招商蛇口:2023年半年度财务报告

招商局蛇口工业区控股股份有限公司
财务报表
2023年6月30日止半年度招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日
合并资产负债表人民币元项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金六、1103105029184.8586243123769.77
其中：存放财务公司款项六、12801751978.038368734186.51
交易性金融资产六、2185770134.27193043353.23
衍生金融资产六、390814000.0034418000.00
应收票据六、410913520.1228034131.79
应收账款六、55125492224.203884563481.63
预付款项六、65244091928.203951536317.04
其他应收款六、7132467748715.57126778034025.63
存货六、8436751185528.88411549220967.49
其他流动资产六、929064453921.5022525167226.48
流动资产合计712045499157.59655187141273.06
非流动资产：
长期应收款六、1026042148.6223536320.56
长期股权投资六、1176836627456.4374643699601.94
其他非流动金融资产六、121467636974.631386504182.47
投资性房地产六、13121732387243.98119887005281.49
固定资产六、1410576065636.5810820177521.84
在建工程六、15933807745.35810073745.57
使用权资产六、163168722179.782128248936.86
无形资产六、171355416114.251389227617.31
开发支出六、1897575432.8383429866.58
商誉六、192013388206.902013388206.90
长期待摊费用六、201073553934.791109470832.61
递延所得税资产六、2115767314315.1916503320858.01
其他非流动资产六、22485901291.92486151996.50
非流动资产合计235534438681.25231284234968.64
资产总计947579937838.84886471376241.70
-1-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日
合并资产负债表-续人民币元项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动负债：
短期借款六、234999074033.661508692016.58
应付票据六、2432479300.42126936670.65
应付账款六、2552781425778.7156118119707.29
预收款项六、26163938497.39164739413.17
合同负债六、27196591585087.90144921607722.57
应付职工薪酬六、281457873017.972225495358.87
应交税费六、298892604722.0412256781903.51
其他应付款六、30133725184243.67131345979149.34
一年内到期的非流动负债六、3152588214634.4439033631784.74
其他流动负债六、3241553380184.0236207711034.25
流动负债合计492785759500.22423909694760.97
非流动负债：
长期借款六、33117428509503.06121073548863.46
应付债券六、3434088000000.0039749000000.00
其中：优先股--
永续债--
租赁负债六、353303919678.292259322361.43
长期应付款六、363771534060.903531455677.18
预计负债六、374741667.415862474.50
递延收益六、383826001712.313885743487.04
递延所得税负债六、212488230522.532743260742.25
其他非流动负债六、393081501454.054873010706.43
非流动负债合计167992438598.55178121204312.29
负债合计660778198098.77602030899073.26
股东权益：
股本六、407739098182.007739098182.00
其他权益工具六、4118676830000.0018188500000.00
其中：优先股--
永续债六、4118676830000.0018188500000.00
资本公积六、429922766491.2610213669540.03
减：库存股--
其他综合收益六、43574022047.52515930272.75
专项储备六、445738441.435098085.84
盈余公积六、454192128386.344192128386.34
未分配利润六、4660746610251.4060857479065.00
归属于母公司股东权益合计101857193799.95101711903531.96
少数股东权益184944545940.12182728573636.48
股东权益合计286801739740.07284440477168.44
负债和股东权益总计947579937838.84886471376241.70
附注为财务报表的组成部分，财务报表由下列负责人签署：
____________________________________________________________法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
-2-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日
母公司资产负债表人民币元项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金31563417771.8325996647477.36
其中：存放财务公司款项2595722613.418076067981.24
应收账款十五、12463810123.382517568487.50
预付款项87284011.29179286405.84
其他应收款十五、2223593736095.93225547344326.25
存货20195553.65-
一年内到期的非流动资产114886265.69102133237.50
其他流动资产2115802.22226624.66
流动资产合计257845445623.99254343206559.11
非流动资产：
长期股权投资十五、382797745990.3369806303734.55
其他非流动金融资产618281224.39617981224.39
投资性房地产1866501904.221751941009.77
固定资产151368911.81161689969.30
使用权资产9488224.362854171.97
无形资产14329234.7114723006.91
长期待摊费用43009536.4046438699.13
递延所得税资产431631956.39256220096.56
其他非流动资产22190000.0022190000.00
非流动资产合计85954546982.6172680341912.58
资产总计343799992606.60327023548471.69
-3-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日
母公司资产负债表-续人民币元项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动负债：
短期借款3843239277.79-
应付账款73044822.53209625734.48
预收款项520243.62940499.39
合同负债7051149.367063106.35
应付职工薪酬285705595.44343415076.18
应交税费1656700562.231651440287.58
其他应付款171779303615.39155225126352.34
一年内到期的非流动负债28052729571.5826480726449.18
其他流动负债6109448785.274828747263.18
流动负债合计211807743623.21188747084768.68
非流动负债：
长期借款46165856664.6548432400794.44
应付债券34088000000.0038249000000.00
其中：优先股--
永续债--
租赁负债4034615.78-
长期应付款1230804949.86741752100.00
递延收益1447812539.131477013560.58
递延所得税负债-110800327.10
其他非流动负债6741660000.006992160000.00
非流动负债合计89678168769.4296003126782.12
负债合计301485912392.63284750211550.80
股东权益：
股本7739098182.007739098182.00
其他权益工具18676830000.0018188500000.00
其中：优先股--
永续债18676830000.0018188500000.00
资本公积7696690685.287696690685.28
减：库存股--
其他综合收益-42381032.11-42344258.88
盈余公积3961621296.003961621296.00
未分配利润4282221082.804729771016.49
股东权益合计42314080213.9742273336920.89
负债和股东权益总计343799992606.60327023548471.69附注为财务报表的组成部分
-4-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并利润表人民币元项目附注本期金额上期金额
一、营业收入六、4751442432800.5757562502713.40
减：营业总成本48177704979.6553647958998.41
其中：营业成本六、4743076369200.0546861687286.14
税金及附加六、481771907730.752787649654.77
销售费用六、491290460361.981646554235.51
管理费用六、50885117721.44924398909.80
研发费用六、5163138892.9151688910.19
财务费用六、521090711072.521375980002.00
其中：利息费用六、522260066464.412422926443.19
利息收入六、521340631966.901453118730.14
加：其他收益六、53114831075.10179112639.14
投资收益（损失以“-”号填列）六、541467638845.451128304445.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益六、54653805851.16651618513.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
公允价值变动收益六、5590792108.26248661151.68
信用减值损失（损失以“-”号填列）六、56-43832402.19-26900403.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）--
资产处置收益六、57748857.381102023.80
二、营业利润4894906304.925444823571.12
加：营业外收入六、5886598061.1297175467.67
减：营业外支出六、598190355.4940263106.42
三、利润总额4973314010.555501735932.37
减：所得税费用六、601171678550.821494333241.19
四、净利润3801635459.734007402691.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润3801635459.734007402691.18
2.终止经营净利润--
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润2152800276.251886912380.57
2.少数股东损益1648835183.482120490310.61
-5-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并利润表-续人民币元项目附注本期金额上期金额
五、其他综合收益的税后净额六、4367140482.4031845844.20
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额58091774.7732509019.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
（二）将重分类进损益的其他综合收益58091774.7732509019.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益-36773.23611316.70
2.其他债权投资公允价值变动--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）--
6.外币财务报表折算差额58128548.0031897702.41
7.其他--
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额9048707.63-663174.91
六、综合收益总额3868775942.134039248535.38
归属于母公司股东的综合收益总额2210892051.021919421399.68
归属于少数股东的综合收益总额1657883891.112119827135.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益0.220.16
（二）稀释每股收益0.220.16附注为财务报表的组成部分
-6-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司利润表人民币元项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十五、4128223709.51366916470.79
减：营业成本十五、4145202524.98356938281.05
税金及附加19251604.7622687239.51
销售费用--
管理费用95500964.19113738428.52
财务费用199335133.80-213540637.43
其中：利息费用1118613629.541063858738.54
利息收入892094655.711200279039.02
加：其他收益10261948.457141358.97
投资收益（损失以“-”号填列）十五、51849772462.48344022072.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益十五、5-35446170.99-34559787.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益--
公允价值变动收益--
信用减值损失（损失以“-”号填列）605462.14-4385309.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）--
资产处置收益12436.0335688.21
二、营业利润1529585790.88433906969.63
加：营业外收入769615.67198854.83
减：营业外支出507114.91120794.76
三、利润总额1529848291.64433985029.70
减：所得税费用-286270864.52179689716.80
四、净利润1816119156.16254295312.90
持续经营净利润1816119156.16254295312.90
终止经营净利润--
五、其他综合收益的税后净额-36773.23611316.70
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
（二）将重分类进损益的其他综合收益-36773.23611316.70
1.权益法下可转损益的其他综合收益-36773.23611316.70
2.其他债权投资公允价值变动--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）--
6.外币财务报表折算差额--
7.其他--
六、综合收益总额1816082382.93254906629.60附注为财务报表的组成部分
-7-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并现金流量表人民币元项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金103858376754.0575423478347.12
收到的税费返还1612754078.053943069249.68
收到其他与经营活动有关的现金六、61（1）6299875135.167461029001.92
经营活动现金流入小计111771005967.2686827576598.72
购买商品、接受劳务支付的现金53558905597.9148959258888.40
支付给职工以及为职工支付的现金4450318892.344772631851.34
支付的各项税费15434633456.2916969650214.35
支付其他与经营活动有关的现金六、61（2）11808544009.3012525757537.07
经营活动现金流出小计85252401955.8483227298491.16
经营活动产生的现金流量净额六、62（1）26518604011.423600278107.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金460593773.6935740723.71
取得投资收益收到的现金81747950.44314273488.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1005350.611534635.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额六、62（3）1180274661.63745932582.58
收到其他与投资活动有关的现金六、61（3）18185418980.3914272647056.48
投资活动现金流入小计19909040716.7615370128487.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3022072607.362430469510.38
投资支付的现金2805249343.401924438360.41
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额六、62（2）-165570853.43
支付其他与投资活动有关的现金六、61（4）7715828630.8817624976561.34
投资活动现金流出小计13543150581.6422145455285.56
投资活动产生的现金流量净额6365890135.12-6775326798.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4311055000.004606412964.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金473925000.004606412964.00
取得借款收到的现金50026200045.8566423742154.71
收到其他与筹资活动有关的现金六、61（5）19382050025.8018840975352.49
筹资活动现金流入小计73719305071.6589871130471.20
偿还债务支付的现金43737998754.5644653399349.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6644609058.115078561298.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润411334527.35587386207.48
支付其他与筹资活动有关的现金六、61（6）39699817007.8738883396836.89
筹资活动现金流出小计90082424820.5488615357484.57
筹资活动产生的现金流量净额-16363119748.891255772986.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响62290867.7270320999.33
五、现金及现金等价物净增加（减少）额16583665265.37-1848954705.04
加：期初现金及现金等价物余额85854576318.4479382750664.82
六、期末现金及现金等价物余额六、62（4）102438241583.8177533795959.78附注为财务报表的组成部分
-8-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司现金流量表人民币元项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金169100827.8787047142.83
收到的税费返还-28009.48
收到其他与经营活动有关的现金1291771431.311091140539.40
经营活动现金流入小计1460872259.181178215691.71
购买商品、接受劳务支付的现金281349271.47311266827.12
支付给职工以及为职工支付的现金143202875.93249970529.81
支付的各项税费30059038.351412365937.33
支付其他与经营活动有关的现金91746405.97150790401.39
经营活动现金流出小计546357591.722124393695.65
经营活动产生的现金流量净额914514667.46-946178003.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金-35604523.71
取得投资收益收到的现金469554625.02648247536.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额45147.14273000.00
收到其他与投资活动有关的现金767135574.86263316151.49
投资活动现金流入小计1236735347.02947441212.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金91271324.9028084078.40
投资支付的现金14260800000.004073935413.55
支付其他与投资活动有关的现金124375000.002081827391.23
投资活动现金流出小计14476446324.906183846883.18
投资活动产生的现金流量净额-13239710977.88-5236405671.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金3837130000.00-
取得借款收到的现金28653400000.0040153900000.00
收到其他与筹资活动有关的现金24848499308.874149127714.21
筹资活动现金流入小计57339029308.8744303027714.21
偿还债务支付的现金28668483429.7921628910000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4396885474.312630763246.07
支付其他与筹资活动有关的现金6382300099.8910048108396.01
筹资活动现金流出小计39447669003.9934307781642.08
筹资活动产生的现金流量净额17891360304.889995246072.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响38120.60102502.92
五、现金及现金等价物净增加额5566202115.063812764899.93
加：期初现金及现金等价物余额25996647477.3619631821130.11
六、期末现金及现金等价物余额31562849592.4223444586030.04附注为财务报表的组成部分
-9-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并股东权益变动表人民币元本期金额归属于母公司股东权益项目
其他权益工具其中：外币报表少数股东权益股东权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润优先股永续债其他折算差额
一、上年年末余额7739098182.00-18188500000.00-10213669540.03-515930272.75477147451.525098085.844192128386.3460857479065.00182728573636.48284440477168.44
加：会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
同一控制下企业合并-------------
二、本期期初余额7739098182.00-18188500000.00-10213669540.03-515930272.75477147451.525098085.844192128386.3460857479065.00182728573636.48284440477168.44
三、本期增减变动金额--488330000.00--290903048.77-58091774.7758128548.00640355.59--110868813.602215972303.642361262571.63
（一）综合收益总额------58091774.7758128548.00--2152800276.251657883891.113868775942.13
（二）股东投入和减少资本--488330000.00--290903048.77------2014555410.222211982361.45
1.股东投入的普通股-----------1809541055.671809541055.67
2.其他权益工具持有者投入资本--488330000.00---------488330000.00
3.股份支付计入股东权益的金额-------------
4.其他-----290903048.77------205014354.55-85888694.22
（三）利润分配-----------2263669089.85-1456728839.53-372029.38
1.提取盈余公积-------------
2.对股东的分配-----------1779992581.86-1456728839.53-32321.39
3.其他-----------483676507.99--483676507.99
（四）股东权益内部结转-------------
1.资本公积转增资本-------------
2.盈余公积转增资本-------------
3.盈余公积弥补亏损-------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5.其他综合收益结转留存收益-------------
6.其他-------------
（五）专项储备--------640355.59--261841.84902197.43
1.本期提取--------21966421.77--12023557.8733989979.64
2.本期使用---------21326066.18---11761716.03-33087782.21
（六）其他-------------
四、本期期末余额7739098182.00-18676830000.00-9922766491.26-574022047.52535275999.525738441.434192128386.3460746610251.40184944545940.12286801739740.07
-10-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
合并股东权益变动表-续人民币元上年金额归属于母公司股东权益项目
其他权益工具其中：外币报表少数股东权益股东权益合计
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润优先股永续债其他折算差额
一、上年年末余额7923242592.00-24098500000.00-14188503865.593999999476.59383053337.21351001541.596648764.354192128386.3461879181147.72168083927387.26276755186003.88
加：会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
同一控制下企业合并-------------
二、本年年初余额7923242592.00-24098500000.00-14188503865.593999999476.59383053337.21351001541.596648764.354192128386.3461879181147.72168083927387.26276755186003.88
三、本年增减变动金额-184144410.00--5910000000.00--3974834325.56-3999999476.59132876935.54126145909.93-1550678.51--1021702082.7214644646249.227685291164.56
（一）综合收益总额------132876935.54126145909.93--4264079662.724850575660.629247532258.88
（二）股东投入和减少资本-184144410.00--5910000000.00--3974834325.56-3999999476.59-----13173486914.337104507655.36
1.股东投入的普通股-----------15619748742.5915619748742.59
2.其他权益工具持有者投入资本---5910000000.00----------5910000000.00
3.股份支付计入股东权益的金额-------------
4.其他-184144410.00----3974834325.56-3999999476.59------2446261828.26-2605241087.23
（三）利润分配-----------5285781745.44-3379698099.79-866545.23
1.提取盈余公积-------------
2.对股东的分配-----------4179113018.28-3379698099.79-75518.07
3.其他-----------1106668727.16--1106668727.16
（四）股东权益内部结转-------------
1.资本公积转增资本-------------
2.盈余公积转增资本-------------
3.盈余公积弥补亏损-------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5.其他综合收益结转留存收益-------------
6.其他-------------
（五）专项储备---------1550678.51--281774.06-1268904.45
1.本年提取--------61192766.75--39874862.63101067629.38
2.本年使用---------62743445.26---39593088.57-102336533.83
（六）其他-------------
四、本年年末余额7739098182.00-18188500000.00-10213669540.03-515930272.75477147451.525098085.844192128386.3460857479065.00182728573636.48284440477168.44附注为财务报表的组成部分
-11-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司股东权益变动表人民币元本期金额
项目其他权益工具其中：外币报表
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他折算差额
一、上年年末余额7739098182.00-18188500000.00-7696690685.28--42344258.88--3961621296.004729771016.4942273336920.89
加：会计政策变更------------
前期差错更正------------
其他------------
二、本期期初余额7739098182.00-18188500000.00-7696690685.28--42344258.88--3961621296.004729771016.4942273336920.89
三、本期增减变动金额--488330000.00----36773.23----447549933.6940743293.08
（一）综合收益总额-------36773.23---1816119156.161816082382.93
（二）股东投入和减少资本--488330000.00--------488330000.00
1.股东投入的普通股------------
2.其他权益工具持有者投入资本--488330000.00--------488330000.00
3.股份支付计入股东权益的金额------------
4.其他------------
（三）利润分配-----------2263669089.85-2263669089.85
1.提取盈余公积------------
2.对股东的分配-----------1779992581.86-1779992581.86
3.其他-----------483676507.99-483676507.99
（四）股东权益内部结转------------
1.资本公积转增资本------------
2.盈余公积转增资本------------
3.盈余公积弥补亏损------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益------------
5.其他综合收益结转留存收益------------
6.其他------------
（五）专项储备------------
1.本期提取------------
2.本期使用------------
（六）其他------------
四、本期期末余额7739098182.00-18676830000.00-7696690685.28--42381032.11--3961621296.004282221082.8042314080213.97
-12-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
母公司股东权益变动表-续人民币元上年金额
项目其他权益工具其中：外币报表
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他折算差额
一、上年年末余额7923242592.00-24098500000.00-11512545751.873999999476.59-49075284.49--3961621296.009615530131.2553062365010.04
加：会计政策变更------------
前期差错更正------------
其他------------
二、本年年初余额7923242592.00-24098500000.00-11512545751.873999999476.59-49075284.49--3961621296.009615530131.2553062365010.04
三、本年增减变动金额-184144410.00--5910000000.00--3815855066.59-3999999476.596731025.61----4885759114.76-10789028089.15
（一）综合收益总额------6731025.61---400022630.68406753656.29
（二）股东投入和减少资本-184144410.00--5910000000.00--3815855066.59-3999999476.59------5910000000.00
1.股东投入的普通股------------
2.其他权益工具持有者投入资本---5910000000.00---------5910000000.00
3.股份支付计入股东权益的金额------------
4.其他-184144410.00----3815855066.59-3999999476.59------
（三）利润分配-----------5285781745.44-5285781745.44
1.提取盈余公积------------
2.对股东的分配-----------4179113018.28-4179113018.28
3.其他-----------1106668727.16-1106668727.16
（四）股东权益内部结转------------
1.资本公积转增资本------------
2.盈余公积转增资本------------
3.盈余公积弥补亏损------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益------------
5.其他综合收益结转留存收益------------
6.其他------------
（五）专项储备------------
1.本年提取--------60925.42--60925.42
2.本年使用---------60925.42---60925.42
（六）其他------------
四、本年年末余额7739098182.00-18188500000.00-7696690685.28--42344258.88--3961621296.004729771016.4942273336920.89附注为财务报表的组成部分
-13-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况
招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为招商局蛇口工业区有限公司，于1979年1月31日经国务院批准在深圳成立。
根据招商局集团有限公司招发财务字（2015）320号《关于对招商局蛇口工业区有限公司改制方案的批复》，本公司以2015年4月30日为基准日进行了改制，整体变更为股份有限公司，折合的股份总额为5500000000股（每股面值人民币1元）。其中招商局集团有限公司持股5225000000股，持股比例为95.00%；招商局轮船有限公司持股275000000股，持股比例为5.00%。
2015年11月27日，中国证券监督管理委员会以证监许可〔2015〕2766号《关于核准招商局蛇口工业区控股股份有限公司吸收合并招商局地产控股股份有限公司并募集配套资金申请的批复》，核准本公司发行1901797599股股份吸收合并招商局地产控股股份有限公司（以下简称“招商地产”），并非公开发行不超过529661016股新股募集配套资金。
为吸收合并招商地产，本公司共发行1901797599股股份，以换取招商地产社会公众股股东持有的招商地产 A 股股票 1026806844 股和 B 股股票 212450776 股。换股后招商地产B 股股票于 2015 年 12 月 11 日终止上市并摘牌，招商地产 A 股股票于 2015 年 12 月 30 日终止上市并摘牌。
经深圳证券交易所深证上〔2015〕539 号文核准，本公司 A 股股票于 2015 年 12 月 30 日在深圳证券交易所主板上市，股票简称“招商蛇口”，股票代码001979。
2016年2月3日，本公司取得统一社会信用代码为914400001000114606的营业执照，注册
资本为792324.2592万元，法定代表人：许永军，营业期限：长期，住所：广东省深圳市南山区蛇口太子路1号新时代广场。
2022年6月20日，本公司注销股份184144410股，公司总股本由7923242592股减少至
7739098182股，注册资本由792324.2592万元减少至773909.8182万元。
本公司总部位于广东省深圳市，本公司控股股东为招商局集团有限公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的经营范围包括：城区、园区、社区的投资、开
发建设和运营；交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、旅游、酒店和其他各类企业的投资和管理；邮轮母港及配套设施的建设和运营；房地产开发经营；水陆建筑工程；所属企
业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售；举办体育比赛；物业管理；水上
运输、码头、仓储服务；科研技术服务；提供与上述业务有关的技术、经营咨询和技术、信息服务。
本集团主要业务板块为：开发业务、资产运营、城市服务。
-14-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）一、公司基本情况-续本公司的合并及母公司财务报表于2023年8月25日已经本公司董事会批准。
本期合并财务报表范围参见附注八、“在其他主体中的权益”。本期合并财务报表范围的变化
参见附注七、“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》披露有关财务信息。
持续经营
本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
-15-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）二、财务报表的编制基础-续
记账基础和计价原则-续公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
三、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年6月30日止半年度的合并及母公司经营成
果、合并及母公司股东权益变动和合并及母公司现金流量。
2.会计期间
本集团会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
4.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本合并财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
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5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法-续
5.1同一控制下的企业合并-续
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6.合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
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6.合并财务报表的编制方法-续
对于本集团处置的子公司，处置日（丧失控制权的日期）前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日（取得控制权的日期）起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司或吸收合并下的被合并方，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司或被合并方自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司之子公司招商局置地有限公司及其子公司（以下简称“招商置地”）在香港上市并采
用香港财务报告准则编制财务报表，本公司按照财政部颁布的企业会计准则对招商置地按照香港财务报告准则编制的财务报表进行转换。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益、其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
-18-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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6.合并财务报表的编制方法-续
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易
整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注三“15.3.2按权益法核算的长期股权投资”。
本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或
出售的资产发生资产减值损失的，本集团全额确认该损失。
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7.合营安排分类及共同经营会计处理方法-续
本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
8.现金及现金等价物现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
9.1外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；（2）为了规
避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；（3）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益中的“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9.2外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
-20-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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9.外币业务和外币报表折算-续
9.2外币财务报表折算-续
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
期初余额和上期实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境
外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“收入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同
中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期
现金流量，但不考虑预期信用损失。
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10.金融工具-续
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
10.1金融资产的分类、确认和计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内（含一年）项目列示于其他流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
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10.金融工具-续
10.1金融资产的分类、确认和计量-续
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除衍生金融资产外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
10.1.1以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采
用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
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10.金融工具-续
10.1金融资产的分类、确认和计量-续
10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产-续
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变
动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中
的融资成分的合同资产、应收票据和应收账款，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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10.金融工具-续
10.2金融工具减值-续
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了
损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
（1）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
（2）若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）；
（3）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是
否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）；
（4）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；
（5）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；
（6）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
（7）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
（8）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加；
（9）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
（10）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
（11）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
（12）借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免
除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
（13）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
（14）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
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10.金融工具-续
10.2金融工具减值-续
10.2.1信用风险显著增加-续
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，本集团认为当金融工具合同付款已逾期超过（含）
30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人（不考虑本集团取得的任何担保），则本集团认为发生违约事件。
无论上述评估结果如何，若金融工具合同付款已发生逾期超过（含）90日，则本集团推定该金融工具已发生违约。
10.2.3预期信用损失的确定
本集团对租赁应收款在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务
人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。
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10.金融工具-续
10.2金融工具减值-续
10.2.3预期信用损失的确定-续
对于金融资产和租赁应收款，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本
或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
10.2.4减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
10.3金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）
的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）
的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）
的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）
的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
-27-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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10.金融工具-续
10.3金融资产的转移-续
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
