模塑科技:2023年半年度财务报告

第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江南模塑科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1295556174.821599137974.17结算备付金拆出资金
交易性金融资产363852544.14373895831.35衍生金融资产
应收票据26601359.0934971743.40
应收账款1766781352.591806531864.31
应收款项融资84055810.0764933706.98
预付款项188691161.74145919996.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14847410.0414432624.84
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1112791015.311124949834.50合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产106749160.89122707757.89流动资产合计4959925988.695287481333.47
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款553452.00724597.60
长期股权投资444022420.39505169732.81其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产572315095.60589238982.55
固定资产2664310490.212463734384.22
在建工程20524202.2099122797.88生产性生物资产油气资产
使用权资产146313983.67112609508.48
无形资产171051697.01166460672.72开发支出商誉
长期待摊费用8064908.236860738.30
递延所得税资产83118232.3783180962.65
其他非流动资产22108958.408986198.61
非流动资产合计4132383440.084036088575.82
资产总计9092309428.779323569909.29
流动负债：
短期借款2355990824.222602154482.32向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据302100682.79334782020.24
应付账款2035160855.472138314803.21
预收款项18744.00
合同负债147583067.38120353852.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬90226607.71143304921.13
应交税费23908672.4347039671.26
其他应付款14473438.1212545003.21其中：应付利息
应付股利131217.99131217.99应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债306249625.61463128636.10
其他流动负债1672317.674944194.99
流动负债合计5277366091.405866586329.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款156007243.97257100265.95应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债78891423.6161991761.73
长期应付款23931894.1663292948.19
长期应付职工薪酬9694099.968186483.30预计负债递延收益
递延所得税负债80210856.9583291775.02其他非流动负债
非流动负债合计348735518.65473863234.19
负债合计5626101610.056340449563.58
所有者权益：
股本918015389.00917106450.00
其他权益工具21818651.10
其中：优先股永续债
资本公积670445725.11642823174.71
减：库存股
其他综合收益326608232.5173080634.71专项储备
盈余公积155801785.60155801785.60一般风险准备
未分配利润1383464589.481160091441.95
归属于母公司所有者权益合计3454335721.702970722138.07
少数股东权益11872097.0212398207.64
所有者权益合计3466207818.722983120345.71
负债和所有者权益总计9092309428.779323569909.29
法定代表人：曹克波主管会计工作负责人：曹克波
会计机构负责人：钱建芬2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金518939184.42646929009.15
交易性金融资产363852544.14373895831.35衍生金融资产
应收票据4025150.00
应收账款437536809.33411021189.25
应收款项融资38086391.7013388497.80
预付款项83402213.6784874923.55
其他应收款2515871624.932203210624.39
其中：应收利息应收股利
存货107181846.6999363522.42合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产55658.6054124.05
流动资产合计4064926273.483836762871.96
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1824328244.201854093999.73其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产156374069.77164029728.55
固定资产75651472.5380600984.90
在建工程1097600.021404699.99生产性生物资产油气资产
使用权资产15176728.8615736625.06
无形资产7936211.907110679.68开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产464467977.46517400511.43
其他非流动资产97800.00
非流动资产合计2545130104.742640377229.34资产总计6610056378.226477140101.30
流动负债：
短期借款1069423430.651134019362.67交易性金融负债衍生金融负债
应付票据404356594.68615454740.35
应付账款267427641.42206652741.84
预收款项18744.00
合同负债53014185.2139331464.45
应付职工薪酬19588660.6845402421.63
应交税费8357085.956006441.40
其他应付款1921668523.631612598326.96
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债94798079.92253066439.07
其他流动负债33771.024267001.14
流动负债合计3838667973.163916817683.51
非流动负债：
长期借款78713954.25113140756.31应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债14718597.7615406330.11
长期应付款23931894.1623168159.06长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债70688305.9873371191.86其他非流动负债
非流动负债合计188052752.15225086437.34
负债合计4026720725.314141904120.85
所有者权益：
股本918015389.00917106450.00
其他权益工具21818651.10
其中：优先股永续债
资本公积672514890.17644892339.77
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积336453402.80336453402.80
未分配利润656351970.94414965136.78
所有者权益合计2583335652.912335235980.45
负债和所有者权益总计6610056378.226477140101.30
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入3878623827.413167204354.03
其中：营业收入3878623827.413167204354.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3744151003.893093826349.38
其中：营业成本3137952562.872587329939.01利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加22411306.6419678540.63
销售费用72802543.6853425128.52
管理费用279861865.78246228547.77
研发费用109581910.19113725598.08
财务费用121540814.7373438595.37
其中：利息费用81260723.7376634754.67
利息收入8228540.666264689.26
加：其他收益13154916.9812848163.74投资收益（损失以“－”号填
106942184.33143867890.03
列）
其中：对联营企业和合营
106830177.58110725526.43
企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3024624.2981556872.77“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
10260813.265699646.47
列）资产减值损失（损失以“-”号填-21709592.91-20630101.50
列）资产处置收益（损失以“-”号填
1538784.142880635.49
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）247684553.61299601111.65
加：营业外收入77918.04389010.61
减：营业外支出8261541.88133476.33四、利润总额（亏损总额以“－”号填
239500929.77299856645.93
列）
减：所得税费用14203892.8642621345.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）225297036.91257235300.27
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
223373147.53256256287.42（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号
1923889.38979012.85
填列）
六、其他综合收益的税后净额253527597.8080169659.60归属母公司所有者的其他综合收益
253527597.8080169659.60
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
253527597.8080169659.60
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额253527597.8080169659.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额478824634.71337404959.87归属于母公司所有者的综合收益总
476900745.33336425947.02
额
归属于少数股东的综合收益总额1923889.38979012.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.24350.2794
（二）稀释每股收益0.24350.2768
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：曹克波主管会计工作负责人：曹克波
会计机构负责人：钱建芬
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入1041388055.30955285138.90
减：营业成本958521646.14881631773.27
税金及附加3870076.422770611.99
销售费用2498539.961934277.40
管理费用71922523.1569675545.43
研发费用133216.860.00
财务费用45582309.4834861193.11
其中：利息费用47906161.3540420846.81
利息收入2773825.475650853.65
加：其他收益389094.72394240.43投资收益（损失以“－”号填
106513741.22143965409.97
列）
其中：对联营企业和合营企
106401734.47110828879.15
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
3024624.2981556872.77“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
224472313.114793086.51
列）资产减值损失（损失以“-”号填-1506593.27-220289.39列）资产处置收益（损失以“-”号填
2893.1832163.11
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）291755816.54194933221.10
加：营业外收入66600.00319062.49
减：营业外支出51453.0690607.23三、利润总额（亏损总额以“－”号填
291770963.48195161676.36
列）
减：所得税费用50384129.3217914034.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列）241386834.16177247642.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额241386834.16177247642.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目2023年半年度2022年半年度一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金4459049597.153579665650.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还26775388.5728590422.10
收到其他与经营活动有关的现金24972554.5320846181.22
经营活动现金流入小计4510797540.253629102253.60
购买商品、接受劳务支付的现金3527549215.792877109080.72客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金526122223.95423113848.02
支付的各项税费117047073.1796958739.77
支付其他与经营活动有关的现金94461897.6990220501.19
经营活动现金流出小计4265180410.603487402169.70
经营活动产生的现金流量净额245617129.65141700083.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金13179918.25148296967.08
取得投资收益收到的现金167977490.00165782464.00
处置固定资产、无形资产和其他长
7020925.8413022134.22
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
3695640.84
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计191873974.93327101565.30
购建固定资产、无形资产和其他长
204301211.55182207003.41
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计204301211.55182207003.41
投资活动产生的现金流量净额-12427236.62144894561.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1127585303.261013990723.58
收到其他与筹资活动有关的现金151290824.46
筹资活动现金流入小计1278876127.721013990723.58
偿还债务支付的现金1587253058.51940529726.18
分配股利、利润或偿付利息支付的
70948912.41136931381.04
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金144460549.3466685154.36
筹资活动现金流出小计1802662520.261144146261.58
筹资活动产生的现金流量净额-523786392.54-130155538.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
29628385.028561893.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额-260968114.49165001000.87
加：期初现金及现金等价物余额982405084.96462121489.80
六、期末现金及现金等价物余额721436970.47627122490.67
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1581274094.501056972426.03收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金13126760.1976371932.57
经营活动现金流入小计1594400854.691133344358.60
购买商品、接受劳务支付的现金1322858390.761059847537.03
支付给职工以及为职工支付的现金91244407.7663261499.95
支付的各项税费7494700.816033438.34
支付其他与经营活动有关的现金115254718.0864026448.36
经营活动现金流出小计1536852217.411193168923.68
经营活动产生的现金流量净额57548637.28-59824565.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金13179918.25138291134.08
取得投资收益收到的现金167377490.00165502464.00处置固定资产、无形资产和其他长
63842.8032163.11
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计180621251.05303825761.19
购建固定资产、无形资产和其他长
8404271.5416345031.45
期资产支付的现金
投资支付的现金31210000.001700000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计39614271.5418045031.45
投资活动产生的现金流量净额141006979.51285780729.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金717000000.00820000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计717000000.00820000000.00
偿还债务支付的现金939501500.00725529726.18
分配股利、利润或偿付利息支付的
42918331.97111370822.23
现金
支付其他与筹资活动有关的现金33470324.2323055280.49
筹资活动现金流出小计1015890156.20859955828.90
筹资活动产生的现金流量净额-298890156.20-39955828.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-100334539.41186000335.76
加：期初现金及现金等价物余额307917129.15121366768.98
六、期末现金及现金等价物余额207582589.74307367104.747、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具
减：库专项储少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计其他存股备股债
一、上年期末余额917106450.0021818651.10642823174.7173080634.71155801785.601160091441.952970722138.0712398207.642983120345.71
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额917106450.0021818651.10642823174.7173080634.71155801785.601160091441.952970722138.0712398207.642983120345.71
三、本期增减变动
-
金额（减少以“－”号908939.0027622550.40253527597.80223373147.53483613583.63-526110.62483087473.01
21818651.10
填列）
（一）综合收益总
253527597.80223373147.53476900745.331923889.38478824634.71
额
（二）所有者投入-
908939.0027622550.406712838.30-2450000.004262838.30
和减少资本21818651.10
1．所有者投入的普
-2450000.00-2450000.00通股
2．其他权益工具持-
908939.0027622550.406712838.306712838.30
有者投入资本21818651.10
