78-16645401.033097496.25者权益的金额
4．其他-42000000-42000000
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取3734942.453734942.45
2．本期使用3734942.453734942.45
（六）其他
四、本期期末余额7414123961410878452.8219788415.59182861539.69676987099.222992351072.14上年金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具项目其他综
股本优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其合收益先续他股债
一、上年期末余额7481195961454135769.0552179482.251787564.57168206418.77494837240.952814907107.09
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额7481195961454135769.0552179482.251787564.57168206418.77494837240.952814907107.09
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号9492236.28510163.1184396833.1194399232.50填列）
（一）综合收益总额84396833.1184396833.11
（二）所有者投入和
9492236.289492236.28
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
9492236.289492236.28
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备510163.11510163.11
1．本期提取3735294.783735294.78
2．本期使用3225131.673225131.67
（六）其他
四、本期期末余额7481195961463628005.3352179482.252297727.68168206418.77579234074.062909306339.59