10.4金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
10.4.1金融负债的分类、确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
10.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。
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10.金融工具-续
10.4金融负债和权益工具的分类-续
10.4.1金融负债的分类、确认和计量-续
10.4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-续
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。
相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据本集团正
式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。
该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
10.4.1.2其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务
担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
-29-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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10.金融工具-续
10.4金融负债和权益工具的分类-续
10.4.1金融负债的分类、确认和计量-续
10.4.1.2其他金融负债-续
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
10.4.1.2.1财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据新收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
10.4.2金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.4.3权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
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10.金融工具-续
10.5衍生工具与嵌入衍生工具
衍生工具，主要包括远期外汇合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团将嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
（1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同在经济特征及风险不紧密相关；
（2）与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；
（3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
10.6金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.应收款项
本集团按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分类。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
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11．应收款项-续
各组合确定依据及信用损失准备计提方法如下：
组合名称确定组合的依据
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要包括应收本集团关联方、政府部门及低风险组合
合作方、备用金、押金等类别的款项，此类款项发生坏账损失的可能性极小。
本组合为除低风险组合项目及单项计提信用损失准备项目以外的部分，本集团结合正常风险组合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账龄分析法对本组合的应收款项计提信用损失准备。
单项计提信用损失本组合为信用风险已显著变化的应收款项。
准备的应收款项按组合计提信用损失准备的计提方法低风险组合按该等组合余额的零至千分之一计提正常风险组合账龄分析法
单项计提信用损失单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失准备的应收款项准备
采用账龄分析法的应收款项信用损失准备计提比例如下：
账龄应收款项计提比例（%）
1年以内0.00~5.00
1至2年10.00~30.00
2至3年40.00~60.00
3年以上100.00
12.存货
12.1存货的分类
本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括土地开发成本、拟开发产品、在建开发产品及已完工开发产品。非房地产存货为原材料、库存商品及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量。
土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支出。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工
开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发产品。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
-32-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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12．存货-续
12.2发出存货的计价方法
房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。
除房地产开发产品外，其他存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出；发出时采用加权平均法确定其实际成本。
12.3存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
12.4存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12.5低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
13.合同资产
13.1合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
-33-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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13.合同资产-续
13.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注三、“10.2金融工具减值”。
14.持有待售资产
当本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。
-34-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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15.长期股权投资
15.1共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15.2初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权投资采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
-35-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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15.长期股权投资-续
15.3后续计量及损益确认方法
15.3.1按成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
15.3.2按权益法核算的长期股权投资
除全部或部分分类为持有待售资产的对联营企业和合营企业的投资外，本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
-36-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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15.长期股权投资-续
15.4长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
-37-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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16.投资性房地产
投资性房地产是指本集团为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。各类投资性房地产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋、建筑物20-30年53.17-4.75
土地使用权土地使用权剩余使用年限-≥2.50
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
17.固定资产
17.1确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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17．固定资产-续
17.2折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别折旧年限（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物20-3053.17-4.75
港口及码头设施5051.90
机器设备、家具、器具及其他设备3-2054.75-31.67
汽车及船舶5-2553.80-19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
17.3其他说明
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
18.在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
19.借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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19.借款费用-续
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
20.无形资产
20.1无形资产计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权、软件及其他等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
20.2内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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20.无形资产-续
20.2内部研究开发支出会计政策-续
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生
的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
21.长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
23.合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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24.职工薪酬
24.1短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
24.2离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
24.3辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
25.预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26.股份支付
本集团的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
26.1以权益结算的股份支付
授予职工的以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，该公允价值的金额在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
26.2实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
27.优先股、永续债等其他金融工具
本集团发行的优先股和永续债等其他金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
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27.优先股、永续债等其他金融工具-续
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外，本集团发行的其他金融工具归类为金融负债。
归类为金融负债的优先股和永续债等其他金融工具，利息支出或股利分配按照借款费用处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。如金融负债以摊余成本计量，相关交易费用计入初始计量金额。
归类为权益工具的优先股和永续债等其他金融工具，利息支出或股利分配作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，相关交易费用从权益中扣减。
28.收入
本集团的收入主要来源于商品销售收入及提供劳务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商
品；（3）本集团履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期
间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
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28.收入-续
28.1商品销售收入
本集团房地产开发产品在客户取得房地产开发产品控制权时确认收入，具体满足以下条件：
（1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
（3）收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；
（4）办理了交房手续，或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
28.2提供劳务收入
本集团提供劳务的收入包括电力供应服务收入、物业管理费收入等。本集团在提供服务过程中确认收入。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团向客户预收销售商品款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
29.合同成本
29.1取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
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29.合同成本-续
29.2履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除新收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；（2）该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
29.3与合同成本有关的资产的减值损失
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
30.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助主要包括土地收益金返还和产业投资扶持款等，由于该等政府补助会形成长期资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
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30.政府补助-续
30.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助主要包括项目补贴和绩效奖励等，由于该等补贴不会形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿本集团发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
31.递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
31.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
31.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
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31.递延所得税资产/递延所得税负债-续
31.2递延所得税资产及递延所得税负债-续
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.3所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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32.租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
32.1本集团作为承租人
32.1.1租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
为简化处理，本集团租赁选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行会计处理。
32.1.2使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本集团发生的初始直接费用；
本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
-49-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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32.租赁-续
32.1本集团作为承租人-续
32.1.3租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
-50-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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32.租赁-续
32.1本集团作为承租人-续
32.1.4短期租赁和低价值资产租赁
本集团对短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币5万元的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
32.1.5租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
32.1.6售后租回交易
本集团作为卖方及承租人
本集团按照收入准则的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。该资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
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32.租赁-续
32.2本集团作为出租人
32.2.1租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
32.2.2租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
32.2.2.1本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
32.2.2.2本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，本集团以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本集团因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额。
取决于指数或比率的可变租赁付款额。
购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权。
承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本集团提供的担保余值。
-52-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）三、重要会计政策及会计估计-续
32.租赁-续
32.2本集团作为出租人-续
32.2.2租赁的分类-续
32.2.2.2本集团作为出租人记录融资租赁业务-续
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁收款额在实际发生时计入当期损益。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
32.2.3转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
32.2.4租赁变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本集团按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
-53-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）三、重要会计政策及会计估计-续
33.非货币性资产交换
如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量，非货币性资产交换以公允价值为基础计量。对于换入资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本进行初始计量；对于换出资产，在终止确认时，将换出资产公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入资产，以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，在终止确认时，将换入资产的公允价值与换出资产账面价值之间的差额计入当期损益。
不满足以公允价值为基础计量的条件的非货币性资产交换，以账面价值为基础计量。对于换入资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，终止确认时不确认损益。
34.债务重组
34.1作为债权人记录债务重组义务采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
35.安全生产费本集团按照2022年12月13日财政部和应急部联合发布的财企〔2022〕136号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
36.其他
36.1保修金
根据施工合同规定施工单位应留置的保修金，列入“应付账款”项目，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
-54-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）三、重要会计政策及会计估计-续
36.其他-续
36.2维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”项目，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
四、重要会计政策变更
1.企业会计准则解释第16号财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”），规范了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。
关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
解释16号对《企业会计准则第18号——所得税》中递延所得税初始确认豁免的范围进行了修订，明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂
时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。该规定自2023年1月1日起施行，经评估，本集团认为采用该规定对本集团财务报表并无重大影响。
五、税项
1.主要税种及税率
税种计税依据税率
企业所得税应纳税所得额16.5%、25%、28%（注1）
房地产销售、物业出租一般计税方法9%
适用一般计税方法，应纳增值税额为简易计税方法5%、1.5%销项税额扣除可抵扣进项税后的余
物业管理、广告、装卸搬运、仓储等服务6%
增值税额，销项税额按销售收入和相应税率商品销售、供电13%计算；适用简易计税方法，计税依据水路旅客运输简易计税方法3%为应税行为收入国际运输服务免税
土地增值税房地产销售收入-扣除项目金额超率累进税率30%-60%
契税土地使用权及房屋的受让金额3%-5%
房产税房屋原值的70%或租金收入1.2%或12%
城市维护建设税已交增值税1%-7%
教育费附加已交增值税3%
城镇土地使用税实际占用的土地面积（注2）
-55-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）五、税项-续
1.主要税种及税率-续
注1：香港地区公司的利得税率为16.5%；新西兰地区公司的利得税率为28%；除以上所列
地区公司外，本公司及其他子公司适用的所得税税率为25%。
注2：本公司及其子公司按照当地人民政府制定的适用税额标准缴纳城镇土地使用税。
2.税收优惠
（1）根据《深圳经济特区房产税实施办法》，本公司及子公司新建或购置的新建房屋（不包括违章建造的房屋），自建成或购置之次月起免纳房产税三年。
六、合并财务报表项目注释
1.货币资金
项目期末余额期初余额库存现金
人民币641923.38542682.21
港元50395.1789448.27
小计692318.55632130.48银行存款
人民币64136060070.7853035722850.09
美元473930307.33442808304.80
港元1097737694.181384066166.93
其他102779369.34201142448.14
小计65810507441.6355063739769.96
其他货币资金（注）
人民币37282099105.3531172162588.26
小计37282099105.3531172162588.26
银行存款应收利息11730319.326589281.07
合计103105029184.8586243123769.77
其中：存放在境外的款项总额3338152959.151878692639.55
存放财务公司的款项总额2801751978.038368734186.51
注：本期末其他货币资金37282099105.35元，主要包括根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款36627041823.63元。
-56-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
2.交易性金融资产
项目期末余额期初余额
交易性金融资产185770134.27193043353.23
其中：权益工具投资185770134.27193043353.23
合计185770134.27193043353.23
（1）权益工具投资情况项目期末余额期初余额
权益工具的成本94951846.4894951846.48
公允价值185770134.27193043353.23
累计计入损益的公允价值变动金额90818287.7998091506.75
3.衍生金融资产
项目期末余额期初余额
货币掉期工具90814000.0034418000.00
4.应收票据
（1）应收票据分类种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1311187.50974025.00
商业承兑汇票9602332.6227060106.79
合计10913520.1228034131.79
（2）本期末，本集团无已质押的应收票据。
（3）本期末，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）应收票据信用损失准备期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备项目预期信用预期信用
金额比例（%）金额损失率金额比例（%）金额损失率
（%）（%）单项计提信用损失准备的
--------应收票据
正常风险组合10924940.06100.0011419.940.1028041753.48100.007621.690.03
合计10924940.06100.0011419.9428041753.48100.007621.69
-57-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
4.应收票据-续
（4）应收票据信用损失准备-续
本期计提、收回或转回的应收票据信用损失准备情况：
本期变动情况类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动单项计提预期信用
------损失的应收票据
正常风险组合7621.693798.25---11419.94
合计7621.693798.25---11419.94
5.应收账款
（1）应收账款总体情况项目期末余额期初余额
应收账款5316865868.694043746803.03
减：信用损失准备191373644.49159183321.40
账面价值5125492224.203884563481.63
-58-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
5.应收账款-续
（2）应收账款分类情况期末余额账面余额信用损失准备项目账龄账龄账面价值
180天180天1年2年3年合计180天180天1年2年3年合计
以内至1年至2年至3年以上以内至1年至2年至3年以上
低风险组合2024039497.72161731694.27742231422.22721580362.55112069730.363761652707.122025383.19163390.03742090.02721580.41111983.863764427.513757888279.61
正常风险组合1204181363.34123849432.9162318502.8431898630.0849001565.481471249494.6522924884.855948365.8512721860.7717617204.1149001565.48108213881.061363035613.59单项计提信用损失
1981670.905657885.3830777464.9017593601.2327953044.5183963666.92722010.805602914.2730732306.8314385059.5127953044.5179395335.924568331.00
准备的应收账款
合计3230202531.96291239012.56835327389.96771072593.86189024340.355316865868.6925672278.8411714670.1544196257.6232723844.0377066593.85191373644.495125492224.20
-59-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
5.应收账款-续
（3）按账龄披露期末余额期初余额项目计提比例计提比例应收账款信用损失准备应收账款信用损失准备
（%）（%）
1年以内3521441544.5237386948.991.062294484848.2327172231.261.18
1至2年835327389.9644196257.625.29813082633.3342437461.015.22
2至3年771072593.8632723844.034.24761021762.6937216114.424.89
3年以上189024340.3577066593.8540.77175157558.7852357514.7129.89
合计5316865868.69191373644.494043746803.03159183321.40
（4）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备金额信用损失准备项目计提计提比例账面价值比例账面价值金额金额比例金额金额比例
（%）（%）
（%）（%）
低风险组合3761652707.1270.753764427.510.103757888279.612509030361.3562.052372378.750.092506657982.60
正常风险组合1471249494.6527.67108213881.067.361363035613.591452626211.6635.9278029383.535.371374596828.13单项计提信用损失
83963666.921.5879395335.9294.564568331.0082090230.022.0378781559.1295.973308670.90
准备的应收账款
合计5316865868.69100.00191373644.495125492224.204043746803.03100.00159183321.403884563481.63
（5）信用损失准备变动情况本期变动类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销合并范围变动其他变动
信用损失准备159183321.4035165039.96-2582968.65-219123.54-170081.20-2543.48191373644.49
应收账款信用损失准备变动情况如下：
本期项目整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计（未发生信用减值）（已发生信用减值）
期初数80401762.2878781559.12159183321.40
转入已发生信用减值---
转回未发生信用减值---
本期计提预期信用损失34443029.16722010.8035165039.96
本期转回预期信用损失-2474734.65-108234.00-2582968.65
合并范围变动等其他原因的影响-172624.68--172624.68
本期核销应收账款金额-219123.54--219123.54
期末数111978308.5779395335.92191373644.49
-60-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
5.应收账款-续
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款总额信用损失准备单位名称期末余额账龄
的比例（%）期末数
客户一561500792.661至2年及2至3年10.56160748.46
客户二365628293.382至3年及3年以上6.88365628.29
客户三340364186.001至2年及2至3年6.40340364.19
客户四196322903.131年以内及2至3年3.69196322.90
客户五87947979.291年以内及1至2年1.653369014.79
合计1551764154.4629.184432078.63
6.预付款项
（1）预付款项账龄分析期末余额期初余额账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内2822777710.3053.831425323571.7336.07
1至2年1603531435.4330.581760250263.8644.55
2至3年61305281.341.17317720205.128.04
3年以上756477501.1314.42448242276.3311.34
合计5244091928.20100.003951536317.04100.00
（2）账龄超过1年的重要预付款项情况单位名称期末余额账龄未结转原因
供应商一1475150000.001至2年未达到合同约定的结算条件
供应商二393250000.003年以上未达到合同约定的结算条件
供应商三289654111.003年以上未达到合同约定的结算条件
供应商四61770665.351至2年未达到合同约定的结算条件
供应商五37956576.052至3年未达到合同约定的结算条件
供应商六36190000.003年以上未达到合同约定的结算条件
供应商七17205953.671至2年及3年以上未达到合同约定的结算条件
合计2311177306.07
（3）预付款项金额前五名单位情况占预付款项单位名称期末金额账龄未结算原因
总额的比例（%）
供应商一1810000000.001年以内及1至2年34.52未达到合同约定的结算条件
供应商八580825125.001年以内11.08未达到合同约定的结算条件
供应商二393250000.003年以上7.50未达到合同约定的结算条件
供应商三289654111.003年以上5.52未达到合同约定的结算条件
供应商九239860000.001年以内4.57未达到合同约定的结算条件
合计3313589236.0063.19
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7.其他应收款
（1）其他应收款汇总项目期末余额期初余额
应收股利41656900.0028824500.00
其他应收款132426091815.57126749209525.63
合计132467748715.57126778034025.63
（2）应收股利被投资单位期末余额期初余额
账龄1年以内的应收股利21656900.008824500.00
其中：中国深圳外轮代理有限公司-8824500.00
招商局港口控股有限公司1656900.00-
漳州招商局码头有限公司20000000.00-
账龄1年以上的应收股利20000000.0020000000.00
其中：漳州招商局码头有限公司20000000.0020000000.00
合计41656900.0028824500.00
减：信用损失准备--
账面价值41656900.0028824500.00
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7.其他应收款-续
（3）其他应收款原值信用损失准备项目账龄账龄净值计提理由合计合计
180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上180天以内180天至1年1年至2年2年至3年3年以上
低风险组合44556137805.6811995894938.4226062916163.1812809196081.8020793153044.52116217298033.6040640657.2811416705.3825499075.2512799297.2821070789.49111426524.68116105871508.92注1
正常风险组合13034608830.82790374867.2174502357.8124543626.02107740210.6814031769892.545131273.496701068.5019712288.3810334269.99107740210.68149619111.0413882150781.50注2单项计提信用
损失准备的430159357.062770792.3931574190.422930105834.082150626963.665545237137.61160992238.71354.271281720.25794266335.572150626963.663107167612.462438069525.15注3其他应收款
合计58020905993.5612789040598.0226168992711.4115763845541.9023051520218.86135794305063.75206764169.4818118128.1546493083.88817399902.842279437963.833368213248.18132426091815.57
注1：低风险组合，根据信用风险特征划分为低风险的组合，比如政府单位、集团并表范围内的关联单位、联合营单位等。
注2：正常风险组合，除低风险组合项目及单项计提信用损失准备的其他应收款以外的客户，结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，按账龄分析法对本组合的其他应收款计提信用损失准备。
注3：单项计提信用损失准备的其他应收款是指信用风险已显著变化且单独进行减值测试的其他应收款，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失准备。
-63-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
7.其他应收款-续
（3）其他应收款-续
（a） 按款项性质列示其他应收款款项性质期末余额期初余额
关联方往来款44037861666.2652897404350.29
合作方往来款83099099781.5768703714819.09
土地及其他保证金5673514727.235945715146.63
其他往来款2983828888.692556373055.64
合计135794305063.75130103207371.65
减：信用损失准备3368213248.183353997846.02
账面价值132426091815.57126749209525.63
（b） 按账龄披露期末余额期初余额项目计提比例计提比例账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
（%）（%）
1年以内70809946591.58224882297.630.3266637642370.0568063002.760.10
1至2年26168992711.4146493083.880.1831062757722.40208986845.990.67
2至3年15763845541.90817399902.845.199634196710.73342827988.113.56
3年以上23051520218.862279437963.839.8922768610568.472734120009.1612.01
合计135794305063.753368213248.18130103207371.653353997846.02
（c） 信用损失准备情况本期变动类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销合并范围变动其他变动
信用损失准备3353997846.0238740701.54-27494168.91-512658.282456211.253368213248.18
-64-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
7.其他应收款-续
（3）其他应收款-续
（c） 信用损失准备情况 - 续
其他应收款信用损失准备变动情况如下：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期信用减值准备未来12个月内合计预期信用损失预期信用损失预期信用损失（未发生信用减值）（已发生信用减值）
期初余额246521333.56-3107476512.463353997846.02
期初余额在本期：
——转入第二阶段----
——转入第三阶段----
——转回第二阶段----
——转回第一阶段----
本期新增38549601.54-191100.0038740701.54
本期转回-26994168.91--500000.00-27494168.91
本期核销----
合并范围变动512658.28--512658.28
其他变动2456211.25--2456211.25
期末余额261045635.72-3107167612.463368213248.18
（d） 本期实际核销的其他应收款项目核销金额
实际核销的其他应收款-
（e） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款信用损失准备单位名称款项性质期末余额账龄
总额的比例（%）期末数
客户六合作方往来4924304408.001年以内及1至2年3.634924304.41
客户七合作方往来4269250082.003年以上3.144269250.08
1年以内、1至2年及3
客户八合作方往来4242959165.173.124242959.17年以上
客户九合作方往来3229969315.121年以内2.38-
TRIUMPHANT ALLY
INVESTMENTS 关联方往来 3107376548.05 3 年以上 2.29 3107376.54
LIMITED
合计19773859518.3414.5616543890.20
-65-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货
（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额存货跌价准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料17704555.38501827.1217202728.2619383428.30501827.1218881601.18
库存商品45768346.26410255.3245358090.9449767142.10410255.3249356886.78
周转材料及其他存货175131540.02-175131540.0249500368.33-49500368.33
土地开发成本42682591695.25-42682591695.2542648979758.97-42648979758.97
拟开发产品18377881887.11-18377881887.1119702308521.57-19702308521.57
在建开发产品300129882771.532164485771.40297965397000.13277522072406.882334844420.71275187227986.17
已完工开发产品81605137486.254117514899.0877487622587.1778775548085.974882582241.4873892965844.49
合计443034098281.806282912752.92436751185528.88418767559712.127218338744.63411549220967.49
（2）土地开发成本预计竣工预计总投资额项目名称开工时间期末余额期初余额时间（人民币亿元）
深圳前海湾土地（注1）未定未定未定39574433867.5939572708006.31
漳州双鱼岛土地（注2）未定未定未定1927754344.231911349985.32
漳州开发区土地（注3）未定未定未定1180403483.431164921767.34
合计42682591695.2542648979758.97
注1：深圳前海湾土地系2019年度土地整备获得的土地。
注2：漳州双鱼岛土地系根据国海管字〔2007〕318号《关于招商局漳州开发区人工岛工程项目用海的批复》取得的海域上完成填海造地，并于2021年12月换发取得不动产权证书。截至2023年6月30日，漳州双鱼岛土地使用权及海域使用权面积为
217.09万平方米。
注3：漳州开发区土地系自1993年始经福建省政府批准分批次征得的土地。截至2023年
6月30日，正在进行一级开发或已经完成一级开发的漳州开发区土地使用权及海域
使用权面积共466.45万平方米。
-66-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（3）拟开发产品本期末，本集团拟开发产品中土地储备面积为268.60万平方米，土地储备金额为
1837788.19万元。
预计开工预计下批预计总投资额项目名称期末余额期初余额
时间竣工时间（人民币亿元）
深圳饼干厂项目2024年3月2026年12月41.07624899432.32615000000.00
深圳太子湾 DY03-03 地块 未定 未定 6.16 196130561.40 196130561.40
深圳太子湾北项目2024年12月2027年12月134.0039015213.1724789585.46
哈尔滨贝肯山2024年5月2024年11月4.4070433022.2270433022.22
青岛汇智园2023年9月2025年9月11.6438837382.7238837382.72
天津网谷项目2024年6月2026年12月8.89157606822.00155505154.76
北京通州东小马2023年7月2025年2月34.562390180000.00-
启东协兴港项目2024年6月2026年12月34.95301530237.57-
南通滨江大二期2023年9月2025年12月52.31944171765.26944171765.26
漳州双鱼岛 A32 项目 未定 未定 8.09 121776900.00 121776900.00
漳州双鱼岛 A30 项目 2023 年 08 月 2024 年 12 月 17.97 592488126.91 575770000.00
衡阳地产项目未定未定未定871103791.79871103791.79
太原招商时代主场2024年3月2026年6月16.11565706555.83901916535.00
武汉未来中心2024年4月2026年9月52.302338981560.322338981560.32
昆明空港国际新城2023年7月2026年6月135.492037524159.882004041942.72
成都天府新区总部基地项目2023年7月2025年8月119.731706615862.314149463696.29
重庆招商1872项目2023年8月2025年12月53.001956177399.15669022399.15
重庆招商渝天府2023年8月2025年5月54.132668109473.472172021058.73
新西兰项目2023年9月2024年7月未定723481416.22687843550.54
其他33112204.5719429706.42
转至在建开发产品的项目（注）-3146069908.79
合计18377881887.1119702308521.57注： 本年拟开发产品转在建开发产品的项目包括合肥滨奥花园（原合肥新站 XZ202004项目）、深圳太子湾环港大厦（原深圳太子湾 DY01-01 地块）、温州云谷（温州云谷二期）。
-67-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（4）在建开发产品预计下批预计总投资额项目名称开工时间期末余额期初余额
竣工时间（人民币亿元）
深圳国际会展中心商业配套项目2017年4月2023年8月146.794596366320.554366902328.42
深圳三联旧改2017年9月2027年12月120.881139332017.402768862069.20
深圳溪涌项目未定2026年12月98.69462768267.87426303569.82
深圳招商东岸2016年6月2025年9月17.461063951613.771058871816.53
深圳沙井瑞远城市更新2020年1月2023年10月7.36665448097.73566091326.55
深圳前海启动区二期2020年6月2026年2月133.83794640514.70684020163.82深圳仕林臻邸
2021年10月2023年9月17.05452416452.56370912510.05（原深圳招北公寓）
深圳前海前湾项目2022年8月2025年9月55.144469250549.014126064838.85
深圳沙井会展北项目2022年9月2025年1月42.163140793588.262823726265.05
深圳渔二村2022年11月2025年4月31.17731652262.71702934866.82
深圳龙华九龙山项目2022年11月2024年11月24.671816599885.251569439253.17
深圳四海 K501-0010 地块 2022 年 11 月 2024 年 10 月 6.92 50065865.34 25440731.34深圳沙井会展北新地块
2023年3月2025年10月33.001771205928.46-
（A3010602）
深圳臻玺家园2023年4月2025年9月19.35139625597.49212930.18