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额918015389.00670445725.11326608232.51155801785.601383464589.483454335721.7011872097.023466207818.72上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具
减：库专项一般风其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积存股其他综合收益储备盈余公积险准备未分配利润他小计其他股债
一、上年期末余
917076900.0021858432.20642608191.73-102335122.2170634830.93748380161.112298223393.767567717.522305791111.28
额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余
917076900.0021858432.20642608191.73-102335122.2170634830.93748380161.112298223393.767567717.522305791111.28
额
三、本期增减变动金额（减少以26100.00-31458.69189657.5180169659.60256256287.42336610245.84979012.85337589258.69“－”号填列）
（一）综合收益
80169659.60256256287.42336425947.02979012.85337404959.87
总额
（二）所有者投
26100.00-31458.69189657.51184298.82184298.82
入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
26100.00-31458.69189657.51184298.82184298.82
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
917103000.0021826973.51642797849.24-22165462.6170634830.931004636448.532634833639.608546730.372643380369.97
额8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
2023年半年度
项目其他权益工具其他减：库专项其股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备他收益
一、上年期末余额917106450.0021818651.10644892339.77336453402.80414965136.782335235980.45
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额917106450.0021818651.10644892339.77336453402.80414965136.782335235980.45三、本期增减变动金额（减少以“－”
908939.00-21818651.1027622550.40241386834.16248099672.46号填列）
（一）综合收益总额241386834.16241386834.16
（二）所有者投入和减少资本908939.00-21818651.1027622550.406712838.30
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本908939.00-21818651.1027622550.40
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额918015389.00672514890.17336453402.80656351970.942583335652.91上年金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具其他减：库专项其股本资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备他收益
一、上年期末余额917076900.0021858432.20644677356.79251286448.13-358865031.491476034105.63
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额917076900.0021858432.20644677356.79251286448.13-358865031.491476034105.63三、本期增减变动金额（减少以“－”
26100.00-31458.69189657.51177247642.10177431940.92号填列）
（一）综合收益总额177247642.10177247642.10
（二）所有者投入和减少资本26100.00-31458.69189657.51184298.82
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本26100.00-31458.69189657.51184298.82
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额917103000.0021826973.51644867014.30251286448.13-181617389.391653466046.55三、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江阴市人民政府澄政复（1988）
37号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民银行无锡分行批准，本公司曾向社会公开发
行股票500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意，本公司股票于1997年2月
28日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”，股票编码“000700”。
江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限公司，以下简称“模塑集团”）于1999年11月19日签署《股份转让协议》，江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑集团，本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。
2000年5月18日，本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，本公司名称由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”，股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。
公司历次股本变动情况：1997年2月28日本公司股票挂牌上市，总股本5596.375万股；1997年5月向全体股东按10：10的比例实施送股后总股本为11192.75万股；1999年11月，向全体股东按10:3的比例配股，实际配售增加股本1259.43万股，总股本增加至12452.18万股；2002年9月增发3000万股，总股本增加至15452.18万股；2003年4月向全体股东每10股派送红股1股，用资本公积金向全体股东每
10股转增9股，总股本增加至30904.36万股。
2006年2月8日，模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每10股流通
股送3.5股的对价以获取流通权。
2015年1月本公司非公开发行49560351股，发行完毕后本公司总股本变更为358603951股。
2016年5月本公司股东大会审议并通过《2015年度利润分配预案》，公司以总股本358603951股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本358603951股，转增后公司总股本增加至717207902股。
2017年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江南模塑科技股份有限公司向江阴模塑集团有限公司等发行股份购买资产的批复》证监许可【2017】2308号文核准，本公司获准向江阴模塑集团有限公司发行54985337股股份、向江阴精力机械有限公司发行54985337股股份购买相关资产，发行完成后，公司总股本增加至827178576股，新增股份于2018年1月23日上市交易。2018年5月办妥工商登记手续。
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2023年06月30日，累计转股90836813股，转股后公司总股本增加至918015389股。
本公司统一社会信用代码为 91320000142233627U，注册资本和实收资本均为 918015389 元人民币，法定代表人曹克波。2、公司的注册地和组织形式本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇长青路8号。
本公司的组织形式：股份有限公司（上市）。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司的业务性质为：轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产
开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为宝马、北京奔驰、上汽通用、上汽大众、奇瑞捷豹路虎、沃尔沃、北京现代、神龙汽车、特斯拉、理想、比亚迪、蔚来、小鹏、高合、合众哪吒、赛力斯、
岚图、小米、集度、智己等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。
本公司经营范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、销售及技术咨询服务，实业投资，油漆喷涂，机械制造、加工，火力发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，国内贸易，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。
4、财务报告批准报出日
本财务报告于2023年8月29日经本公司第十一届董事会第二十九次会议批准报出。
5、合并财务报表范围及其变化情况
本公司投资控股的子公司主要包括：
单位简称上海名辰模塑科技有限公司上海名辰沈阳名华模塑科技有限公司沈阳名华辽宁名华模塑科技有限公司辽宁名华武汉名杰模塑有限公司武汉名杰烟台名岳模塑有限公司烟台名岳沈阳精力机械有限公司沈阳精力江阴道达汽车饰件有限公司江阴道达沈阳道达汽车饰件有限公司沈阳道达江苏江南模塑汽车零部件有限公司江苏零部件江苏聚汇投资管理有限公司聚汇投资
MINGHUA DE MEXICO S.A. DE C.V. 墨西哥名华
MINGHUA MEXICO CALIFORNIA INC. 加州墨西哥江阴名腾供应链服务有限公司名腾供应链无锡明慈心血管病医院有限公司无锡明慈单位简称无锡名泽医疗投资管理有限公司无锡名泽无锡名嘉医疗器械有限公司无锡名嘉无锡中南名润血液透析中心有限公司中南名润无锡名润医院管理有限公司无锡名润无锡名泽医学检验有限公司名泽检验无锡鸿意地产发展有限公司无锡鸿意地产江阴德吉铸造有限公司江阴德吉
具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开发和销售以及医
院管理及健康咨询服务。本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法（附注五、11）、存货的计价方法（附注五、13）、固定资产折旧和无形资产摊销（附注五、17/21）、收入的确认时点（附注五、28）等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况及2023上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期较短，以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
*一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算方法公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算；2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产：业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额：不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产：如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分己经解除的，则终止确认该金融负债或其部分：本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其部分，同时将修改条款后的金融负债确认为项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后己显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
10、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目组合依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行，不计提坏账准备承兑人为非金融机构，对应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照账龄连续计算的原商业承兑汇票则，按类似信用风险特征（账龄）进行组合本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收账款
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款己经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）其他应收款
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、9、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法”处理。
12、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
13、存货
（1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、外购商品、药品、房地产开发成本和房地产开发商品等。
（2）存货的计价：存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：用于出售的材料和库存商品、产成品等
直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销采用一次转销法。
14、合同资产本公司已向客户转让商品、提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
合同资产以预期信用损失为基础确认损失为基础确认损失准备，详见附注五、9。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（4）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类：投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、
机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20～30年5%3.17%～4.75%
机器、机械设备年限平均法10～15年5%6.33%～9.50%
模具、检具年限平均法5～8年5%11.88%～19.00%
运输工具年限平均法5年5%19.00%
医疗设备年限平均法5～10年5%9.50%～19.00%
电子设备年限平均法5年5%19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
18、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
1）当同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2）暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五22.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
*公司取得无形资产时按成本进行初始计量：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入无形资产的成本，不确认损益。
*后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证及合同使用期限
应用软件3～5年预计使用年限
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，没有明确收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担
保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。27、股份支付
（1）股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3）本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5）客户已接受该商品或服务。
6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、9（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）公司确认收入的具体方法
1）塑化汽车装饰件：在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。
2）专用设备定制：于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。
3）房地产开发销售：房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约
定交付房款的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入。
4）房地产资产出租：按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。5）医疗服务：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
（3）政策性优惠贷款贴息会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关财务费用。财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金
管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五22.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担
保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁
有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、9.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、9.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用预期损失法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（6）长期资产减值
本公司在资产负债表日评估固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产是否出现减值。可收回金额为资产预计未来产生的现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者，是按可以取得的最佳信息作出估计，以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项（应扣减处置成本）或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。如果重新估计的可收回金额高于本公司原先的估计，本公司不能转回原已计提的资产减值损失。
（7）递延所得税资产本公司确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上取决于本公司
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额，而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注1、2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），解释15号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理（以下简称‘试运行销售’）”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。
第十一届董事会第二十2、2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会五次会议、第十一届监〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号三个事项的会计处理中：
事会第九次会议“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度未提前施行该事项相关的会计处理；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。
执行《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》对本公司财务报表相关科目无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率应税收入销项税额减可抵扣进项税后
增值税5%、6%、13%的余额
城市维护建设税应缴流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%~25%
教育费附加应缴流转税额5%
房产税房产原值、租金收入1.2%、12%
按预收房款的2%～2.5%，待项目达土地增值税30%、40％、50％、60％到清算条件时进行清算
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率江南模塑科技股份有限公司25%
上海名辰15%
沈阳名华15%
辽宁名华25%
武汉名杰15%
烟台名岳25%
沈阳精力25%
江阴道达15%
沈阳道达15%
江苏零部件25%
聚汇投资25%
无锡明慈25%
无锡名泽25%
无锡名嘉20%
中南名润20%
无锡名润25%
名泽检验20%
无锡鸿意地产25%
江阴德吉25%
名腾供应链20%
墨西哥名华30%
加州墨西哥21%（联邦企业所得税）
加州墨西哥6.9836%（州企业所得税）
2、税收优惠
上海名辰为上海市高新技术企业，经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准自2021年1月1日至2023年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税。
沈阳名华为沈阳市高新技术企业，经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2020年1月1日至2022年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税；目前，资格认定申报审批中，本期暂按15%的税率计缴企业所得税。
武汉名杰为武汉市高新技术企业，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准2021年1月1日至2023年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。.江阴道达为无锡市高新技术企业，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准自2022年1月1日至2024年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税。
沈阳道达为沈阳市高新技术企业，经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2022年1月1日至2024年12月31日止，减按15%的税率计缴企业所得税。
无锡名嘉、名腾供应链、中南名润及名泽检验符合小微企业认定，其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率计算缴纳企业所得税。七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金1597027.392235589.61
银行存款719839163.46980168715.73
其他货币资金574119983.97616733668.83
合计1295556174.821599137974.17
其中：存放在境外的款项总额154370756.95106949667.26
因抵押、质押或冻结等对
574119204.35616732889.21
使用有限制的款项总额其他说明
其他货币资金明细：
项目期末余额期初余额
银票、信用证保证金338413352.12380490088.90
保函保证金4480252.234318052.00
贷款保证金231225600.00231924748.31
存出投资款779.62779.62
合计574119983.97616733668.83
报告期末货币资金中除保证金合计574119204.35元外，无因抵押、质押、冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
363852544.14373895831.35
益的金融资产
其中：
权益工具投资363350949.98373394237.19
资管计划501594.16501594.16
其中：
合计363852544.14373895831.35其他说明
报告期末本公司共持有50000660股无限售条件的江苏银行股份，其中5000万股质押给江阴德凯特种复合物有限公司（江阴德凯特种复合物有限公司为本公司借款提供担保）。3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据22371377.0028378034.04
商业承兑票据4229982.096593709.36
合计26601359.0934971743.40
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
268239222630.266013353187347037.349717
账准备100.00%0.83%100.00%0.98%
89.736459.0980.733343.40
的应收票据其
中：
银行承
223713223713283780283780
兑汇票83.40%0.000.00%80.35%0.000.00%
77.0077.0034.0434.04
组合商业承
445261222630.422998694074347037.659370
兑汇票16.60%5.00%19.65%5.00%
2.73642.096.69339.36
组合
268239222630.266013353187347037.349717
合计100.00%0.83%100.00%0.98%
89.736459.0980.733343.40
按组合计提坏账准备：222630.64
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合4452612.73222630.645.00%
合计4452612.73222630.64
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他商业承兑汇票
347037.33222630.64-124406.690.000.00222630.64
组合坏账准备
合计347037.33222630.64-124406.690.000.00222630.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
银行承兑票据22249264.00
合计22249264.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
321780285545362348395539323416721228
账准备1.70%88.74%2.04%81.77%
49.9461.638.3127.9944.613.38
的应收账款其
中：
按组合计提坏
185847953132176315189732980034179931
账准备98.30%5.13%97.96%5.17%
1074.0709.797864.283035.7154.789580.93
的应收账款其
中：
信用风
185847953132176315189732980034179931
险特征98.30%5.13%97.96%5.17%
1074.0709.797864.283035.7154.789580.93
组合
189064123867176678193687130345180653
合计100.00%6.55%100.00%6.73%
9124.01771.421352.596963.70099.391864.31
按单项计提坏账准备：28554561.63
单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由
对方已停产，经营资客户110386632.0010386632.00100.00%产被查封
客户27246976.623623488.3150.00%对方已停产
客户35613441.165613441.16100.00%对方母公司破产重整
客户44127429.574127429.57100.00%对方已停产
客户53349655.613349655.61100.00%对方破产重整
客户6494669.78494669.78100.00%对方破产重整
其他零星客户959245.20959245.20100.00%停产、破产重整
合计32178049.9428554561.63
按组合计提坏账准备：95313209.79
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合1858471074.0795313209.795.13%
合计1858471074.0795313209.79
确定该组合依据的说明：
应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1851275386.83
1至2年13272171.96
2至3年6584281.81
3年以上19517283.41
3至4年19517283.41
合计1890649124.01
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
32341644.61342285.514129368.490.0028554561.63
账准备
按组合计提坏98003454.78-4949358.230.000.002259113.2495313209.79账准备
合计130345099.39-4607072.724129368.490.002259113.24123867771.42
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
客户4802169.02银行存款
客户73327199.47银行存款
合计4129368.49
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户8488124724.6025.82%24413369.98
客户9188750444.419.98%10066199.50
客户10145751878.997.71%7287593.95
客户11106641885.285.64%5332094.26
客户12104852666.685.55%5242633.33
合计1034121599.9654.70%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票84055810.0764933706.98
合计84055810.0764933706.98应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
期末余额项目期初余额初始成本利息调整
银行承兑汇票64933706.9884055810.070.00
合计64933706.9884055810.070.00（续上表）期末余额项目应计利息公允价值变动账面价值减值准备
银行承兑汇票0.000.0084055810.070.00
合计0.000.0084055810.070.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：1.期末公司无质押的应收款项融资。
2.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据421895850.560.00
合计421895850.560.00
3.期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内132927400.1670.45%134840560.0492.40%
1至2年55345698.2329.33%10645908.637.30%
2至3年272068.080.14%332664.420.23%
3年以上145995.270.08%100862.940.07%
合计188691161.74145919996.03
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称金额未结算原因
模具供应商8720283.181模具预付款，尚未移模模具供应商7561510.592模具预付款，尚未移模模具供应商7478761.163模具预付款，尚未移模模具供应商4304323.104模具预付款，尚未移模模具供应商4273781.955模具预付款，尚未移模合计32338659.98
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称金额占预付款项总额的比例（%）
23108801.3512.25
江阴精力模具工程有限公司
14204403.727.53
模具供应商1
模具供应商13813382.577.326
9470252.535.02
材料供应商1
8603417.184.56
模具供应商4单位名称金额占预付款项总额的比例（%）
合计69200257.3536.68
其他说明：
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款14847410.0414432624.84
合计14847410.0414432624.84
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金7756004.997739042.96
业务备用金7042968.963262325.08
代垫职工款项2997498.072746865.38
其他垫款1467380.636372425.76
减：坏账准备-4416442.61-5688034.34
合计14847410.0414432624.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
2023年1月1日余额403961.235006187.53277885.585688034.34
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提71203.300.000.0071203.30
本期转回0.001542314.260.001542314.26
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动31574.21167945.020.00199519.232023年6月30日余
506738.743631818.29277885.584416442.61
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）10134774.45
1至2年850107.40
2至3年2229661.61
3年以上6049309.19
3至4年6049309.19
合计19263852.65
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
第一阶段403961.2371203.300.000.0031574.21506738.74
第二阶段5006187.530.001542314.260.00167945.023631818.29
第三阶段277885.580.000.000.000.00277885.58
合计5688034.3471203.301542314.260.00199519.234416442.61
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末余单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额额合计数的比例
政府部门1保证金2458334.933年以内12.76%671503.27
供电公司1保证金1543498.513年以上8.01%771749.26
政府部门2保证金671000.003年以上3.48%335500.00
供电公司2保证金646092.473年以上3.35%323046.24
政府部门3保证金467238.003年以上2.43%233619.00
合计5786163.9130.03%2335417.77
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料463385892.1011146933.74452238958.36496101593.5212252779.29483848814.23
在产品82927587.712439171.9480488415.7755236228.152909353.2052326874.95
库存商品381984909.4242726689.25339258220.17374925821.1737230585.65337695235.52
专用装备236319579.940.00236319579.94235228957.59541522.38234687435.21
药品4485841.070.004485841.076155339.710.006155339.71
在途物资10236134.880.0010236134.88
1169103810.1112791015.1177884075.1124949834.
合计56312794.9352934240.52
24310250
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料12252779.294670623.250.005776468.800.0011146933.74
在产品2909353.201777.53377765.63849724.420.002439171.94
库存商品37230585.6516460082.932456229.0513420208.380.0042726689.25
专用装备541522.38577109.200.00577109.20541522.380.00
合计52934240.5221709592.912833994.6820623510.80541522.3856312794.93
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税进项税101209203.78118005492.73
预缴企业所得税5539957.114702265.16
合计106749160.89122707757.89
其他说明：
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
押金保证金808968.00255516.00553452.00908968.00184370.40724597.60
合计808968.00255516.00553452.00908968.00184370.40724597.60坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减用损失值）值）
2023年1月1日余额184370.400.000.00184370.40
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提71145.600.000.0071145.60
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2023年6月30日余
255516.000.000.00255516.00
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
11、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账备期末单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京北汽模塑486562106401167377425586
0.000.000.000.000.000.00
科技有639.12734.47490.00883.59限公司无锡市君博医
1860742844360000018435
院管理0.000.000.000.000.000.00
093.69.11.00536.80
有限公司
505169106830167977444022
小计0.000.000.000.000.000.00
732.81177.58490.00420.39
505169106830167977444022
合计0.000.000.000.000.000.00
732.81177.58490.00420.39其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额951377766.5060925798.501012303565.00
2.本期增加金额3066394.700.003066394.70
（1）外购3066394.700.003066394.70
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额3581991.590.003581991.59
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额950862169.6160925798.501011787968.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额401699623.2821364959.17423064582.45
2.本期增加金额16375861.76662908.2017038769.96
（1）计提或摊销16375861.76662908.2017038769.96
3.本期减少金额630479.900.00630479.90
（1）处置630479.900.00630479.90
（2）其他转出
4.期末余额417445005.1422027867.37439472872.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值533417164.4738897931.13572315095.602.期初账面价值549678143.2239560839.33589238982.55
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
米拉克龙三期厂房26722182.07正在协调办理中其他说明
13、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产2664310490.212463734384.22
合计2664310490.212463734384.22
（1）固定资产情况
单位：元房屋及建筑项目机器设备运输工具模具检具电子设备医疗设备合计物
一、账面原
值：
1.期初18849924219338112822451935.8558215388.188697582.176975076.476514369
余额7.807.2282010707.90
2.本期166908738.50825124.1236204916.
7503643.933583546.386650841.00733023.00
增加金额21971
（35852916.047897142.7100675023.
7503643.933070272.055838025.77513023.00
1）购置4756
（
131055822.135529893.
2）在建工0.00513274.332927981.42812815.23220000.00
1715
程转入
（
3）企业合
并增加
3.本期12530594.321515348.5
0.001442411.343442069.653241795.16858478.00
减少金额50
（
12530594.321515348.5
1）处置或0.001442411.343442069.653241795.16858478.00
50
报废
外币报表折64125674.190245515.118857775.5178406888.
610115.704567807.750.00
算差异273274.期末19566217421784349425203186.6624456218.196674435.176849621.515824015
余额5.856.2522769704.38
二、累计折旧
1.期初652099224.10010544017647048.8380713689.148478545.101416398.230140931
余额596.8986620463.68
2.本期38840288.277137679.135036078.6167557646.
888588.017360451.788294560.41
增加金额33319
（38840288.277137679.135036078.6167557646.