深圳坪地项目未定未定2.30111676579.47111531570.59深圳太子湾环港大厦
2023年3月2025年4月12.32182821894.45-（原深圳太子湾 DY01-01 地块）深圳太子湾云滨大厦
2022年5月2024年5月8.87188257315.94145371294.63（原深圳太子湾 DY01-02 地块）深圳太子湾泓玺大厦
2019年6月2024年5月21.33434871664.19371094758.72（原深圳太子湾 DY03-04 地块）深圳太子湾望海大厦
2019年6月2024年8月13.83423473671.92353578190.48（原深圳太子湾 DY03-05 地块）深圳太子湾瑞玺大厦
2019年3月2024年12月20.00587467215.02509262011.99（原深圳太子湾 DY03-07 地块）深圳太子湾招商玺家园
2022年4月2024年9月65.074256980890.094107122819.59（原深圳太子湾 DY03-08 地块）深圳龙岗五和枢纽片区重点
未定未定318.20155526550.3541003247.13更新单元东莞谢岗依城大观花园
2020年10月2023年12月12.89886581039.95920325108.49（原东莞谢岗项目）
东莞招商局中心项目2021年11月2024年10月18.00822696440.36731978314.81
惠州依山华府项目2021年3月2023年12月9.18560641504.91764800341.15
大连海德公园2017年3月2024年12月8.88741027162.52657346193.74
大连公园18722018年6月2023年7月39.863080544985.463161822808.26
大连臻园北区2020年8月2023年10月1.1597408867.281953695259.53
哈尔滨贝肯山2014年6月2023年10月19.211378391114.471346485212.96济南招商滨河府天环中心
2021年2月2023年9月29.742276794861.691967093172.27（原济南盛福地块）
青岛汇智园2016年9月2023年9月12.38833880278.30707016443.15
青岛火炬园2016年9月2025年3月13.3539379838.6839379838.68
青岛公园18722019年10月2023年9月42.321485392740.101321240245.71
沈阳招商观园2021年3月2024月2月10.79700343999.581337882806.16
沈阳公园18722021年3月2023年9月16.69442342180.303145938018.23
沈阳江山和樾2021年7月2024年1月19.641024149353.22972517368.54
沈阳东望府2021年8月2023年11月33.312235540388.092113590175.63
天津九方城市广场2011年6月未定13.40323744871.37323744871.37
-68-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（4）在建开发产品-续预计下批预计总投资额项目名称开工时间期末余额期初余额
竣工时间（人民币亿元）
天津江山玺项目2021年9月2024年3月48.233692574476.883634517163.07
雄安招商公园18722021年8月2023年8月20.791827809014.811538448317.44
烟台招商西岸2014年5月2024年5月31.51569088481.27510468651.74
烟台雍景湾2020年5月2024年9月15.09180087036.5686205643.37
长春公园18722021年1月2023年9月27.371916016288.461820609934.05
常熟琴萃雅院2021年7月2023年12月8.01766827241.851319957585.13
包河20项目2022年11月2024年8月25.841662356230.841568630483.88
赣州招商局中心2018年6月2023年12月9.08707849030.49625345427.00合肥滨奥花园
2020年11月2023年12月48.123859183860.122992616392.87（原合肥新站 XZ202004 项目）
合肥璟悦湾项目2022年3月2023年12月37.182432384283.612174361372.05
合肥云际轩2022年4月2024年3月14.101042317737.851008976263.13
合肥雍境湾2022年5月2024年7月31.832210346409.791397497494.41
合肥雍润府2022年8月2024年12月22.901491346174.051408082064.77
杭州珺悦家园2020年10月2023年7月6.36549157805.27493223989.94
杭州云望之宸2020年12月2023年9月17.251562621770.251493763185.47
杭州花屿观澜里2021年3月2023年7月45.743620139974.893480198992.20
杭州花芸春境府2021年4月2024年6月19.651534159335.481467603261.39
杭州花栖云境里2021年4月2023年7月22.731791325266.611703505876.66杭州湖翠晓印轩
2022年7月2025年2月27.692061782715.541939204748.30（原杭州杨岐山）
杭州锦翠金宸府（注2）2022年7月2025年9月40.553245106608.63-
杭州崇贤花海项目（注2）2023年5月2025年12月37.582431894624.64-
嘉定南翔项目2022年2月2024年4月36.082877605141.902724592039.54
昆山中航酒店未定未定2.60253955992.30253955992.30
南京 2019G35 项目 2019 年 10 月 2023 年 12 月 49.48 43720403.22 64351103.13
南京丁家庄项目2019年6月未定未定964422528.41964065706.31
南京百家臻园2022年9月2024年12月24.002033954483.121936488964.97
南京璀璨璟园2023年5月2025年11月28.151878855903.62-
南京江心印项目2021年10月2023年12月53.944584702606.384478046330.67
南京招商局中心臻境城2021年10月2023年12月150.0011419392643.7710983245444.67
南京越城天地（注2）2018年10月2023年12月112.007490980853.41-
南通滨江大二期2022年6月2024年9月52.312203710048.522114924899.74
南通滨江项目2020年5月2023年9月121.003835283013.933570439936.74
南通东望府2021年5月2023年10月13.711182886983.201134766385.41
南通中创公园道2021年9月2023年11月55.434398805606.674245305617.68
宁波金华云湖臻品小区2021年10月2023年10月19.411594115682.341594115682.34
宁波金华云悦臻境小区2021年5月2023年7月16.361360252919.961373019821.39
宁波里印中心2021年12月2024年12月14.58808435559.95808435559.95
启东协兴港项目2019年11月2027年6月71.67702911535.16818532592.57
上海东虹桥中心（注1）2018年10月2024年8月6.87583210139.43-
上海招商外滩玺2020年9月2023年10月60.805250103397.245192909212.42
上海四平路项目2020年12月2024年2月40.263778595569.023669723363.71
上海招商虹玺2021年6月2024年6月72.006659185799.716574159299.92上海璀璨城市
2021年9月2023年9月19.051502241314.471376831101.27（原上海璀璨城市曹路南地块）
-69-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（4）在建开发产品-续预计下批预计总投资额项目名称开工时间期末余额期初余额
竣工时间（人民币亿元）上海璀璨公馆
2022年1月2024年3月67.075523881261.035153193143.33（原上海浦东高行项目）
上海苏河玺2022年7月2025年10月76.616887155268.376671375234.57
上海会卓路西虹桥三期项目2022年8月2024年6月29.622336782220.872139456200.53
上海虹桥公馆三期2022年9月2025年2月58.004816785299.804572412571.40上海天汇玺
2022年9月2025年6月42.923804269531.863617686350.77（原上海普陀中山北项目）
上海西虹桥项目2022年10月2025年5月56.504168108608.643853586547.24
上海徐汇华泾项目2022年11月2025年7月32.502502731820.662306217257.26
上海周浦项目2023年5月2025年9月24.341814127639.94-
宿迁智慧光年小区2021年6月2023年9月13.401135347025.871075166975.47
苏州璟萃雅园2021年6月2023年12月32.242951434214.672793184754.52
苏州蔚然璀璨花园2021年4月2024年4月4.38438132877.061355320388.11
苏州前山澜庭2018年6月2024年6月59.96682238383.57484438241.99
苏州沁苏禧2022年8月2024年8月52.764064711064.143962887498.26
苏州文禧花园2022年10月2024年12月25.001788644596.811740827203.25
苏州湖西璀璨2023年4月2025年7月14.61983143079.01-
温州云谷项目2023年1月2025年11月52.963119559530.86-
无锡璟萃项目2021年8月2024年1月16.571473105564.951363566897.90
徐州金融集聚区项目2018年5月2023年8月38.972375712720.002228453087.56
徐州山水间2020年6月2023年12月52.002480500863.242250630420.72
徐州2020-51号地块2021年5月2023年12月28.002128751147.042036081775.33
盐城雍华府2021年6月2023年12月52.003950857116.803751927193.29
盐城雍誉府2022年11月2024年10月29.6316212752.7512897496.02
扬州璟萃2021年11月2023年12月6.52479074259.38424542965.53
扬州云萃2021年10月2023年9月19.151631688951.091532409177.70
扬州云筑2021年9月2023年9月17.111457759704.821379069907.44
浙江商雅置业项目2020年2月2024年6月29.20582026994.64556208739.11
镇江依云尚城2014年6月2024年6月6.52106211264.45106134954.38
厦门海上世界2016年9月2023年9月0.1511653248.43823593475.87
厦门璟云（注2）2022年10月2024年12月14.281119872886.90-
厦门西潘 B-05 地块 2023 年 6 月 2025 年 8 月 81.72 6370004981.80 -
漳州卡达凯斯2013年10月2023年12月16.80923181889.57749039916.51
汉口1872项目2020年8月2023年12月77.116008939756.817058803906.25
十堰兰溪谷2019年5月2024年11月5.07221586751.53154742784.25
太原招商时代主场2021年3月2023年9月37.522107871753.991404772156.61
武汉一江璟城2017年12月2023年7月85.25397795207.16355251585.66
武汉经开之窗（原武汉壹品澜庭）2018年8月2023年12月21.17458080377.17448286987.01
武汉电动车项目2018年9月2023年12月12.45427534117.05419659323.54
武汉凤凰城2018年12月2023年12月4.4662141888.0762141888.07
武汉汉南193项目一期2020年5月2024年7月18.47263818833.41263287485.43
武汉未来中心2021年1月2023年10月135.005288744475.154937994961.66
襄阳雍江国际2020年4月2024年8月21.39835143289.53741493648.47
宜昌依云水岸2018年10月2024年12月30.20883294552.26839954917.64
长沙麓山府2022年5月2023年8月7.76472022422.59411143586.10
长沙梅溪湖花园城2022年7月2025年7月15.09453095667.03364524751.22
长沙滨江项目2022年7月2024年12月31.401933402159.551757884226.92
长沙观沙岭项目2022年9月2025年10月53.853033135427.172618123287.46
-70-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（4）在建开发产品-续预计下批预计总投资额项目名称开工时间期末余额期初余额
竣工时间（人民币亿元）
郑州雍景城2018年5月2024年12月29.361602153378.231564545498.24
郑州雍景城锦苑2018年7月2025年11月4.14197602387.41201736551.71
郑州美境项目2021年6月未定未定72235386.92941481648.11
郑州招商时代锦宸苑2022年6月2024年12月5.26378333295.32348982314.13
郑州城市主场花园（注2）2023年3月2025年5月11.62709077475.00-
成都天府新区总部基地项目2020年5月2023年12月174.977343488666.274170383520.55
成都天府玺项目2021年6月2023年9月19.171386717666.341349445898.01
成都招商粼江樾2021年5月2023年7月13.631092607166.101028966341.14
成都招商新川臻境2023年2月2025年2月19.321442357411.14-
成都招商依山樾2021年7月2024年1月7.94661601537.42608439646.05
晋宁依山郡（晋宁和润项目）2018年6月2025年12月27.68493709323.20547062148.99
晋宁依云郡（晋宁和润项目）2018年5月2025年12月3.7442317043.0142566856.93
昆明雨花国际商务中心2017年12月2024年11月7.1858935396.2254826393.28
昆明巫家坝项目2019年5月2023年9月23.051030742906.671707395947.36
昆明空港国际新城2020年2月2026年12月48.96901890901.94735241782.45
昆明雍珑府2021年5月2023年9月16.281352046983.101304890625.12
西安招商丝路中心2019年12月2023年9月13.66208273023.24187767977.53
西安招商城市主场2019年12月2024年12月25.061403046203.342851148299.08
西安招商华宇长安玺2020年9月2023年12月10.29862883217.26804372214.16
西安招商西安序项目2021年7月2023年8月36.352897614226.512661327164.07
西安招商雍澜湾项目2021年7月2023年12月30.102316955084.792178892839.03
重庆公园大道2014年8月2028年8月126.061302325687.481006401034.98
重庆长嘉汇2010年10月2023年11月42.091967391458.321765931904.04
重庆时光序2021年5月2023年7月5.71558063799.79508144782.79
重庆招商渝天府2021年6月2023年8月44.032599839736.503248595150.59
重庆招商18722022年8月2024年12月53.00812780339.41749487731.02
广州海珠天珺2020年11月2024年3月66.995414001629.905285657262.23
广州招商湾区1872项目2021年7月2024年2月64.285166781920.164977631675.37
广州臻珑府2021年4月2023年11月28.322397489439.932314087854.73
南宁招商樾江府2020年8月2023年12月27.472099066478.382044117215.62
南宁臻樾府项目2021年6月2023年12月10.27926676997.71879720410.43
湛江招商国际邮轮城2018年7月2023年12月39.101747634023.622310397497.02
中山马鞍岛项目2020年11月2024年9月64.742472053440.592298270093.63
珠海依云华府2017年3月2023年12月17.311209950542.421108396025.71
海南区域总部项目2019年8月2024年3月17.49226555454.71226555454.71
新西兰项目2014年10月2023年12月18.91234854769.87183234788.75
其他443800063.39326729516.24
转至完工开发产品的项目（注3）-15086137829.52
合计300129882771.53277522072406.88
-71-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（4）在建开发产品-续
注1：该项目系本期从投资性房地产转入。
注2：该等项目系本期收购。
注3：在建开发产品转至完工开发产品的项目包括杭州天澜里、宁波奉化凤麓和鸣府、宁波
三里江印、常熟琴湖文化艺术中心、杭州湘北项目、南通雍华苑项目、漳州双鱼湾、
武汉江山和樾、重庆理想城、重庆雍璟城、海口雍江湾等。
（5）已完工开发产品最近一期项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额竣工时间
深圳太子湾商务广场2018年11月29449104.40--29449104.40
深圳招商东岸2019年6月73149077.18-1757047.6571392029.53
深圳壹海城2019年12月445365260.92--445365260.92
深圳湾海大厦2020年6月209818115.97-1886792.46207931323.51
深圳前海启动区一期2020年12月196594173.6055715804.5655661461.60196648516.56
深圳招商中环2021年4月728828622.85-330875722.63397952900.22
深圳艾美特2021年8月820887358.70-97883357.19723004001.51
深圳国际会展中心商业配套项目2021年12月8093083337.65-640492183.997452591153.66
深圳黄金台旧改2021年12月6499799.47-736838.915762960.56
深圳玖尚公寓2022年12月215988487.24-63130911.76152857575.48
深圳三联旧改2023年6月-5007041191.771854854800.123152186391.65
深圳太子湾 DY01-06 地块 2021 年 9 月 138969375.90 - - 138969375.90
深圳太子湾 DY02-04 地块 2021 年 8 月 3303088.13 - 1886792.46 1416295.67
深圳玺悦台项目2022年12月1498628679.27-125171403.541373457275.73
深圳中航格澜阳光花园2007年12月56592441.43-3536564.6453055876.79
东莞麻涌雍华府2021年5月62664902.96--62664902.96东莞谢岗依城大观花园
2022年11月78093311.14-53958217.2524135093.89（原东莞谢岗项目）
东莞招商雍祥府2022年12月257638647.14-32408333.78225230313.36
惠州惠东中航城2010年12月61323085.54-204628.6261118456.92
惠州依山华府项目2023年6月-272442219.60-272442219.60
北京中国玺2019年6月60758606.73--60758606.73
北京雍合府2020年12月218124292.80-26043620.93192080671.87
北京臻珑府2022年12月345043558.07-686045.25344357512.82
北京都会中心2022年12月973736760.27-179340857.47794395902.80
长春招商学府18722022年11月395931415.73-58083614.63337847801.10
大连臻园南区2016年11月60843832.79-13737938.8547105893.94
大连臻园北区2023年5月-2212970770.301918225976.59294744793.71
大连雍景湾2019年11月42082973.39-23543010.4718539962.92
大连海德学府2021年9月33827529.16-19392630.9614434898.20
大连海德公园2022年4月176276141.17-69313204.52106962936.65
大连公园18722023年6月966414761.98117655704.15285882540.45798187925.68
-72-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（5）已完工开发产品-续最近一期项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额竣工时间
哈尔滨学府18722022年10月282287246.63-87435762.93194851483.70
哈尔滨贝肯山2022年12月747023269.52-295798920.41451224349.11
济南雍和府2020年10月94544054.40-68760557.8625783496.54
青岛合心园2016年12月117464817.71--117464817.71
青岛基金谷2016年12月24503515.97--24503515.97
青岛海德花园2018年12月277016845.08-85714.26276931130.82
青岛火炬园2019年4月132175046.33-25361870.35106813175.98
青岛雍华府2020年12月291834343.43-163416517.57128417825.86
青岛公园18722021年12月85056885.13-64234050.9620822834.17
青岛招商依云四季2022年8月222043573.34-41558030.43180485542.91
青岛同顺园2022年9月534263749.66--534263749.66日照莱顿小镇2022年12月162837521.47-138591.49162698929.98
沈阳钻石山2018年9月17650700.64-2267790.3515382910.29
沈阳雍景湾2020年10月51230856.87-1029743.8150201113.06
沈阳招商曦城2021年11月106895340.22-5400354.86101494985.36
沈阳公园18722023年1月-2869314467.71-2869314467.71
沈阳招商观园2023年6月-814356369.30-814356369.30
天津招商天玺2015年12月1457098077.04-2668060.661454430016.38
天津网谷项目2020年6月672150129.14-14256894.47657893234.67
天津贝肯山项目2020年12月447206800.51-103052296.27344154504.24
天津公园18722021年9月445283211.56-325237630.47120045581.09
烟台招商东岸2021年7月475096813.46-29999814.07445096999.39
烟台雍景湾2022年6月1466588097.57-152167707.101314420390.47
烟台招商西岸2023年1月37426777.28101325192.89134864769.323887200.85
常熟琴鸣雅苑2020年12月12645082.38-6328726.746316355.64
常熟琴鑫商务广场2021年11月103936220.92-15712167.0388224053.89
常熟琴颂雅院2022年4月1564803020.32-772228816.28792574204.04
常熟琴臻雅院2022年11月649491309.16-162273929.45487217379.71
常熟琴萃雅院2023年4月-623665002.89-623665002.89
常州招商花园城2019年9月17139701.96--17139701.96
福州雍景湾2021年12月57311727.06-48462475.858849251.21
赣州雍景湾2021年12月171339292.74-2840356.71168498936.03
杭州闻博花城2022年5月49359366.50-14757901.4034601465.10
杭州千岛湖印2021年6月5312612.12-3638052.081674560.04
杭州公园18722021年8月207756716.67-45032456.68162724259.99
杭州祥宸府2021年12月18276005.57-16444264.961831740.61
杭州智慧网谷项目2022年11月449815670.10--449815670.10
杭州天澜里2023年3月-1886387795.151782469539.16103918255.99
杭州湘北项目2023年5月-2707823648.062066418692.20641404955.86
合肥依云华府2020年6月67513282.41-2094521.6265418760.79
合肥雍华府2021年6月292279404.26-48521214.64243758189.62
合肥诚园2022年3月199244004.82-3240916.97196003087.85
合肥东望府2022年12月645347446.12-269399144.87375948301.25
龙岩中航紫金云熙2018年1月127927750.26--127927750.26
南京兰溪谷2018年9月6287467.20-2851399.103436068.10
南京依云华府2019年11月45657867.23-405479.8345252387.40
南京桃园世纪2021年9月139172118.19--139172118.19
-73-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（5）已完工开发产品-续最近一期项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额竣工时间
南京山语境府2021年12月103139630.57-73851389.4829288241.09
南京东望府2022年1月97115022.22-1695503.8695419518.36
南京雍宁府2022年1月19219675.49-3241645.9215978029.57南京紫金智谷人工智能
2022年4月105859240.62-19451584.2886407656.34
产业园项目
南京越城天地（注）2022年6月-1884024332.101139838928.95744185403.15
南京 2019G35 项目 2023 年 6 月 113760546.28 20630699.91 11124206.62 123267039.57
南京 2019G67 项目 2022 年 8 月 78263504.54 - 7812359.59 70451144.95
南京 2020G13 项目 2022 年 12 月 63292878.20 - 18658513.09 44634365.11
南通海门邮轮城2022年7月29367097.59-12533602.0516833495.54
南通滨江项目2022年12月706181206.49-411356642.92294824563.57
南通雍华苑2023年6月-1308984347.29904396521.66404587825.63
宁波公园18722019年10月24609180.04-17161619.437447560.61
宁波上湖城章2020年12月42020536.97-27702428.1614318108.81
宁波海曙金茂府2021年4月26457836.35-2129655.1124328181.24
宁波明月江南2021年12月24371820.35-4070213.8720301606.48
宁波涌潮印府2022年9月53017793.95-581409.9552436384.00
宁波三里江印2023年6月47823681.97685485184.3219028167.17714280699.12
宁波奉化凤麓和鸣府2023年6月-5346541666.672585704845.872760836820.80
启东协兴港项目2022年6月258785197.31-30257743.10228527454.21
厦门臻园2021年8月2511372790.92-394143085.842117229705.08
厦门海上世界2023年6月2460906823.171371231411.71814719048.063017419186.82
上海招商主城2020年3月8887818.49-1806738.707081079.79
上海松江泗泾11-01项目2022年8月39665036.80-13398982.3926266054.41
上海崇明陈家镇项目2022年9月59480612.44-43009942.2616470670.18
上海虹桥公馆2022年12月144612453.83-47886181.1596726272.68
苏州花园里2019年8月119534859.87-57462017.7762072842.10
苏州金融小镇2021年10月231489658.79-72432514.03159057144.76
苏州辉映时代2022年9月46778816.88-12319672.5034459144.38
苏州前山澜庭2022年9月355456408.21-61989008.40293467399.81
苏州蔚然锦绣花园2022年12月824869958.17-420395536.74404474421.43
苏州蔚然璀璨花园2023年6月-1129907644.07-1129907644.07
太仓心望雅苑2022年12月23809522.73-7947452.5015862070.23
太仓依云四季2021年9月17620008.90-15539011.492080997.41
温州博悦湾2021年12月24482933.48-3170961.1321311972.35
无锡雍荣府2022年8月108309460.57-105646188.862663271.71
无锡云境华庭2022年10月707757563.41-532647208.11175110355.30
徐州山水间2022年12月1558201634.38-1536519673.7121681960.67
徐州金融集聚区项目2023年4月1645131940.15494587030.08270955292.451868763677.78
扬州运河上宸2022年3月32952829.25-994827.3731958001.88
张家港依云兰庭2021年10月414056591.78-306976505.81107080085.97
漳州芯云谷2019年10月685963552.74-2192209.02683771343.72
漳州卡达凯斯2020年9月14550851.683213741.411656864.4016107728.69
漳州兰溪谷2021年6月620641433.33-48997032.44571644400.89
漳州文璟苑2022年12月686029814.70-99323608.67586706206.03
漳州双鱼湾2023年1月-987334297.42-987334297.42
浙江商雅置业项目2022年9月711881243.42-214281407.26497599836.16
-74-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（5）已完工开发产品-续最近一期项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额竣工时间
镇江依云尚城2021年12月155493382.81-1528698.71153964684.10
长沙雍山湖2022年11月1339674456.19-79629245.721260045210.47
长沙招商华发依云天汇2022年8月273140898.12-146203043.73126937854.39
长沙招商华发依云曦城2022年6月332381964.05-19088153.44313293810.61
汉口1872项目2023年6月81501491.501143090529.951196990507.2527601514.20
衡阳中航城市花园2015年8月230213961.23-5613378.52224600582.71
武汉江湾国际2017年12月515693163.83-383562410.61132130753.22
武汉招商拾光里2019年8月35410614.96-778588.7634632026.20
武汉东城华府2020年6月95746847.72-33022333.1362724514.59
武汉凤凰城2020年12月44472100.00466466.74-44938566.74
武汉招商樾望2020年12月61333074.64-384816.9260948257.72
武汉海洋天地2021年2月91504013.6711913294.10-103417307.77
武汉招商公园18722021年12月156375501.65-35401310.29120974191.36
武汉汉南193项目一期2022年6月272502124.15-33755425.90238746698.25
武汉招商愉樾2022年7月757545331.07-8069555.58749475775.49
武汉江山和樾2023年6月625453405.88681867304.04517356356.67789964353.25
武汉一江璟城2023年1月667360150.52113022150.2616925263.44763457037.34
武汉壹品澜庭2022年12月588576554.02-188558990.68400017563.34
蕲春健康科技园2022年4月153707012.71-126555.96153580456.75
襄阳雍江国际2022年12月42599489.66-3176669.2539422820.41
宜昌依云水岸2021年10月89113302.68-24178789.1064934513.58
十堰阳光城2020年12月12236222.5770385387.35-82621609.92
十堰兰溪谷2022年9月390288863.58-264666894.07125621969.51
郑州雍景城2022年2月1240461904.24-94846868.861145615035.38
郑州招商依云上城2022年9月960587344.05-64642768.14895944575.91
郑州青寨项目2022年12月660111972.38-465045545.52195066426.86
郑州美境项目2023年6月-961985722.84908376227.5053609495.34
西安招商丝路中心2022年8月1146959025.66-87219622.791059739402.87
西安招商城市主场2023年5月167150426.372128225780.212120309370.77175066835.81
成都中航国际广场2013年12月72373711.36--72373711.36
成都中央华城2021年6月190329964.95-81285384.31109044580.64
成都依云上城2021年8月80945426.07-11374606.3569570819.72
成都雍景府2021年11月87899925.29-7983622.8879916302.41
成都雍华府2021年12月91410340.04--91410340.04
成都天府新区总部基地项目2022年4月219253728.17-58278812.92160974915.25
成都大魔方2022年12月575682134.44-343246939.17232435195.27
晋宁依云郡（晋宁和润项目）2020年12月27400814.98-5147246.7822253568.20
晋宁依山郡（晋宁和润项目）2021年12月350995923.80-197757828.14153238095.66
晋宁依湾郡（晋宁和润项目）2022年8月351647503.18-49427025.28302220477.90
昆山九方城市花园2017年1月28294822.91-430887.4827863935.43
昆明海公馆2018年12月63302593.78-5181348.2658121245.52
昆明雍景湾2020年7月32558747.75--32558747.75
昆明雨花国际商务中心2021年2月555929351.55-134711503.03421217848.52
昆明空港国际新城2022年8月862912484.74-89408330.59773504154.15
昆明巫家坝项目2023年2月270974802.96831117982.69237894031.77864198753.88
昆明雍和府2022年8月303008735.43-207000510.4396008225.00
西安依云曲江2021年3月52697856.105350429.50-58048285.60
西安臻观府2022年3月30697778.24-1923768.7528774009.49
-75-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（5）已完工开发产品-续最近一期项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额竣工时间
西安华宇臻境西地块2022年12月1544324631.36-1331121682.70213202948.66
西安招商未央玺项目2022年12月1631750394.38-805243890.12826506504.26
重庆花园城2017年9月29208582.48-2665638.8426542943.64
重庆依城锦星汇2017年10月14681383.68--14681383.68
重庆云邸2020年9月116023282.18-5335375.94110687906.24
重庆城市主场2020年12月38476635.56-3985018.5434491617.02
重庆依云江湾2021年12月363197255.75-55916744.39307280511.36
重庆公园上城2022年2月84509667.82-2032331.3182477336.51
重庆长嘉汇2022年6月797036249.59-5478041.50791558208.09
重庆公园大道2022年12月1627758603.53-178183507.341449575096.19
重庆理想城2023年3月95310201.22167673324.99-262983526.21
重庆雍璟城2023年6月674660917.501123387657.63608102660.641189945914.49
重庆招商渝天府2023年5月-1648242320.211314570746.11333671574.10
佛山依云国际2018年5月70554387.823500000.003677549.0070376838.82
佛山依云置地中心2018年12月96428114.26--96428114.26
佛山招商曦岸2021年5月405468710.54-104531285.85300937424.69
佛山时代天禧2021年6月16871881.93-1132810.3815739071.55
佛山招商悦府2022年2月1037721589.74-37840289.54999881300.20
佛山招商岸芷汀兰2022年3月1087751649.25-58429568.161029322081.09
佛山招商越园2022年7月959394142.48-289735763.63669658378.85
广州金山谷2021年3月293060963.32-13180318.11279880645.21
广州龙湖招商天钜2021年12月200395524.07-32330963.58168064560.49
广州雍景湾2022年12月175878144.494690948.30-180569092.79
柳州招商境界2021年6月353667266.42-51214340.74302452925.68
南宁十里云裳2021年7月472075914.06-82746755.85389329158.21
南宁雍景湾2018年12月44856088.48--44856088.48
南宁招商境界2019年12月16100481.22--16100481.22
南宁招商榕园2021年11月24208931.51-2316424.4521892507.06
南宁招商禧园2021年11月13977192.10-3544975.9610432216.14
南宁招商樾园2021年11月54866885.87-78971.0654787914.81
湛江招商国际邮轮城2023年6月130111461.561028999504.12428983513.37730127452.31
肇庆依云水岸2022年1月116562230.11-59823616.0456738614.07
中山雍华朗廷2022年12月1206700274.83-278331606.02928368668.81
中山臻湾府2022年11月1540370687.61-763628934.48776741753.13
珠海依云水岸2017年3月19507682.00--19507682.00
珠海依云华府2021年6月94592840.10-16860641.3377732198.77
海南区域总部项目2022年4月337750694.08-35307656.94302443037.14
海口雍江湾2023年1月-1091940908.3496007861.41995933046.93
三亚海月花园项目2022年12月2205732867.67-210809970.891994922896.78
新西兰项目2023年1月12339285.3942381540.2722930416.7031790408.96
其他259813196.8017164183.8893307866.06183669514.62
合计78775548085.9740976043956.7838146454556.5081605137486.25
注：该项目系本期收购。
-76-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（6）存货跌价准备本期减少项目期初余额本期计提其他变动期末余额转回转销
新西兰项目（注）4479909.45---33780.404513689.85
北京都会中心369216854.36--25322696.39-343894157.97
天津招商天玺243171232.12----243171232.12
天津公园1872131246469.52--95872930.29-35373539.23
天津九方城市广场322806906.66----322806906.66
昆山中航酒店88289300.00----88289300.00
张家港依云兰庭105000000.00--64941788.39-40058211.61
成都雍华府37749355.06----37749355.06
成都大魔方160291966.05--160291966.05--
武汉江湾国际122685193.08--82838853.71-39846339.37
武汉招商愉樾392591723.94----392591723.94
武汉一江璟城513025574.68--5701339.54-507324235.14
武汉东城华府72798596.50--31186099.52-41612496.98
武汉壹品澜庭170745925.53--43863336.20-126882589.33
武汉汉南193项目一期198017153.51--13922567.61-184094585.90
宜昌依云水岸10200630.48--2945344.73-7255285.75
佛山招商曦岸70489394.89--7977271.08-62512123.81
佛山招商岸芷汀兰548041268.92--26838180.13-521203088.79
佛山招商悦府195908407.93--7839128.55-188069279.38
佛山招商越园31734777.18--8395626.01-23339151.17
佛山依云国际23003236.22--823000.90-22180235.32
杭州云望之宸87161233.67----87161233.67
烟台招商东岸86098161.49----86098161.49
昆明雨花国际商务中心145278724.76--36548773.82-108729950.94
大连公园187291531321.27--91531321.27--
沈阳招商曦城32712473.31--1507153.31-31205320.00
合肥雍华府92498289.77--16899875.80-75598413.97
济南雍和府68557239.22--43618658.50-24938580.72
厦门臻园624818789.96--83317985.97-541500803.99
福州雍景湾20147899.03--15518603.61-4629295.42
龙岩中航紫金云熙67954844.99----67954844.99
肇庆依云水岸54034483.20--16360314.75-37674168.45
柳州招商境界94622024.05--13053861.77-81568162.28
南通东望府351131907.18----351131907.18
衡阳中航城市花园项目67899955.62----67899955.62
南宁臻樾府项目55974465.88----55974465.88
扬州云萃282239602.00----282239602.00
扬州云筑318725131.80----318725131.80
珠海依云华府183183792.31--209937.26-182973855.05
镇江依云尚城55399063.53----55399063.53
郑州招商依云上城313253567.31--15984374.14-297269193.17
重庆雍璟城311704334.70--22148782.81-289555551.89
其他1917563.50----1917563.50
合计7218338744.63--935459772.1133780.406282912752.92
注：其他变动系汇率变动的影响。
（7）存货期末余额中含有借款费用资本化金额为16399361625.69元（期初：15448309505.03元）；本期用于确定借款利息费用的资本化率为4.60%（上年：4.58%）。
-77-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
8.存货-续
（8）本期末，上述存货中用于借款抵押的存货账面价值为50567070131.02元（期初：43418449283.18元）。
9.其他流动资产
项目期末余额期初余额
预交税金及留抵进项税26795316039.4520536745237.17
合同取得成本（注）1289148551.601008766395.24
其他979989330.45979655594.07
合计29064453921.5022525167226.48
注：2023年6月30日，本集团确认合同取得成本1289148551.60元，该等合同取得成本均为房地产销售合同佣金。本集团按照与该资产相关的房地产收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
10.长期应收款
（1）长期应收款情况期末余额期初余额整个存续期整个存续期整个存续期整个存续期未来12个月内未来12个月内计提预期信用计提预期信用计提预期信用计提预期信用款项类别计提预期信用计提预期信用损失（未发生损失（已发生合计损失（未发生损失（已发生合计损失的长期损失的长期信用减值）信用减值）信用减值）信用减值）应收款应收款的长期应收款的长期应收款的长期应收款的长期应收款
应收融资租赁款26042148.62--26042148.6223536320.56--23536320.56
账面余额合计26042148.62--26042148.6223536320.56--23536320.56
减：信用损失准备--------
账面价值26042148.62--26042148.6223536320.56--23536320.56
减：一年内到期的长期应收款--------
一年后到期的长期应收款26042148.62--26042148.6223536320.56--23536320.56
（2）期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3）期末无因转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
11.长期股权投资
（1）长期股权投资分类其他增加外币报表项目期初数本期增加本期减少期末数（减少）折算影响数
对合营企业投资31284341993.531573689606.706812945.64-1880186914.984501200.4630975532940.07
对联营企业投资44467658565.772922002390.14541720900.9026805757.5681724352.2646956470164.83
合计75752000559.304495691996.84548533846.54-1853381157.4286225552.7277932003104.90
减：长期股权投资减值准备1108300957.36-12925308.89--1095375648.47
净额74643699601.944495691996.84535608537.65-1853381157.4286225552.7276836627456.43
-78-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
招商力宝医院管理（深圳）有限公司19236533.0115000000.00--4783353.81-----29453179.20-
深圳市招华国际会展运营有限公司（注1）-----------
深圳招商一九七九发展有限公司（注1）-----------
深圳市壹海城商业物业管理有限公司9256785.45--233822.41-----9490607.86-
深招湾启（深圳）发展有限公司11670747.63---99300.00-----11571447.63-
深圳招商振鹏发展有限公司50998561.33--------50998561.33-
深圳招商维京游轮旅游有限公司3974241.66---406101.98-----3568139.68-
广铁招商（深圳）发展有限公司9999376.83--------9999376.83-
深圳招商鸿隆房地产开发有限公司-----------
深圳市宝湾鼎泰发展有限公司10200000.00--------10200000.00-
深圳市招商名巨置地有限公司10200000.00--------10200000.00-
深圳招商江岭城市服务有限公司872520.03--202620.59-----1075140.62-
惠州市昭乐房地产有限公司（注4）66109795.74--255800.00-----516028.7465849567.00-
东莞市恒安房地产开发有限公司212927195.83--13209174.53-----226136370.36-
广州市万尚房地产有限公司96817154.26--238000.00-----97055154.26-
广州合景隆泰置业发展有限公司（注1）-----------
广州招商高利泽养老服务有限公司（注1）-3060000.00--3060000.00-------
广州新合房地产有限责任公司（注1）1449662.44---1449662.44-------
广州润嘉置业有限公司90735.79--------90735.79-
广州市穗云置业有限公司（注1）-----------
广州招盈城市更新投资有限公司（注1）-----------
中山市碧商房地产开发有限公司67561033.67728000.00-16673511.96-----84962545.63-
佛山招商珑原房地产有限公司192628991.80--44333332.00-----236962323.80-
佛山鼎图房地产有限公司508999144.45--20089617.00-----529088761.45-
佛山招商宝华房地产有限公司（注4）64424404.60430052400.00--8770723.00-----935213.56484770868.04-
佛山市南海区美璟房地产开发有限公司486479550.02---1754800.00-----484724750.02-