888588.017360451.788294560.41
1）计提33319
3.本期10332449.318381146.2
0.001334361.383471062.002706816.29536457.25
减少金额02
（
10332449.318381146.2
1）处置或0.001334361.383471062.002706816.29536457.25
02
报废
外币报表折22879443.143343850.5
8995070.41379524.457847023.883242788.630.00
算差异52
4.期末699934583.10907390717580799.9420125730.156374969.109174501.249392966
余额239.8761732624.17
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末125668716108769586204330488.40299466.367675120.0266431049
7622386.66
账面价值2.626.3810780.21
2.期初123289320932756880.177501698.40219036.975558678.2246373438
4804887.00
账面价值3.213354044.22
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
机器设备27139781.32（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
无锡鸿意地产自用房产24609380.41正在协调办理中
沈阳名华办公楼2202919.29正在协调办理中
沈阳名华二期厂房1571590.48正在协调办理中
江阴道达 D 线车间 994297.13 正在协调办理中
股份活动中心263000.00正在协调办理中
江阴道达电镀车间附房181114.79正在协调办理中
江阴道达门卫25740.00正在协调办理中
江阴道达浴室39630.21正在协调办理中其他说明
期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下：
项目账面原值账面净值抵押权人用途抵押期限
上海名辰房屋6885.84万461.04万中信银行上海
借款1亿2017/12/5-2023/11/12分行
上海名辰土地1013.56万584.49万
上海名辰房屋4854.30589.57万农业银行自贸
借款1亿2021/1/12-2026/1/11区分行
上海名辰土地1238.80714.38万
上海名辰设备10100.551858.89万海通恒信租赁售后回租1743万2020/9/30-2023/9/30
上海名辰设备9556.93633.17万中远海运租赁售后回租787万2021/1/13-2024/1/13
武汉名杰房屋9216.493039.59万交通银行汉阳
借款5454万2019/6/20-2023/8/28支行
武汉名杰土地1549.00985.22万
本部滨江房屋6457.15882.86万宁波银行无锡
借款2023.6.20-2033.6.20分行
本部滨江土地673.24433.61万
本部设备2469.91277.98万远东国际租赁售后回租810万2021/6/30-2024/6/30
本部设备5639.822816.43万远东宏信售后回租3545万2022/6/29-2025/6/29浦发银行江阴
明慈医院大楼25480.7418793万借款15000万2022/12/29-2025/12/29支行
辽宁名华厂房18808.0117300.95万兴业银行沈阳
借款17834万2020/8/14-2025/8/13
辽宁名华土地2799.062579.8万青年大街支行
14、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程20524202.2099122797.88
合计20524202.2099122797.88（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
辽宁名华项目建设5927052.910.005927052.9189581372.700.0089581372.70
注塑机安装项目0.000.000.002978400.000.002978400.00
立体库安装项目1032000.000.001032000.001032000.000.001032000.00
油漆线改造项目10280730.540.0010280730.540.000.000.00
零星工程及设备购置3284418.750.003284418.755531025.180.005531025.18
合计20524202.200.0020524202.2099122797.880.0099122797.88
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额注塑机安297815254504
0.000.00—0.000.000.00%其他
装项400.00600.00000.00目立体库安10321032
0.000.000.00—0.000.000.00%其他
装项000.00000.00目沈阳名华
8266962311124020932
设备0.00—0.000.000.00%其他
5.845.52481.429.94
安装项目辽宁
27616895815014013121
名华2580592790.00100.00454437661
0500.372.7462.54782.4.33%其他
一期000.00052.91%%169.037.66
000736
设备油漆
620801028010280
线改20.0050.00
000.0730.50.000.00730.50.000.000.00%其他
造项%%
044
目零星工程
470422923750171523075
及设—0.000.000.00%其他
329.34908.08623.215.40088.81
备购置
3382499122648621362020524
7255454437661
合计0500.797.8816.75886.202.24.33%
525.40169.037.66
008199015、使用权资产
单位：元项目房屋建筑物机器设备运输设备合计
一、账面原值
1.期初余额88283455.4058824992.4226150799.36173259247.18
2.本期增加金额60079670.147227940.913446363.1170753974.16
（1）新增租赁60079670.147227940.913446363.1170753974.16
3.本期减少金额15533634.420.004017093.8619550728.28
（1）租赁合同终止15533634.420.004017093.8619550728.28
（2）企业合并减少0.000.000.000.00
外币报表折算差异865282.210.000.00865282.21
4.期末余额133694773.3366052933.3325580068.61225327775.27
二、累计折旧
1.期初余额32891569.5515508404.4612249764.6960649738.70
2.本期增加金额24244578.734915631.224487800.7533648010.70
（1）计提24244578.734915631.224487800.7533648010.70
3.本期减少金额11744028.000.004017093.8615761121.86
（1）处置
（2）租赁合同终止11744028.000.004017093.8615761121.86
（3）企业合并减少
外币报表折算差异477164.060.000.00477164.06
4.期末余额45869284.3420424035.6812720471.5879013791.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值87825488.9945628897.6512859597.03146313983.67
2.期初账面价值55391885.8543316587.9613901034.67112609508.48
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额182801425.5785713622.91268515048.48
2.本期增加金额0.003169871.103169871.10
（1）购置0.003007992.313007992.31
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）在建工程转入0.00161878.79161878.79
3.本期减少金额
（1）处置
外币报表折算差异5084799.203848287.228933086.42
4.期末余额187886224.7792731781.23280618006.00
二、累计摊销
1.期初余额37486621.1264567754.64102054375.76
2.本期增加金额1535430.264399178.005934608.26
（1）计提1535430.264399178.005934608.26
3.本期减少金额
（1）处置
外币报表折算差异0.001577324.971577324.97
4.期末余额39022051.3870544257.61109566308.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值148864173.3922187523.62171051697.01
2.期初账面价值145314804.4521145868.27166460672.72
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的沈阳名华模塑
11203809.920.000.0011203809.92
科技有限公司
合计11203809.920.000.0011203809.92
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置沈阳名华模塑
11203809.920.000.0011203809.92
科技有限公司
合计11203809.920.000.0011203809.92
18、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
生产线开缸费761603.560.00761603.560.000.00
仓库改造62934.841970000.02168557.460.001864377.40
医院装修费3619626.720.00427376.940.003192249.78
凯瑟车间装修1448158.051917215.521269208.280.002096165.29
长期绿化工程968415.13144137.10200436.470.00912115.76
合计6860738.304031352.642827182.710.008064908.23其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备133874395.3023399460.62141060594.4524857330.69
可抵扣亏损246020460.9853571222.99232404558.4751192377.46
已纳税负债30692449.636147548.7636465980.457131254.50
合计410587305.9183118232.37409931133.3783180962.65
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动收益282589876.7370647469.18291306232.4472826558.11
利息资本化33351338.408337834.6034381887.148595471.79其他权益工具0.000.002178535.00544633.75
未确认融资费用764839.25131060.611616419.80242462.97
资产加速折旧6263173.041094492.566240806.291082648.40
合计322969227.4280210856.95335723880.6783291775.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产83118232.3783180962.65
递延所得税负债80210856.9583291775.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损873893700.59898547083.65
资产减值准备51200760.2959641997.45
合计925094460.88958189081.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2023年95979648.13101706933.19
2024年97281903.55100577352.07
2025年74912765.9385493061.66
2026年86172947.32105155831.35
2027年97625402.2796399535.25
2028年26099932.190.00
2028年以后395821101.20409214370.13
合计873893700.59898547083.65其他说明
20、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款22108958.4022108958.408986198.618986198.61
合计22108958.4022108958.408986198.618986198.61
其他说明：21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款95000000.00213497883.73
抵押借款410000000.00410000000.00
保证借款1452000000.001600000000.00
融资性票据397059054.62376003888.89
应付利息1931769.602652709.70
合计2355990824.222602154482.32
短期借款分类的说明：
保证借款：报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款23000万元（本公司将持有的
5000万股江苏银行股权质押给江阴德凯特种复合物有限公司）；由江阴模塑集团为本公司提供保证担保
取得借款69200.00万元；由江阴模塑集团为江阴道达提供保证担保取得借款8000万元；由本公司为江阴道达提供保证担保取得借款7000万元；由本公司为沈阳道达提供保证担保取得借款3500万元；本公司为沈阳名华提供保证取得借款26500万元；本公司为上海名辰提供保证取得借款5000万元；本公司为武汉名杰提供保证取得借款3000万元。
质押借款：报告期末武汉名杰以应收账款质押取得4500万元借款（本公司提供担保）；江阴德吉、
无锡名嘉、无锡明慈、名腾供应链、烟台名岳以订单取得融资各1000万元共5000万元。
抵押借款：武汉名杰以土地使用权以及建筑抵押取得借款4000万元；上海名辰以土地使用权及地上建筑物抵押取得18000万元借款；无锡鸿意房产以房产抵押方式为本公司提供保证取得借款15000万元；
江阴道达以江阴模塑团集团房地产抵押取得借款4000万元。
报告期末，由江阴模塑集团提供担保、本公司提供1000万元保证金质押为条件开具国内信用证4000万元，由墨西哥名华提供1450万美元存单质押（含利息折合人民币104774100.00元）、本公司开具国内信用证9000万元，上海名辰向银行贴现；由沈阳名华提供2120.3万元保证金质押并由本公司提供保证为条件开具国内信用证7000万元，名腾供应链向银行贴现；沈阳名华以本公司提供保证为条件通过供应链融资平台为名腾供应链向银行申请贴现取得无追索权保理融资850万元；沈阳名华以本公司提供保证为条
件通过供应链融资平台为沈阳道达向银行申请贴现取得无追索权保理融资7548357.26元；沈阳名华以应收账款转让为条件通过供应链融资平台向银行申请贴现取得有追索权保理融资5000万元；沈阳道达以应收账款转让为条件通过供应链融资平台向银行申请贴现取得有追索权保理融资10000万元；上海名辰以房地产抵押为条件通过供应链融资平台为武汉名杰向银行申请贴现取得无追索权保理融资1000万元；上海名辰以房地产抵押为条件通过供应链融资平台为烟台名岳向银行申请贴现取得无追索权保理融资1000万元；武汉名杰以房地产抵押为条件通过供应链融资平台为供应商向银行申请贴现取得无追索权保理融资
14536946.00元；期末未确认融资费用3526248.64元。22、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票302100682.79334782020.24
合计302100682.79334782020.24
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内1957894581.482032182484.41
1至2年30262297.0168296187.27
2至3年10560655.7710126218.71
3年以上36443321.2127709912.82
合计2035160855.472138314803.21
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
材料供应商23413442.13未到付款期
材料供应商32202342.68未到付款期
材料供应商42139999.27未到付款期
材料供应商52073554.92未到付款期
江阴模塑国际贸易有限公司1941158.75未到付款期
合计11770497.75
其他说明：
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收租金0.0018744.00
合计18744.00
25、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款147583067.38120353852.93合计147583067.38120353852.93报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
客户13模具开发费23590879.15预收新项目模具开发费
客户14模具开发费9496090.00预收新项目模具开发费
客户12预付代理进口件3763286.93预收预付代理进口件
客户15模具开发费2163807.96预收新项目模具开发费
客户16模具开发费1992500.00预收新项目模具开发费
合计41006564.04
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬140884712.81430031601.67486073395.3884842919.10
二、离职后福利-设定
2420208.3241700070.1438736589.855383688.61
提存计划
三、辞退福利0.00447626.90447626.900.00
合计143304921.13472179298.71525257612.1390226607.71
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴137922864.17368183661.66424268395.9281838129.91
2、职工福利费1386956.5331421561.8631479092.391329426.00
3、社会保险费465203.7011593981.8411976986.7582198.79
其中：医疗保险费465203.7010119200.5410502205.4582198.79
工伤保险费0.00978553.89978553.890.00
生育保险费0.00496227.41496227.410.00
4、住房公积金739313.1515408531.5315147519.001000325.68
5、工会经费和职工教育经费370375.263423864.783201401.32592838.72
合计140884712.81430031601.67486073395.3884842919.10
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2420208.3240993184.3338029704.045383688.61
2、失业保险费0.00706885.81706885.810.00
合计2420208.3241700070.1438736589.855383688.61其他说明
27、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税12679822.4125906109.63
企业所得税758768.757775965.81
个人所得税4403904.334443365.19
城市维护建设税797534.761605942.28
教育费附加690383.621307990.67
房产税2513330.773563435.23
土地使用税721301.02721317.71
印花税926020.611302562.04
其他税费417606.16412982.70
合计23908672.4347039671.26其他说明
28、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利131217.99131217.99
其他应付款14342220.1312413785.22
合计14473438.1212545003.21
（1）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利131217.99131217.99
合计131217.99131217.99
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
未付费用1304562.181149455.62
保证金及押金8126005.438597372.43
职工扣款4622322.721889622.97
其他待付款项289329.80777334.20合计14342220.1312413785.222）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
租户15000000.00租赁保证金
设备供应商1200000.00履约保证金
劳务供应商1100000.00履约保证金
租户290000.00租赁保证金
租户378663.00租赁保证金
合计5468663.00其他说明
29、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款189766227.32176067032.92
一年内到期的应付债券0.00130245149.62
一年内到期的长期应付款44919018.37104334362.54
一年内到期的租赁负债71564379.9252482091.02
合计306249625.61463128636.10
其他说明：
30、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
已背书未到期的商业承兑汇票0.002703746.69
待转销项税额1672317.672240448.30
合计1672317.674944194.99
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款150000000.00185000000.00
抵押借款178336471.21221088029.72
保证借款18374596.9428374596.94
减：未确认融资费用-1286045.75-1295327.79
减：一年内到期的长期借款-189417778.43-176067032.92
合计156007243.97257100265.95长期借款分类的说明：
质押借款：本公司以持有的江阴道达100%股权及江阴模塑集团提供担保取得并购贷款50000万元，截至报告期末贷款余额15000.00万元，一年内到期的长期借款70176666.67元。
抵押借款：辽宁名华以在建厂房和土地使用权抵押为条件取得长期借款221088029.72元，，截至报告期末贷款余额178336471.21元，一年内到期的长期借款101193152.92元。
保证借款：由本公司为辽宁名华提供保证担保取得借款38374596.94元，截至报告期末贷款余额
18374596.94元一年内到期的长期借款18396407.73元。
报告期末本公司无逾期未偿还的长期借款。
其他说明，包括利率区间：
32、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换公司债券0.00128724684.11
应付利息0.001520465.51减：一年内到期的应付债券（附注五-
0.00-130245149.62
29）
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿债券名称面值计提利期末余额期限额额行摊销还息
2017年
模塑转债81366081366012872423591131083
06月6年0.000.00
（127004）000.00000.00684.1115.89800.00
02日
81366012872423591131083
合计0.000.00
000.00684.1115.89800.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，向社会公开发行面值总额81366万元的可转换公司债券，每张债券面值为人民币100元，按面值发行。可转债票面利率为：第一年0.50%，第二年0.70%，第三年1.00%，
第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
息和8%补偿息。
本公司本次发行的上述可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。可转债的初始转股价格为8元/股，不低于本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司 A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司 A股股票交易均价。
（4）上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
项目负债部分权益部分合计
可转换公司债券发行金额629670925.58183989074.42813660000.00
直接交易费用-11679877.94-3412846.06-15092724.00
递延所得税负债0.00-45144057.09-45144057.09
于发行日余额617991047.64135432171.27753423218.91
摊销或转股-617991047.64-135432171.27-753423218.91
合计0.000.000.00
33、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
应付融资租赁款未折现金额163229894.22126849867.86
减：未确认融资费用-12774090.69-12376015.11减：一年内到期的非流动负债（附注-71564379.92-52482091.02五-29）
合计78891423.6161991761.73
其他说明：
34、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款23931894.1663292948.19
专项应付款0.000.00
合计23931894.1663292948.19
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
融资租赁款68850912.53125324328.94
资金拆借款0.0042302981.79
减：一年内到期的长期应付款（附注五-29）-44919018.37-104334362.54
合计23931894.1663292948.19
其他说明：本公司与远东宏信（天津）融资租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额88585547.78元，截至报告期末余额为35453103.41元，其中一年内到期的长期应付款为11521209.25元。
本公司与远东国际租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额2295万元，截至报告期末余额为
8104132.72元，其中一年内到期的长期应付款为8104132.72元。
由本公司提供担保，上海名辰与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订售后回租合同，合同金额
10000万元，截至报告期末余额为17426484.35元，其中一年内到期的长期应付款为17426484.35元。
由本公司提供担保，上海名辰与中远海运租赁有限公司签订售后回租合同，合同金额6000万元，截至报告期末余额为7867192.05元，其中一年内到期的长期应付款为7867192.05元。
鸿意地产与曲水世纪金源方圆荟商业管理有限公司签订合同，借款金额4000万元，截至报告期末余额为0.00元，其中一年内到期的长期应付款为0.00元。
35、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债9694099.968186483.30
合计9694099.968186483.30
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、期初余额8186483.306247112.50
二、计入当期损益的设定受益成本0.000.00
1.当期服务成本0.000.00
2.过去服务成本0.000.00
3.结算利得（损失以“－”表示）0.000.00
4.利息净额0.000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成
0.000.00
本
1.精算利得（损失以“－”表示）0.000.00
四、其他变动1507616.66433434.02
1.结算时支付的对价0.000.00
2.已支付的福利0.000.00
五、期末余额9694099.966680546.5236、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
917106450.918015389.
股份总数908939.00908939.00
0000
其他说明：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2023年6月30日，累计转股90836813股，转股后公司总股本增加至918015389股。截至半年报告报出日，新增股份已办妥工商登记手续。
37、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况债券余额还本付息债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率（万元）方式
第一年为0.50%
第二年为0.70%采用每年江南模塑科技付息一次
2017年06月022023年06月01第三年为1.00%
股份有限公司模塑转债1270040的付息方
日日第四年为1.50%可转换公司债式，到期
第五年为1.80%赎回。
第六年为2.00%公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所投资者适当性安排不适用。
报告期内公司债券的付息兑2023年5月27日，公司对外披露了《模塑科技关于模塑转债到期兑付及摘牌的公告》（公告付情况编号：【2023-075】），并于2023年6月2日按时完成了可转换公司债券第五年度的兑付及摘牌工作。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等
特殊条款的，报告期内相关不适用。
条款的执行情况（如适用）。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值模塑转债
1310838.021818651.1310838.021818651.
（1270040.000.000.000.00
010010
）1310838.021818651.1310838.021818651.合计0.000.000.00
010010
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，向社会公开发行面值总额81366万元的可转换公司债券，每张债券面值为人民币100元，按面值发行。可转债票面利率为：第一年0.50%，第二年0.70%，第三年1.00%，
第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
息和8%补偿息。
截至2023年6月30日，累计转股90836813股，转股及赎回后累计调减其他权益工具135432171.27元。
其他说明：
38、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
642823174.7127622550.400.00670445725.11
价）
合计642823174.7127622550.400.00670445725.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]338号）文件核准，本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。2023年上半年转股908939股，增加资本公积6899510.71元，到期赎回增加资本公积20723039.69元。
39、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
二、将重
分类进损73080634.253527592535275932660823
0.000.000.00
益的其他717.807.802.51综合收益外币
73080634.253527592535275932660823
财务报表0.000.000.00
717.807.802.51
折算差额
其他综合73080634.253527592535275932660823
0.000.000.00
收益合计717.807.802.51其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
40、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积155801785.600.000.00155801785.60
合计155801785.600.000.00155801785.60
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润1160091441.95749112918.73
调整后期初未分配利润1160091441.95749112918.73
加：本期归属于母公司所有者的净利
223373147.53256256287.42
润
减：提取法定盈余公积0.000.00
应付普通股股利0.000.00
期末未分配利润1383464589.481005369206.15
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
42、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3802531282.523075624640.973101608566.202527489295.97
其他业务76092544.8962327921.9065595787.8359840643.04
合计3878623827.413137952562.873167204354.032587329939.01
收入相关信息：
单位：元合同分类汽车装饰件房地产医院铸件合计
按行业类型：汽车零部件制造业3363365161.440.000.000.003363365161.44
专用装备及模具制造286956501.530.000.000.00286956501.53
房产租赁0.0046012704.170.000.0046012704.17
医疗服务0.000.0059992833.920.0059992833.92
铸件0.000.000.00122296626.35122296626.35按经营地区分类
其中：
国内2627407349.0546005913.6559992833.92122296626.352855702722.97
国外1022914313.926790.520.000.001022921104.44
合计3650321662.9746012704.1759992833.92122296626.353878623827.41
43、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4151860.163467922.37
教育费附加2643451.522206300.26
房产税9140601.228692921.61
土地使用税2094551.591944573.59
印花税2058485.621672081.30
工资税1576855.61952171.46
其他745500.92742570.04
合计22411306.6419678540.63
其他说明：
44、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
运输及配送费1175156.992991378.83
办公物料消耗及差旅费25988512.9618395402.77
仓储费10349154.3814472945.48
职工薪酬2585337.252055144.76
资产折旧21776937.617334590.31
合同取得成本1406613.882477231.00
广告宣传费853841.12525868.24
其他费用8666989.495172567.13
合计72802543.6853425128.52
其他说明：
45、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬143063447.62127955187.73
中介咨询顾问费15179094.7512457594.09
差旅费11353157.499514514.10
业务招待费23345377.0113120201.89办公物料消耗42362289.9134533168.58