佛山招商映月房地产有限公司1410284.58---22000.00-----1388284.58-
佛山招瑞房地产有限公司17000000.00---422518.00-----16577482.00-
佛山招商尚贤房地产有限公司11400040.20---246000.00-----11154040.20-
佛山招商祥舜房地产有限公司51000000.00--------51000000.00-
-79-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
佛山招商璞海房地产有限公司11170956.83---41400.00-----11129556.83-
珠海景华房地产有限公司193581860.15---2263340.41-----191318519.74-
合肥锦顺房地产开发有限公司294456361.49---6743484.00-----287712877.49-
芜湖长商投资中心（有限合伙）698780000.00--------698780000.00-
南京奥建置业有限公司20637775.57---35475.40-----20602300.17-
南京汇隆房地产有限公司521482017.84---785121.87-----520696895.97-
南京弘威盛房地产开发有限公司284868575.84---920586.55-----283947989.29-
南京盛香园房地产开发有限公司（注3）1651127348.17---3825610.93-----1647301737.24--
南京招阳房地产开发有限公司47505319.08---561837.73-----46943481.35-
南京铁盛商业管理有限公司（注1）-----------
南京溪茂置业有限公司9166884.01---4912179.20-----4254704.81-
南京招汇公寓管理有限公司（注1）-----------
南京荟合置业有限公司199178625.18---3707429.57-----195471195.61-
南京悦宁房地产开发有限公司69658812.83---2693723.09-----66965089.74-
南京锦华置业有限公司75591607.07--13222574.89-----88814181.96-
南京悦霖房地产开发有限公司6951814.51--26360398.92-----33312213.43-
南京锦达装饰有限公司---2136991.05-----2136991.05-
南京悦怡装饰有限公司---4004725.00-----4004725.00-
上海江瀚房地产开发经营有限公司369332592.61---719551.36-----368613041.25-
上海锦泾置业有限公司4202986.24--14015.29-----4217001.53-
上海绿地南坤置业有限公司9828104.83---680000.00-----9148104.83-
上海浦隽房地产开发有限公司351962799.89---39239940.00-----312722859.89-
上海仁崇置业有限公司533481125.52--3211880.01-----536693005.53-
上海盛察实业发展有限公司155485070.40--65307989.70-----220793060.10-
上海孚金置业有限公司47569649.99---94282.67-----47475367.32-
上海弘安里企业发展有限公司（注4）1636582140.90---5431008.07-----5324119.771625827013.06-
上海融文置业有限公司301885324.94---786105.50-----301099219.44-
上海隽廷房地产开发有限公司1051885164.19--4561813.81-----1056446978.00-
宁波鼎峰房地产开发有限公司46025746.56--546114.30-----46571860.86-
-80-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
嘉兴金久房地产开发有限公司48875951.32---6377.70-----48869573.62-
南通市华昌房地产有限公司39257828.21--6100.31-----39263928.52-
启东金碧置业发展有限公司（注1）----------11631330.00
太仓市鑫堃房地产开发有限公司30239407.10--392216.00-----30631623.10-
太仓远汇置业有限公司69290154.95--966969.15-----70257124.10-
太仓市鑫珩房地产开发有限公司46698673.56--845711.80-----47544385.36-
南通招弘建设开发有限责任公司2703601.02--27823571.51-----30527172.53-
如东威新房地产开发有限责任公司（注1）----------16577750.00
如皋市恒昱房地产有限公司24873950.30---1621457.84-----23252492.46-
杭州臻美投资有限公司（注1）-----------
温州保悦置业有限公司（注4）1537079274.18---2833407.97-----5815911.891528429954.32-
平湖恒璟房地产开发有限公司30509114.46---1282340.83-----29226773.63-
平湖市卓耀房地产开发有限公司118383579.81---3159190.96-----115224388.85-
绍兴光祈房地产开发有限公司78943.18--166797082.95-----166876026.13-
苏州锦钿置业有限公司24410855.30---1081575.00-----23329280.30-
苏州招诺商务咨询有限公司1722003990.34---4736785.63-----1717267204.71-
苏州金悦凯商务咨询有限公司195408787.15---574422.35-----194834364.80543202473.00
苏州安茂置业有限公司1211064778.82--2530981.31-----1213595760.13-
苏州劲商房地产开发有限公司86044359.88---3684700.35-----82359659.53-
苏州灏溢房地产开发有限公司58912645.97---515380.00-----58397265.97-
苏州盛玺房地产有限公司91440438.45--2084153.82-----93524592.27-
苏州泓昶置业有限公司33487483.27---76000.00---16800000.00--16611483.27-
苏州璟隽咨询管理有限公司148687988.96--2627037.85-----151315026.81-
常熟市尚源房地产开发有限公司178126442.00---2445714.61-----175680727.39-
-81-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
常熟优达思琴湖科教发展有限公司6779709.87--6780059.87350.00-------
常州金阖诚置业有限公司（注4）672775347.81---6917456.03-----5510538.63660347353.15-
无锡市三合房地产发展有限公司（注4）273388152.49---3942460.50-----7238095.34262207596.65-
无锡市美商骏房地产发展有限公司550716649.35---358724.44-----550357924.91-
徐州铭润房地产开发有限公司（注4）614421193.174568800.00--807079.00----3361137.21621544051.38-
盐城梁盛通置业有限公司（注4）42903478.42---945000.00----533521.2442491999.66-
盐城海洲置业有限公司120567759.99---2940000.00-----117627759.99-
启东招园商业运营管理有限公司5100000.00--------5100000.00-
漳州市滨北置业有限公司23425627.84--300190.76-----23725818.60-
厦门海上世界爱冰雪投资有限公司12052348.57---2228794.55-----9823554.02-
厦门添旭投资有限公司1469992310.09--------1469992310.09-
福州中欣投资有限公司409890820.42--77821.91-----409968642.33-
济南安齐房地产开发有限公司500904914.97--------500904914.9710000000.00
烟台招商财金物业服务有限公司2048842.49--270164.35-----2319006.84-
烟台招孚商业管理有限公司（注1）-----------
青岛鑫诚中航城市服务有限公司2941249.78--14574.94-----2955824.72-
山东省机场管理集团中航物业有限公司5766476.38--484187.69-----6250664.07-
郑州润兴置业有限公司52170517.22--------52170517.22-
重庆万招置业有限公司8992631.10---3902386.36-----5090244.74-
重庆瀚置招商房地产开发有限公司264283868.97--4847873.82-----269131742.79-
重庆招商两江城市建设发展有限公司-2500000.00-------2500000.00-
成都中交花源美庐置业有限公司87249906.39--2398918.02-----89648824.41-
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司（注4）369379831.66--------10733164.09358646667.57-
成都禾招物业管理有限公司5065828.88--216045.00-----5281873.88-
攀枝花阳光积余城市管理服务有限公司2706023.37--230300.00-----2936323.37-
武汉右岸网谷产业园有限公司（注1）-----------
中关村协同发展投资有限公司118613479.82---4898051.86-----113715427.96-
北京浩远房地产开发有限公司75263700.95--1961955.91-----77225656.86-
-82-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
北京鹏悦置业有限公司（注1）-----------
北京朝金房地产开发有限公司（注1）----------338083793.78
北京亚林西房地产开发有限公司47135982.62------11135982.62--36000000.00-
北京永安佑泰房地产开发有限公司（注1）-----------
北京金旭开泰房地产开发有限公司283425951.18---399641.86-----283026309.32-
北京招城房地产开发有限公司（注4）424304430.35---5137850.21-----12817396.92406349183.22-
天津顺集置业有限公司（注1）-----------
乐活置业国际有限公司126460915.08---177705.08-----126283210.00-
RED SEA WORLD S.A. 127940374.27 - - -1015568.71 - - - - 4501200.46 131426006.02 -
RED SEA GLOBAL S.A. 1111689.27 - - - - - - - - 1111689.27 -
北京景晟乾通置业有限公司（注1）-----------
北京毓锦置业有限公司700324899.17---1350870.54-----698974028.63-
中建地产（苏州）有限公司（注4）960139764.93---4584639.20-----5441834.18950113291.55-
东莞招商启城房地产开发有限公司4000000.00--------4000000.00-
深圳招华会展能源科技发展有限公司10029620.50--------10029620.50-
上海象招房地产开发有限公司951082678.4334983000.00--5753354.28-----980312324.15-
上海象商房地产开发有限公司（注4）751327559.2352551000.00--1983400.00----589162.46802484321.69-
昆山市悦城置业有限公司（注4）791235448.44--32885.77-2511960.00-----2768845.28785921757.39-
-83-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
一、合营企业
乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司47808325.70---7420814.68-----40387511.02-
福州中晋投资有限公司701458175.98--1316783.93-----702774959.91-佛山市顺德区景琛房地产开发有限公司
44959046.19---1049400.00-----727691.4043181954.79-（注4）
西安招商禾雅房地产有限公司-----------
杭州崇逸置业有限公司182773191.005288906.70--4213632.62-----183848465.08-
杭州缤煌企业管理有限公司（注3）388058416.26---10418239.13-----377640177.13--
合肥常伫装饰工程有限公司500000.00--------500000.00-
长沙溪尚房地产开发有限公司607350166.70---3713659.54-----603636507.16-
广州招赢房地产有限责任公司871201636.71---1611100.01-27341477.86---896932014.56-
深圳市润招房地产有限公司447134032.55---25752488.63-----421381543.92-
无锡合赢企业管理有限公司（注1）
----1477928.65----1477928.65--（注4）
招商蛇口（深圳）产业创新私募股权
1000000.002500000.00--988039.55-----2511960.45-
投资基金合伙企业（有限合伙）
贵州城发积余物业管理服务有限公司2000000.00--16000.00-----2016000.00-上海招象惠新房地产开发有限公司
-406107500.00-------748255.20405359244.80-（注2）（注4）苏州润悦招禧置业有限公司
-614950000.00--3755360.00-----6118028.65605076611.35-（注2）（注4）
武汉未来中心商业管理有限公司（注2）-1400000.00-------1400000.00-
小计30364846646.751573689606.70-6812945.64204082878.24-27341477.86-27935982.62--2079174088.0030056037593.29919495346.78
-84-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
深圳市蛇口通讯有限公司143014269.73--14358519.25-----157372788.98-
深圳前海蛇口自贸区供电有限公司345881932.28--19318035.75-----365199968.03-
深圳市招华会展实业有限公司807251425.21---68064061.74-----739187363.47-
深圳 TCL 光电科技有限公司 173831180.19 - - 16152000.00 - - - - - 189983180.19 -
深圳招商华侨城投资有限公司654628391.10---152655.94-----654475735.16-
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司12744030.08---481208.50-----12262821.58-
深圳市招商澎湃股权投资基金管理有限公司（注1）-----------
深圳招商邮轮服务有限公司8252559.78---59780.00-----8192779.78-
深圳市招商免税商品有限公司10063633.39--1250057.00-----11313690.39-
深圳市滨海酒店资产有限公司102514510.45---7390732.91-----95123777.54-
深圳市太子湾乐居置业有限公司291313798.61---27118.27-----291286680.34-
深圳市澎湃致远投资有限责任公司2595408.67--10000.00-----2605408.67-深圳市中鑫招商信息技术股权投资基金合伙企业
521669.81--750.00-----522419.81-（有限合伙）
深圳市保捷房地产开发有限公司779323936.47---2968779.85-----776355156.62-
深圳市保卓房地产开发有限公司1668389459.59---3143190.67-----1665246268.92-
深圳市前海深港商贸物流小镇运营有限公司13012791.39--------13012791.39-
广州市番禺创新科技园有限公司273159343.65--1377032.30-----274536375.95-
广州联森房地产有限公司101237267.56---312004.51-----100925263.05-
广州联洲房地产有限公司108908346.84---368909.78-----108539437.06-
广州云都房地产开发有限公司30295371.23---880241.04-----29415130.19-
广州矿荣房地产开发有限公司677758981.93--1871114.00-----679630095.93-
广州顺茂房地产开发有限公司545066152.84---44003719.43-----501062433.41-
广州诚品置业有限公司212627711.44---2993120.05-----209634591.39-
广州云佳房地产开发有限公司47162035.56---1833626.17-----45328409.39-
广州市矿誉投资有限公司（注4）1162591209.76--26088971.731869174.15-----8905884.341129465527.84-
佛山市清皓置业有限公司1621996388.48--35000.00-----1622031388.48-
-85-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
佛山市南海区峯商房地产开发有限公司（注4）127085796.51---967725.00-----2408.72126115662.79-
东莞市嘉房房地产开发有限公司28318626.75--4141690.26-----32460317.01-
东莞市景源房地产开发有限公司16024454.25---682419.79-----15342034.46-
东莞市招美房地产开发有限公司466618649.12--145000.00-4300000.00-----462173649.12-
东莞市润合房地产有限公司1827940556.63---11811570.53-----1816128986.10-
东莞弘璟实业投资有限公司492947166.59--1916739.00-3400000.00-----487630427.59-
东莞市保汇实业投资有限公司（注4）958314800.05--3578000.00-3000000.00-----7705076.46944031723.59-
珠海雍景华越房地产有限公司95545644.65---212557.00-----95333087.65-
招商局海南开发投资有限公司774885010.43--19236900.00-----794121910.43-
南京世招荃晟置业有限公司144777709.37--60094.79-----144837804.16-
南京招商兴盛房地产有限公司28058451.92---607273.76-----27451178.16-
葛洲坝南京置业有限公司164326915.39---3046245.56-----161280669.83-
南京善盛房地产开发有限公司196482592.18---3106236.42-----193376355.76-
南京招商金城物业管理有限公司5548417.56--455700.00-----6004117.56-
南京招盈房地产开发有限公司148275577.22---4067604.00-----144207973.22-
南京十心房地产有限公司414978579.33---908187.46-----414070391.87-
南京铧耀房地产开发有限公司1736943331.65--188505090.29-----1925448421.94-
南京和璟珑玥装饰有限公司482845.52--482845.52--------
南京聚盛房地产开发有限公司（注4）10259181.40482845.52--637600.00-----327282.269777144.66-
南京招裕装饰有限公司2263432.77---30402.00-----2233030.77-
南京求真装饰工程有限公司11646685.01--------11646685.01-
南京招锦弘新房地产开发有限公司424465322.85---6924122.23-----417541200.62-
上海乐都置业有限公司176303215.93--------176303215.93-
上海新南山房地产开发有限公司61249325.88--------61249325.88-
上海曼翊企业管理有限公司（注1）-----------
上海孚达置业有限公司115172673.86--594676.20-----115767350.06-
上海兴美置业有限公司832920000.00--------832920000.00-
上海招鸿房地产开发有限公司334878295.11456818.89-335857.75-----335670971.75-
宁波春望商贸有限公司（注4）74316940.33---55735.79----40307.9174301512.45-
-86-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
宁波鸿茂置业有限公司（注4）20857874.47---6553617.96----1431715.1515735971.66-
宁波维悦置业有限公司（注4）20796103.69---508663.63-----51355.6920236084.37-
宁波盛锐房地产开发有限公司22715897.91---1075457.84-----21640440.07-
宁波世圆企业管理咨询有限公司97111820.26--5765866.41-----102877686.67-
嘉兴世茂新领航置业有限公司50960375.10--85331.80-----51045706.90-
嘉兴卓嘉房地产开发有限公司50248017.24---16191.68-----50231825.56-
嘉善裕灿房地产开发有限公司125915995.62---1534307.75-----124381687.87-恒禧（嘉兴）股权投资合伙企业（有限合伙）65833.51---16161.26-----49672.25-
绍兴臻悦房地产开发有限公司109182106.15--4620039.10-----113802145.25-
太仓碧桂园房地产开发有限公司353443839.69---170552.88-----353273286.81-
太仓辉盛房地产开发有限公司48292070.34--271735.13-----48563805.47-
无锡嘉盛商远建筑科技有限公司7815049.30---1382715.00-----6432334.30-
无锡润泰置业有限公司421374395.09--3871406.37-----425245801.46-
无锡浦锦企业管理有限公司354940294.66---1991108.70-----352949185.96-
无锡天河地铁生态置业有限公司（注1）-----------
杭州宸远招盛置业有限公司107970766.10---106953.90-----107863812.20-
杭州盛寅房地产开发有限公司701005214.69---2934136.80-----698071077.89-
杭州北隆房地产开发有限公司100172927.75--6172414.52-----106345342.27-
杭州弘招城房地产开发有限公司72788859.25--335445.62-----73124304.87-
杭州万璟置业有限公司399882167.08--4251615.44-----404133782.52-
杭州信榕房地产开发有限公司158433690.86---204496.54-----158229194.32-
杭州瑾帆投资管理有限公司---66591616.25-----66591616.25-
杭州浙茂企业管理有限公司（注4）550052608.17---2377207.80-----204803.11547470597.26-
杭州星旭商务咨询有限公司34147108.59---1771165.08-----32375943.51-
苏州嘉众房地产开发有限公司106764638.40--139677.84---73938471.25--32965844.99-
苏州仁安置业有限公司165945271.10---221000.00---83331400.73--82392870.37-
苏州新晟捷置地有限公司27322060.12--53826105.86-----81148165.98-
苏州悦顺房地产开发有限公司486155028.31--1118953.34-----487273981.65-
苏州华恒商用置业有限公司709237483.27--193803421.67-----903040904.94-
-87-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下其他宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合计提期末数追加投资减少投资确认的权益变现金股利其他期末数收益调整减值准备投资损益动或利润
二、联营企业
苏州市高新区和坤房地产开发有限公司（注1）377825.86---377825.86-------
苏州招商慧明资本管理有限责任公司2000000.00--------2000000.00-
苏州相茂置业有限公司（注4）40013661.40---320679.90-----1250329.2138442652.29-
徐州新绿州房地产咨询有限公司（注1）-----------
如东博业房地产开发有限公司72492933.55300000.00-72990696.11197762.56-------
温州市光悦房地产开发有限公司1178102396.98---563499.67-----1177538897.31-
衢州亿佳企业管理有限公司8291606.34---2687443.15-----5604163.19-
昆山顺拓房地产开发有限公司166875267.70---219960.00-----166655307.70-
昆山宝业房产开发有限公司226639551.93---2885332.27-----223754219.66-
昆山卓弥房地产开发有限公司24022542.84---50323.40-----23972219.44-
镇江亿腾房地产开发有限公司18139705.16---2975027.43-----15164677.73-
镇江悦璟房地产开发有限公司17223383.84--4769232.69-----21992616.53-
常州牡丹招商置业有限公司（注4）379665971.35---5907026.09-----862122.60372896822.66-
厦门市雍景湾房地产有限公司（注1）-----------
厦门联招和悦投资有限公司249251947.69---191600.63-----249060347.06-
漳州招商局码头有限公司600229212.11--14012000.00---20000000.00--594241212.11-
漳州招商局厦门湾港务有限公司93431545.21---1453422.00-----91978123.21-
中外运物流（福建）有限公司44542632.78--1626400.00-----46169032.78-
招商局漳州开发区丝路新能源有限公司38500000.00--------38500000.00-
南昌青茂置业有限公司43060432.72---9384512.84-----33675919.88-青岛伊敦战新产业投资基金合伙企业
169322115.9487500000.00-376460.17-----257198576.11-（有限合伙）
青岛绿华置业有限公司926237746.48--54199.53-----926291946.01-
青岛青港中航产业运营服务有限公司3326313.58--127020.17-----3453333.75-
威海华发投资有限公司541340034.17---1072325.07-----540267709.10-
日照市招商高新城市运营服务有限公司1635023.11--245000.00-----1880023.11-
烟台蓝天中航城市服务有限公司3272465.08--258787.31-----3531252.39-
-88-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
山东铁航物业管理有限公司4425399.15--554115.88-----4979515.03-
河南郑欧丝路建设发展有限公司136553220.65---2471500.62-----134081720.03-
新郑市碧玺置业有限公司16920860.94---111335.68-----16809525.26-
太原中诚商正置业有限责任公司202694877.88--389151.34-----203084029.22-
西安沃呈房地产开发有限公司20050123.63---1430.35-----20048693.28-
西咸新区文茂房地产有限公司60005643.47--20471.52-----60026114.99-
武汉碧曜房地产开发有限公司11504860.14--------11504860.14-
武汉润广招房地产开发有限公司48929079.16---819806.42-----48109272.74-
湖北长投房地产开发有限公司（注1）-----------
武汉中建壹品澜荟置业有限公司8745567.70---156382.45-----8589185.25-
武汉龙信筑工建筑科技有限公司6271413.09---703490.01-----5567923.08-
武汉泓耀房地产开发有限公司119339942.54---77260.39-----119262682.15-
四川遂航智达物业服务有限公司3733717.89--416500.00-----4150217.89-
合肥禹博房地产开发有限公司111532590.21--24760000.00-----136292590.21-
合肥居峰置业有限公司130867315.92---843333.58-----130023982.34-
合肥招阳房地产开发有限公司181421876.00---390530.25-----181031345.75-
合肥和逸房地产开发有限公司84606134.00---1471740.00-----83134394.00-
芜湖荣众房地产开发有限公司4434236.00---4380480.00-----53756.00-
芜湖创耀置业有限公司541689693.00---5841192.00-----535848501.00-
广西广投智慧服务集团有限公司9448972.92--1627200.00-----11076172.92-
北京招商局天平物业管理有限公司3924724.74--15801.22-----3940525.96-
天津国际邮轮母港有限公司71400734.59---10354673.41-----61046061.18-
天津市联展房地产开发有限公司6821168.54--------6821168.54-
天津旭浩房地产开发有限公司39102628.00--------39102628.00-
天津合发房地产开发有限公司（注1）----------175880301.69
天津中海海阔地产有限公司（注4）532772459.02---3876516.36-----1037017.64527858925.02-
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司45639309.73--184537.19-----45823846.92-
大连旅顺口开泰置业有限公司48939524.03---1347740.00-----47591784.03-
大连金泓舟房地产开发有限公司391369973.54--37622563.62---32000000.00--396992537.16-
沈阳光勋恒荣房地产开发有限公司205410850.20---970409.41-----204440440.79-
-89-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
招商局东北亚开发投资有限公司1002390366.55--3116655.53-----1005507022.08-
TRIUMPHANT ALLY INVESTMENTS
-----------
LIMITED（注 1）
阿萨勒湖投资控股有限公司201812548.38--3088000.00----6276113.40211176661.78-
China Merchants and SPF Investment Fund
551501.29--215.66-551285.63-------
Management Co. Ltd.招商局商业房地产投资信托基金913829755.35---22017892.01---45825266.55--845986596.79-
中信金石-招商蛇口一期资产支持专项计划134497827.85--------134497827.85-
友英有限公司326011821.59--381163.04----17244574.28343637558.91-
悦景集团有限公司1003052209.46--1307022.30----30553123.601034912355.36-
置俊投资有限公司908226417.04---61377.33----27650540.98935815580.69-
China-Belarus Joint-Stock Closed Company
144183583.97---13029623.96-36773.23----131117186.78-
Industrial Park Development Company博时招商蛇口产业园封闭式基础设施证券
653429939.19398060600.40-24855797.19---11404800.00--1064941536.78-
投资基金
招商局京光地产有限公司-----------
欣桦有限公司-----------
招商新城管理服务（无锡）有限公司400000.00--488040.45-----888040.45-
东莞武地泓海置业有限公司（注4）448798323.20--6037255.00-5335621.13-----13805783.23423619663.84-
合肥启盛房地产开发有限公司659779550.45--2476000.00-18773295.75-----638530254.70-
SA VENICE I 133215931.88 1138719698.93 - -4060015.67 - - - - - 1267875615.14 -
武汉招盈置业有限公司（注4）718868983.65--------8022419.47710846564.18-
上海置滨汇招置业有限公司（注4）509710963.00---839531.33-----1986734.06506884697.61-
上海招政嘉城市建设有限公司（注1）（注4）312193072.1825993426.40-340550000.002117000.26----246501.16--
-90-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续本期增减变动权益法下宣告发放减值准备被投资单位期初数其他综合其他计提期末数追加投资减少投资确认的现金股利其他期末数收益调整权益变动减值准备投资损益或利润
二、联营企业
陕西瑞迅置业有限公司（注4）402680106.59---5182985.26-----2031799.14395465322.19-
SOLAR ESTATE LIMITED 343.36 - - - - - - - - 343.36 -
杭州北桐房地产开发有限公司222722251.34--8656000.00-4210354.22-----209855897.12-
杭州北榆房地产开发有限公司158915928.304266000.00--9281059.69-----153900868.61-
宁波康海置业有限公司（注4）254243023.84---4165259.88----236939.94250314703.90-风鹏（深圳）私募股权基金管理
1574382.693710000.00-------5284382.69-
有限责任公司成都国生积余不动产管理
6370000.00--1617000.00-----7987000.00-
有限公司
北京百川恒升物业管理有限公司2996276.79--93773.84-----3090050.63-
济南文旅集团积余城市服务有限公司1575051.47--812029.61-----2387081.08-
太仓鸿郡科技发展有限公司（注3）99880851.16--------99880851.16--
深圳市启越房地产开发有限公司（注4）398501489.71--25967715.00-535620.00-----2188164.78369809989.93-
深圳市润商房地产有限公司（注4）329306029.37--20260663.00-806775.59-----1549750.24306688840.54-
杭州铧璟置业有限公司1514301744.76--82174093.42-----1596475838.18-
合肥和旭房地产有限公司145111572.52--------145111572.52-
厦门悦兆投资有限公司（注3）4400394.74---1949040.97-----2451353.77--
南京盛文房地产开发有限公司（注2）-826630000.00--722166.19-----825907833.81-杭州北榕房地产开发有限公司
-433433000.00-19645490.99-17310600.94-----6072831.88390404076.19-（注2）（注4）育商（广州）城市运营服务有限公司
-2450000.00-29743.00-----2479743.00-（注2）
小计44278852955.192922002390.14-528795592.01449722972.92-36773.23--266499938.53--74656151.3446780589863.14175880301.69
合计74643699601.944495691996.84-535608537.65653805851.16-36773.2327341477.86-294435921.15--2153830239.3476836627456.431095375648.47
-91-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（2）按权益法核算的股权投资-续
注1：因权益法核算账面价值减至为零的长期股权投资如下：
被投资单位持股比例（%）投资成本累计权益法调整金额
深圳市招华国际会展运营有限公司50.005000000.00-5000000.00
深圳招商一九七九发展有限公司51.005100000.00-5100000.00
广州合景隆泰置业发展有限公司50.001000000.00-1000000.00
广州招商高利泽养老服务有限公司51.0026010000.00-26010000.00
广州新合房地产有限责任公司34.0034000000.00-34000000.00
广州市穗云置业有限公司25.009980477.76-9980477.76
广州招盈城市更新投资有限公司50.001000000.00-1000000.00
南京铁盛商业管理有限公司55.0027500000.00-27500000.00
南京招汇公寓管理有限公司51.005100000.00-5100000.00
启东金碧置业发展有限公司23.002300000.00-2300000.00
如东威新房地产开发有限责任公司33.0023100000.00-23100000.00
杭州臻美投资有限公司16.668330000.00-8330000.00
烟台招孚商业管理有限公司51.00255000.00-255000.00
武汉右岸网谷产业园有限公司51.005100000.00-5100000.00
北京鹏悦置业有限公司33.0066000000.00-66000000.00
北京朝金房地产开发有限公司33.00462000000.00-462000000.00
北京永安佑泰房地产开发有限公司16.608300000.00-8300000.00
天津顺集置业有限公司12.503750000.00-3750000.00
北京景晟乾通置业有限公司20.003407380.00-3407380.00
无锡合赢企业管理有限公司10.002000000.00-2000000.00
深圳市招商澎湃股权投资基金管理有限公司40.004000000.00-4000000.00
上海曼翊企业管理有限公司24.501225000.00-1225000.00
无锡天河地铁生态置业有限公司30.0026586402.00-26586402.00
苏州市高新区和坤房地产开发有限公司20.003777400.00-3777400.00
徐州新绿州房地产咨询有限公司24.701550000.00-1550000.00
厦门市雍景湾房地产有限公司29.0017400000.00-17400000.00
湖北长投房地产开发有限公司40.0020623590.00-20623590.00
天津合发房地产开发有限公司24.70350740000.00-350740000.00
TRIUMPHANT ALLY INVESTMENTS LIMITED 49.00 380.01 -380.01
上海招政嘉城市建设有限公司49.002450000.00-2450000.00
注2：系本期新增联合营企业。
注3：其他变动系因取得控制权转为子公司所产生的影响，详见附注七、3（2）“本期新收购之子公司”。
注4：其他变动主要系本集团与联营企业或合营企业发生交易，抵销或转回未实现内部交易损益所产生的影响。
-92-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
11.长期股权投资-续
（3）长期股权投资减值准备变动如下合并范围本期减少外币报表项目期初余额本期增加期末余额变更影响减少数减少原因折算影响
北京朝金房地产开发有限公司338083793.78---——-338083793.78
启东金碧置业发展有限公司11631330.00---——-11631330.00
苏州金悦凯商务咨询有限公司543202473.00---——-543202473.00
如东威新房地产开发有限责任公司16577750.00---——-16577750.00
如东博业房地产开发有限公司12925308.89---12925308.89股权处置--
天津合发房地产开发有限公司175880301.69---——-175880301.69
济南安齐房地产开发有限公司10000000.00---——-10000000.00
合计1108300957.36---12925308.89——-1095375648.47
12.其他非流动金融资产
项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1467636974.631386504182.47
其中：权益工具投资1467636974.631386504182.47
合计1467636974.631386504182.47
（1）权益工具投资情况项目期末余额期初余额
权益工具的成本850385435.64809228456.04
公允价值1467636974.631386504182.47
累计计入损益的公允价值变动金额617251538.99577275726.43
-93-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
13.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初数66273429325.1863193236784.72129466666109.90
2.本期增加金额3049534278.60765481549.773815015828.37
（1）外购2803534897.33377040475.683180575373.01
（2）存货\固定资产\在建工程\其他项目转入227158382.6293940586.46321098969.08
（3）合并范围变更增加-271410000.00271410000.00
（4）外币报表折算影响18840998.6523090487.6341931486.28
（5）其他增加（含重分类）---
3.本期减少金额747343674.79376352920.471123696595.26
（1）处置---
（2）转往存货\固定资产\长期待摊费用248218659.42346042855.03594261514.45
（3）合并范围变更减少489452374.3530310065.44519762439.79
（4）外币报表折算影响---
（5）其他减少（含重分类）9672641.02-9672641.02
4.期末数68575619928.9963582365414.02132157985343.01
二、累计折旧和累计摊销
1.期初数6408185628.641239228542.867647414171.50
2.本期增加金额845749503.35119336430.24965085933.59
（1）计提或摊销842383393.05117853749.34960237142.39
（2）存货\固定资产\在建工程\其他项目转入---
（3）合并范围变更增加---
（4）外币报表折算影响3366110.301482680.904848791.20
（5）其他增加（含重分类）---
3.本期减少金额113231661.446468716.50119700377.94
（1）处置---
（2）转往存货\固定资产\长期待摊费用---
（3）合并范围变更减少113231661.446468716.50119700377.94
（4）外币报表折算影响---
（5）其他减少（含重分类）---
4.期末数7140703470.551352096256.608492799727.15
三、减值准备
1.期初数1498777870.30433468786.611932246656.91
2.本期增加金额-551714.97551714.97
（1）计提---
（2）外币报表折算影响-551714.97551714.97
（3）其他增加（含重分类）---
3.本期减少金额---
（1）处置---
（2）外币报表折算影响---
（3）其他减少（含重分类）---
4.期末数1498777870.30434020501.581932798371.88
四、账面价值
1.期末数59936138588.1461796248655.84121732387243.98
2.期初数58366465826.2461520539455.25119887005281.49
-94-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
13.投资性房地产-续
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况项目期末余额
正在办理权属证书的新物业1004430684.24
历史原因及原始资料缺失造成暂未取得权属证书164186372.07
暂未确定用途土地，尚未办理权属证书128467663.32其他80483789.05
合计1377568508.68
（3）本期末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值为10864639014.48元（期初：9994243173.92元）。
14.固定资产
（1）固定资产汇总项目期末余额期初余额
固定资产10576065636.5810820177521.84
合计10576065636.5810820177521.84
-95-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
14.固定资产-续
（2）固定资产情况
港口及机器设备、家具、项目房屋建筑物汽车及船舶合计码头设施器具及其他设备
一、账面原值：
1.期初数9155300144.8218579186.361268168362.903586956040.8414029003734.92
2.本期增加金额6424703.24-15249013.633953191.2125626908.08
（1）购置1636256.77-10469483.783755814.2515861554.80
（2）在建工程/存货/投资性房地产/
4572296.71-1454162.18-6026458.89
其他项目转入
（3）合并范围变更增加--912928.11-912928.11
（4）其他增加216149.76-2412439.56197376.962825966.28
3.本期减少金额--17597684.327450376.0425048060.36
（1）处置或报废--17031274.057330649.5824361923.63
（2）转往投资性房地产/其他项目-----
（3）合并范围变更减少-----
（4）其他减少--566410.27119726.46686136.73
4.期末数9161724848.0618579186.361265819692.213583458856.0114029582582.64
二、累计折旧
1.期初数1753985674.952153311.58878060604.91556382945.373190582536.81
2.本期增加金额145985053.92884886.3043119955.2577533105.16267523000.63
（1）计提145846717.89884886.3040319894.6977364910.01264416408.89
（2）在建工程/存货/投资性房地产/
-----其他项目转入
（3）合并范围变更增加--820308.54-820308.54
（4）其他增加138336.03-1979752.02168195.152286283.20
3.本期减少金额--15824180.037008087.6222832267.65
（1）处置或报废--15429901.966888361.1622318263.12
（2）转往投资性房地产/其他项目-----
（3）合并范围变更减少-----
（4）其他减少--394278.07119726.46514004.53
4.期末数1899970728.873038197.88905356380.13626907962.913435273269.79
三、减值准备
1.期初数6503239.98-11740436.29-18243676.27
2.本期增加金额-----
（1）计提-----
（2）合并范围变更增加-----
3.本期减少金额-----
（1）本期转销-----
（2）其他减少-----
4.期末数6503239.98-11740436.29-18243676.27
四、账面价值
1.期末数7255250879.2115540988.48348722875.792956550893.1010576065636.58
2.期初数7394811229.8916425874.78378367321.703030573095.4710820177521.84
（3）期末已提足折旧仍继续使用、暂时闲置、本期处置、报废固定资产情况项目金额
1.期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值1016830738.13
2.期末暂时闲置的固定资产原值727898.08
3.本期处置、报废固定资产情况
（1）本期处置、报废固定资产原值25048060.36
（2）本期处置、报废固定资产净值2064178.02
（3）本期处置、报废固定资产处置损益-309779.69
-96-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
14.固定资产-续
（4）未办妥产权证书的固定资产情况项目期末余额期初余额
未办理竣工结算235797242.70236806574.59
正在办理权属证书新物业21602325.5983959688.12
因历史原因及报建资料缺失无法办理产权证156055.0034188097.62
临时建筑，不具备办理权属登记条件57493101.7766615197.15其他原因7126034.414851856.90
合计322174759.47426421414.38
（5）本期末，本集团用于银行借款抵押的固定资产账面价值为575636126.83元（期初：589989736.51元）。
15.在建工程
（1）在建工程汇总项目期末余额期初余额
在建工程933807745.35810073745.57
合计933807745.35810073745.57
（2）在建工程情况期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
徐州海盛酒店项目265342805.36-265342805.36228546250.94-228546250.94
明斯克国际展会中心项目218194695.63-218194695.63184321305.00-184321305.00
赣州招商局中心酒店210322219.64-210322219.64193408939.10-193408939.10
双鱼岛碧海银滩93904471.54-93904471.5493823951.82-93823951.82
明华一期改造项目87751484.03-87751484.0372557961.24-72557961.24
其他58292069.15-58292069.1537415337.47-37415337.47
合计933807745.35-933807745.35810073745.57-810073745.57
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2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
16.使用权资产
（1）使用权资产情况
机器设备、家具、项目房屋及建筑物汽车及船舶其他合计器具及其他设备
一、账面原值
1.期初数3169677640.3814566062.46-2537360.123186781062.96
2.本期增加金额1233214933.2660626.85--1233275560.11
（1）新增增加1232996295.4660626.85--1233056922.31
（2）合并范围变更增加-----
（3）汇率变动增加218637.80---218637.80
3.本期减少金额30194614.77---30194614.77
（1）不再租入25029544.89---25029544.89
（2）合并范围变更减少-----
（3）其他减少5165069.88---5165069.88
4.期末数4372697958.8714626689.31-2537360.124389862008.30
二、累计折旧
1.期初数1023309074.871724436.02-1535586.531026569097.42
2.本期增加金额176433238.301707289.22-270553.83178411081.35
（1）计提176241930.221707289.22-270553.83178219773.27
（2）合并范围变更增加-----
（3）汇率变动增加191308.08---191308.08
（4）其他增加-----
3.本期减少金额15803378.93---15803378.93
（1）不再租入14512111.40---14512111.40
（2）合并范围变更减少-----
（3）其他减少1291267.53---1291267.53
4.期末数1183938934.243431725.24-1806140.361189176799.84
三、减值准备
1.期初数31963028.68---31963028.68
2.本期增加金额-----
3.本期减少金额-----
4.期末数31963028.68---31963028.68
四、账面价值
1.期末数3156795995.9511194964.07-731219.763168722179.78
2.期初数2114405536.8312841626.44-1001773.592128248936.86
（2）在损益中确认的金额房屋及建筑物本期金额
使用权资产的折旧费用（注1）178520972.25
租赁负债的利息费用（注2）65574758.01
短期租赁费用48643371.43
低价值资产租赁费用10566749.91
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（注3）-
转租使用权资产取得的收入44997826.98
售后租回交易产生的相关损益144907991.52
注1：于2023年6月30日止半年度，不存在资本化的使用权资产的折旧费用。
注2：于2023年6月30日止半年度，资本化的租赁负债的利息费用为160693.38元。
-98-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
16.使用权资产-续
（2）在损益中确认的金额-续
注3：于2023年6月30日止半年度，不存在资本化的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额。
（3）于2023年6月30日止半年度，与租赁相关的总现金流出为1122320834.43元。
17.无形资产
（1）无形资产情况项目土地使用权软件著作权其他合计
一、账面原值
1.期初数1617099272.91133369179.926197839.6222056788.701778723081.15
2.本期增加金额3230304.242431081.36--5661385.60
（1）购置-2428209.92--2428209.92
（2）合并范围变更增加-----
（3）外币报表折算影响3230304.242871.44--3233175.68
（4）其他增加-----
3.本期减少金额-----
（1）处置-----
（2）外币报表折算影响-----
（3）其他减少-----
4.期末数1620329577.15135800261.286197839.6222056788.701784384466.75
二、累计摊销
1.期初数263256707.1139185628.092279291.917270069.81311991696.92
2.本期增加金额22335445.9312195383.591019681.401562473.5037112984.42
（1）计提22317025.3812194346.371019681.401562473.5037093526.65
（2）合并范围变更增加-----
（3）外币报表折算影响18420.551037.22--19457.77
（4）其他增加-----
3.本期减少金额-----
（1）处置-----
（2）外币报表折算影响-----
4.期末数285592153.0451381011.683298973.318832543.31349104681.34
三、减值准备
1.期初数77503766.92---77503766.92
2.本期增加金额2359904.24---2359904.24
（1）计提-----
（2）外币报表折算影响2359904.24---2359904.24
3.本期减少金额-----
（1）其他减少-----
4.期末数79863671.16---79863671.16
四、账面价值
1.期末数1254873752.9584419249.602898866.3113224245.391355416114.25
2.期初数1276338798.8894183551.833918547.7114786718.891389227617.31
-99-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
17.无形资产-续
（2）于2023年6月30日，未办妥产权证书的土地使用权情况如下：
项目期末余额
历史原因及原始资料缺失造成暂未取得权属证书14383542.83
18.开发支出
本期增加本期减少项目期初余额期末余额内部开发支出购置其他确认为无形资产转入当期损益
软件系统83429866.5851169195.33-4295550.772428209.9238890969.9397575432.83
19.商誉
（1）商誉账面原值本期增加本期减少被投资单位名称形成来源期初余额期末余额企业合并形成处置
北京华商大厦有限公司购入子公司27297506.00--27297506.00
招商置地购入子公司159560861.23--159560861.23
招商局积余产业运营服务股份有限公司购入子公司171091633.90--171091633.90
上海航空工业集团物业管理有限公司购入子公司8784231.07--8784231.07
招商积余南航（广州）物业服务有限公司购入子公司176269129.50--176269129.50
新中物业管理（中国）有限公司购入子公司315691266.63--315691266.63
深圳市汇勤物业管理有限公司购入子公司128038303.20--128038303.20
深圳市招平盛圆投资有限公司购入子公司433274394.28--433274394.28
深圳市招平盛泰投资有限公司购入子公司593380881.09--593380881.09
合计2013388206.90--2013388206.90
（2）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团管理层以对生产经营活动的管理或者监控下能独立产生现金流入的最小资产组合
（分别为北京华商大厦有限公司、招商置地、招商局积余产业运营服务股份有限公司、上海航空工业集团物业管理有限公司、招商积余南航（广州）物业服务有限公司、新中物业管理（中国）有限公司、深圳市汇勤物业管理有限公司、深圳市招平盛圆投资有限公司、深圳市招平盛泰投资有限公司）作为认定资产组或资产组组合的标准。
-100-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
19.商誉-续
（3）商誉减值测试过程及商誉减值损失的确认方法
在对商誉进行减值测试时，本集团将相关资产组和资产组组合（含商誉）的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团产生商誉的各资产组和资产组组合的可收回金额的确定方法包括按公允价值减预计处置费用确定和按预计未来现金流量的现值确定。公允价值使用市场法确定。现金流量现值基于本集团管理层按照五年详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定；后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测
期最后一年的水平，并结合本集团的商业计划、行业发展趋势及通货膨胀率等因素后确定，其采用的增长率不会超过宏观经济长期平均增长率。本集团在预计未来现金流量现值时使用的关键假设包括收入增长率、毛利率和折现率等。本集团管理层在确定各关键假设相关的价值时，与本集团历史经验或外部信息来源相一致。
（4）商誉减值测试的影响本集团管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致产生商誉的各资产组和资产组
组合的账面价值高于其可收回金额，故商誉无需计提减值准备。
20.长期待摊费用
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产改良支出1050213274.1195532110.30101074329.6420624438.291024046616.48
其他59257558.505912436.3015639242.5323433.9649507318.31
合计1109470832.61101444546.60116713572.1720647872.251073553934.79
21.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异
内部销售未实现利润（注）8624368505.2734497474021.088649625340.2234598501360.88
预提土地增值税3999489710.5315997958842.134558359364.1618232389193.36
资产减值准备263814362.951055257550.37259154534.341036618137.36
可抵扣亏损2468076029.099872304116.342494524767.559978099070.20
其他1107532879.934436983481.56541656851.742166627406.92
合计16463281487.7765859978011.4816503320858.0166012235168.72
注：内部销售未实现利润主要系本集团内部土地使用权交易，在合并财务报表层面抵销未实现的内部销售损益，从而确认递延所得税资产。
-101-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
21.递延所得税资产/递延所得税负债-续
（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异
附属公司待分配利润286794649.685570573242.60250719459.774863319706.99
企业合并取得资产的公允价值调整（注1）2140358237.278561432949.082213940831.598855763326.38
资产公允价值调整（注2）33402750.00133611000.0033487845.63133951382.52
其他723642058.162898265772.80245112605.26976463219.76
合计3184197695.1117163882964.482743260742.2514829497635.65
注1：主要系本集团非同一控制下企业合并资产评估增值确认的递延所得税负债。
注2：因非控股股东单方面增资本集团子公司，导致本集团丧失对其控制权，但仍具有重大影响，本集团在丧失控制权日对剩余股权按照公允价值重新计量，并按照权益法进行追溯调整，同时确认相应的递延所得税负债。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产695967172.5815767314315.19-16503320858.01
递延所得税负债695967172.582488230522.53-2743260742.25
（4）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异12858714881.2813553227970.20
可抵扣亏损20589498934.8318210884062.38
合计33448213816.1131764112032.58
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额期初余额备注
2023658933100.29658933100.29
20241124342034.961215728072.09
20252514065935.352603542609.26
20264539609840.274612846927.77
20278382481027.638160890998.29
20282271995498.24-
无到期期限之可抵扣亏损1098071498.09958942354.68香港子公司亏损
合计20589498934.8318210884062.38
-102-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
22.其他非流动资产
期末余额期初余额项目账面金额减值准备账面价值账面金额减值准备账面价值
履约保证金222190000.00306000.00221884000.00222193150.66306000.00221887150.66其他（注）264017291.92-264017291.92264264845.84-264264845.84
合计486207291.92306000.00485901291.92486457996.50306000.00486151996.50
注：其他主要系本集团内部土地使用权交易抵销后形成的预付土地增值税。
23.短期借款
（1）短期借款分类项目期末余额期初余额
保证借款（注）1155834755.871089063626.22
抵押借款-419050646.60
信用借款3840000000.00-
短期借款应计利息3239277.79577743.76
合计4999074033.661508692016.58
注：保证借款主要系由本公司及本公司之子公司提供担保的借款。
（2）本期末，本集团无已逾期未偿还的短期借款。
24.应付票据
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票32479300.42126936670.65
银行承兑汇票--
合计32479300.42126936670.65本期末，本集团无已到期未支付的应付票据。
25.应付账款
（1）应付账款列示项目期末余额期初余额
工程款44597707425.8850722621056.93
地价款5601841798.152964564882.84
保修金675361166.69658367928.01
其他1906515387.991772565839.51
合计52781425778.7156118119707.29
-103-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
25.应付账款-续
（2）账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因
汇港实业太子广场项目工程款234845355.27工程未结算
武汉未来中心项目工程款232891778.64工程未结算
深圳太子湾 DY02-04 地块项目工程款 181562395.73 工程未结算
宁波海曙金茂府项目工程款152826248.07工程未结算
深圳市葵涌镇经济发展有限公司拆迁补偿款152722958.29未达结算条件
武汉壹品澜庭二期项目工程款142879881.80工程未结算
深圳光明科技园项目工程款140455754.77工程未结算
杭州祥宸府项目工程款134637194.17工程未结算
深圳招商东岸项目工程款119599605.55工程未结算
武汉汉南193项目一期工程款118109278.90工程未结算
广州金山谷项目工程款115188359.18工程未结算
深圳太子湾 DY02-02 地块项目工程款 114279566.74 工程未结算
天津贝肯山项目工程款113074037.26工程未结算
合计1953072414.37
26.预收款项
（1）预收款项列示项目期末余额期初余额
租金151656567.45145875851.56
其他12281929.9418863561.61
合计163938497.39164739413.17
27.合同负债
（1）合同负债分类项目期末余额期初余额
售楼款195050108812.27143770824032.03
其他1541476275.631150783690.54
合计196591585087.90144921607722.57
-104-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
27.合同负债-续
（2）本期内账面价值发生重大变动的金额及原因项目变动金额变动原因
上海虹桥公馆三期6505432633.60预售
上海西虹桥项目5822295778.07预售
上海天汇玺3433343999.84预售
成都天府新区总部基地项目2708171089.60预售
大连臻园北区-2502476436.67结转收入
杭州锦翠金宸府2496342271.66预售
宁波奉化凤麓和鸣府-2372494505.55结转收入
深圳太子湾瑞玺大厦2216021223.93预售
杭州花栖云境里-2042127029.66结转收入
杭州湖翠晓印轩1970687183.83预售
西安招商城市主场-1960954514.30结转收入
杭州天澜里-1816568302.05结转收入
包河20项目1774974280.45预售
上海招商外滩玺1637098192.47预售
南京招商局中心臻境城1571468144.49预售
西安华宇臻境西地块-1542127264.70结转收入
（3）账龄超过1年的重要合同负债项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳太子湾招商玺家园10620598383.07未达入伙条件
上海璀璨公馆6787009438.95未达入伙条件
上海招商虹玺6622444483.05未达入伙条件
合计24030052305.07
-105-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
27.合同负债-续
（4）主要项目期末预收售楼款列示如下：
项目名称期末余额期初余额预售比例（%）预计竣工时间
深圳太子湾招商玺家园10620598383.0710620598383.07100.002024年9月上海虹桥公馆三期6920880883.65415448250.0598.142025年2月上海璀璨公馆6787009438.956787009438.95100.002024年3月上海西虹桥项目6781272429.50958976651.43100.002025年5月上海招商虹玺6642045865.616622444483.0598.842024年6月成都天府新区总部基地项目6263090274.853554919185.2577.122023年12月上海招商外滩玺5984629524.065984629524.06100.002023年10月广州海珠天珺5716011324.445312202377.1485.842024年3月苏州沁苏禧5223830691.234836509560.94100.002024年8月南京招商局中心臻境城5000466039.503428997895.0143.552023年12月上海四平路项目3889398967.863889398967.8675.702024年2月徐州金融集聚区项目3760061701.743587472169.9881.952023年8月合肥滨奥花园3717335316.602937398477.3164.292023年12月南京江心印项目3658845951.283037639988.1869.352023年12月杭州花屿观澜里3471127792.433408064773.5494.972023年7月上海天汇玺3433343999.84-69.542025年6月上海苏河玺项目3224969513.032414763750.6836.812025年10月上海会卓路西虹桥三期项目3050672730.171724746703.43100.002024年6月苏州璟萃雅园2989008791.362076401509.70100.002023年12月西安招商城市主场2911776097.144872730611.4489.402024年12月深圳太子湾瑞玺大厦2768396161.45552374937.52100.002024年12月嘉定南翔项目2636903918.381618195916.96100.002024年4月杭州锦翠金宸府2496342271.66-70.042025年9月深圳仕林臻邸2493870529.632493870529.6399.362023年9月上海璀璨城市2481047829.832360516189.45100.002023年9月武汉未来中心2423091763.231564040565.6599.842023年10月杭州湖翠晓印轩2314187352.64343500168.8177.752025年2月南通中创公园道2285503622.111800482469.6940.422023年11月苏州文禧花园2254452955.70617354763.23100.002024年12月重庆长嘉汇2069489277.881519486560.5458.952023年11月广州臻珑府2020712640.981508320828.6270.702023年11月太原招商时代主场2015888543.481351783806.0137.682023年9月南通滨江项目1941558121.191714942486.0571.932023年9月济南招商滨河府天环中心1897990486.121400950874.7741.502023年9月南京百家臻园1859432286.99446677889.5072.462024年12月包河20项目1774974280.45-75.352024年10月杭州花栖云境里1695494733.801430718914.5896.852023年7月徐州山水间1583243575.692676208980.8779.962023年12月合计139058956067.5299869778582.95
（5）有关合同负债的定性和定量分析
合同负债主要为本集团根据房地产销售合同收取的售楼款。该售楼款在合同签订时收取，金额为合同对价的20%至100%不等。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。
-106-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
27.合同负债-续
（6）在本期确认的包括在合同负债期初账面价值的收入
本期本集团确认的包括在期初合同负债账面价值中的收入金额为38362541717.63元，本期新增的合同负债金额为90032519082.96元，上述合同负债的变动金额主要为房地产销售合同及物业管理合同所形成。
28.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬2216990935.413169354106.563937757728.171448587313.80
二、离职后福利-设定提存计划4283760.64371424099.98371412819.274295041.35
三、辞退福利4029082.5943401876.2142631876.214799082.59
四、其他191580.23504050.58504050.58191580.23
合计2225495358.873584684133.334352306474.231457873017.97
（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1.工资、奖金、津贴和补贴2152804962.102657360026.793424861520.301385303468.59
2.职工福利费-118127555.32118127555.32-
3.社会保险费4127209.18155316965.46156718017.872726156.77
其中：医疗保险费及生育保险3215906.43142531430.57143705042.472042294.53
补充医疗保险1304.283674508.283674708.281104.28
工伤保险费50878.295938507.205925965.4463420.05
其他859120.183172519.413412301.68619337.91
4.住房公积金445005.18176835588.82176131166.781149427.22
5.工会经费和职工教育经费58864077.9750198746.0650430199.6058632624.43
6.其他短期薪酬749680.9811515224.1111489268.30775636.79
合计2216990935.413169354106.563937757728.171448587313.80
（3）离职后福利-设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1.基本养老保险3353175.76278779377.55278601105.503531447.81
2.失业保险费101213.357775086.277767511.84108787.78
3.企业年金缴费829371.5384869636.1685044201.93654805.76
合计4283760.64371424099.98371412819.274295041.35
-107-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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29.应交税费
项目期末余额期初余额
所得税7885149782.8210403145163.96
土地增值税216804294.05121728879.46
增值税417069692.801342035118.93
契税87585071.84139263171.23
个人所得税40131655.3737053051.11
城市维护建设税57960067.5873332930.45
教育费附加49394181.8959095047.54
房产税89633878.6437045527.03
土地使用税16991249.0012624877.66
其他31884848.0531458136.14
合计8892604722.0412256781903.51
30.其他应付款
（1）其他应付款汇总项目期末余额期初余额
应付股利708220070.17805979626.90
其他应付款133016964173.50130539999522.44
合计133725184243.67131345979149.34
（2）应付股利项目期末余额期初余额
子公司应付少数股东之股利656363395.17769045041.21
划分为权益工具的永续债股利51856675.0036934585.69
合计708220070.17805979626.90本期末，超过1年的应付股利余额为436588111.94元，系投资方尚未领取的股利。
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30.其他应付款-续
（3）其他应付款
（a） 按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额
合作公司往来43357795214.2047123989781.59
关联公司往来40592255024.9438577028993.87
代收及暂收款1042482149.351767528876.49
保证金6219045780.275120463420.76
股权收购款268320348.13416846609.69
保理款36595869731.1733675300124.52
其他4941195925.443858841715.52
合计133016964173.50130539999522.44
（b） 其他应付款账龄分析期末余额期初余额账龄
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内90396370366.2967.9688000900252.4667.41
1至2年17141980594.3712.8919766980004.9615.14
2至3年11163844428.138.396259092496.514.80
3年以上14314768784.7110.7616513026768.5112.65
合计133016964173.50100.00130539999522.44100.00
（c） 账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳华侨城股份有限公司3311663993.60项目前期垫款，随项目回款逐步偿还北京铭嘉房地产开发有限公司1478415096.47项目前期垫款，随项目回款逐步偿还厦门添旭投资有限公司1470000000.00项目前期垫款，随项目回款逐步偿还深圳 TCL 房地产有限公司 1452956624.76 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还武汉中央商务区城建开发有限公司1245361442.26项目前期垫款，随项目回款逐步偿还象屿地产集团有限公司1158617558.89项目前期垫款，随项目回款逐步偿还苏州安茂置业有限公司1008717191.05项目前期垫款，随项目回款逐步偿还苏州招诺商务咨询有限公司971022500.00项目前期垫款，随项目回款逐步偿还温州市光悦房地产开发有限公司889356400.00项目前期垫款，随项目回款逐步偿还江苏师山置业有限公司824842489.71项目前期垫款，随项目回款逐步偿还合计13810953296.74——
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2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
31.一年内到期的非流动负债
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款（注）36520874723.2623862680937.59
其中：质押借款2500000.00766705750.00
抵押借款6858637398.726182155994.26
保证借款11985806097.5010798900006.32
信用借款17673931227.046114919187.01
长期借款应计利息317898191.28256833719.41
一年内到期的租赁负债347652796.07302663052.11
一年内到期的应付债券12615730488.9612041858000.00
应付债券应计利息715357403.29839224551.23
一年内到期的长期应付款2070701031.581730371524.40
合计52588214634.4439033631784.74
注：一年内到期的长期借款说明详见附注六、33。
32.其他流动负债
（1）其他流动负债列示项目期末余额期初余额
预提土地增值税17118204875.3418476958189.79
待转销项税18123661392.0813325549851.23
应付超短期融资券4907982136.993611889589.05
其他1403531779.61793313404.18
合计41553380184.0236207711034.25
-110-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
32.其他流动负债-续
（2）短期应付债券的增减变动按面值计债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额提利息
22招商蛇口SCP004 1300000000.00 2022-07-13 180天 1300000000.00 1312742136.99 - 592657.53 - 1313334794.52 -
22招商蛇口SCP005 1000000000.00 2022-10-12 180天 1000000000.00 1003994520.55 - 7456438.35 - 1011450958.90 -
22招商蛇口SCP006 1290000000.00 2022-10-12 180天 1290000000.00 1295152931.51 - 3723780.82 - 1298876712.33 -
23招商蛇口SCP001 1300000000.00 2023-01-18 120天 1300000000.00 - 1300000000.00 9231780.82 - 1309231780.82 -
23招商蛇口SCP002 1300000000.00 2023-03-06 88天 1300000000.00 - 1300000000.00 7157814.21 - 1307157814.21 -
23招商蛇口SCP003 1290000000.00 2023-04-06 90天 1290000000.00 - 1290000000.00 6686794.53 - - 1296686794.53
23招商蛇口SCP004 1000000000.00 2023-04-06 90天 1000000000.00 - 1000000000.00 5183561.64 - - 1005183561.64
23招商蛇口SCP005 1300000000.00 2023-05-16 90天 1300000000.00 - 1300000000.00 3604383.56 - - 1303604383.56
23招商蛇口SCP006 1300000000.00 2023-05-30 90天 1300000000.00 - 1300000000.00 2507397.26 - - 1302507397.26
合计11080000000.003611889589.057490000000.0046144608.72-6240052060.784907982136.99
-111-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
33.长期借款
（1）长期借款分类项目期末余额期初余额
质押借款（注1）439910000.002049115750.00
抵押借款（注2）19903297982.2220745714688.73
保证借款（注3）48639669595.0447072905306.98
信用借款84966506649.0675068494055.34
合计153949384226.32144936229801.05
减：一年内到期的长期借款36520874723.2623862680937.59
其中：质押借款2500000.00766705750.00
抵押借款6858637398.726182155994.26
保证借款11985806097.5010798900006.32
信用借款17673931227.046114919187.01
一年后到期的长期借款117428509503.06121073548863.46
注1：质押借款主要系由本公司持有的子公司股权作为质押的借款。
注2：抵押借款主要系由本集团之子公司以其存货、投资性房地产及固定资产提供抵押的借款，参见附注六、63。
注3：保证借款主要系由本公司之控股股东、本公司及本公司之子公司提供担保的借款。
上述借款年利率区间：
本期上期
上述借款年利率区间1.30%-6.50%1.30%-6.50%
-112-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
34.应付债券
（1）应付债券项目期末余额期初余额
18蛇口01（品种一）-2071780821.92
18蛇口03（品种一）-1894519452.05
19蛇口01（品种一）2301591726.032350935232.88
19蛇口03（品种一）1560592191.781530041506.85
20蛇口01（品种一）1066841972.601045557589.04
20 招商蛇口 MTN001A - 1331947945.21
20 招商蛇口 MTN001B 707214794.52 718923013.70
20 招商蛇口 MTN002A 2060928767.12 2026112328.77
20 招商蛇口 MTN002B 1033571232.88 1014387671.23
20 招商蛇口 MTN003 1632140273.97 1602472328.77
20 漳州开发 MTN001 1027567123.29 1008227397.26
20 漳州开发 MTN002 722901666.65 709175833.33
美元私募债券1666102774.521604381511.04
21 招商积余 MTN001 1525307414.38 1554502500.00
21 招商蛇口 MTN001A 1529866438.36 1505973287.67
21 招商蛇口 MTN001B 1532825342.47 1506565068.49
21蛇口01（品种一）302436164.38308214246.58
21蛇口02（品种二）705325369.86717956054.79
21蛇口03（品种一）1002406575.341020957260.27
21蛇口04（品种二）1162570432.881182384186.30
22蛇口01（品种二）4009205479.454079780821.92
22蛇口02（品种一）800572054.79812267397.26
22蛇口02（品种二）1000838356.161017978082.19
22蛇口03（品种一）4070093150.684018520547.95
22蛇口03（品种二）1021027945.211005556164.38
22蛇口04（品种一）1383259726.031364713424.66
22蛇口05（品种一）2674544219.182643124602.74
22蛇口05（品种二）1015265753.421001380821.92
22 招商蛇口 MTN001A 653310535.37 671736575.34
22 招商蛇口 MTN001B 654097150.68 664827123.29
22 招商蛇口 MTN002A 1010169863.01 1026301369.86
22 招商蛇口 MTN002B 718010356.16 730716438.36
22 招商蛇口 MTN003A 2041438356.16 2014164383.56
22 招商蛇口 MTN003B 1023732876.71 1008112328.77
22 招商蛇口 ABN001 3245707150.68 3315762917.81
22 招商蛇口 GN004 557624657.53 550124315.07
合计47419087892.2552630082551.23
减：一年内到期的应付债券13331087892.2512881082551.23
一年后到期的应付债券34088000000.0039749000000.00
-113-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
34.应付债券-续
（2）应付债券的增减变动债券合并范围按面值外币报表债券名称面值发行日期发行金额期初余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额期限变更影响计提利息折算影响
18蛇口01（品种一）人民币2000000000.002018-04-175年2000000000.002071780821.92--28219178.08-2100000000.00--
18蛇口03（品种一）人民币1840000000.002018-06-115年1840000000.001894519452.05--42080547.95-1936600000.00--
19蛇口01（品种一）人民币2300000000.002019-06-255年2300000000.002350935232.88--47486493.15-96830000.00-2301591726.03
19蛇口03（品种一）人民币1500000000.002019-07-125年1500000000.001530041506.85--30550684.93---1560592191.78
20蛇口01（品种一）人民币1040000000.002020-11-175年1040000000.001045557589.04--21284383.56---1066841972.60
21蛇口01（品种一）人民币300000000.002021-04-145年300000000.00308214246.58--5621917.80-11400000.00-302436164.38
21蛇口02（品种二）人民币700000000.002021-04-143年700000000.00717956054.79--12289315.07-24920000.00-705325369.86
21蛇口03（品种一）人民币1000000000.002021-06-075年1000000000.001020957260.27--18049315.07-36600000.00-1002406575.34
21蛇口04（品种二）人民币1160000000.002021-06-073年1160000000.001182384186.30--19278246.58-39092000.00-1162570432.88
22蛇口01（品种二）人民币4000000000.002022-06-075年4000000000.004079780821.92--69424657.53-140000000.00-4009205479.45
22蛇口02（品种一）人民币800000000.002022-06-223年800000000.00812267397.26--11504657.53-23200000.00-800572054.79
22蛇口02（品种二）人民币1000000000.002022-06-225年1000000000.001017978082.19--16860273.97-34000000.00-1000838356.16
22蛇口03（品种一）人民币4000000000.002022-10-283年4000000000.004018520547.95--51572602.73---4070093150.68
22蛇口03（品种二）人民币1000000000.002022-10-285年1000000000.001005556164.38--15471780.83---1021027945.21
22蛇口04（品种一）人民币1360000000.002022-11-163年1360000000.001364713424.66--18546301.37---1383259726.03
22蛇口05（品种一）人民币2640000000.002022-12-143年2640000000.002643124602.74--31419616.44---2674544219.18
22蛇口05（品种二）人民币1000000000.002022-12-145年1000000000.001001380821.92--13884931.50---1015265753.42
20 招商蛇口 MTN001A 人民币 1300000000.00 2020-03-09 3 年 1300000000.00 1331947945.21 - - 7052054.79 - 1339000000.00 - -
20 招商蛇口 MTN001B 人民币 700000000.00 2020-03-09 5 年 700000000.00 718923013.70 - - 11391780.82 - 23100000.00 - 707214794.52
20 招商蛇口 MTN002A 人民币 2000000000.00 2020-08-20 3 年 2000000000.00 2026112328.77 - - 34816438.35 - - - 2060928767.12
20 招商蛇口 MTN002B 人民币 1000000000.00 2020-08-20 5 年 1000000000.00 1014387671.23 - - 19183561.65 - - - 1033571232.88
20 招商蛇口 MTN003 人民币 1600000000.00 2020-12-18 3 年 1600000000.00 1602472328.77 - - 29667945.20 - - - 1632140273.97
20 漳州开发 MTN001 人民币 1000000000.00 2020-10-16 3 年 1000000000.00 1008227397.26 - - 19339726.03 - - - 1027567123.29
20 漳州开发 MTN002 人民币 700000000.00 2020-09-02 3 年 700000000.00 709175833.33 - - 13725833.32 - - - 722901666.65
美元私募债券美元230000000.00.002020-08-283年1658254000.001604381511.04--23674247.20-15825472.6853872488.961666102774.52
21 招商积余 MTN001 人民币 1500000000.00 2021-02-02 3 年 1500000000.00 1554502500.00 - - 28854914.38 - 58050000.00 - 1525307414.38
21 招商蛇口 MTN001A 人民币 1500000000.00 2021-11-18 3 年 1500000000.00 1505973287.67 - - 23893150.69 - - - 1529866438.36
21 招商蛇口 MTN001B 人民币 1500000000.00 2021-11-18 5 年 1500000000.00 1506565068.49 - - 26260273.98 - - - 1532825342.47
-114-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
34.应付债券-续
（2）应付债券的增减变动-续债券合并范围按面值外币报表债券名称面值发行日期发行金额期初余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额期限变更影响计提利息折算影响
22 招商蛇口 MTN001A 人民币 645000000.00 2022-01-26 3 年 645000000.00 671736575.34 - - 214460.03 - 18640500.00 - 653310535.37
22 招商蛇口 MTN001B 人民币 645000000.00 2022-01-26 5 年 645000000.00 664827123.29 - - 10555027.39 - 21285000.00 - 654097150.68
22 招商蛇口 MTN002A 人民币 1000000000.00 2022-03-07 3 年 1000000000.00 1026301369.86 - - 15868493.15 - 32000000.00 - 1010169863.01
22 招商蛇口 MTN002B 人民币 710000000.00 2022-03-07 5 年 710000000.00 730716438.36 - - 12498917.80 - 25205000.00 - 718010356.16
22 招商蛇口 MTN003A 人民币 2000000000.00 2022-09-29 3 年 2000000000.00 2014164383.56 - - 27273972.60 - - - 2041438356.16
22 招商蛇口 MTN003B 人民币 1000000000.00 2022-09-29 5 年 1000000000.00 1008112328.77 - - 15620547.94 - - - 1023732876.71
22 招商蛇口 ABN001 人民币 3200000000.00 2022-03-11 15 年 3200000000.00 3315762917.81 - - 47715617.95 - 117771385.08 - 3245707150.68
22 招商蛇口 GN004 人民币 550000000.00 2022-12-29 5 年 550000000.00 550124315.07 - - 7500342.46 - - - 557624657.53
合计51848254000.0052630082551.23--828652209.82-6093519357.7653872488.9647419087892.25
减：一年内到期的应付债券12881082551.2313331087892.25
一年后到期的应付债券39749000000.0034088000000.00
-115-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
35.租赁负债
（1）租赁负债房屋及建筑物期末余额期初余额
租赁付款额4879079881.593177480951.02
减：未确认的融资费用1227507407.23615495537.48
合计3651572474.362561985413.54
减：一年内到期的租赁负债347652796.07302663052.11
一年以后到期的租赁负债3303919678.292259322361.43
（2）租赁负债到期期限项目期末余额
资产负债表日后第1年347652796.07
资产负债表日后第2年408729589.62
资产负债表日后第3年374983743.24
以后年度2520206345.43
合计3651572474.36本集团未面临重大的与租赁负债相关的流动性风险。
36.长期应付款
项目期末余额期初余额
售后租回融资款（注）5774866115.385202743432.61
本体维修基金54402537.8646117329.73
其他12966439.2412966439.24
合计5842235092.485261827201.58
减：一年内到期的长期应付款2070701031.581730371524.40
一年后到期的长期应付款3771534060.903531455677.18
注：系本集团将部分固定资产和投资性房地产以售后租回的方式取得的融资款，该项交易不形成销售。
-116-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
37.预计负债
项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼120079.171240886.26注
其他4621588.244621588.24注
合计4741667.415862474.50
注：本集团之子公司厦门招商雍华府房地产有限公司，与业主因子公司未能在房屋交付日后90日内取得房屋权属登记证书而产生纠纷。业主诉请厦门招商雍华府房地产有限公司向其赔偿预期未办证违约金。截至2023年6月30日，预计赔偿金额为人民币120079.17元。
本集团之子公司招商商置（贵州毕节）投资有限公司与毕节招商花园城业主因不动产
权证书逾期办理问题产生纠纷，招商商置（贵州毕节）投资有限公司预计很可能需要向相关业主赔偿违约金，预计金额为人民币701588.24元。
本集团之子公司天津格兰云天置业有限公司因在天津市滨海新区开发的天津九方城
市广场项目延期竣工，根据与当地政府签署的《天津市国有土地使用权出让合同》，预计需要向政府支付违约金人民币3920000.00元。
因上述事项很可能导致本集团产生赔偿损失，因此确认相应的预计负债。
38.递延收益
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与合营及联营公司顺流交易与合营及联营公司顺流交易产
2240162841.17--2240162841.17
产生未实现收益生未实现收益代政府实施太子湾片区的填海
太子湾项目填海及拆迁补偿款（注）1438394712.97-23896107.051414498605.92造地及拆迁工程
政府补助207185932.90-35845667.68171340265.22收到政府拨款
合计3885743487.04-59741774.733826001712.31
注：太子湾项目填海及拆迁补偿款系本集团在太子湾地区代为完成填海造地和拆迁等工程获得的补偿。本集团在代为填海造地和拆迁工程支出发生时，按实际支出金额计入当期代建工程成本，相应的填海造地及拆迁补偿款从递延收益转出计入当期代建工程收入。
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38.递延收益-续
涉及政府补助的项目：
本期计入本期计入
本期新增与资产相关/负债项目期初余额营业外其他收益其他变动期末余额补助金额与收益相关收入金额金额
漳州开发区四区政府土地收益金返还66604973.48----66604973.48与收益相关
招商局·芯云谷一期信息技术
44606941.62--299210.88-44307730.74与收益相关
产业园投资扶持
住房租赁中央财政专项资金29127220.69--27740210.18-1387010.51-与收益相关太子湾片区综合开发项目
16098455.34--427392.60-15671062.74与收益相关
邮轮母港工程岸电建设
风华剧院改造补助14445392.40--802521.80-13642870.60与收益相关
双创平台建设7999999.87--4000000.00-3999999.87与收益相关
漳州开发区双鱼岛地块补偿6623800.00----6623800.00与资产相关
电动出租车补贴款2803380.10--341139.96-2462240.14与资产相关
漳州招银冷链物流园区工程利息补贴5459470.92--126964.44-5332506.48与收益相关
蕲春健康科技园室内装修政府专项资金4724775.00----4724775.00与收益相关
绿色建筑设计标识标准化技术研究3100000.00----3100000.00与收益相关