资产折旧费17835635.1922785360.73
物业管理费用16012424.7014606309.68
资产摊销5142736.414955478.83
其他费用5567702.706300732.14
合计279861865.78246228547.77其他说明
46、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬35122452.6635692179.69
固定资产折旧7614059.396206456.45
无形资产摊销117109.84227554.26
材料动力费40134309.5336631121.18
设计工艺费6825322.034426213.27
技术服务费8861181.2713423625.40
中间产品开发制造费8987797.7116405768.26
其他费用1919677.76712679.57
合计109581910.19113725598.08其他说明
47、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出77513331.5875870091.49
租赁负债利息支出4124009.812105073.04
减：利息资本化转出数-376617.66-1340409.86
减：存款利息收入-8228540.66-6264689.26
手续费支出2270186.261453420.78
汇兑损益46238445.401615109.18
合计121540814.7373438595.37其他说明
48、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助13154916.9812848163.74
49、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益106830177.58110725526.43
交易性金融资产在持有期间的投资收0.0021620264.00益
处置交易性金融资产取得的投资收益112006.7511522099.60
合计106942184.33143867890.03其他说明
50、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3024624.2981556872.77
合计3024624.2981556872.77
其他说明：
51、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1471110.96-483383.64
长期应收款坏账损失-71145.600.00
应收票据坏账损失124406.69416287.69
应收账款坏账损失8736441.215766742.42
合计10260813.265699646.47其他说明
52、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-21709592.91-20630101.50值损失
合计-21709592.91-20630101.50
其他说明：
53、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处理固定资产净收益1670744.162880635.49
使用权资产处置收益-131960.020.00
54、营业外收入
单位：元
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他收入77918.04389010.6177918.04
合计77918.04389010.6177918.04
55、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产处置损失合计1943217.110.001943217.11
其中：固定资产报废损失1943217.110.001943217.11
在建工程报废损失0.000.000.00
捐赠支出0.000.000.00
罚款滞纳金1753632.9140031.681753632.91
赔偿支出0.000.000.00
其他支出4564691.8693444.654564691.86
合计8261541.88133476.338261541.88
其他说明：
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用16656734.0823925213.77
递延所得税费用-2452841.2218696131.89
合计14203892.8642621345.66
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额239500929.77
按法定/适用税率计算的所得税费用59875232.45
子公司适用不同税率的影响-15259039.62
调整以前期间所得税的影响5179646.84
非应税收入的影响-26707544.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-996240.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-140573.18本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1553444.45
亏损的影响
技术开发费加计扣除-9651468.45
固定资产加计扣除0.00
所得税费用14203892.86
其他说明57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到银行存款利息8228540.666264689.26
收到政府补助收入13154916.9812848163.74
其他经营性往来收入3589096.891733328.22
合计24972554.5320846181.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
付现的销售、管理、研发费用84304822.8968586057.23
手续费支出2270186.261453420.78
公益捐赠支出0.000.00
其他经营性往来支出7886888.5420181023.18
合计94461897.6990220501.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
融资性保证金151290824.460.00
合计151290824.46
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
资金拆借42459908.670.00
售后回租赁款60607416.0252424284.72
子公司减资2450000.000.00
租赁负债支付额38943224.6514260869.64
合计144460549.3466685154.36
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润225297036.91257235300.27
加：资产减值准备11448779.6514930455.03
固定资产折旧、油气资产折
184611781.01161974319.72
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧33648010.7014436896.97
无形资产摊销5934608.267125781.15
长期待摊费用摊销2811817.873168921.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-1538784.14-2880635.49列）固定资产报废损失（收益以
1943217.110.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-3024624.29-81556872.77“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
81260723.7376634754.67
列）投资损失（收益以“－”号填-106942184.33-143867890.03
列）递延所得税资产减少（增加以
62873.489583115.68“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-2958281.009113016.21“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
20127180.96-92159437.84
列）经营性应收项目的减少（增加
205795461.78104701070.19以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-412297148.26-195847156.28以“－”号填列）
其他-563339.79-891554.68
经营活动产生的现金流量净额245617129.65141700083.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额721436970.47627122490.67
减：现金的期初余额982405084.96462121489.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-260968114.49165001000.87（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金721436970.47982405084.96
其中：库存现金1597027.392235589.61
可随时用于支付的银行存款719839943.08980169495.35
三、期末现金及现金等价物余额721436970.47982405084.96
其他说明：
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金574119204.35向银行融资的保证
应收票据22371377.00向银行融资的保证
固定资产401841460.29向银行融资物保证
无形资产48638922.52向银行融资的保证
交易性金融资产363346153.81向银行融资的保证
应收账款107490452.47向银行融资的保证
子公司江阴道达股权507775290.23向银行融资的保证
投资性房地产13164740.80向银行融资的保证
固定资产55864669.67用于融资租赁保证
合计2094612271.14
其他说明：
60、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金531860134.74
其中：美元69299246.417.2258500742494.70
欧元1797539.257.877114159396.43港币
比索40038413.160.423516958243.61
应收账款292662293.00
其中：美元35462032.357.2258256241553.38
欧元2756800.457.877121715592.82港币
比索34718851.610.423514705146.80
其他应收款4134700.21
其中：比索9230742.780.42353909675.06
美元31141.907.2258225025.15
其他流动资产96029093.83其中：比索226724690.530.423596029093.83
应付账款138150959.95
其中：比索53037913.760.423522464173.51
美元15324858.857.2258110734365.06
欧元628711.257.87714952421.38
应付职工薪酬16808253.25
其中：比索35284063.730.423514944542.03
美元257924.557.22581863711.22
应交税费3384630.78
其中：比索7379219.190.42353125463.45
美元35866.947.2258259167.33
其他应付款4321134.61
其中：比索10096336.930.42354276296.86
美元6205.237.225844837.75
一年内到期的非流动负债6752638.94
其中：美元934517.837.22586752638.94
租赁负债5115196.64
其中：美元707907.317.22585115196.64
长期应付职工薪酬9694099.96
其中：比索22887770.000.42359694099.96
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用单位名称主要经营地记账本位币记账本位币是否发生变化墨西哥名华墨西哥圣路易斯波托西墨西哥比索否加州墨西哥美国加尼福尼亚州美元否
61、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持资金*5201900.00其他收益5201900.00
产业升级补贴*2745650.00其他收益2745650.00
贷款贴息补贴*1323125.00其他收益1323125.00
人才及稳岗补贴款575884.30其他收益575884.30
个税返还365539.95其他收益365539.95
其他*2942817.73其他收益2942817.73
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
*财政扶持资金主要如下：根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府【2017】18号）文件精神，上海名辰符合浦东新区“十三五”期间安商育商政策的规定，2023年度收到财政扶持资金5201900.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年度其他收益。
*产业升级补贴主要如下：
根据武汉市经济和信息化局《武汉市人民政府关于加快促进企业技术改造若干支持政策的通知》（武政规〔2021〕14号）中第一条“引导企业加大技改投入”，武汉名杰符合文件要求，2023年度收到政府奖励2665650.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年度其他收益。
根据武汉经济技术开发区（汉南区）科技创新中心《关于组织开展武汉经开区（汉南区）上年度（2021年）知识产权资助（奖励）资金工作的通知》，武汉名杰符合文件要求，2023年度收到政府奖励50000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年度其他收益。
根据武汉经济技术开发区（汉南区）科技创新中心《关于组织开展武汉经开区（汉南区）上年度（2021年）知识产权资助（奖励）资金工作的通知》，武汉名杰符合文件要求，2023年度收到政府奖励30000.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年度其他收益。
*贷款贴息补贴主要如下：
根据武汉市地方金融工作局武汉市财政局武汉市发展和改革委员会武汉市经济和信息化局武汉市城乡建设局武汉市农业农村局武汉市商务局武汉市市场监督管理局中国人民银行武汉分行营业管
理部《关于印发2021年度中小微企业及个体工商户纾困贷款贴息工作指引的通知》，武汉名杰符合文件要求，2023年度收到贷款贴息1323125.00元，该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年度其他收益。
*其他补贴主要如下：
根据江阴市科学技术局及江阴市财政局澄科发办[2023]4号《关于下达2022年度江阴市技术合同输出方奖补等科技创新专项资金的通知》，模塑科技符合文件要求，2023年度收到科技创新专项资金150000元。该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2023年其他收益。
根据江阴市科学技术局（本级）澄科发办（2023）32号文件，2023年上半年收到40000元高企复审奖励，已全额计入2023年度其他收益。
根据墨西哥当地法律法规，墨西哥名华公司申请待抵扣增值税退税，同时收到相关补偿7202197.00比索（折合人民币2745367.46元），该补贴系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已将7202197.00比索（折合人民币2745367.46元）计入2023年度其他收益。八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
上海名辰上海上海制造业100.00%设立
沈阳名华沈阳沈阳制造业100.00%非同一控制下合并
辽宁名华沈阳沈阳制造业100.00%设立
武汉名杰武汉武汉制造业100.00%设立
烟台名岳烟台烟台制造业100.00%设立
沈阳精力沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
江阴道达江阴江阴制造业100.00%同一控制下合并
沈阳道达沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
江苏零部件无锡无锡制造业100.00%设立
名腾供应链无锡无锡贸易100.00%设立
聚汇投资江阴江阴投资管理100.00%设立
墨西哥名华墨西哥墨西哥制造业100.00%设立
加州墨西哥美国美国制造业100.00%设立
无锡明慈无锡无锡医院90.00%10.00%同一控制下合并
无锡名泽无锡无锡投资管理100.00%设立
无锡名嘉无锡无锡贸易100.00%设立
中南名润无锡无锡医院100.00%设立
无锡名润无锡无锡医院51.00%设立
名泽检验无锡无锡医院51.00%设立
无锡鸿意地产无锡无锡房地产100.00%同一控制下合并
江阴德吉江阴江阴制造业100.00%非同一控制下合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期向少数股东宣告子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额分派的股利
无锡名润49.00%713504.560.004860639.09
名泽检验49.00%1210384.820.007011457.93
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
1112014955
无锡53895731120112018683627214921492
971.90.00912.00.00
名润220.02751.92300.32300.32443.55468.54372.24372.24
49
156751789429089323492051020510
名泽2218358535853259
780.1120.90.00859.5744.2819.50.00819.5
检验340.74023.09023.09884.74
710422
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
7614336.91456131.71456131.71502522.37278637.11553697.71553697.7
无锡名润61526.77
8772088
14655890.2470173.12470173.13351767.427405905.
名泽检验444287.63444287.63380557.68
2000642
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法北京北汽模塑
北京北京制造业49.00%权益法科技有限公司无锡市君博医
院管理有限公无锡无锡医院管理40.00%权益法司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京北汽模塑科技有无锡市君博医院管理北京北汽模塑科技有无锡市君博医院管理限公司有限公司限公司有限公司
流动资产1721462493.0816266170.141920406021.1815926649.63
非流动资产954217847.3223376525.51958774750.4124490556.87
资产合计2675680340.4039642695.652879180771.5940417206.50
流动负债1421074923.755927800.851547317516.236273419.47
非流动负债386060756.256278869.40338878277.566278869.40
负债合计1807135680.0012206670.251886195793.7912552288.87
少数股东权益0.000.000.000.00归属于母公司股东权
868544660.4027436025.40992984977.8027864917.63
益按持股比例计算的净
425586883.5910974410.16486562639.1211145967.05
资产份额调整事项
--商誉0.007461126.640.007461126.64
--内部交易未实现利
0.000.000.000.00
润
--其他0.000.000.000.00对联营企业权益投资
425586883.5918435536.80486562639.1218607093.69
的账面价值存在公开报价的联营
企业权益投资的公允0.000.000.000.00价值
营业收入2235768740.3712223153.411845885761.0710913283.24
净利润217146397.601071107.77226181394.18-258381.79
终止经营的净利润0.000.000.000.00
其他综合收益0.000.000.000.00
综合收益总额217146397.601071107.77226181394.18-258381.79本年度收到的来自联
167377490.00600000.00165502200.00280000.00
营企业的股利其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。
本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：人民币万元期末余额项目
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款235599.080.000.000.00235599.08
应付票据30210.070.000.000.0030210.07
应付账款203515.580.000.000.00203515.58
其他应付款1447.340.000.000.001447.34
长期借款18976.6214779.24950.090.0034705.95
应付债券0.000.000.000.000.00
长期应付款7926.044322.071984.232090.6516322.99
租赁负债4491.902393.190.000.006885.09
合计502166.6321494.502934.322090.65528686.10
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险、价格风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款，浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
截至2023年6月30日，本公司带息债务中人民币计价的浮动利率合同金额为723711068.15元。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2023年上半年本公司并无利率互换安排。
截至2023年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约142万元。
2、价格风险
本公司在资产负债表中被分类为交易性金融资产的股票投资为江南水务、江苏银行的股票，因此本公司承担权益证券的市场价格风险。
截至2023年6月30日，假设江苏银行的股票价格上升或下降10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司税后净利润增加或减少约2725.13万元。
上述敏感性分析是基于资产负债表日江苏银行股票价格发生变动，以变动后的价格对江苏银行的股票投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算，境外经营公司以美元、比索结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、比索、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示详见附注
5-61。
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价值合计计量计量计量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产363350949.98501594.160.00363852544.14
（1）银行理财产品0.000.000.000.00
（2）权益工具投资363350949.980.000.00363350949.98
（3）资管计划0.00501594.160.00501594.16
（二）应收款项融资0.000.0084055810.0784055810.07
持续以公允价值计量的资产总额363350949.98501594.1684055810.07447908354.21二、非持续的公允价值计量--------
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产的期末公允价值为以证券交易所2023年6月30日收盘价进行计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第二层次公允价值计量的项目为本公司及子公司持有的资管计划，资管计划无公开报价，使用相关金融机构提供的期末公允价值进行确认和计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、税息折旧及摊销前利润（EBITDA）乘数、缺乏流动性折价等。
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2023年6月30日公允价值估值技术
应收款项融资84055810.07成本法
合计84055810.07（续上表）输入值
名称范围与公允价值之间的关系可观察/不可观察
应收款项融资————合计
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例江阴模塑集团有
江阴投资管理12000万元37.81%37.81%限公司本企业的母公司情况的说明
截至2023年6月30日，江阴模塑集团有限公司将持有的本公司262289700股股权质押给金融机构。
本企业最终控制方是曹明芳。
其他说明：2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系
北京北汽模塑科技有限公司联营企业（参股49%）
无锡市君博医院管理有限公司联营企业（参股40%）其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系江阴市江南商厦有限公司同一母公司江阴模塑国际贸易有限公司同一母公司江阴精力机械有限公司同一母公司江苏明乐汽车有限公司控股股东合营公司江阴江南凯瑟模塑有限公司同一母公司江阴精力汽车装备有限公司同一母公司无锡名达物业经营管理有限公司同一母公司江阴精力模具工程有限公司同一母公司江阴希莫复合材料科技有限公司
（江阴奥派希莫科技复合材料有限公司、江阴希莫科技复同一母公司合材料有限公司）江阴名博物流器具制造有限公司同一母公司江阴来富岛大酒店有限公司同一母公司江阴新茉莉花啤酒城有限公司同一母公司江阴精力环保机械有限公司同一母公司中包精力托盘共用系统有限公司同一母公司中包精力供应链管理江阴有限公司同一控制人武汉精力模塑有限公司同一母公司江阴名鸿车顶系统有限公司同一母公司江阴名旭模塑有限公司同一母公司江阴新迪机械有限公司同一控制人江阴精力包装技术有限公司同一控制人
JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV 同一控制人江阴名科塑化有限公司同一母公司重庆北汽模塑科技有限公司联营企业子公司无锡明润健康管理有限公司子公司重要股东北京海纳川汽车部件股份有限公司其他关联方
曹克波董事长、总经理朱晓华副总经理钱建芬财务总监单琛雁董事会秘书其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司材料采购7029109.6014695489.63
北京北汽模塑科技有限公司接受劳务602264.66886564.15
重庆北汽模塑科技有限公司接受劳务0.000.00
重庆北汽模塑科技有限公司材料采购5116250.8917482718.90
江阴江南凯瑟模塑有限公司材料采购15900759.814523336.65
江阴江南凯瑟模塑有限公司接受劳务0.00335963.24
江阴精力机械有限公司材料采购129807.9420311.37
江阴精力机械有限公司设备采购61228.92108000.00
江阴精力机械有限公司接受劳务3198192.412461196.33
江阴精力模具工程有限公司材料采购23100321.7815277357.41
江阴精力模具工程有限公司设备采购0.000.00
江阴精力模具工程有限公司接受劳务2202976.115118796.50
江阴精力汽车装备有限公司材料采购17653064.4623999214.03
江阴精力汽车装备有限公司设备采购28866564.3111782348.69
江阴精力汽车装备有限公司接受劳务2352123.303000324.48
江阴名鸿车顶系统有限公司材料采购83939464.4361773401.32
江阴名鸿车顶系统有限公司接受劳务1096154.982165052.02
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供4054.2510964.62
江阴名旭模塑有限公司材料采购7032261.416268725.79
江阴名旭模塑有限公司设备采购3845016.921753091.87
江阴名旭模塑有限公司接受劳务1198420.592272991.16
江阴名旭模塑有限公司能源转供105000.000.00
江阴模塑国际贸易有限公司材料采购1767872.70107369901.06
江阴模塑国际贸易有限公司设备采购166800.00229320.00
江阴模塑国际贸易有限公司接受劳务9294427.725955552.14
江阴模塑集团有限公司能源转供114146.2736015.96
武汉精力模塑有限公司材料采购0.000.00
江阴名博物流器具制造有限公司材料采购2286174.603799136.22
江阴名博物流器具制造有限公司接受劳务29311.000.00
江阴名科塑化有限公司材料采购57433.62290480.18
江阴市江南商厦有限公司材料采购551215.55540463.23
中包精力供应链管理江阴有限公司材料采购983816.981109507.01
中包精力供应链管理江阴有限公司接受劳务34780.500.00
江阴精力包装技术有限公司材料采购320354.000.00
江阴来富岛大酒店有限公司接受劳务19886.79543636.14
无锡名达物业经营管理有限公司接受劳务0.00932000.00
出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司技术服务10350000.0011749999.98
北京北汽模塑科技有限公司健康服务20246.816995.04
北京北汽模塑科技有限公司商品销售188555156.36152780046.03
北京北汽模塑科技有限公司加工服务17699.12353023.15
重庆北汽模塑科技有限公司商品销售520888.3847464.52
重庆北汽模塑科技有限公司技术服务0.00140258.77
北京海纳川汽车部件股份有限公司北京分公司商品销售0.0022000989.68
江阴精力机械有限公司商品销售0.000.00
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供6659222.795433619.44
江阴名鸿车顶系统有限公司商品销售8153554.8412477030.95
江阴名鸿车顶系统有限公司技术服务0.00250953.20
江阴精力模具工程有限公司能源转供550000.85561630.93
江阴精力模具工程有限公司商品销售0.000.00
江阴精力模具工程有限公司加工服务0.000.00
江阴名旭模塑有限公司商品销售0.00146130.00
江阴名旭模塑有限公司加工服务0.001150.44
江阴名旭模塑有限公司能源转供762666.54857525.47
江阴模塑集团有限公司健康服务126248.430.00
江阴模塑集团有限公司商品销售71048.00340260.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司能源转供118284.6194993.07
江阴江南凯瑟模塑有限公司商品销售4388114.352791132.23
江阴精力汽车装备有限公司能源转供0.0010732.55
江阴精力汽车装备有限公司商品销售1231438.042493899.60
江阴精力汽车装备有限公司技术服务0.00436733.10
江阴模塑国际贸易有限公司商品销售2554195.071886963.78
江阴市江南商厦有限公司商品销售958794.72708448.56
江阴市江南商厦有限公司能源转供14840.6635063.85
江阴名博物流器具制造有限公司能源转供792949.801112887.39
江阴名博物流器具制造有限公司商品销售174794.00394687.50
武汉精力模塑有限公司能源转供0.000.00
中包精力供应链管理江阴有限公司能源转供12071.4914696.42
江苏明乐汽车有限公司健康服务11466.0015761.00
江阴来富岛大酒店有限公司商品销售752.210.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京北汽模塑科技有限公司机器设备14258659.309925759.32
江阴希莫复合材料科技有限公司房屋建筑物187611.42177737.14
江阴精力环保机械有限公司房屋建筑物907200.00803520.00
江阴精力机械有限公司房屋建筑物513771.45610971.42
江阴精力模具工程有限公司房屋建筑物1104817.141104817.14
江阴精力汽车装备有限公司房屋建筑物509142.84559086.84
江阴名鸿车顶系统有限公司房屋建筑物3048685.743048685.74
江阴名博物流器具制造有限公司房屋建筑物1146620.581085523.44
中包精力供应链管理江阴有限公司房屋建筑物221371.44221371.44
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额江阴模
塑集团房屋建26400.1094714629110337252958
0.000.000.00
有限公筑物0029.24.95.7211.78司江阴名
旭模塑机器设23600047544032455.20259
0.000.000.000.00
有限公备.00.004965.38司江阴名
旭模塑房屋建3750004633.7
0.000.000.000.000.000.00
有限公筑物.004司
JMP
INDUS
TRIAL房屋建503163421954419303
DE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
筑物.83.42.19
MEXIC
O SA
DE CV关联租赁情况说明
（3）关联担保情况本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江阴模塑集团有限公司40000000.002018年05月29日2024年10月22日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002018年05月29日2025年04月22日否
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2023年04月21日是
江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2023年10月21日否江阴模塑集团有限公司35000000.002018年06月06日2024年04月22日否
江阴模塑集团有限公司10000000.002022年12月22日2023年06月14日是
江阴模塑集团有限公司10000000.002022年12月22日2023年06月16日是
江阴模塑集团有限公司10000000.002022年12月22日2023年06月21日是
江阴模塑集团有限公司20000000.002022年12月22日2023年06月28日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年12月22日2023年12月22日否
江阴模塑集团有限公司13500000.002022年10月13日2023年10月12日否
江阴模塑集团有限公司1500000.002022年10月20日2023年10月20日否
江阴模塑集团有限公司15000000.002022年10月26日2023年10月26日否
江阴模塑集团有限公司10000000.002023年02月28日2024年01月18日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年04月01日2023年03月14日是
江阴模塑集团有限公司25000000.002022年04月07日2023年03月14日是
江阴模塑集团有限公司25000000.002022年04月07日2023年03月15日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年04月15日2023年03月15日是
江阴模塑集团有限公司75000000.002023年03月14日2023年09月14日否
江阴模塑集团有限公司75000000.002023年03月15日2023年09月15日否
江阴模塑集团有限公司100000000.002022年06月29日2023年06月13日是
江阴模塑集团有限公司100000000.002023年06月14日2023年09月14日否
江阴模塑集团有限公司100000000.002022年04月21日2023年04月21日是
江阴模塑集团有限公司100000000.002023年04月27日2024年04月27日否
江阴模塑集团有限公司70000000.002022年05月26日2023年05月25日是
江阴模塑集团有限公司47000000.002023年05月25日2024年05月24日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年11月14日2023年11月14日否
江阴模塑集团有限公司70000000.002022年05月27日2023年05月22日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年04月18日2023年02月10日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002022年04月18日2023年02月10日是
江阴模塑集团有限公司40000000.002023年02月14日2023年08月10日否
江阴模塑集团有限公司40000000.002023年02月14日2023年08月10日否
江阴模塑集团有限公司85000000.002022年01月12日2023年01月10日是
江阴模塑集团有限公司15000000.002022年05月27日2023年05月15日是