海洋经济发展补助资金1562500.15--124999.98-1437500.17与收益相关
福建省省级服务业发展引导资金补助1249999.86--100000.02-1149999.84与收益相关
其他2779023.47--496217.31-2282806.16与资产或收益相关
合计207185932.90--34458657.17-1387010.51171340265.22
39.其他非流动负债
项目期末余额期初余额
房地产信托基金及资产支持计划补贴款（注1）-63409252.38其他（注2）3081501454.054809601454.05
合计3081501454.054873010706.43
注1：系以前年度本集团将项目公司股权转让给房地产信托基金及资产支持计划，根据约定需承担的未来业绩承诺的补贴款，该补贴款以公允价值计量。
注2：主要系本集团根据相关章程及协议约定，确认的对联合营公司的认缴出资款。
40.股本
本期增减变动项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
一、有限售条件股份
1.国有法人持股-------
2.其他内资持股1135465.00----16439.00-16439.001119026.00
其中：境内法人持股-------
境内自然人持股1135465.00----16439.00-16439.001119026.00
3.投资者配售股份-------
有限售条件股份合计1135465.00----16439.00-16439.001119026.00
二、无限售条件股份
1.人民币普通股7737962717.00---16439.0016439.007737979156.00
无限售条件股份合计7737962717.00---16439.0016439.007737979156.00
合计7739098182.00-----7739098182.00
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41.其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
2018年9月26日，本公司在中国银行间市场交易商协会获准注册人民币40亿元中期票据额度（中市协注〔2018〕MTN552 号），额度有效期 2 年。2018 年 10 月，本公司发行 2018
年度第一期中期票据（品种二）人民币7亿元。
2020年12月，本公司与百瑞信托有限责任公司签订了《百瑞恒益914号集合资金信托计划（招商蛇口可续期）投资合同》，根据合同约定，百瑞信托有限责任公司向本公司提供人民币15.45亿元投资本金。2021年3月和9月，根据合同约定，百瑞信托有限责任公司向本公司分别提供人民币9亿元和人民币25亿元投资本金。2021年12月，本公司应投资人要求签订了补充协议，承诺人民币20亿元投资本金到期不选择续期，因此对应部分转为长期借款核算。2022年12月，本公司与百瑞信托有限责任公司签订了补充协议，根据合同约定，百瑞信托有限责任公司向本公司提供人民币18.9亿元投资本金。
2020年12月，本公司与中原信托有限公司签订了编号为豫中信字〔2020〕227-1号的《永续债权投资合同》，根据合同约定，中原信托有限公司向本公司提供人民币5.01亿元投资本金。
2021年4月，根据合同约定，中原信托有限公司向本公司提供人民币7亿元投资本金。
2021年4月至9月，本公司与中原信托有限公司先后签订了4份《永续债权投资合同》和2份补充协议，根据合同约定，中原信托有限公司向本公司提供人民币139.7363亿元投资本金。2021年12月，本公司应投资人要求签订了补充协议，承诺人民币27.2113亿元投资本金到期不选择续期，因此对应部分转为长期借款核算。2023年2月至6月，本公司向中原信托有限公司偿还了人民币33.488亿元。
2022年12月，本公司与陆家嘴国际信托有限公司签订了《永续债权投资合同》，根据合同约定，陆家嘴国际信托有限公司向本公司提供人民币2亿元投资本金。2023年4月，根据合同约定，陆家嘴国际信托有限公司向本公司提供人民币9.1313亿元投资本金。
2023年5月，本公司与中原信托有限公司签订了《永续债权投资合同》，根据合同约定，中原
信托有限公司向本公司提供人民币2.89亿元投资本金。
2023年6月，本公司与国通信托有限责任公司签订了《永续债权投资合同》，根据合同约定，
中原信托有限公司向本公司提供人民币26.35亿元投资本金。
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41.其他权益工具-续
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表期初余额本期增加本期减少期末余额发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
永续债——18188500000.00——3837130000.00——3348800000.00——18676830000.00
相关会计处理的依据：
根据相关合同或募集说明书约定，上述永续债权没有明确的到期期限，在本公司行使赎回权之前可以长期存续，本公司拥有递延支付本金及递延支付利息的权利，根据《企业会计准则
第37号——金融工具列报》相关规定，本公司将该等永续债权计入其他权益工具。
42.资本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、资本（或股本）溢价8489489900.31-311231437.568178258462.75
1.投资者投入的资本54855542433.11--54855542433.11
2.收购少数股东权益形成的差额（注）-545456357.11-311231437.56-856687794.67
3.其他-45820596175.69---45820596175.69
二、其他资本公积1724179639.7220328388.79-1744508028.51
1.被投资单位除净损益、其他综合收益及
895992.1820328388.79-21224380.97
利润分配以外的所有者权益的其他变动
2.股份支付----
3.原制度资本公积转入986618531.49--986618531.49
4.其他736665116.05--736665116.05
合计10213669540.0320328388.79311231437.569922766491.26注：上述资本公积的影响详见附注八“2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。
43.其他综合收益
本期发生额
减：前期计入其项目期初余额本期所得税后归属于税后归属于期末余额
他综合收益当期减：所得税费用税前发生额母公司股东少数股东转入损益
一、不能重分类进损益的
-------其他综合收益
其中：重新计量设定受益
-------计划变动额其他权益工具投资公允
-------价值变动
二、将重分类进损益的
515930272.7567140482.40--58091774.779048707.63574022047.52
其他综合收益
其中：权益法下可转损益
-47890407.23-36773.23---36773.23--47927180.46的其他综合收益
外币财务报表折算差额563820679.9867177255.63--58128548.009048707.63621949227.98
其他综合收益合计515930272.7567140482.40--58091774.779048707.63574022047.52
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43.其他综合收益-续
本期金额上期金额项目税前金额所得税税后金额税前金额所得税税后金额
一、归属母公司股东的其他综合收益58091774.77-58091774.7732509019.11-32509019.11
（一）不能重分类进损益的其他综合收益------
（二）将重分类进损益的其他综合收益58091774.77-58091774.7732509019.11-32509019.11
其中：外币财务报表折算差额58128548.00-58128548.0031897702.41-31897702.41
二、归属于少数股东的其他综合收益9048707.63-9048707.63-663174.91--663174.91
（一）不能重分类进损益的其他综合收益------
（二）将重分类进损益的其他综合收益9048707.63-9048707.63-663174.91--663174.91
其中：外币财务报表折算差额9048707.63-9048707.63-663174.91--663174.91
合计67140482.40-67140482.4031845844.20-31845844.20
44.专项储备
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费5098085.8421966421.7721326066.185738441.43
45.盈余公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积4190520842.97--4190520842.97
任意盈余公积1607543.37--1607543.37
合计4192128386.34--4192128386.34
46.未分配利润
项目本期上年
调整前上期期末未分配利润60857479065.0061879181147.72
加：期初未分配利润调整数--
其中：会计政策变更影响--
同一控制下企业合并影响--
调整后期初未分配利润60857479065.0061879181147.72
加：本期归属于母公司股东的净利润2152800276.254264079662.72
减：提取法定盈余公积--
提取任意盈余公积--
提取一般风险准备--
应付普通股股利1779992581.864179113018.28
转作股本的普通股股利--
对其他权益工具持有人的分配483676507.991106668727.16
其他--
期末未分配利润60746610251.4060857479065.00
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47.营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务51442432800.5743076369200.0557562502713.4046861687286.14
（2）营业收入按业务板块分类
本期金额上期金额（已重述）项目收入成本收入成本
开发业务41628461254.4734209168963.3749680138688.1839371162099.84
资产运营2739018436.962476204286.521950304641.471971823581.28
城市服务7074953109.146390995950.165932059383.755518701605.02
合计51442432800.5743076369200.0557562502713.4046861687286.14
（3）履约义务的说明
本集团向客户销售房地产，销售合同在房地产预售时订立，本集团在房地产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，并在客户取得相关商品控制权时点确认销售收入的实现。交易价格的支付在房地产的控制权转移时到期。
本集团向客户提供物业管理服务，该服务为一段时间内履行的履约义务。本集团在提供物业管理服务的过程中确认收入。
（4）本集团分摊至剩余履约义务的说明期末，本集团分摊至尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格预计为
188188982456.04元，主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同。本集
团预计在未来1至3年内，在房地产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。
上述披露未包括原预计合同期限不超过一年的房地产销售合同中的履约义务。
48.税金及附加
项目本期金额上期金额
土地增值税1328051122.852382300008.21
城市维护建设税94128747.27104674243.87
教育费附加67724707.5975743182.65
其他282003153.04224932220.04
合计1771907730.752787649654.77
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49.销售费用
项目本期金额上期金额
职工薪酬106621005.86127031938.30
广告推广费446730113.98543374241.58
销售机构费用及佣金679969276.99913529879.56
其他57139965.1562618176.07
合计1290460361.981646554235.51
50.管理费用
项目本期金额上期金额
人工费用658242929.85678226726.56
办公及行政费用92079191.2375097923.32
折旧与摊销48697636.0849302846.62
其他86097964.28121771413.30
合计885117721.44924398909.80
51.研发费用
项目本期金额上期金额
数字信息化系统研发36303817.1024758690.88
研发人员费用14734319.0721579557.64
产业、产品标准化研发费用12100756.745350661.67
合计63138892.9151688910.19
52.财务费用
项目本期金额上期金额
利息支出4970802341.195435122930.94
减：已资本化利息2710735876.783012196487.75
减：利息收入1340631966.901453118730.14
汇兑损失64186723.39311334549.32
其他107089851.6294837739.63
合计1090711072.521375980002.00
注：本期租赁负债的利息费用为65414064.63元。
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53.其他收益
产生其他收益的来源本期金额上期金额
住房租赁中央财政专项资金27740210.1863908143.03
增值税加计抵减21489831.3824335248.19
国内客运航线资助9437000.00-
代扣代缴手续费返还9093018.889535046.45
其他税务优惠7873852.2015526880.02
生育津贴6610487.513634472.00
双创平台建设4000000.004000000.02
退役军人税收补贴2559218.943434749.85
稳岗补贴1903476.1710608067.56
总部企业集聚扶持资金1299300.008616400.00
产业发展专项资金1245200.007727100.00
财政扶持资金9000.002876674.21
香港政府跨境轮渡补贴-6514400.00
其他小额补助21570479.8418395457.81
合计114831075.10179112639.14
54.投资收益
项目本期金额上期金额
长期股权投资收益1461137903.00893785656.82
其中：权益法核算确认的投资收益653805851.16651618513.31
股权处置收益807332051.84242167143.51
其他非流动金融资产4052296.221839672.00
其中：持有期间取得的投资收益1896328.801839672.00
处置收益2155967.42-
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得-232679116.41取得控制权时，原持有股权按公允价值重新计量产生的利得2448646.23-合计1467638845.451128304445.23
55.公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额
交易性金融资产-7273218.96-4848812.64
衍生金融资产56396000.00-
其他非流动金融资产45207813.8527361964.32
衍生金融负债-76148000.00
按公允价值计量的其他非流动负债-3538486.63150000000.00
合计90792108.26248661151.68
-124-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
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56.信用减值损失
项目本期金额上期金额
应收票据减值损失-3798.25328.36
应收账款减值损失-32582071.31-8542640.51
其他应收款减值损失-11246532.63-18358091.57
合计-43832402.19-26900403.72
57.资产处置收益
资产处置收益的来源本期金额上期金额
非流动资产处置收益748857.381102023.80
其中：固定资产处置收益-309779.69679420.15
其他1058637.07422603.65
合计748857.381102023.80
58.营业外收入
计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额
违约赔偿收入61515481.9671067955.0761515481.96
与企业日常活动无关的政府补助95100.0020000.0095100.00
拆迁补偿收入11668315.00-11668315.00
其他利得13319164.1626087512.6013319164.16
合计86598061.1297175467.6786598061.12
计入当期损益的政府补助：
与资产相关/项目本期金额上期金额来源和依据与收益相关
小额补助95100.0020000.00地方财政各项资金补助批文与收益相关
合计95100.0020000.00
59.营业外支出
计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额
对外捐赠支出501000.00409240.00501000.00
赔偿金、违约金支出5387140.6134342412.465387140.61
非流动资产报废、毁损损失898406.581170330.92898406.58
其他支出1403808.304341123.041403808.30
合计8190355.4940263106.428190355.49
-125-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
60.所得税费用
（1）所得税费用表项目本期金额上期金额
当期所得税费用475514637.082130396939.58
递延所得税费用696163913.74-636063698.39
合计1171678550.821494333241.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额
利润总额4973314010.55
按法定税率计算的所得税费用1243328502.64
子公司适用不同税率的影响14451962.15
调整以前期间所得税的影响-137317908.16
非应税收入的影响-230229000.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响107083518.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-324905625.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响599190473.63
根据于大陆设立之子公司、合营公司及联营公司当期盈利预计的预提所得税32986245.39
其他-132909617.92
所得税费用1171678550.82
61.现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额
收到经营性往来款2135440133.733048546207.56
收到的保证金、押金、意向金2819419978.913148672433.35
代收、暂收款535070763.06534883717.84
利息收入729402346.62580934231.86
政府补助80541912.84147992411.31
合计6299875135.167461029001.92
（2）支付其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额
支付经营性往来款4140006446.854457316709.84
支付或退还押金、保证金5917595126.556377370895.02
销售费用支付的现金1257733611.301368123879.41
管理费用支付的现金447145053.45261889053.65
财务费用支付的现金46063771.1561056999.15
合计11808544009.3012525757537.07
-126-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
61.现金流量表项目-续
（3）收到其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额
收回合营及联营公司项目前期垫款及其他16538911338.0512818574557.55
收回债权款2310747.651181362980.00
取得子公司收到的现金净额1644196894.69272709518.93
合计18185418980.3914272647056.48
（4）支付其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额
支付合营及联营公司项目前期垫款及其他6901058228.1917390305741.34
为取得子公司而代偿款项798619163.04-
处置子公司减少的现金净额16151239.65234670820.00
合计7715828630.8817624976561.34
（5）收到其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额
项目公司收到的非控股股东前期垫款及其他6078332870.518365059690.13
发行产品融入资金11561414555.298159194994.78
售后租回融资款1551200000.002138654166.67
收到员工跟投款191102600.00178066500.91
合计19382050025.8018840975352.49
（6）支付其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额
项目公司支付的非控股股东前期垫款及其他27691407463.5621974851162.43
发行产品偿还资金7015367526.968033550417.19
偿还永续债3348800000.007500000000.00
支付的租赁款1122320834.431090148535.31
返还员工跟投款521921182.92265142221.96
因子公司减资/注销支付少数股东资金--
发生筹资费用所支付的现金-19704500.00
合计39699817007.8738883396836.89
-127-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
62.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润3801635459.734007402691.18
加：资产减值损失--
信用减值损失43832402.1926900403.72
固定资产及投资性房地产折旧1224653551.281069547582.01
使用权资产折旧178219773.27165998622.41
无形资产摊销37093526.6531585893.37
长期待摊费用摊销116713572.17104288201.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-748857.38-1102023.80（减：收益）
固定资产报废损失898406.581170330.92
公允价值变动损失（减：收益）-90792108.26-248661151.68
财务费用1713023567.521862076494.23
投资损失（减：收益）-1467638845.45-1128304445.23
递延所得税资产减少（减：增加）951194133.46-598483845.99
递延所得税负债增加（减：减少）-255030219.72-37579852.40
存货的减少（减：增加）-6144185202.125682253456.01
经营性应收项目的减少（减：增加）-1419438766.17-4727355495.28
经营性应付项目的增加（减：减少）27829173617.67-2609458753.12
其他--
经营活动产生的现金流量净额26518604011.423600278107.56
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额102438241583.8177533795959.78
减：现金的期初余额85854576318.4479382750664.82
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加（减少）额16583665265.37-1848954705.04
-128-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
62.现金流量表补充资料-续
（2）本期支付的取得子公司的现金净额项目金额金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物-165748769.76
其中：太仓鸿郡科技发展有限公司--
南京盛香园房地产开发有限公司-165748769.76
金华亿盛企业管理有限公司--
杭州缤煌企业管理有限公司--
河南惠新房地产开发有限公司--
厦门兆析房地产开发有限公司--
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物-1809945664.45
其中：太仓鸿郡科技发展有限公司--
南京盛香园房地产开发有限公司-461673279.50
金华亿盛企业管理有限公司-384.47
杭州缤煌企业管理有限公司-1123193006.78
河南惠新房地产开发有限公司-10866.00
厦门兆析房地产开发有限公司-225068127.70
加：以前期间发生的企业合并/资产购买而取得子公司
--于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司及其他经营单位支付的现金净额--1644196894.69
（3）本期收到的处置子公司的现金净额项目金额金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1180744908.35-
其中：深圳市招光物业租赁有限公司1180744908.35-
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物470246.72-
其中：深圳市招光物业租赁有限公司470246.72-
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物--16151239.65
处置子公司及其他经营单位收到的现金净额1180274661.63-16151239.65
-129-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
62.现金流量表补充资料-续
（4）现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额
一、现金102438241583.8185854576318.44
其中：库存现金692318.55632130.48
可随时用于支付的银行存款65810507441.6355063739769.96
可随时用于支付的其他货币资金36627041823.6330790204418.00
二、现金等价物--
其中：三个月内到期的债券投资--
三、期末现金和现金等价物余额102438241583.8185854576318.44
四、受限制货币资金655057281.72381958170.26
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物655057281.72381958170.26
五、应收利息11730319.326589281.07
六、货币资金合计103105029184.8586243123769.77
63.所有权或使用权受到限制的资产
项目期末余额受限原因
货币资金655057281.72受限的保证金等
应收账款828875.46抵押借款
存货50567070131.02抵押借款
长期股权投资213583839.59股权质押
投资性房地产10864639014.48抵押借款
固定资产575636126.83抵押借款
合计62876815269.10
-130-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）六、合并财务报表项目注释-续
64.外币货币性项目
（1）外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1674497766.02
其中：港元1190659532.920.92201097788089.35
美元65588627.887.2258473930307.33
新西兰元22357908.224.400398381503.56
吉布提法郎23197071.010.0407944120.79
新白俄罗斯卢布1209125.122.85643453744.99
应收账款14480248.92
其中：港元5135091.310.92204734554.19
美元1348735.747.22589745694.73
应收股利1656900.00
其中：港元1797071.580.92201656900.00
应收利息441569.47
其中：美元61110.127.2258441569.47
其他应收款2338575404.49
其中：港元2534691811.830.92202336985850.51
美元219983.117.22581589553.98
借款7131828483.76
其中：港元7727094713.320.92207124381325.68
美元1030634.407.22587447158.08
应付利息27564279.82
其中：港元29896182.020.922027564279.82
应付账款17185331.03
其中：港元18126858.660.922016712963.68
美元10859.147.225878465.98
欧元12794.457.8771100783.20
新白俄罗斯卢布102618.042.8564293118.17
应付职工薪酬8344635.26
其中：港元9049316.430.92208343469.75
吉布提法郎28636.610.04071165.51
应交税费14207965.36
其中：港元15384571.050.922014184574.51
吉布提法郎574713.760.040723390.85
应付股利2050492.68
其中：港元2223961.690.92202050492.68
其他应付款689003560.97
其中：港元670879255.400.9220618550673.48
美元9590029.527.225869295635.30
吉布提法郎28433714.740.04071157252.19
应付债券1666102774.52
其中：美元230576929.137.22581666102774.52
（2）境外经营实体
本集团重要的境外经营实体包括瑞嘉投资实业有限公司、招商置地、招商局置业有限公司和
China Merchant Properties Development（NZ）Limited。其中，瑞嘉投资实业有限公司、招商置地为投资公司，其投资实体的主要经营活动均在中国大陆，以人民币作为记账本位币；招商局置业有限公司的经营活动主要在香港，以港元为记账本位币；China Merchant PropertiesDevelopment（NZ）Limited 的经营活动主要在新西兰，以新西兰元为记账本位币。
-131-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
本期本集团没有发生非同一控制下企业合并。
2.处置子公司
处置价款与处置丧失控制权与原子公司丧失控制权丧失控制权丧失控制权按照公允价值丧失控制权投资对应的合并之日剩余股权股权投资相关股权处置股权丧失控制权之日剩余之日剩余之日剩余重新计量剩余子公司名称股权处置价款时点的财务报表层面享有公允价值的的其他综合比例（%）处置方式的时点股权的股权的股权的股权产生的确定依据该子公司净资产确定方法及收益转入投资比例（%）账面价值公允价值利得或损失份额的差额主要假设损益的金额
深圳市招光物业租赁有限公司1254366811.17100.00协议转让2023年6月控制权发生变更806115973.28------
-132-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、合并范围的变更-续
3.其他原因的合并范围变动
（1）本期新设成立的主要子公司
序号企业名称持股比例（%）投资成本
1深圳市招通置业有限公司100.00尚未实际出资
2深圳市招鼎置业有限公司100.00尚未实际出资
3深圳市招瑞置业有限公司100.00尚未实际出资
4招商到家汇科技（福建）有限公司100.00尚未实际出资
5深圳市招扬置业有限公司100.00尚未实际出资
6深圳市招盛置业有限公司100.00尚未实际出资
7苏州招宏房地产开发有限公司100.00380000000.00
8深圳市招信企业管理有限公司80.00尚未实际出资
9南京招瑞房地产开发有限公司80.00尚未实际出资
10上海招洪政城市建设有限公司80.00640000000.00
11北京招通房地产开发有限公司100.001100000000.00
12合肥壹栈房屋租赁有限公司100.00300000000.00
13招鑫（厦门）房地产有限公司100.00尚未实际出资
14太仓悦蓝置业有限公司100.00尚未实际出资
15太仓沙桥置业有限公司100.00尚未实际出资
16太仓汇尔置业有限公司100.00尚未实际出资
17太仓云华置业有限公司100.00尚未实际出资
18太仓话屋置业有限公司100.00尚未实际出资
19太仓浪平置业有限公司100.00尚未实际出资
20长沙招添房地产有限公司60.00尚未实际出资
21西安招玺云樾房地产有限公司100.00尚未实际出资
22北京招盛房地产开发有限公司100.00尚未实际出资
23合肥铭盛房地产开发有限公司100.0010000000.00
24徐州招盛酒店管理有限公司100.00尚未实际出资
25上海壹栈松新房屋租赁有限公司100.00尚未实际出资
26北京招顺房地产开发有限公司100.00尚未实际出资
（2）本期新收购之子公司
公司名称（注）期末净资产本期净利润（亏损）
河南惠新房地产开发有限公司87425506.61-2574493.39
金华亿盛企业管理有限公司-9282069.09-9281053.56
厦门悦兆投资有限公司-8082997.26-3085760.06
南京盛香园房地产开发有限公司5308897659.23464236024.02
太仓鸿郡科技发展有限公司260619569.22-
杭州缤煌企业管理有限公司2114960478.97399138.34
注：上述收购交易性质为资产收购而非业务收购，不符合企业合并的定义，即为其他方式导致的企业合并范围变动。
-133-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）七、合并范围的变更-续
3.其他原因的合并范围变动-续
（3）本期清算注销之子公司公司名称不再纳入合并范围的原因深圳市招隆置业有限公司清算注销
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成——主要子公司主要直接间接子公司名称注册地业务性质取得方式
经营地持股（%）持股（%）非同一控制下
招商局置地（深圳）有限公司深圳深圳投资-100.00企业合并
深圳招商商置投资有限公司深圳深圳房地产开发、物业出租100.00-投资设立
深圳招商理财服务有限公司深圳深圳投资100.00-投资设立
深圳招商房地产有限公司深圳深圳房地产开发100.00-投资设立
深圳招商安业投资发展有限公司深圳深圳房地产开发-51.00投资设立
投资咨询、产业园管理、
深圳市招商前海实业发展有限公司深圳深圳16.0467.06投资设立企业管理咨询
深圳市招商前海驰迪实业有限公司深圳深圳房地产开发-100.00投资设立
深圳市招商创业有限公司深圳深圳房地产开发、物业出租100.00-投资设立
深圳市招华会展置地有限公司（注）深圳深圳房地产开发50.00-投资设立
深圳市招华国际会展发展有限公司（注）深圳深圳房地产开发50.00-投资设立
深圳市太子湾乐湾置业有限公司深圳深圳房地产开发51.00-投资设立
深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司（注）深圳深圳房地产开发-50.00投资设立
深圳市前海蛇口启迪实业有限公司深圳深圳房地产开发-100.00投资设立
深圳市前海平方园区开发有限公司深圳深圳汽车园区开发及管理65.0035.00投资设立非同一控制下
深圳市南油（集团）有限公司深圳深圳投资兴办实业、物业出租-76.00企业合并
深圳坪山招商房地产有限公司深圳深圳房地产开发70.00-投资设立
深圳市乐享置业有限公司深圳深圳房地产开发100.00-投资设立
深圳市前海蛇口和胜实业有限公司深圳深圳商业服务业-100.00投资设立
深圳市前海鸿昱实业投资有限公司深圳深圳资本市场服务-100.00收购
深圳市招雍置业有限公司深圳深圳房地产开发-100.00投资设立
深圳市招航置业有限公司深圳深圳房地产开发-70.00投资设立非同一控制下
招商局积余产业运营服务股份有限公司深圳深圳物业管理47.453.71企业合并
深圳市赤湾房地产开发有限公司（注）深圳深圳房地产开发-49.02收购
广州招商房地产有限公司广州广州房地产开发-100.00投资设立
广州招盛房地产有限责任公司广州广州房地产业-100.00投资设立
广州保穗置业有限公司（注）广州广州房地产开发-50.00收购
珠海依云房地产有限公司珠海珠海房地产开发-100.00投资设立
中山雍景房地产有限公司中山中山房地产业-70.00投资设立
合肥招盛房地产开发有限公司合肥合肥房地产业-100.00投资设立
合肥瑞盛房地产开发有限公司合肥合肥房地产业-100.00投资设立
镇江盈盛房地产开发有限公司镇江镇江房地产开发1.0099.00投资设立
徐州淮海金融招商发展有限公司徐州徐州房地产开发-65.00投资设立
招商局地产（常州）有限公司常州常州房地产开发100.00-投资设立
招商局地产（苏州）有限公司苏州苏州房地产开发90.0010.00投资设立
太仓招盛商务咨询有限公司苏州苏州房地产开发100.00-投资设立
太仓嘉商商务咨询有限公司苏州苏州商务服务业100.00-投资设立
苏州合赢房地产开发有限公司苏州苏州房地产开发-60.00收购
-134-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、在其他主体中的权益-续
1.在子公司中的权益-续
（1）企业集团的构成——主要子公司-续主要直接间接子公司名称注册地业务性质取得方式
经营地持股（%）持股（%）
苏州招华房地产开发有限公司苏州苏州房地产开发-100.00投资设立
招商局地产（南京）有限公司南京南京房地产开发49.0051.00投资设立
南京招商招盛房地产有限公司南京南京房地产开发-100.00投资设立
南京江洲盛瑞置业有限公司南京南京房地产业-51.00投资设立
南京玄盛房地产开发有限公司南京南京房地产开发-100.00投资设立
南京盛香园房地产开发有限公司南京南京房地产业-52.00收购
招商局地产（杭州）有限公司杭州杭州房地产开发100.00-投资设立
杭州潮悦房地产开发有限公司杭州杭州房地产业-73.00投资设立
杭州滨秀房地产开发有限公司杭州杭州房地产业-80.00收购
南通招通置业有限公司南通南通房地产开发-51.00投资设立
南通招润置业有限公司南通南通房地产开发-70.00投资设立
上海招商置业有限公司上海上海房地产开发10.0090.00投资设立
上海宝琛置业有限公司上海上海房地产开发100.00-投资设立
上海虹润置业有限公司上海上海房地产开发100.00-投资设立
上海招虹置业有限公司上海上海房地产业-100.00投资设立
上海虹裕置业有限公司上海上海房地产业-100.00投资设立非同一控制下
上海翰沣置业有限公司上海上海商务服务业-100.00企业合并
上海招弘商务咨询有限公司上海上海商务服务业-100.00投资设立
上海招赟商务咨询有限公司上海上海商务服务业-100.00投资设立
上海虹诺置业有限公司上海上海房地产业-100.00投资设立
上海招科置业有限公司上海上海房地产开发-100.00投资设立
上海招玖置业有限公司上海上海房地产开发-100.00投资设立
上海招普置业有限公司上海上海房地产开发-70.00投资设立
上海招政置业有限公司上海上海房地产开发-60.00投资设立
上海招屿置业有限公司（注）上海上海房地产开发-50.00投资设立
上海招南实业发展有限公司上海上海批发和零售业-51.00收购
上海招新锦实置业有限公司（注）上海上海房地产业-45.00投资设立同一控制下
招商局漳州开发区有限公司漳州漳州房地产开发78.00-企业合并
招商局地产（厦门）有限公司厦门厦门房地产开发100.00-投资设立
厦门西海湾邮轮城投资有限公司厦门厦门房地产开发-60.00投资设立招鑫（厦门）房地产有限公司厦门厦门房地产业-100.00投资设立
青岛招商铭华置业有限公司青岛青岛房地产开发-51.00投资设立
烟台招商局置业有限公司烟台烟台房地产开发100.00-投资设立
重庆招商置地开发有限公司（注）重庆重庆房地产开发-50.00投资设立
重庆招商依城房地产开发有限公司重庆重庆房地产开发-100.00投资设立
重庆怡置招商房地产开发有限公司（注）重庆重庆房地产开发-50.00投资设立
重庆招商启盛房地产开发有限公司重庆重庆房地产业-100.00投资设立非同一控制下
成都招商远康房地产开发有限公司成都成都房地产开发-100.00企业合并
成都天府招商轨道城市发展有限公司成都成都房地产开发-51.00投资设立
招商局地产（武汉）有限公司武汉武汉房地产开发100.00-投资设立
武汉招瑞置业有限公司武汉武汉房地产开发-51.00投资设立
武汉招城置业有限公司（注）武汉武汉房地产业-50.00投资设立
长沙招尚房地产有限公司长沙长沙房地产开发-100.00投资设立
西安招平房地产有限公司西安西安房地产开发-100.00投资设立
招商局地产（北京）有限公司北京北京房地产开发90.0010.00投资设立
招商蛇口（天津）有限公司天津天津房地产开发60.0040.00投资设立招鑫（天津）投资合伙企业（有限合伙）（注）天津天津商务服务业-25.02投资设立
大连招源房地产有限公司大连大连房地产开发-100.00投资设立
大连招义房地产有限公司大连大连房地产开发-99.00投资设立非同一控制下
哈尔滨银开房地产开发有限公司哈尔滨哈尔滨房地产开发-85.00企业合并
-135-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、在其他主体中的权益-续
1.在子公司中的权益-续
（1）企业集团的构成——主要子公司-续主要直接间接子公司名称注册地业务性质取得方式
经营地持股（%）持股（%）同一控制下
招商局置业有限公司香港香港房地产开发-100.00企业合并非同一控制下
招商置地开曼群岛开曼群岛投资控股-74.35企业合并非同一控制下
誉越有限公司香港香港投资控股-100.00企业合并
房地产开发、
香港华商置业有限公司香港香港-100.00投资设立物业出租同一控制下
瑞嘉投资实业有限公司香港香港投资控股100.00-企业合并非同一控制下
乐富投资有限公司香港香港投资控股-100.00企业合并英属英属非同一控制下
汇聚控股有限公司投资控股-100.00维尔京群岛维尔京群岛企业合并投资控股
达峰国际股份有限公司香港香港100.00-投资设立及提供代理服务非同一控制下
成惠投资有限公司香港香港投资控股-100.00企业合并英属维尔京英属维尔非同一控制下
茵荣有限公司（注）投资控股-50.00群岛京群岛企业合并英属维尔京英属维尔非同一控制下
Orienture Holdings Company Limited 投资控股 - 100.00群岛京群岛企业合并非同一控制下
Jumbo Pacific Holdings Limited 香港 香港 投资控股 - 100.00企业合并
Super Alliance Real Estate Partners L.P. 开曼群岛 开曼群岛 投资控股 - 100.00 收购
注：本集团直接或间接持有该等公司50%或低于50%股权，根据该等公司章程及相关合作协议约定，本集团拥有对该等公司的控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
（2）重要的非全资子公司本集团无重要的非全资子公司。
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明交易类型公司名称时间交易比例期末持股比例
购买少数股权上海招普置业有限公司2023年6月30.00%100.00%
-136-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、在其他主体中的权益-续
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易-续
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响项目上海招普置业有限公司购买成本
--现金1618270000.00
--非现金资产的公允价值-
购买成本合计1618270000.00
减：按购买的股权比例计算的子公司净资产份额1307120949.39
差额-311149050.61
其中：调整资本公积-311149050.61
调整盈余公积-
调整未分配利润-
3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业本集团无重要的合营企业或联营企业。
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目期末余额/本期金额期初余额/上期金额
合营企业：
投资账面价值合计30056037593.2930364846646.75下列各项按持股比例计算的合计数
——净利润204082878.2492474082.35
——其他综合收益--
——综合收益总额204082878.2492474082.35
联营企业：
投资账面价值合计46780589863.1444278852955.19下列各项按持股比例计算的合计数
——净利润449722972.92559144430.96
——其他综合收益-36773.23611316.70
——综合收益总额449686199.69559755747.66
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明本集团不存在合营企业或联营企业向本集团转移资金能力存在的重大限制的情况。
-137-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）八、在其他主体中的权益-续
3.在合营企业或联营企业中的权益-续
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损累积未确认本期未确认的损失期末合营企业或联营企业名称
前期累计的损失（或本期分享的净利润）累积未确认的损失
深圳市招华国际会展运营有限公司116463217.48-44063667.7472399549.74
深圳招商一九七九发展有限公司58391137.1218195111.0876586248.20
广州合景隆泰置业发展有限公司64916958.35-8987000.0055929958.35
广州招商高利泽养老服务有限公司18704600.98-949938.4917754662.49
广州市穗云置业有限公司19162305.18397983.0019560288.18
广州招盈城市更新投资有限公司5149606.9011254346.2616403953.16
南京铁盛商业管理有限公司19464418.412793948.5922258367.00
南京招汇公寓管理有限公司8003734.63301456.598305191.22
启东金碧置业发展有限公司21933118.621862103.4223795222.04
杭州臻美投资有限公司2786810.652853245.825640056.47
烟台招孚商业管理有限公司1183597.05-491511.46692085.59
武汉右岸网谷产业园有限公司33128593.412509072.6835637666.09
北京永安佑泰房地产开发有限公司33737480.5234016781.2567754261.77
北京景晟乾通置业有限公司16889391.1625334086.7442223477.90
无锡合赢企业管理有限公司836071.34-836071.34
深圳市招商澎湃股权投资基金管理有限公司4198367.95228029.674426397.62
无锡天河地铁生态置业有限公司1086378.73-1086378.73
苏州市高新区和坤房地产开发有限公司-8958465.838958465.83
徐州新绿州房地产咨询有限公司14383305.15-3898443.4110484861.74
湖北长投房地产开发有限公司11288659.38192762.0011481421.38
TRIUMPHANT ALLY INVESTMENTS LIMITED 75533075.91 - 75533075.91
杭州瑾帆投资管理有限公司13281797.76-13281797.76-
南京悦怡装饰有限公司234184.44-234184.44-
南京锦达装饰有限公司116183.95-116183.95-
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、衍生金融资产、应收票据、应收账
款、其他应收款、长期应收款、其他非流动金融资产、借款、应付票据、应付账款、其他
应付款、一年内到期的非流动负债、应付债券、租赁负债、长期应付款和其他非流动负债等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
-138-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）九、与金融工具相关的风险-续
1.风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1市场风险
1.1.1外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受汇率风险主要与美元、港元、吉布提法郎、新西兰元和新白俄罗斯卢布有关，除本集团设立在境外部分子公司使用美元、港元、新西兰元以及新白俄罗斯卢布进行计价结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年6月30日，除下表所述资产及负债的美元、港元、新西兰元、新白俄罗斯卢布及以外币为记账本位币的子公司持有的人民币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港元、新西兰元、吉布提法郎、新白俄罗斯卢布余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目期末余额期初余额
货币资金-人民币（注）3072167.752305016.86
货币资金-美元473930307.33442808304.80
货币资金-港元1097788089.351384155615.20
货币资金-新西兰元98381503.56198687236.37
货币资金-吉布提法郎944120.79979764.75
货币资金-新白俄罗斯卢布3453744.991475447.02
应收账款-美元9745694.73-
应收账款-港元4734554.1933191027.18
应收股利-港元1656900.00-
应收利息-美元441569.47-
其他应收款-人民币（注）1770.00-
其他应收款-美元1589553.981023419655.43
其他应收款-港元2336985850.512133667937.89
其他非流动金融资产-美元1150684.081111550.16
其他非流动金融资产-港元35072943.4435054929.49
应付账款-人民币（注）9744603.8060000.00
应付账款-美元78465.98-
应付账款-港元16712963.6845201144.59
应付账款-欧元100783.20-
应付账款-新白俄罗斯卢布293118.17240528.15
其他应付款-人民币（注）385119.03-
其他应付款-美元69295635.302592196436.96
其他应付款-港元618550673.48602536015.13
-139-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）九、与金融工具相关的风险-续
1.风险管理目标和政策-续
1.1市场风险-续
1.1.1外汇风险-续
项目期末余额期初余额
其他应付款-吉布提法郎1157252.191108437.80
其他应付款-新白俄罗斯卢布-29267.44
应付股利-港元2050492.687933500.22
应付利息-港元27564279.8217641710.94
长期借款-人民币（注）118400000.00160871000.00
长期借款-美元7447158.08-
长期借款-港元7124381325.687285671623.94
应付债券-美元1666102774.521601858000.00
租赁负债-港元-1405632.56
注：上述人民币余额为不以人民币为记账本位币的子公司持有的人民币余额。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
本期上期项目汇率变动对净利润的对股东权益的对净利润的对股东权益的影响影响影响影响
所有外币对人民币升值5%-187685091.86-168019008.64-323538509.58-223083653.09
所有外币对人民币贬值5%187685091.86168019008.64323538509.58223083653.09
1.1.2利率风险-现金流量变动风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量变动风险。本期末，本集团的浮动利率借款合同金额合计为