江阴模塑集团有限公司15000000.002022年09月14日2023年09月12日否
江阴模塑集团有限公司85000000.002023年01月10日2024年01月09日否
江阴模塑集团有限公司15000000.002023年05月16日2024年05月14日否
江阴模塑集团有限公司50000000.002022年07月08日2023年06月25日是
江阴模塑集团有限公司30000000.002022年07月14日2023年06月25日是
江阴模塑集团有限公司50000000.002023年06月26日2024年06月25日否
江阴模塑集团有限公司30000000.002023年06月26日2024年06月25日否
江阴模塑集团有限公司30000000.002022年11月17日2023年11月16日否
江阴模塑集团有限公司10000000.002023年03月01日2024年02月27日否关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬12234430.106554103.19
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京北汽模塑科
应收账款97152829.274857641.4648692235.542470206.79技有限公司重庆北汽模塑科
应收账款3774109.56188705.4815130671.45756533.58技有限公司江阴市江南商厦
应收账款484233.8924211.69685737.9734286.90有限公司江阴精力模具工
应收账款2357425.11230857.918820212.62882021.26程有限公司江阴名鸿车顶系
应收账款6519714.80360152.8614679464.77741470.33统有限公司江阴模塑国际贸
应收账款1600823.5980041.181724261.1186213.05易有限公司江阴精力汽车装
应收账款0.000.006500.10325.01备有限公司江阴模塑集团有
应收账款5188.80518.8874887.533744.38限公司江阴名旭模塑有
应收账款237628.8011881.44198845.619942.28限公司江阴江南凯瑟模
应收账款4898083.93244904.204446596.32236665.52塑有限公司无锡君博口腔医
应收账款0.000.00609.0030.45院有限公司江阴精力机械有
应收账款524460.0026223.000.000.00限公司江阴来富岛大酒
应收账款850.0042.500.000.00店有限公司江阴名博物流器
应收账款978412.8248920.640.000.00具制造有限公司中包精力供应链
应收账款管理江阴有限公1017.6950.880.000.00司江阴希莫复合材
应收账款32832.001641.600.000.00料科技有限公司
其他应收款曹克波0.000.00800000.0040000.00
其他应收款朱晓华140000.007000.00535000.0026750.00
其他应收款钱建芬0.000.00600000.0030000.00
其他应收款单琛雁33945.001697.25140000.007000.00江阴模塑国际贸
预付款项0.000.000.00易有限公司江阴名旭模塑有
预付款项794333.511036596.490.00限公司江阴精力机械有
预付款项0.0025838.500.00限公司江阴精力模具工
预付款项23108801.3522540873.120.00程有限公司江阴名鸿车顶系
预付款项901759.13509944.350.00统有限公司江阴名科塑化有
预付款项51150.0051150.000.00限公司江阴精力汽车装
预付款项1618393.830.000.00备有限公司无锡明润健康管
预付款项1061926.600.000.00
理有限公司（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京北汽模塑科技有限公司6421853.0016154368.64
应付账款江阴精力包装技术有限公司362000.00362000.00
应付账款江阴江南凯瑟模塑有限公司11170785.2613132070.30
应付账款江阴精力机械有限公司1129642.50310635.57
应付账款江阴精力模具工程有限公司18348559.488363354.00
应付账款江阴精力汽车装备有限公司27200652.1642444049.32
应付账款江阴模塑国际贸易有限公司13015890.7314611465.42
应付账款江阴名鸿车顶系统有限公司60417982.7155671413.76
应付账款江阴名旭模塑有限公司8874331.8310621904.67
应付账款武汉精力模塑有限公司0.000.00
应付账款江阴市江南商厦有限公司546103.09439685.83
应付账款江阴名科塑化有限公司91000.00213231.00
应付账款中包精力供应链管理江阴有限公司960709.332240444.61
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司36295.9719834.44
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司江阴分公司0.0016461.53
应付账款江阴名博物流器具制造有限公司1459839.451544889.79
应付账款 JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV 119421.47 22159.70
应付账款无锡明润健康管理有限公司0.000.00
应付账款江阴模塑集团有限公司80254.00205782.92
应付账款江阴新茉莉花啤酒城有限公司0.0013810.00
应付账款江阴来富岛大酒店有限公司0.000.00
应付账款重庆北汽模塑科技有限公司3740.6812469760.22
预收款项江阴精力机械有限公司0.0015000.00
预收款项江阴精力环保机械有限公司0.003744.00
合同负债北京北汽模塑科技有限公司8230403.701644300.00
合同负债中包精力供应链管理江阴有限公司0.0036.81
合同负债江阴市江南商厦有限公司3955.682779.89
合同负债江阴精力环保机械有限公司24359.740.00
一年内到期的非流动负债江阴名旭模塑有限公司713405.590.00
一年内到期的非流动负债江阴模塑集团有限公司3228749.930.00
租赁负债江阴名旭模塑有限公司1162855.280.00
租赁负债江阴模塑集团有限公司4677029.763483168.29
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本期无重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为上海名辰借款5000万元提供保证；为沈阳名华借款33004.84万元提供保证；为辽宁名华借款
1837.46万元提供保证；为江阴道达借款7000万元提供保证；为沈阳道达借款3500万元提供保证；为武
汉名杰借款7500万元提供保证；为上海名辰售后回租业务2616.18万元提供担保。无锡鸿意地产以房产抵押方式为本公司借款15000万元提供担保。
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部
具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为汽车装饰件、房地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大差异，故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，并定期评价各个分部的经营成果，以此来评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目汽车装饰件房地产医院铸件分部间抵销合计
3658491446.63878623827.4
营业收入35589536.88127606654.4091611165.14-34674975.62
11
2937146098.03137952562.8
营业成本18264776.24130173824.0184515337.16-32147472.58
47
净利润232799863.356816745.77-18501857.594132359.6349925.75225297036.91
-
9040127137.99092304340.2
资产总额824314463.98359038815.93135397934.031266574011.5
17
8
-
5475699485.85626096521.5
负债总额503670925.71685208512.70228091608.881266574011.5
45
8
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏
329192329192329192329192
账准备0.72%100.00%0.000.76%100.00%0.00
1.261.261.261.26
的应收账款其
中：
按组合计提坏
456979194425437536431109200886411021
账准备99.28%4.25%99.24%4.66%
386.6177.28809.33805.9216.67189.25
的应收账款其
中：
信用风
385012194425365569397027200886376939
险特征83.64%5.05%91.40%5.06%
550.2377.28972.95941.9016.67325.23
组合控股子
719668719668340818340818
公司组15.64%0.000.00%7.84%0.000.00%
36.3836.3864.0264.02
合460271227344437536434401233805411021
合计100.00%4.94%100.00%5.38%
307.8798.54809.33727.1837.93189.25
按组合计提坏账准备：19442577.28
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合385012550.2319442577.285.05%
合计385012550.2319442577.28
确定该组合依据的说明：
应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）447773398.60
1至2年9208245.15
2至3年3023727.94
3年以上265936.18
3至4年265936.18
合计460271307.87
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
3291921.260.000.000.000.003291921.26
账准备按组合计提坏
20088616.67-646039.390.000.000.0019442577.28
账准备
合计23380537.93-646039.390.000.000.0022734498.54
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1194707644.9720.58%4735382.25客户10134130599.7529.14%6706529.99
客户1760724211.5113.19%3036210.58
墨西哥名华46173364.1610.03%0.00
客户1237999869.108.26%1899993.46
合计373735689.4981.20%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款2515871624.932203210624.39
合计2515871624.932203210624.39
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来4178619585.764090061060.49
备用金1896907.73892004.51
保证金933280.00933280.00
其他662911.821179763.49
减：坏账准备-1666241060.38-1889855484.10
合计2515871624.932203210624.39
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减用损失值）值）
2023年1月1日余额161608.51896725.021888797150.571889855484.10
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-273.14273.140.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提-55778.72-347825.4222692460.1822288856.04
本期转回0.000.00245903279.76245903279.76
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2023年6月30日余
105556.65549172.741665586330.991666241060.38
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）168986510.98
1至2年56065172.40
2至3年683753110.57
3年以上3273307891.36
3至4年3273307891.36
合计4182112685.31
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
第一阶段161608.51-55778.720.000.00-273.14105556.65
第二阶段896725.02-347825.420.000.00273.14549172.74
1888797150.1665586330.
第三阶段22692460.18245903279.760.000.00
5799
1889855484.1666241060.
合计22288856.04245903279.760.000.00
1038
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末余坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例额
聚汇投资内部借款2853787329.835年以内68.24%1215764254.87
无锡明慈内部借款503152300.294年以内12.03%356866121.27
无锡鸿意地产内部借款480000800.005年以内11.48%0.00
江阴德吉内部借款170720377.045年以内4.08%92693674.85
辽宁名华内部借款74009577.001年以内1.77%0.00
合计4081670384.1697.60%1665324050.99
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1911052137.1398741360.1879842137.1367531360.
对子公司投资512310776.54512310776.54
15611561
对联营、合营
425586883.590.00425586883.59486562639.120.00486562639.12
企业投资2336639020.1824328244.2366404776.1854093999.合计512310776.54512310776.54
74202773
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）
62023874.362023874.3
上海名辰0.000.000.000.000.00
88
117836190.117836190.11203809.9
沈阳名华0.000.000.000.00
08082
63849342.163849342.1
武汉名杰0.000.000.000.000.00
44
30000000.030000000.0
烟台名岳0.000.000.000.000.00
00
200000000.
聚汇投资0.000.000.000.000.000.00
00
无锡鸿意地592694772.592694772.
0.000.000.000.000.00
产8585
21106966.6
江阴德吉0.000.000.000.000.000.00
2
280000000.
无锡明慈0.000.000.000.000.000.00
00
20000000.020000000.0
无锡名泽0.000.000.000.000.00
00
沈阳精力8734083.350.000.000.000.008734083.350.00
346603097.346603097.
江阴道达0.000.000.000.000.00
8181
江苏零部件5000000.000.000.000.000.005000000.000.00
118790000.31210000.0150000000.
辽宁名华0.000.000.000.00
00000
名腾供应链2000000.000.000.000.000.002000000.000.00
13675313631210000.0139874136512310776.
合计0.000.000.00
0.6100.6154
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业北京北汽模塑486562106401167377425586
0.000.000.000.000.000.00
科技有639.12734.47490.00883.59限公司
486562106401167377425586
小计0.000.000.000.000.000.00
639.12734.47490.00883.59486562106401167377425586
合计0.000.000.000.000.000.00
639.12734.47490.00883.59
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1035608990.38953277722.11942520196.63868884226.69
其他业务5779064.925243924.0312764942.2712747546.58
合计1041388055.30958521646.14955285138.90881631773.27
收入相关信息：
单位：元合同分类汽车装饰件房地产合计
按行业类型：
汽车零部件制造业932815315.880.00932815315.88
专用装备及模具制造86372676.640.0086372676.64
房产租赁0.0022200062.7822200062.78按经营地区分类
其中：
国内968560454.7422200062.78990760517.52
国外50627537.780.0050627537.78
合计1019187992.5222200062.781041388055.30
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益106401734.47110828879.15
交易性金融资产在持有期间的投资收益0.0021620264.00
处置交易性金融资产取得的投资收益112006.7511516266.82
合计106513741.22143965409.97
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1538784.14计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补13154916.98助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
3136631.04
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8183623.84
减：所得税影响额2521082.88
少数股东权益影响额-48589.65
合计7174215.09--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润6.96%0.24350.2435扣除非经常性损益后归属于公司
6.73%0.23570.2357
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用