112135241823.74元（期初：104966550453.66元）。本集团持续密切关注利率变动对于
本集团利率风险的影响，本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。
-140-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）九、与金融工具相关的风险-续
1.风险管理目标和政策-续
1.1市场风险-续
1.1.2利率风险-现金流量变动风险-续
利率风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税后影响如下：
本期上期项目利率变动对净利润的对股东权益的对净利润的对股东权益的影响影响影响影响
浮动利率借款上浮50个基点-422933249.79-422933249.79-464246703.60-464246703.60
浮动利率借款下浮50个基点422933249.79422933249.79464246703.60464246703.60
1.2信用风险
2023年6月30日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保（不考虑可利用的担保物或其他信用增级），具体包括：货币资金（附注六、1）、应收票据（附注六、4）、
应收账款（附注六、5）、其他应收款（附注六、7）、长期应收款（附注六、10）等。于资产
负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。此外本集团信用损失的最大信用风险敞口还包括附注十二、2“或有事项”中披露的财务担保合同金额。
为降低信用风险，本集团成立专门部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的金融机构，故货币资金只具有较低的信用风险。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
1.3流动风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
-141-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）九、与金融工具相关的风险-续
1.风险管理目标和政策-续
1.3流动风险-续
本集团将银行借款作为主要资金来源。本期末，本集团尚未使用的银行借款额度为
148436086666.14元（期初：157443833464.13元），其中本集团尚未使用的短期银行借
款额度为4194165244.13元（期初：5555994327.18元）。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目一年以内一至五年五年以上合计
短期借款5084384412.03--5084384412.03
应付票据32479300.42--32479300.42
应付账款52781425778.71--52781425778.71
其他应付款133725184243.67--133725184243.67
一年内到期的非流动负债54254870592.20--54254870592.20
其他流动负债5058302875.34--5058302875.34
长期借款4286140596.86103251814727.4726046810402.80133584765727.13
应付债券1146611750.6733039852191.783523431232.8837709895175.33
租赁负债306635956.682061859373.922130666186.124499161516.72
长期应付款137660993.222959936844.051272611981.224370209818.49
其他非流动负债-478651454.052602850000.003081501454.05
十、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期
216312324.2790814000.001437094784.631744221108.90
损益的金融资产
1.交易性金融资产185770134.2790814000.00-276584134.27
（1）债务工具投资----
（2）权益工具投资185770134.27--185770134.27
（3）衍生金融资产-90814000.00-90814000.00
2.其他非流动金融资产30542190.00-1437094784.631467636974.63
（1）债务工具投资----
（2）权益工具投资30542190.00-1437094784.631467636974.63
（3）衍生金融资产----
（二）其他权益工具投资----
持续以公允价值计量的资产总额216312324.2790814000.001437094784.631744221108.90
（三）交易性金融负债----
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
----的金融负债
其中：发行的交易性债券----
衍生金融负债----
其他----
（四）其他非流动负债----
持续以公允价值计量的负债总额----
-142-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十、公允价值的披露-续
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产中期末的公允价值是基于该等权益工具投资于上海证券交易所及香港证券交易所2023年6月30日的收盘价进行计量。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
衍生金融资产为本集团与金融机构签订的货币掉期工具，本集团使用金融机构提供的报价作为估值依据。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息项目期末公允价值期初公允价值估值技术输入值
权益工具投资769602743.53769602743.53现金流折现法折现率
权益工具投资667492041.10586243382.94净资产法账面价值
其他非流动负债-63409252.38现金流折现法折现率
非上市权益工具投资之公允价值采用包括现金流折现法、净资产法等估值方法进行确定。
采用现金流折现法估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面
进行估计，并选择适当的折现率和考虑折价溢价调整。
5.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收
款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、一
年内到期的非流动负债、长期应付款、租赁负债、其他非流动负债等。
本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
十一、关联方及关联交易
1.本公司的母公司情况
母公司对本公司的母公司对本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本
持股比例（%）表决权比例（%）
运输、代理、租赁、
招商局集团有限公司中国北京16900000000.0059.5364.88
金融、房地产等业务
-143-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
1.本公司的母公司情况-续
于2023年6月30日，招商局集团有限公司直接持有本公司59.53%的股权通过其子公司招商局轮船有限公司、深圳市招为投资合伙企业（有限合伙）间接持有本公司5.35%的股权。
2.本公司的主要子公司情况
本公司的主要子公司的情况详见附注八、1（1）。
3.本公司合营和联营企业情况
本期与本集团发生关联方交易，或上期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本公司关系北京朝金房地产开发有限公司合营企业北京亚林西房地产开发有限公司合营企业北京永安佑泰房地产开发有限公司合营企业北京景晟乾通置业有限公司合营企业北京毓锦置业有限公司合营企业北京招城房地产开发有限公司合营企业北京金旭开泰房地产开发有限公司合营企业常熟市尚源房地产开发有限公司合营企业常州金阖诚置业有限公司合营企业长沙溪尚房地产开发有限公司合营企业成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司合营企业成都中交花源美庐置业有限公司合营企业成都禾招物业管理有限公司合营企业东莞市恒安房地产开发有限公司合营企业佛山鼎图房地产有限公司合营企业佛山招商宝华房地产有限公司合营企业佛山招商珑原房地产有限公司合营企业佛山招商璞海房地产有限公司合营企业佛山招商尚贤房地产有限公司合营企业佛山市南海区美璟房地产开发有限公司合营企业佛山市顺德区景琛房地产开发有限公司合营企业福州中晋投资有限公司合营企业福州中欣投资有限公司合营企业广州合景隆泰置业发展有限公司合营企业广州润嘉置业有限公司合营企业广州招盈城市更新投资有限公司合营企业广州招赢房地产有限责任公司合营企业广州市万尚房地产有限公司合营企业广州新合房地产有限责任公司合营企业广州招商高利泽养老服务有限公司合营企业
-144-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系广州市穗云置业有限公司合营企业杭州崇逸置业有限公司合营企业惠州市昭乐房地产有限公司合营企业合肥锦顺房地产开发有限公司合营企业济南安齐房地产开发有限公司合营企业嘉兴金久房地产开发有限公司合营企业南京奥建置业有限公司合营企业南京弘威盛房地产开发有限公司合营企业南京汇隆房地产有限公司合营企业南京荟合置业有限公司合营企业南京溪茂置业有限公司合营企业南京招阳房地产开发有限公司合营企业南京招汇公寓管理有限公司合营企业南京悦宁房地产开发有限公司合营企业南京锦华置业有限公司合营企业南京悦霖房地产开发有限公司合营企业南通市华昌房地产有限公司合营企业宁波鼎峰房地产开发有限公司合营企业平湖市卓耀房地产开发有限公司合营企业平湖恒璟房地产开发有限公司合营企业启东金碧置业发展有限公司合营企业如东威新房地产开发有限责任公司合营企业如皋市恒昱房地产有限公司合营企业上海弘安里企业发展有限公司合营企业上海江瀚房地产开发经营有限公司合营企业上海隽廷房地产开发有限公司合营企业上海绿地南坤置业有限公司合营企业上海浦隽房地产开发有限公司合营企业上海象商房地产开发有限公司合营企业上海象招房地产开发有限公司合营企业上海孚金置业有限公司合营企业上海融文置业有限公司合营企业上海仁崇置业有限公司合营企业上海招象惠新房地产开发有限公司合营企业深圳市壹海城商业物业管理有限公司合营企业深圳市招华国际会展运营有限公司合营企业深圳招商一九七九发展有限公司合营企业深圳市润招房地产有限公司合营企业深圳招商维京游轮旅游有限公司合营企业苏州安茂置业有限公司合营企业苏州灏溢房地产开发有限公司合营企业苏州泓昶置业有限公司合营企业
-145-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系苏州盛玺房地产有限公司合营企业苏州锦钿置业有限公司合营企业苏州璟隽咨询管理有限公司合营企业苏州招诺商务咨询有限公司合营企业苏州润悦招禧置业有限公司合营企业太仓远汇置业有限公司合营企业太仓市鑫珩房地产开发有限公司合营企业太仓市鑫堃房地产开发有限公司合营企业天津顺集置业有限公司合营企业温州保悦置业有限公司合营企业乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司合营企业无锡市美商骏房地产发展有限公司合营企业无锡市三合房地产发展有限公司合营企业武汉右岸网谷产业园有限公司合营企业厦门添旭投资有限公司合营企业徐州铭润房地产开发有限公司合营企业盐城梁盛通置业有限公司合营企业盐城海洲置业有限公司合营企业漳州市滨北置业有限公司合营企业郑州润兴置业有限公司合营企业中山市碧商房地产开发有限公司合营企业重庆瀚置招商房地产开发有限公司合营企业重庆万招置业有限公司合营企业珠海景华房地产有限公司合营企业乐活置业国际有限公司合营企业北京亮马置业有限公司合营企业之子公司北京智地顺欣房地产开发有限公司合营企业之子公司苏州融烨置业有限公司合营企业之子公司上海祝金房地产发展有限公司合营企业之子公司深圳市招商福永产业园发展有限公司合营企业之子公司太仓市万鑫房地产开发有限公司合营企业之子公司天津市中辰朝华置业有限公司合营企业之子公司中山冠景置业有限公司合营企业之子公司
-146-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系漳州招商局码头有限公司联营企业深圳市滨海酒店资产有限公司联营企业东莞市景源房地产开发有限公司联营企业葛洲坝南京置业有限公司联营企业广州诚品置业有限公司联营企业广州联森房地产有限公司联营企业广州联洲房地产有限公司联营企业广州云都房地产开发有限公司联营企业广州云佳房地产开发有限公司联营企业哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司联营企业杭州宸远招盛置业有限公司联营企业杭州弘招城房地产开发有限公司联营企业杭州盛寅房地产开发有限公司联营企业杭州万璟置业有限公司联营企业湖北长投房地产开发有限公司联营企业嘉兴世茂新领航置业有限公司联营企业嘉兴卓嘉房地产开发有限公司联营企业昆山宝业房产开发有限公司联营企业昆山卓弥房地产开发有限公司联营企业南京善盛房地产开发有限公司联营企业南京世招荃晟置业有限公司联营企业南京招商兴盛房地产有限公司联营企业厦门市雍景湾房地产有限公司联营企业上海乐都置业有限公司联营企业上海曼翊企业管理有限公司联营企业上海新南山房地产开发有限公司联营企业绍兴臻悦房地产开发有限公司联营企业深圳市蛇口通讯有限公司联营企业深圳市招华会展实业有限公司联营企业深圳招商华侨城投资有限公司联营企业苏州嘉众房地产开发有限公司联营企业苏州仁安置业有限公司联营企业苏州新晟捷置地有限公司联营企业
TRIUMPHANT ALLY INVESTMENTS LIMITED 联营企业太仓碧桂园房地产开发有限公司联营企业太仓辉盛房地产开发有限公司联营企业天津合发房地产开发有限公司联营企业天津市联展房地产开发有限公司联营企业无锡润泰置业有限公司联营企业西安沃呈房地产开发有限公司联营企业新郑市碧玺置业有限公司联营企业西咸新区文茂房地产有限公司联营企业
-147-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系苏州华恒商用置业有限公司联营企业温州市光悦房地产开发有限公司联营企业常州牡丹招商置业有限公司联营企业大连金泓舟房地产开发有限公司联营企业东莞市润合房地产有限公司联营企业广州矿荣房地产开发有限公司联营企业广州市矿誉投资有限公司联营企业杭州瑾帆投资管理有限公司联营企业杭州信榕房地产开发有限公司联营企业合肥居峰置业有限公司联营企业南京铧耀房地产开发有限公司联营企业南京招盈房地产开发有限公司联营企业东莞市招美房地产开发有限公司联营企业无锡浦锦企业管理有限公司联营企业武汉中建壹品澜荟置业有限公司联营企业东莞市保汇实业投资有限公司联营企业宁波鸿茂置业有限公司联营企业合肥招阳房地产开发有限公司联营企业无锡天河地铁生态置业有限公司联营企业天津中海海阔地产有限公司联营企业衢州亿佳企业管理有限公司联营企业珠海雍景华越房地产有限公司联营企业杭州星旭商务咨询有限公司联营企业青岛绿华置业有限公司联营企业昆山顺拓房地产开发有限公司联营企业深圳市保卓房地产开发有限公司联营企业深圳市保捷房地产开发有限公司联营企业天津国际邮轮母港有限公司联营企业芜湖创耀置业有限公司联营企业苏州相茂置业有限公司联营企业南京聚盛房地产开发有限公司联营企业南京招锦弘新房地产开发有限公司联营企业上海兴美置业有限公司联营企业东莞弘璟实业投资有限公司联营企业芜湖荣众房地产开发有限公司联营企业南昌青茂置业有限公司联营企业宁波维悦置业有限公司联营企业上海孚达置业有限公司联营企业苏州市高新区和坤房地产开发有限公司联营企业佛山市清皓置业有限公司联营企业太原中诚商正置业有限责任公司联营企业
-148-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系嘉善裕灿房地产开发有限公司联营企业杭州北隆房地产开发有限公司联营企业合肥禹博房地产开发有限公司联营企业苏州悦顺房地产开发有限公司联营企业镇江悦璟房地产开发有限公司联营企业武汉泓耀房地产开发有限公司联营企业深圳市太子湾乐居置业有限公司联营企业沈阳光勋恒荣房地产开发有限公司联营企业宁波世圆企业管理咨询有限公司联营企业大连旅顺口开泰置业有限公司联营企业合肥和逸房地产开发有限公司联营企业武汉碧曜房地产开发有限公司联营企业武汉招盈置业有限公司联营企业武汉润广招房地产开发有限公司联营企业上海置滨汇招置业有限公司联营企业上海招政嘉城市建设有限公司联营企业上海招鸿房地产开发有限公司联营企业陕西瑞迅置业有限公司联营企业宁波康海置业有限公司联营企业南京十心房地产有限公司联营企业济南文旅集团积余城市服务有限公司联营企业镇江亿腾房地产开发有限公司联营企业欣桦有限公司联营企业杭州北榆房地产开发有限公司联营企业杭州北桐房地产开发有限公司联营企业广州顺茂房地产开发有限公司联营企业东莞武地泓海置业有限公司联营企业佛山市南海区峯商房地产开发有限公司联营企业
SOLAR ESTATE LIMITED 联营企业合肥启盛房地产开发有限公司联营企业深圳市启越房地产开发有限公司联营企业深圳市润商房地产有限公司联营企业置俊投资有限公司联营企业育商（广州）城市运营服务有限公司联营企业杭州北榕房地产开发有限公司联营企业南京盛文房地产开发有限公司联营企业
深圳 TCL 光电科技有限公司 联营企业厦门联招和悦投资有限公司联营企业宁波盛锐房地产开发有限公司联营企业合肥和旭房地产有限公司联营企业
-149-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
3.本公司合营和联营企业情况-续
合营或联营企业名称与本公司关系
SA Venice II 联营企业之子公司广州市品诚房地产开发有限公司联营企业之子公司杭州滨秀房地产开发有限公司联营企业之子公司上海欣明置业有限公司联营企业之子公司上海浦申置业有限公司联营企业之子公司上海华璟枫宸房地产开发有限公司联营企业之子公司上海茂璟置业有限公司联营企业之子公司上海建杉置业有限公司联营企业之子公司佳侨有限公司联营企业之子公司金华绿城浙茂房地产开发有限公司联营企业之子公司温州新里程房地产开发有限公司联营企业之子公司温州新绿州房地产开发有限公司联营企业之子公司温岭新城恒悦房地产开发有限公司联营企业之子公司杭州星荣置业有限公司联营企业之子公司杭州鑫尧置业有限公司联营企业之子公司南京铧融装饰工程有限公司联营企业之子公司南通长江置业有限公司联营企业之子公司宁波招望达置业有限公司联营企业之子公司
Treasure Supreme International Limited 联营企业之子公司
MING YUAN PROPERTY（HUA BEI）CORPORATION 联营企业之子公司绍兴融鸿房地产开发有限公司联营企业之子公司绍兴铧越置业有限公司联营企业之子公司天津辉拓房地产开发有限公司联营企业之子公司无锡鑫昇置业有限公司联营企业之子公司
-150-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
4.其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本公司关系海通（深圳）贸易有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口电视台受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳金域融泰投资发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局保税物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局慈善基金会受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局集团（香港）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局集团财务有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局通商融资租赁有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中外运长航实业发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局邮轮制造有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口集装箱码头有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局投资发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招平臻满投资中心（有限合伙）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市招银前海金融资产交易中心有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业阿萨勒湖投资控股有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局工业投资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业江西省外贸储运有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳海星港口发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招平申城五号投资中心（有限合伙）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国深圳外轮代理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
湛江港（集团）股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商证券股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局融资租赁（天津）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局仁和人寿保险股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商港务（深圳）有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局（上海）投资有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆外运储运有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招平淳华投资中心（有限合伙）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招平臻选投资中心（有限合伙）受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招平密苑投资中心（有限合伙）最终控制方之合营企业
深圳市招平弘宇投资中心（有限合伙）最终控制方之合营企业
深圳市招平盛盈投资中心（有限合伙）最终控制方之合营企业招商银行股份有限公司最终控制方之联营企业深圳博光产业园管理有限责任公司最终控制方之联营企业天津招银津六十二租赁有限公司最终控制方之联营企业
-151-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
5.关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（a） 采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额
招商局通商融资租赁有限公司手续费26520660.38-海通（深圳）贸易有限公司购买商品12306117.3713795736.34
蛇口电视台购买商品9895648.375274912.63
招商银行股份有限公司手续费5879524.193596768.24
招商局（上海）投资有限公司购买商品4760532.909809682.46
其他小额购买商品/接受劳务9213137.505991398.40
合计68575620.7138468498.07
（b） 出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额
招商银行股份有限公司物业管理82803914.689827987.19
招商证券股份有限公司物业管理18347411.6021751764.62
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业物业管理14390012.2913488803.14
蛇口集装箱码头有限公司物业管理6938227.854838579.06
其他小额销售商品/提供劳务64428163.4930069334.98
合计186907729.9179976468.99
（2）关联租赁情况
（a） 出租情况出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
招商港务（深圳）有限公司土地13080676.6817487279.71本公司
其他土地3565239.043663522.45
招商局投资发展有限公司写字楼6306248.536863095.27
招商局融资租赁（天津）有限公司写字楼-5103855.67深圳市招广置业管理有限公司
招商局仁和人寿保险股份有限公司写字楼-7131400.00
其他写字楼2528331.42644502.84
深圳市南油（集团）有限公司招商局保税物流有限公司仓库18821945.88997776.60
招商局邮轮产业发展（江苏）有限公司招商局邮轮制造有限公司厂房5368827.425212453.82
汇港实业（深圳）有限公司招商局融资租赁（天津）有限公司写字楼5015837.61-受同一控股股东及最终控制方
本集团合并范围内的其他公司写字楼/商铺15540717.4111231640.25控制的其他企业
合计70227823.9958335526.61
（b） 承租情况出租方名称承租方名称租赁资产的种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江西省外贸储运有限公司南昌德瀚商业管理有限公司写字楼8867438.45-
重庆外运储运有限公司重庆招商意库商业管理有限公司写字楼5742887.88-
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业本集团合并范围内的其他公司写字楼2522741.586852976.06
合计17133067.916852976.06
-152-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
5.关联交易情况-续
（3）关联方利息收入关联方本期金额上期金额
招商银行股份有限公司265793532.61147187285.22
深圳市招华会展实业有限公司38606001.0433237887.92
东莞市保汇实业投资有限公司33625887.9537479985.39
招商局集团财务有限公司32712450.3729877489.93
芜湖创耀置业有限公司32668229.11-
置俊投资有限公司31468495.69-
上海置滨汇招置业有限公司20302217.85-
SOLAR ESTATE LIMITED 19335335.67 -
广州市穗云置业有限公司18474842.1844805557.26
无锡天河地铁生态置业有限公司15136069.2140282611.09
东莞武地泓海置业有限公司14369284.58-
广州市品诚房地产开发有限公司13209659.1728878170.73
北京招城房地产开发有限公司12817396.9220621098.66
如东威新房地产开发有限责任公司8997693.9010666140.51
宁波鸿茂置业有限公司8376020.719965081.67
北京智地顺欣房地产开发有限公司8162751.2669300713.89
芜湖荣众房地产开发有限公司6771581.286455894.79
杭州北榕房地产开发有限公司6423117.55-
苏州润悦招禧置业有限公司6367744.10-
常州金阖诚置业有限公司6325334.0314999400.59
天津中海海阔地产有限公司6185532.652869822.71
温州保悦置业有限公司5821911.8827079751.95
陕西瑞迅置业有限公司5782812.928349652.17
南京聚盛房地产开发有限公司5273396.398487207.72
深圳市启越房地产开发有限公司5105717.81-
苏州相茂置业有限公司5001316.7420960241.38
如皋市恒昱房地产有限公司3966110.275208809.88
上海隽廷房地产开发有限公司-27386593.10
上海招鸿房地产开发有限公司-26535460.80
长沙溪尚房地产开发有限公司-24670430.20
上海融文置业有限公司-13421792.20
广州招赢房地产有限责任公司-12708941.24
南通招城置业有限公司-11488341.61
南昌青茂置业有限公司-8035853.43
其他小额96639827.47190413927.50
合计733720271.31881374143.54
-153-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
5.关联交易情况-续
（4）关联方利息支出关联方本期金额上期金额
招商银行股份有限公司358165111.63300002738.22
招商局集团财务有限公司219056627.09218979122.36
深圳市招平臻满投资中心（有限合伙）27358490.57-
招商局通商融资租赁有限公司5833539.62650741.48
深圳市招平申城五号投资中心（有限合伙）5506944.44-
苏州安茂置业有限公司-13771117.77
苏州悦顺房地产开发有限公司-9935791.09
其他小额707860.815608370.73
合计616628574.16548947881.65
（5）关联担保情况本集团作为担保方担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
深圳市招商福永产业园发展有限公司88855460.912019年8月15日2024年8月24日否
佳侨有限公司719511395.372019年12月23日2024年12月23日否
佛山招商宝华房地产有限公司311100000.002020年1月17日2025年1月16日否
深圳市招华会展实业有限公司137500000.002020年4月27日2024年10月26日否
中山冠景置业有限公司74241000.002020年6月23日2023年6月22日是
惠州市昭乐房地产有限公司115781910.002020年7月27日2025年4月12日否
温州市光悦房地产开发有限公司508000000.002020年12月23日2023年12月31日否
绍兴铧越置业有限公司121704500.002021年3月18日2024年2月17日否
深圳市招华会展实业有限公司832351181.282021年5月7日2033年5月6日否
平湖市卓耀房地产开发有限公司39200000.002021年6月25日2027年6月24日否
珠海雍景华越房地产有限公司88400000.002021年7月2日2024年7月22日否
苏州华恒商用置业有限公司265440000.002021年7月27日2025年8月2日否
东莞弘璟实业投资有限公司159950000.002021年7月29日2024年7月28日否
深圳市招华国际会展运营有限公司53625000.002021年7月29日2024年7月28日否
深圳市招华会展实业有限公司600000000.002021年8月26日2026年8月25日否
东莞弘璟实业投资有限公司49000000.002021年9月4日2024年9月3日否
佛山市南海区美璟房地产开发有限公司198250000.002021年9月25日2025年9月24日否
平湖恒璟房地产开发有限公司35525000.002021年10月20日2027年10月17日否
绍兴铧越置业有限公司160678000.002021年11月15日2026年10月28日否
绍兴铧越置业有限公司41400000.002021年11月15日2026年10月28日否
-154-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
5.关联交易情况-续
（5）关联担保情况-续
本集团作为担保方-续担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
绍兴铧越置业有限公司24058000.002021年11月15日2026年10月28日否
绍兴铧越置业有限公司5750000.002021年11月15日2026年10月28日否
昆山顺拓房地产开发有限公司61100000.002021年11月16日2024年7月29日否
无锡市三合房地产发展有限公司124173000.002021年11月23日2024年11月22日否
南京铧耀房地产开发有限公司270000000.002021年11月24日2024年11月23日否
宁波招望达置业有限公司93000000.002021年12月15日2027年10月21日否
无锡天河地铁生态置业有限公司251604000.002021年12月24日2024年11月29日否
广州招赢房地产有限责任公司236800000.002022年1月13日2029年12月14日否
宁波康海置业有限公司59422300.002022年1月26日2028年1月11日否
南京铧耀房地产开发有限公司126000000.002022年2月24日2025年2月23日否
佛山招商璞海房地产有限公司21549600.002022年2月25日2025年2月24日否
佛山招商尚贤房地产有限公司22000000.002022年2月28日2027年2月21日否
盐城海洲置业有限公司21260526.322022年3月9日2026年3月8日否
陕西瑞迅置业有限公司328244800.002022年3月25日2025年2月25日否
无锡鑫昇置业有限公司26250000.002022年3月28日2025年3月27日否
南京招锦弘新房地产开发有限公司103735227.282022年6月30日2027年11月15日否
佛山市顺德区景琛房地产开发有限公司59400000.002022年7月7日2025年6月12日否
珠海景华房地产有限公司184500694.642022年7月8日2025年7月7日否
长沙溪尚房地产开发有限公司691950457.792022年8月10日2050年8月9日否
徐州铭润房地产开发有限公司23953027.012022年8月15日2025年8月14日否
苏州融烨置业有限公司144633737.502022年10月30日2026年1月29日否
绍兴铧越置业有限公司114885000.002022年10月31日2025年10月30日否
绍兴铧越置业有限公司80500000.002022年12月16日2029年12月15日否
绍兴铧越置业有限公司108100000.002022年12月30日2030年12月29日否
合计7783383818.10本集团作为被担保方担保是否担保方担保金额担保起始日担保到期日已经履行完毕
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业3723579.081997年2月26日2036年3月15日否
合计3723579.08
-155-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
5.关联交易情况-续
（6）关联方资金拆借关联方关联交易内容拆借金额起始日到期日说明
招商局集团财务有限公司借入资金15520773730.99实际借入日约定还款日长期借款
招商银行股份有限公司借入资金2714845412.24实际借入日约定还款日长期借款
合计18235619143.23
南京盛文房地产开发有限公司借出资金1231060723.272023年4月按本公司要求或项目预售开始归还往来款
重庆万招置业有限公司借出资金27930000.002023年1月按本公司要求或项目预售开始归还往来款
其他借出资金1666711.25按本公司要求或项目预售开始归还往来款
合计1260657434.52
（7）关键管理人员报酬项目本期金额上期金额
关键管理人员薪酬8455500.008520000.00
（8）其他关联交易
（a） 关联方资产转让情况关联方关联交易内容本期金额上期金额
Treasure Supreme International Limited 处置股权/债权 - 1341537262.00
深圳博光产业园管理有限责任公司处置股权1254366811.17-
合计1254366811.171341537262.00
-156-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项
（1）应收项目期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
招商银行股份有限公司33694018817.30-28082421307.94-
货币资金招商局集团财务有限公司2801751978.03-8368734186.51-
合计36495770795.33-36451155494.45-
招商银行股份有限公司23269453.4743619.27766900.005458.00
深圳市招华国际会展运营有限公司22877066.2329072.7121680994.2821680.99
招商证券股份有限公司14004758.85-4562407.33-
天津国际邮轮母港有限公司9312480.169312.4812416640.2212416.64
成都禾招物业管理有限公司8841922.84155912.834033246.5553508.15
Treasure Supreme International Limited 7079285.00 7079.28 8605615.01 9137.13应收账款育商（广州）城市运营服务有限公司5327365.355327.37--
上海浦隽房地产开发有限公司2238143.452238.157903788.63843.31
广州新合房地产有限责任公司899686.20899.697413018.367413.02
招商局保税物流有限公司--6420820.69-
其他50448769.23212437.2636106005.31157355.54
合计144298930.78465899.04109909436.38267812.78
长沙溪尚房地产开发有限公司229680000.00---
预付款项其他2254812.95-2663120.96-
合计231934812.95-2663120.96-
漳州招商局码头有限公司40000000.00-20000000.00-
中国深圳外轮代理有限公司--8824500.00-应收股利
其他1656900.00---
合计41656900.00-28824500.00-
-157-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
TRIUMPHANT ALLY INVESTMENTS
3107376548.053107376.543107372549.653107372.55
LIMITED
深圳市招华会展实业有限公司2011969381.912011969.381871047020.821871047.01
武汉招盈置业有限公司1816085172.031816085.172402762098.432402762.10
温州保悦置业有限公司1767989993.361767990.002505653900.172505653.90
合肥启盛房地产开发有限公司1708489253.501708449.852677395925.002677395.92
成都金牛区幸福汇轨道城市发展有限公司1653846261.791653846.261709530152.601709530.15
芜湖创耀置业有限公司1570401079.531570401.081532280025.111532280.03
上海弘安里企业发展有限公司1531301367.961531301.371486942572.831486942.58
北京招城房地产开发有限公司1221778323.021221778.321444605441.551444605.44
上海置滨汇招置业有限公司1113315720.831113315.731081530893.951081530.90
天津市中辰朝华置业有限公司1111539900.00801893202.291144539900.00801893202.29
广州新合房地产有限责任公司1087134287.36435609869.611069833149.96435610183.52
东莞市保汇实业投资有限公司1061723399.131061723.402000833672.242000833.67
北京景晟乾通置业有限公司1020868298.811044886.151204501878.681204501.88
宁波鸿茂置业有限公司915704578.81915704.58882925125.43882925.13
东莞武地泓海置业有限公司896237441.47895413.591513915472.961513560.59
上海浦隽房地产开发有限公司886419411.79886386.77866380835.25866380.78
广州市品诚房地产开发有限公司846623804.94846623.81929074591.03929074.60
广州招赢房地产有限责任公司814199959.77814199.96812765514.92812765.52
无锡天河地铁生态置业有限公司740202698.60740202.70717282365.25717282.37
其他应收款广州市穗云置业有限公司728782183.04728782.19709198850.33709198.86
深圳市滨海酒店资产有限公司678798945.94678798.95677798945.93677798.95
欣桦有限公司659446200.00659446.20639960120.00639960.12
合肥招阳房地产开发有限公司566093726.46566093.73575993726.46575993.73
北京朝金房地产开发有限公司548838070.3914399450.90548475222.3914399088.05
SOLAR ESTATE LIMITED 540300936.06 540300.94 504128578.00 504128.58
天津合发房地产开发有限公司536576057.95281883266.89684776057.92281883266.89
北京永安佑泰房地产开发有限公司439084764.12439084.76444510968.80444510.97
如东威新房地产开发有限责任公司435078901.90154372348.60422828364.88154360098.06
上海招象惠新房地产开发有限公司411556108.96411556.11--
东莞弘璟实业投资有限公司408512000.00408512.00400512000.00400512.00
深圳市招平盛盈投资中心（有限合伙）401444881.81401444.88401444881.81401444.88
无锡润泰置业有限公司393953489.71393953.48472533828.73472533.79
乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司384314115.78384314.11520322049.38513859.54
南京盛文房地产开发有限公司355430723.27355430.72--
济南安齐房地产开发有限公司353390436.64205176864.64323190436.64205176865.09
深圳市启越房地产开发有限公司336863130.00336863.13286724666.68286724.67
陕西瑞迅置业有限公司326881888.56326881.891715901.141715.90
重庆瀚置招商房地产开发有限公司304578407.36304578.39412507542.00412507.54
广州合景隆泰置业发展有限公司297000000.00186546892.46297000000.00186546892.46
芜湖荣众房地产开发有限公司266222672.16266222.67258424723.82258424.72
湖北长投房地产开发有限公司250794304.46106354470.60263395419.05106355071.72
-158-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
南昌青茂置业有限公司248502522.95248502.53239986476.84239986.49
宁波康海置业有限公司241059781.31241059.78248348719.99248348.72
衢州亿佳企业管理有限公司236195850.00236195.85236195850.00236195.85
深圳市招平密苑投资中心（有限合伙）234000000.00234000.00234000000.00234000.00
天津顺集置业有限公司232667556.25147137379.84242667556.25147137379.84
南京聚盛房地产开发有限公司231793475.02231793.48284806224.80284806.22
盐城梁盛通置业有限公司224900919.66224900.92218523185.04218523.18
武汉右岸网谷产业园有限公司223562012.30223562.02229428331.55229428.33
南京铧耀房地产开发有限公司222455841.72222455.84234837014.40234837.01
厦门市雍景湾房地产有限公司219475736.17160805303.54250768574.50160804947.91
佳侨有限公司210489683.10210489.68151840327.00151840.33
苏州相茂置业有限公司210306030.59210306.03273679285.78273679.29
上海曼翊企业管理有限公司204771000.00179153698.25204771000.00179153698.25
广州诚品置业有限公司203617653.02203617.65210967653.02210967.65
北京智地顺欣房地产开发有限公司200872536.47200802.86649716322.10649716.32
盐城海洲置业有限公司188521962.63188521.95208282902.37208282.90
南京招锦弘新房地产开发有限公司183708136.78183708.14191040719.70191040.72
天津中海海阔地产有限公司180832148.32275687.29392616775.00392616.78
常州金阖诚置业有限公司171492552.21171492.55448652405.57448652.41
深圳市招平臻选投资中心（有限合伙）170000000.00170000.00--
广州云佳房地产开发有限公司162230925.00162230.93163431425.00163431.43
武汉中建壹品澜荟置业有限公司153242010.32153242.01153970911.67153970.91
长沙溪尚房地产开发有限公司148418862.24148418.8639741728.3739741.73
深圳市招平弘宇投资中心（有限合伙）143425484.47143425.48143425484.47143425.48
其他应收款-续杭州信榕房地产开发有限公司133765500.00133765.50133765500.00133765.50
常州牡丹招商置业有限公司125160056.54125160.06175225256.65175225.26
深圳市润商房地产有限公司125019212.50125019.21144207272.22144207.27
如皋市恒昱房地产有限公司123233068.15123233.06129722508.62129722.51
MING YUAN PROPERTY （HUA BEI）
120007577.50120007.58120007319.79120007.32
CORPORATION
上海绿地南坤置业有限公司113424000.00113424.00122604000.00122604.00
广州润嘉置业有限公司108026498.6455169571.72108026498.6355169571.72
重庆万招置业有限公司106462382.53106462.3878532382.5378532.38
上海建杉置业有限公司103891539.95103891.54--
启东金碧置业发展有限公司94264350.0061170064.0094264350.0061170064.00
北京亮马置业有限公司88583185.7388583.1996985301.9096985.30
佛山市顺德区景琛房地产开发有限公司83668624.8883668.6292881191.9092881.20
佛山招商宝华房地产有限公司76709777.18-20706000.0020706.00
杭州星旭商务咨询有限公司74121042.0074121.0474121042.0074121.04
杭州北榕房地产开发有限公司67474502.6567563.43--
上海孚达置业有限公司66381810.0066381.8166381810.0066381.81
上海欣明置业有限公司63566452.0063566.4588452040.0288452.05
无锡鑫昇置业有限公司61885348.7361885.3562251808.7762251.80
惠州市昭乐房地产有限公司59524168.2458706.3976392793.5176392.79
温州新里程房地产开发有限公司59445616.0059445.6259445616.0059445.62
宁波维悦置业有限公司59083762.6459083.76139737990.31139737.99
杭州鑫尧置业有限公司56000000.0056000.0056000000.0056000.00
深圳招商一九七九发展有限公司53137033.2153137.0352091132.2952091.13
徐州铭润房地产开发有限公司46421176.7246421.188272684.748272.68
-159-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（1）应收项目-续期末余额期初余额项目名称关联方账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备
天津市联展房地产开发有限公司44846339.8244846.34112796339.82112796.34
温州新绿州房地产开发有限公司40228268.4040228.28--
南京善盛房地产开发有限公司40000000.0140000.0040000000.0140000.00
广州招盈城市更新投资有限公司34878841.4734169.3312526006.7812526.01
福州中晋投资有限公司32573070.48-3634308.48-
置俊投资有限公司26421601.5926421.6025640866.0025640.87
招商银行股份有限公司26296571.4026295.5730643357.9630662.37
上海祝金房地产发展有限公司26169378.1426169.3825283316.1625283.31
上海华璟枫宸房地产开发有限公司24866084.1824866.0947186920.1147186.92
绍兴铧越置业有限公司24375438.0724375.4424375438.0724375.44
南通长江置业有限公司21971233.2521971.23--
上海江瀚房地产开发经营有限公司20763175.4020763.1720924431.4120924.43
上海浦申置业有限公司18714463.8218714.4622014463.8222014.46
广州云都房地产开发有限公司18004500.0018004.5018004500.0018004.50
南京铧融装饰工程有限公司16605271.3616605.27--
乐活置业国际有限公司15045721.2315050.6615044370.2115044.37
南京溪茂置业有限公司14952600.0014952.6014952600.0014952.60
西咸新区文茂房地产有限公司14168249.9414168.2575722232.7775722.23
镇江亿腾房地产开发有限公司13046800.0013046.8013046800.0013046.80
东莞市景源房地产开发有限公司12957883.9712957.8812957883.9712957.88
深圳金域融泰投资发展有限公司12547850.60-13829369.03-
广州招商高利泽养老服务有限公司12176743.1912176.7411879327.9711879.33
南京招汇公寓管理有限公司9640408.777696325.089640408.777696325.08
其他应收款-续
珠海景华房地产有限公司6190608.286190.61167520250.34167520.25
合肥锦顺房地产开发有限公司5633875.975633.885633875.975633.88
金华绿城浙茂房地产开发有限公司5530000.005530.004000000.004000.00
太仓市万鑫房地产开发有限公司5485209.945485.215485209.945485.21
广州联森房地产有限公司5281173.425281.175281173.425281.17
北京金旭开泰房地产开发有限公司5063599.095063.605063599.095063.60
佛山市南海区峯商房地产开发有限公司1230046.591230.0515882064.5015882.07
上海招政嘉城市建设有限公司145157.00145.16340638816.58340638.82
杭州北桐房地产开发有限公司77511.7277.5134031270.4634031.27
南京盛香园房地产开发有限公司--1954442732.781954442.73
SA Venice II - - 1139424962.83 1139424.96
上海象商房地产开发有限公司--631786680.29631786.68
合肥和旭房地产有限公司--118862937.54-
广州市矿誉投资有限公司--84118814.2484118.81
南京招盈房地产开发有限公司--81365581.3581365.58
宁波招望达置业有限公司--67264717.2467264.72
珠海雍景华越房地产有限公司--58981442.4658981.44
苏州融烨置业有限公司--32136195.0332136.20
北京毓锦置业有限公司--25740000.0025740.00
武汉泓耀房地产开发有限公司--24419804.3124419.80
南京荟合置业有限公司--13532084.3813532.08
其他小额59025795.6155042.5973300453.1159136.24
合计44037861666.262835908031.6552897404350.292844432593.02
-160-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付项目项目名称关联方期末余额期初余额
招商银行股份有限公司1221707627.24417529152.69短期借款
合计1221707627.24417529152.69
招商局通商融资租赁有限公司28111900.00-
深圳招商维京游轮旅游有限公司21390598.93100464657.03
济南文旅集团积余城市服务有限公司9167685.4415858690.93
应付账款海通（深圳）贸易有限公司7156005.562110309.47
招商证券股份有限公司6655093.808555093.82
其他21718513.2326416182.35
合计94199796.96153404933.60
其他2315548.151898128.25预收款项
合计2315548.151898128.25
招商局工业投资有限公司105000000.00-
应付股利湛江港（集团）股份有限公司41847044.7741847044.77
合计146847044.7741847044.77
苏州招诺商务咨询有限公司2070520000.001983020000.00
东莞市润合房地产有限公司2016000000.002073000000.00
上海象招房地产开发有限公司1647380000.00654922053.80
厦门添旭投资有限公司1470000000.001470000000.00
上海隽廷房地产开发有限公司1336500000.001287000000.00
上海象商房地产开发有限公司1195525986.25-
上海兴美置业有限公司1155000000.001155000000.00
绍兴铧越置业有限公司1122514400.001507514400.00
苏州安茂置业有限公司1019165982.601008717191.05
深圳市保卓房地产开发有限公司1015908352.94276008352.94
北京毓锦置业有限公司966290000.00552500000.00
青岛绿华置业有限公司965216547.98979916547.98
长沙溪尚房地产开发有限公司932974653.25674914653.25
温州市光悦房地产开发有限公司889356400.00889356400.00
苏州润悦招禧置业有限公司839304099.90-
佛山市清皓置业有限公司751417500.00752417500.00其他应付款
苏州华恒商用置业有限公司742000000.00742000000.00
南京铧耀房地产开发有限公司735316906.98555316906.98
福州中晋投资有限公司693149100.0021849100.00
济南安齐房地产开发有限公司682066482.40809590698.51
广州矿荣房地产开发有限公司650739156.95650689262.01
杭州盛寅房地产开发有限公司634325400.00583625400.00
上海华璟枫宸房地产开发有限公司563500000.00563500000.00
金华绿城浙茂房地产开发有限公司557071660.75556248880.00
无锡市美商骏房地产发展有限公司551100000.00541200000.00
招商局通商融资租赁有限公司518396148.02246114432.09
重庆瀚置招商房地产开发有限公司512891415.76519600000.00
佛山鼎图房地产有限公司499626745.90501188158.34
南京汇隆房地产有限公司492827801.61480792701.61
苏州悦顺房地产开发有限公司472866250.70413428407.30
佛山市南海区美璟房地产开发有限公司459193333.33351693333.33
东莞市招美房地产开发有限公司449105867.68454105867.68
-161-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付项目-续项目名称关联方期末余额期初余额
上海招鸿房地产开发有限公司429654889.83416000000.00
广州顺茂房地产开发有限公司423000000.00423000000.00
太仓碧桂园房地产开发有限公司422927643.60422927643.60
上海仁崇置业有限公司418753868.34430753868.34
大连金泓舟房地产开发有限公司361600000.00393600000.00
杭州万璟置业有限公司349600000.00342000000.00
北京金旭开泰房地产开发有限公司346367200.00306367200.00
绍兴融鸿房地产开发有限公司324981556.30324981556.30
深圳市润招房地产有限公司318780000.00353430000.00
南京十心房地产有限公司294000000.00235200000.00
上海招政嘉城市建设有限公司294000000.00-
深圳市招平淳华投资中心（有限合伙）281427791.66260000000.00
太仓市万鑫房地产开发有限公司275311890.55275311890.55
南京弘威盛房地产开发有限公司264520000.00251940000.00
合肥锦顺房地产开发有限公司254637900.00254637900.00
无锡浦锦企业管理有限公司254100000.00254100000.00
昆山宝业房产开发有限公司245173407.47245173407.47
杭州宸远招盛置业有限公司238854465.69238854465.69
杭州北榆房地产开发有限公司213010855.01212925218.97
南京善盛房地产开发有限公司208289362.26206289362.26
福州中欣投资有限公司197911000.00197911000.00
其他应付款-续杭州崇逸置业有限公司197172700.00110479400.00
东莞市恒安房地产开发有限公司188357482.75142518758.62
合肥居峰置业有限公司182032300.68182032300.68
上海乐都置业有限公司175819823.57175819823.57
平湖市卓耀房地产开发有限公司158059001.52158059001.52
昆山顺拓房地产开发有限公司155533908.81155533908.81
宁波世圆企业管理咨询有限公司151470660.00151470660.00
合肥禹博房地产开发有限公司144989821.16144989821.16
佛山招商珑原房地产有限公司142251147.9995741147.99
南京世招荃晟置业有限公司138670000.00138670000.00
温岭新城恒悦房地产开发有限公司127500000.00127500000.00
南京荟合置业有限公司114240000.0098148977.59
广州联森房地产有限公司105837904.54105843862.91
广州市万尚房地产有限公司101062517.62101062517.62
嘉善裕灿房地产开发有限公司100000000.00100000000.00
深圳市太子湾乐居置业有限公司99311000.0099311000.00
苏州盛玺房地产有限公司98653926.6493345000.00
深圳市保捷房地产开发有限公司98000000.0098000000.00
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司96991833.08105308266.83
南京铧融装饰工程有限公司95850000.0095850000.00
广州联洲房地产有限公司92028782.5292004159.90
苏州仁安置业有限公司91304182.67174635583.40
-162-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付项目-续项目名称关联方期末余额期初余额
南京锦华置业有限公司87000000.0079500000.00
广州市矿誉投资有限公司84118814.24168237628.48
杭州星荣置业有限公司82125042.0080124042.00
上海新南山房地产开发有限公司80763766.2880763766.28
沈阳光勋恒荣房地产开发有限公司78671735.8878671735.88
中山冠景置业有限公司77010632.6075450000.00
南京招盈房地产开发有限公司75234418.65135000000.00
成都中交花源美庐置业有限公司74992397.2282000000.00
中山市碧商房地产开发有限公司74256889.8073528889.80
杭州北隆房地产开发有限公司72491699.9572491699.95
葛洲坝南京置业有限公司69515550.0069515550.00
杭州弘招城房地产开发有限公司69300000.0069300000.00
嘉兴卓嘉房地产开发有限公司67270279.3567270279.35
太仓远汇置业有限公司66000000.0058014000.00
苏州锦钿置业有限公司59358750.0046158750.00
杭州瑾帆投资管理有限公司57337673.7557337673.75
郑州润兴置业有限公司54167988.7352957291.64
西咸新区文茂房地产有限公司52653244.79103120892.79
杭州北桐房地产开发有限公司50000000.00-
武汉泓耀房地产开发有限公司49116432.6372520000.00
南通市华昌房地产有限公司48790000.0048790000.00
嘉兴世茂新领航置业有限公司44730000.0044730000.00
太仓辉盛房地产开发有限公司44038000.0044038000.00
上海祝金房地产发展有限公司43023713.2643023713.26
深圳市招平臻选投资中心（有限合伙）42668755.95335573333.33
其他应付款-续
苏州灏溢房地产开发有限公司42657176.4043332651.40
太原中诚商正置业有限责任公司42078753.65348328753.65
北京亚林西房地产开发有限公司41664017.3852800000.00
武汉润广招房地产开发有限公司41000000.0041187404.18
绍兴臻悦房地产开发有限公司40757096.3340757096.33
嘉兴金久房地产开发有限公司39930000.0038940000.00
宁波鼎峰房地产开发有限公司36000000.0036000000.00
中外运长航实业发展有限公司35255313.3234547452.51
大连旅顺口开泰置业有限公司33456497.9645156497.96
太仓市鑫珩房地产开发有限公司33053332.0533053332.05
无锡市三合房地产发展有限公司33007697.3933007697.39
阿萨勒湖投资控股有限公司32732565.7823679685.73
苏州市高新区和坤房地产开发有限公司30990777.7830432694.45
苏州新晟捷置地有限公司30600000.0030600000.00
珠海雍景华越房地产有限公司30300574.2430300374.24
上海孚金置业有限公司27200000.0027200000.00
漳州市滨北置业有限公司25500000.0025500000.00
南京悦霖房地产开发有限公司25000000.0024367903.87
深圳海星港口发展有限公司24067349.01104688.01
深圳市壹海城商业物业管理有限公司23201762.2417201762.24
深圳 TCL光电科技有限公司 22498229.40 4290091.97
新郑市碧玺置业有限公司22370000.0022370000.00
南京招商兴盛房地产有限公司20817682.6320817682.63
深圳市招华国际会展运营有限公司20601605.8620626204.06
镇江悦璟房地产开发有限公司20130035.8020130035.80
-163-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十一、关联方及关联交易-续
6.关联方应收应付款项-续
（2）应付项目-续项目名称关联方期末余额期初余额
平湖恒璟房地产开发有限公司19578160.7019578160.70
常熟市尚源房地产开发有限公司19309091.1116659091.11
南京悦宁房地产开发有限公司18150000.0018150000.00
深圳市滨海酒店资产有限公司16939835.2014626556.80
昆山卓弥房地产开发有限公司16026090.0016026090.00
珠海景华房地产有限公司15666992.17-
南京招阳房地产开发有限公司15200000.0015200000.00
佛山市南海区峯商房地产开发有限公司15040245.00-
武汉碧曜房地产开发有限公司14600790.0014600790.00
南京奥建置业有限公司13960000.0013960000.00
苏州璟隽咨询管理有限公司13455687.3013455687.30
合肥和逸房地产开发有限公司12253452.3630253452.36
深圳市蛇口通讯有限公司12082300.0012082300.00
苏州嘉众房地产开发有限公司11900000.0067138471.25
太仓市鑫堃房地产开发有限公司11643083.5011643083.50
乌鲁木齐新城恒盛房地产开发有限公司10616983.0512188098.07
深圳市招银前海金融资产交易中心有限公司8983308.8814056126.45
上海茂璟置业有限公司8874452.028874452.02
其他应付款-续深圳招商华侨城投资有限公司8699228.527882383.11
苏州泓昶置业有限公司7200000.0016800000.00
招商局投资发展有限公司7011461.967592167.08
招商局保税物流有限公司6679547.926725260.86
深圳招商维京游轮旅游有限公司6041062.424366931.96
西安沃呈房地产开发有限公司5664476.315664476.31
招商局融资租赁（天津）有限公司4692606.0015692606.00
深圳市招平臻满投资中心（有限合伙）-2044080000.00
武汉招盈置业有限公司-358476929.57
陕西瑞迅置业有限公司-325114153.29
合肥和旭房地产有限公司-147000000.00
如东博业房地产开发有限公司-72554576.13
天津辉拓房地产开发有限公司-50000000.00
宁波盛锐房地产开发有限公司-18750000.00
Treasure Supreme International Limited - 13840492.00
杭州滨秀房地产开发有限公司-13077811.27
厦门联招和悦投资有限公司-6116554.58
其他33190900.9634995086.52
合计40592255024.9438577028993.87
招商局集团财务有限公司1002108494.664474542861.50
一年内到期的招商银行股份有限公司5568227921.504006655190.86
非流动负债天津招银津六十二租赁有限公司231374731.31234065308.86
合计6801711147.478715263361.22
招商局集团财务有限公司11909141965.5714402123711.58
长期借款招商银行股份有限公司8330029554.517854553917.09
合计20239171520.0822256677628.67
天津招银津六十二租赁有限公司2266994533.942333336508.21长期应付款
合计2266994533.942333336508.21
-164-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十二、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
（1）其他重大资本承诺人民币亿元项目期末余额期初余额已签约但未于财务报表中确认的资本承诺
-土地受让合同342.84292.06
-建安工程合同407.03436.83
-其他承诺支出8.085.60
合计757.95734.49
除上述承诺事项外，于2023年6月30日，本集团无其他重大承诺事项。
2.或有事项
（1）对外提供担保形成的或有负债本期末，本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为50023492814.10元（期初：48177835552.43元），该事项对本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。
（2）未决诉讼或仲裁形成的或有负债无。
十三、资产负债表日后事项
1.资产负债表日后发行股份情况
本公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的申请已于2023年5月29日通过深
圳证券交易所并购重组审核委员会审核，并于2023年6月16日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意招商局蛇口工业区控股股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2023〕1280号），批复日期为2023年6月12日。
于2023年6月26日，发行股份购买资产之标的深圳市投资控股有限公司持有的深圳市南油（集团）有限公司24%股权及招商局投资发展有限公司持有的深圳市招商前海实业发展
有限公司2.8866%股权已变更至本公司名下。截至2023年6月30日，本公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易尚未完成。于2023年7月20日，本公司因购买资产而新发行股份已成功上市，购买资产交易已完成。截至本财务报表报出日，发行股份募集配套资金交易尚未完成。
除存在上述需披露的资产负债表日后事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
-165-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十四、其他重要事项
1.分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上，本集团确定了如下三个报告分部：
开发业务主营以住宅为主的可售型产品的开发与销售，现有公司主要包括深圳招商房地产有限公司等从事住宅房地产开发建设、房地产投资的公司。
资产运营业务主营包括商业办公、公寓酒店、产业园区等持有物业运营与资产管理，现有公司主要包括深圳招商商置投资有限公司等。
城市服务业务主营包括物业管理、邮轮、会展、康养等城市运营服务，现有公司包括深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司、深圳迅隆船务有限公司等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
本期分部信息列示如下：
分部间项目开发业务资产运营城市服务合计相互抵减营业收入
对外交易收入41628461254.472739018436.967074953109.14-51442432800.57
分部间交易收入-1007776053.80454487236.29-1462263290.09-
分部营业收入合计41628461254.473746794490.767529440345.43-1462263290.0951442432800.57
营业费用（注）38166979706.183571187046.597667826320.54-1228288093.6648177704979.65
其他收益11469068.9837328063.2166033942.91-114831075.10
投资收益614621301.40870835482.871428339578.95-1446157517.771467638845.45
公允价值变动收益-8403048.9652857513.3746337643.85-90792108.26
信用减值损失-9321900.87-7595690.23-26914811.09--43832402.19
资产减值损失-----
资产处置收益828610.3217992.64-97745.58-748857.38
营业利润4070675579.161129050806.031375312633.93-1680132714.204894906304.92
营业外收入50799803.3633110251.512688006.25-86598061.12
营业外支出8038138.611052688.48-900471.60-8190355.49
利润总额4113437243.911161108369.061378901111.78-1680132714.204973314010.55
所得税费用955531533.73311593914.22-124527121.2529080224.121171678550.82
净利润3157905710.18849514454.841503428233.03-1709212938.323801635459.73
资产总额625506615771.97540445090553.01379587605726.16-597959374212.30947579937838.84
负债总额503354083680.10246665545179.79322017471774.07-411258902535.19660778198098.77补充信息
折旧和摊销费用609979466.87618618937.03240165568.4787916451.001556680423.37
资本性支出3671930729.71703788097.14280638914.19-4656357741.04
折旧和摊销以外的非现金费用-----
注：该项目包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、销售费用和财务费用。
-166-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十四、其他重要事项-续
1.分部信息-续
（2）报告分部的财务信息-续
上期分部信息列示如下：
分部间项目（已重述）开发业务资产运营城市服务合计相互抵减营业收入
对外交易收入49680138688.181950304641.475932059383.75-57562502713.40
分部间交易收入-129947278.45429243314.14-559190592.59-
分部营业收入合计49680138688.182080251919.926361302697.89-559190592.5957562502713.40
营业费用（注）45311950190.992681481471.836384109518.55-729582182.9653647958998.41
其他收益12221479.3598978645.5467912514.25-179112639.14
投资收益1285439866.03323755103.50381921572.60-862812096.901128304445.23
公允价值变动收益（损失）-4629868.09226148000.0027143019.77-248661151.68
信用减值损失-22737103.62-2548023.63-1615276.47--26900403.72
资产减值损失-----
资产处置收益233312.36260574.62608136.82-1102023.80
营业利润5638716183.2245364748.12453163146.31-692420506.535444823571.12
营业外收入81480788.3911027294.454667384.83-97175467.67
营业外支出34670273.962975512.152617320.31-40263106.42
利润总额5685526697.6553416530.42455213210.83-692420506.535501735932.37
所得税费用1421305720.41-265044638.05324739702.3713332456.461494333241.19
净利润4264220977.24318461168.47130473508.46-705752962.994007402691.18
资产总额558705770915.91515634026655.53348497042781.93-542458074419.92880378765933.45
负债总额446199695445.78245186907068.39293186495728.51-374640515975.69609932582266.99补充信息
折旧和摊销费用423516320.97643097561.75211016796.7793789619.511371420299.00
资本性支出2428989540.71635043421.9972786418.2314093.163136833474.09
折旧和摊销以外的非现金费用-----
注：该项目包括营业成本、税金及附加、管理费用、研发费用、销售费用和财务费用。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款总体情况项目期末余额期初余额
应收账款2464072975.942517681860.10
减：信用损失准备262852.56113372.60
账面价值2463810123.382517568487.50
-167-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
1.应收账款-续
（2）应收账款分类情况期末余额账面余额信用损失准备项目账龄账龄账面价值
180天1年2年至3合计180天1年合计
180天以内3年以上180天以内2年至3年3年以上
至1年至2年年至1年至2年低风险组合2442417.62---2452743000.002455185417.622442.42---9900.0012342.422455173075.20
正常风险组合8517877.53238690.4155340.3837000.0038650.008887558.32170357.5511934.5211068.0718500.0038650.00250510.148637048.18
单项计提信用损失准备的应收账款-------------
合计10960295.15238690.4155340.3837000.002452781650.002464072975.94172799.9711934.5211068.0718500.0048550.00262852.562463810123.38
-168-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
1.应收账款-续
（3）按账龄披露期末余额期初余额项目
应收账款信用损失准备计提比例（%）应收账款信用损失准备计提比例（%）
1年以内11198985.56184734.491.6510864533.7246314.410.43
1至2年55340.3811068.0720.00---
2至3年37000.0018500.0050.0037016.3818508.1950.00
3年以上2452781650.0048550.00-2506780310.0048550.00-
合计2464072975.94262852.562517681860.10113372.60
（4）按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备项目比例计提比例账面价值比例计提比例账面价值金额金额金额金额
（%）（%）（%）（%）
低风险组合2455185417.6299.6412342.42-2455173075.202515579897.6999.9212317.42-2515567580.27
正常风险组合8887558.320.36250510.142.828637048.182101962.410.08101055.184.812000907.23单项计提信用损失
----------准备的应收账款
合计2464072975.94100.00262852.562463810123.382517681860.10100.00113372.602517568487.50
（5）信用损失准备变动情况本期变动类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销
信用损失准备113372.60152877.11-3397.15-262852.56
应收账款信用损失准备变动情况如下：
本期项目整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计（未发生信用减值）（已发生信用减值）
期初数113372.60-113372.60
本期计提预期信用损失152877.11-152877.11
本期转回预期信用损失-3397.15--3397.15
期末数262852.56-262852.56
（6）本期无实际核销的应收账款。
-169-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
1.应收账款-续
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款总额信用损失准备单位名称期末余额账龄
的比例（%）期末数
深圳市蛇口新泰置业有限公司959855100.003年以上38.95-
深圳招商房地产有限公司806712900.003年以上32.74-
汇港实业（深圳）有限公司676275000.003年以上27.45-
客户十9900000.003年以上0.409900.00
客户十一2417417.001年以内0.102417.42
合计2455160417.0099.6412317.42
2.其他应收款
（1）其他应收款汇总项目期末余额期初余额
应收股利2288555087.41499355087.41
其他应收款221305181008.52225047989238.84
合计223593736095.93225547344326.25
（2）应收股利项目（或被投资单位）期末余额期初余额
深圳招商房地产有限公司2000000000.00-
南通招海置业有限公司245000000.00-
湛江招商港城投资有限公司43555087.4143555087.41
深圳市招商公寓发展有限公司-455800000.00
合计2288555087.41499355087.41
减：信用损失准备--
账面价值2288555087.41499355087.41
（3）其他应收款
（a） 按款项性质列示其他应收款款项性质期末余额期初余额
关联方往来款220234942845.21223963645734.91
土地及其他保证金284112284.18270946699.49
其他795791425.38823817292.79
合计221314846554.77225058409727.19
减：信用损失准备9665546.2510420488.35
账面价值221305181008.52225047989238.84
-170-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
2.其他应收款-续
（3）其他应收款-续
（b） 按账龄披露期末余额期初余额项目
账面余额信用损失准备计提比例（%）账面余额信用损失准备计提比例（%）
1年以内126871751842.443216611.79-141408995536.625288767.58-
1至2年54514768959.043739261.640.0152868863663.762501689.24-
2至3年16699243273.58164630.07-7840502950.65288822.78-
3年以上23229082479.712545042.750.0122940047576.162341208.750.01
合计221314846554.779665546.25225058409727.1910420488.35
（c） 按信用损失准备计提方法分类披露期末余额期初余额账面余额信用损失准备账面余额信用损失准备项目计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例
（%）（%）
（%）（%）
低风险组合221314841787.39100.009660800.21-225058405068.63100.0010415829.79-
正常风险组合4767.38-4746.0499.554658.56-4658.56100.00单项计提信用损失
--------准备的其他应收款
合计221314846554.77100.009665546.25225058409727.19100.0010420488.35
（d） 信用损失准备情况本期变动类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动
信用损失准备10420488.35363715.05-1118657.15--9665546.25
其他应收款信用损失准备变动情况如下：
本期整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月内信用损失（未发生信用损失（已发生合计预期信用损失信用减值）信用减值）
期初数10420488.35--10420488.35
本期计提预期信用损失准备363715.05--363715.05
本期转回预期信用损失准备-1118657.15---1118657.15
期末数9665546.25--9665546.25
-171-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
2.其他应收款-续
（3）其他应收款-续
（e） 本期无实际核销的其他应收款。
（f） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款信用单位名称期末余额账龄期末余额合计数款项性质损失准备
的比例（%）
招商局置地（深圳）有限公司14977457491.85-1年以内及1至2年6.77子公司往来款
1年以内、1至2年、招商蛇口（天津）有限公司9889631144.86-4.47子公司往来款
2至3年及3年以上
招商局地产（杭州）有限公司6737696926.15-1年以内及1至2年3.04子公司往来款
招商局地产（苏州）有限公司6514198522.50-1年以内2.94子公司往来款
1年以内、1至2年、珠海依云房地产有限公司6355183107.27-2.87子公司往来款
2至3年及3年以上
合计44474167192.63-20.09
3.长期股权投资
（1）长期股权投资汇总其他增加项目期初数本期增加本期减少期末数（减少）
对子公司投资66259421553.8214010000000.00971670000.00-79297751553.82
对合营企业投资164639226.38---4351937.56160287288.82
对联营企业投资3437919367.44---42535806.663395383560.78
合计69861980147.6414010000000.00971670000.00-46887744.2282853422403.42
减：长期股权投资减值准备55676413.09---55676413.09
账面价值69806303734.5514010000000.00971670000.00-46887744.2282797745990.33
-172-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（2）长期股权投资分类本期增减变动权益法下减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益宣告发放现金计提减值期末数追加投资减少投资确认的其他期末数收益调整变动股利或利润准备投资损益
一、子公司
深圳市招华会展置地有限公司50000000.00--------50000000.00-
招商局漳州开发区有限公司3107582243.31--------3107582243.31-
深圳招商水务有限公司156280277.19--------156280277.19-
深圳市招商创业有限公司53651588.68--------53651588.68-
深圳招商美伦酒店管理有限公司9000000.00--------9000000.00-
达峰国际股份有限公司1293513.00--------1293513.00-
深圳市前海平方园区开发有限公司390000000.00--------390000000.00-
招商局光明科技园有限公司1126588090.25--------1126588090.25-
深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司50389853.31--------50389853.31-
深圳招商迅隆船务有限公司36528603.96--------36528603.96-
深圳招商文化产业有限公司37648709.58--------37648709.58-
深圳南油控股有限公司100000000.00--------100000000.00-
深圳招商网络有限公司14999743.84--------14999743.84-
深圳招商新安置业有限公司20822211.48--------20822211.48-
深圳市招商公寓发展有限公司8000000.00--------8000000.00-
漳州招商房地产有限公司229500000.00--------229500000.00-
招商局地产（重庆）花园城有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳招商房地产有限公司4018908116.37--------4018908116.37-
深圳招商投资开发有限公司5000000.00--------5000000.00-
招商局地产（南京）有限公司4604390955.67--------4604390955.67-
瑞嘉投资实业有限公司1301391387.30--------1301391387.30-
上海招商置业有限公司3140928.33--------3140928.33-
招商蛇口（天津）有限公司900093952.22--------900093952.22-
招商局地产（北京）有限公司7200388566.3413950000000.00-------21150388566.34-
招商局地产（苏州）有限公司27133774.60--------27133774.60-
深圳招商启航投资管理有限公司133466952.18--------133466952.18-
深圳招商理财服务有限公司2000000.00--------2000000.00-
招商局漳州开发区供电有限公司30572167.18--------30572167.18-
-173-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（2）长期股权投资分类-续本期增减变动权益法下减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益宣告发放现金计提减值期末数追加投资减少投资确认的其他期末数收益调整变动股利或利润准备投资损益
一、子公司
成都招商北湖置地有限公司50000000.00--------50000000.00-
招商局地产（厦门）有限公司50113863.41--------50113863.41-
成都招商房地产有限公司10113863.41--------10113863.41-
深圳招商商置投资有限公司1853810191.70--------1853810191.70-
招商局地产（武汉）有限公司30113863.41--------30113863.41-
镇江盈盛房地产开发有限公司7586275.00--------7586275.00-
深圳市蛇口新泰置业有限公司690000000.00--------690000000.00-
深圳市蛇口海滨置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
招商局地产（常州）有限公司30000000.00--------30000000.00-
海南招商远洋发展有限公司1200000000.00--------1200000000.00-
深圳坪山招商房地产有限公司560000000.00--------560000000.00-
宁波江湾房地产开发有限公司51510000.00--------51510000.00-
南宁招商浩田房地产有限公司14000000.00--------14000000.00-
哈尔滨银开房地产开发有限公司17000000.00--------17000000.00-
深圳市招商产业发展有限公司5000000.00--------5000000.00-
招商局地产（杭州）有限公司1600046976.11--------1600046976.11-
招商局地产（日照）有限公司30000000.00--------30000000.00-
烟台招商局置业有限公司500000000.00--------500000000.00-
深圳市招雅阁置业管理有限公司10000000.00--------10000000.00-
沈阳金道汇通房地产开发有限公司221826141.22--------221826141.22-
深圳招平瑞盛投资控股有限公司102000000.00--------102000000.00-
深圳招商远航投资有限公司10000000.00--------10000000.00-
深圳市太子湾商鼎置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳市太子湾商泰置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳市太子湾商融置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳市太子湾乐湾置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳市太子湾商储置业有限公司140000000.00--------140000000.00-
深圳市太子湾商隆置业有限公司350000000.00--------350000000.00-
招商局地产（太仓）有限公司153000000.00--------153000000.00-
-174-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（2）长期股权投资分类-续本期增减变动权益法下减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益宣告发放现金计提减值期末数追加投资减少投资确认的其他期末数收益调整变动股利或利润准备投资损益
一、子公司
南宁招商汇天房地产有限公司29661000.00--------29661000.00-
深圳市招商前海实业发展有限公司8627424465.00--------8627424465.00-
深圳市招华国际会展发展有限公司750000000.00--------750000000.00-
深圳市招广置业管理有限公司10000000.00--------10000000.00-
北京招商台湖投资发展有限公司13062000.00--------13062000.00-
云南招昆产城投资有限公司65000000.00--------65000000.00-
上海宝琛置业有限公司971670000.00--971670000.00--------
深圳市登峰置业有限公司57000000.00--------57000000.00-
深圳市乐活置业有限公司460000000.00--------460000000.00-
深圳市听海置业有限公司640000000.00--------640000000.00-
湖北招阳置业有限公司1070428660.00--------1070428660.00-
湛江招商港城投资有限公司49940000.00--------49940000.00-
上海虹润置业有限公司999500000.00--------999500000.00-
招商蛇口海口发展有限公司400000000.00--------400000000.00-
河南天地新居置业有限公司408166056.53--------408166056.53-
深圳市乐享置业有限公司870000000.00--------870000000.00-
太仓招新置业有限公司300000000.00--------300000000.00-
招商蛇口（温州）置业有限公司50000000.00--------50000000.00-
深圳市蛇口工业区招待所有限公司789881.58--------789881.58-
招商蛇口网谷（天津）有限公司304000001.00--------304000001.0055676413.09
招商局雄安投资发展有限公司4984109009.52--------4984109009.52-
南通招海置业有限公司341900000.00--------341900000.00-
招商局积余产业运营服务股份有限公司4108332693.00--------4108332693.00-
招商蛇口数字城市科技有限公司100000000.00--------100000000.00-
太仓商盛商务咨询有限公司388404125.00--------388404125.00-
深圳市万维大厦管理有限公司107303177.37--------107303177.37-
深圳市创业壹号管理有限公司53651588.68--------53651588.68-
-175-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（2）长期股权投资分类-续本期增减变动权益法下减值准备被投资单位期初数其他综合其他权益宣告发放现金计提减值期末数追加投资减少投资确认的其他期末数收益调整变动股利或利润准备投资损益
一、子公司
深圳市商航置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
深圳市商通置业有限公司270000000.00--------270000000.00-
深圳市商安置业有限公司150000000.00--------150000000.00-
深圳市商运置业有限公司30000000.00--------30000000.00-
太仓招盈商务咨询有限公司10000000.00--------10000000.00-
太仓招宏商务咨询有限公司1965094519.00--------1965094519.00-
合肥瑞盛房地产开发有限公司999954000.00--------999954000.00-
招商局（深圳）邮轮运营有限公司20000000.00--------20000000.00-
招商局邮轮有限公司3000000000.00--------3000000000.00-
深圳招商伊敦酒店及公寓管理有限公司80000000.00--------80000000.00-
招商蛇口昆钢（昆明）城市发展有限公司18000000.00--------18000000.00-
太仓嘉虹商务咨询有限公司1136731155.00--------1136731155.00-
苏州招恺置业有限公司776220000.00--------776220000.00-
深圳市招商会展管理有限公司10000000.00--------10000000.00-
太仓嘉睿商务咨询有限公司10000000.00--------10000000.00-
深圳招商观颐健康产业有限公司50000000.00--------50000000.00-
太仓招琛商务咨询有限公司1000000.00--------1000000.00-
太仓招润商务咨询有限公司1000000.00--------1000000.00-
上海招承商业管理有限公司510000.00--------510000.00-
太仓悦蓝置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
太仓沙桥置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
太仓汇尔置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
太仓云华置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
太仓话屋置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
太仓浪平置业有限公司-10000000.00-------10000000.00-
小计66203745140.7314010000000.00-971670000.00------79242075140.7355676413.09
-176-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（2）长期股权投资分类-续本期增减变动权益法下其他减值准备被投资单位期初数其他宣告发放现金计提期末数追加投资减少投资确认的综合其他期末数权益变动股利或利润减值准备投资损益收益调整
二、合营企业
宁波鼎峰房地产开发有限公司46025746.56--546114.30-----46571860.86-
中关村协同发展投资有限公司118613479.82---4898051.86-----113715427.96-
小计164639226.38---4351937.56-----160287288.82-
三、联营企业
深圳市蛇口通讯有限公司143014269.73--14358519.25-----157372788.98-
天津国际邮轮母港有限公司71400734.59---10354673.41-----61046061.18-
深圳前海蛇口自贸区供电有限公司345881932.28--19318035.75-----365199968.03-
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司45639309.73--184537.19-----45823846.92-
深圳市招华会展实业有限公司856737248.55---68064061.74-----788673186.81-
China-Belarus Joint-Stock Closed Company
144183583.97---13029623.96-36773.23----131117186.78-
Industrial Park Development Company
深圳市招商免税商品有限公司10063633.39--1250057.00-----11313690.39-
深圳市太子湾乐居置业有限公司163112515.95---27118.27-----163085397.68-
招商局东北亚开发投资有限公司1002390366.55--3116655.53-----1005507022.08-恒禧（嘉兴）股权投资合伙企业（有限合伙）65833.51---16161.26-----49672.25-
苏州招商慧明资本管理有限责任公司2000000.00--------2000000.00-
博时招商蛇口产业园封闭式基础设施证券投资基金653429939.19--22169600.49---11404800.00--664194739.68-
小计3437919367.44---31094233.43-36773.23--11404800.00--3395383560.78-
合计69806303734.5514010000000.00-971670000.00-35446170.99-36773.23--11404800.00--82797745990.3355676413.09
-177-招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2023年6月30日止半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）十五、母公司财务报表主要项目注释-续
3.长期股权投资-续
（3）长期股权投资减值准备变动如下：
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
招商蛇口网谷（天津）有限公司55676413.09--55676413.09
4.营业收入和营业成本
本期金额上期金额项目收入成本收入成本
主营业务128223709.51145202524.98366916470.79356938281.05
5.投资收益
项目本期金额上期金额
长期股权投资收益1847552789.61342160632.43
其中：成本法核算的长期股权投资收益2245000000.00376720419.75
权益法核算的长期股权投资收益-35446170.99-34559787.32
股权处置收益-362001039.40-
委托贷款收益2219672.871861439.90
合计1849772462.48344022072.33
-178-招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2023年6月30日止半年度
补充资料
1.当期非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益〔2008〕》的规定，本集团2023年6月30日止半年度非经常性损益如下：
项目金额
非流动资产处置损益806864830.66
计入当期损益的政府补助105833156.22
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
-应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，44454464.41以及处置交易性金融资产、交易性金融负债取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出78312605.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目2448646.23
合计1037913703.15
减：所得税影响额244870856.54
少数股东权益影响额32637084.40
非经常性损益金额760405762.21
2.净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是招商局蛇口工业区控股股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的有关规定而编制的。
加权平均每股收益报告期利润
净资产收益率（%）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润1.990.220.22扣除非经常性损益后归属于公司
1.080.120.12
普通股股东的净利润