全志科技:2023年半年度财务报告

珠海全志科技股份有限公司
2023年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海全志科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1611523626.731522068552.42结算备付金拆出资金
交易性金融资产80341917.81178961700.88衍生金融资产
应收票据5173069.128157210.04
应收账款47971269.9742704050.97应收款项融资
预付款项724096.66778850.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款895231.20850687.73
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货401964600.38573534443.36合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产49910593.6590179149.62
1流动资产合计2198504405.522417234645.46
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资496774695.32492549876.53
其他非流动金融资产194337078.57174337078.57
投资性房地产15247842.2415804997.53
固定资产115276765.38120982715.99在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产5016437.846984212.21
无形资产127877743.11147469546.03开发支出
商誉469600.09469600.09
长期待摊费用653957.171206371.53
递延所得税资产9000840.7110646486.56
其他非流动资产119619603.00172719879.25
非流动资产合计1084274563.431143170764.29
资产总计3282778968.953560405409.75
流动负债：
短期借款129400000.0080077000.00向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债21000.00衍生金融负债
应付票据226010000.00
应付账款89236689.5179459723.03预收款项
合同负债12519737.7318020577.99卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬34780273.1259850807.80
应交税费10908195.676512470.31
其他应付款59476004.3666812429.34
其中：应付利息应付股利
2应付手续费及佣金
应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债3310945.483964090.10
其他流动负债822195.07482104.04
流动负债合计340475040.94541189202.61
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1460318.812739874.36长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7766635.6510400235.25
递延所得税负债48486269.6148476836.59其他非流动负债
非流动负债合计57713224.0761616946.20
负债合计398188265.01602806148.81
所有者权益：
股本631882692.00630016738.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积418463894.50378284068.39
减：库存股10131550.003934700.00
其他综合收益240921655.02238182671.91专项储备
盈余公积182960203.80182960203.80一般风险准备
未分配利润1420493808.621532090278.84
归属于母公司所有者权益合计2884590703.942957599260.94少数股东权益
所有者权益合计2884590703.942957599260.94
负债和所有者权益总计3282778968.953560405409.75
法定代表人：张建辉主管会计工作负责人：藏伟会计机构负责人：藏伟
2、母公司资产负债表
单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产：
货币资金1495530949.641401131539.55
交易性金融资产80341917.81178961700.88
3衍生金融资产
应收票据5173069.128157210.04
应收账款57661786.11122258873.66应收款项融资
预付款项490061.54479410.35
其他应收款126067.135019067.13
其中：应收利息应收股利
存货292922066.27388627035.37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产48449684.2587000119.81
流动资产合计1980695601.872191634956.79
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资225790917.61218790917.61
其他权益工具投资496774695.32492549876.53
其他非流动金融资产184664750.26164664750.26投资性房地产
固定资产60947996.3564275304.41在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产127608212.98147123465.47开发支出商誉
长期待摊费用316254.78615392.40
递延所得税资产3699798.914090277.04
其他非流动资产119619603.00172719879.25
非流动资产合计1219422229.211264829862.97
资产总计3200117831.083456464819.76
流动负债：
短期借款70000000.0080077000.00
交易性金融负债21000.00衍生金融负债
应付票据50000000.00226010000.00
应付账款108894711.93139377979.87预收款项
4合同负债4315390.802240741.68
应付职工薪酬18821809.9730901806.89
应交税费3738639.611827917.18
其他应付款244876511.45202502984.23
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债524614.48291296.42
流动负债合计501192678.24683229726.27
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益7766635.6510400235.25
递延所得税负债47404361.0846976076.59其他非流动负债
非流动负债合计55170996.7357376311.84
负债合计556363674.97740606038.11
所有者权益：
股本631882692.00630016738.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积418463894.50378284068.39
减：库存股10131550.003934700.00
其他综合收益241086148.76237283811.85专项储备
盈余公积182960203.80182960203.80
未分配利润1179492767.051291248659.61
所有者权益合计2643754156.112715858781.65
负债和所有者权益总计3200117831.083456464819.76
3、合并利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入675590524.76832021856.87
其中：营业收入675590524.76832021856.87利息收入已赚保费
5手续费及佣金收入
二、营业总成本711449787.29705390955.26
其中：营业成本462617094.12490805431.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4411336.272357835.83
销售费用23238204.3020241578.18
管理费用25753817.0229920676.18
研发费用228828685.16193752856.91
财务费用-33399349.58-31687423.43
其中：利息费用2018426.361843046.65
利息收入27457778.5526867086.63
加：其他收益23911956.6840690904.77投资收益（损失以“－”号填-1325144.96-770310.58
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
403047.9555148651.66“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
108683.76-471419.77
列）资产减值损失（损失以“-”号填-2897431.92-3635296.97
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-15658151.02217593430.72
加：营业外收入38839.01375437.89
减：营业外支出98947.93123389.90四、利润总额（亏损总额以“－”号填-15718259.94217845478.71
列）
减：所得税费用1269199.5814914539.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-16987459.52202930939.67
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-16987459.52202930939.67“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以
6“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-16987459.52202930939.67亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额2738983.1148893877.04归属母公司所有者的其他综合收益的
2738983.1148893877.04
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
3802336.9147956036.27
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
3802336.9147956036.27
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-1063353.80937840.77收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1063353.80937840.77
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-14248476.41251824816.71
归属于母公司所有者的综合收益总额-14248476.41251824816.71归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.030.32
（二）稀释每股收益-0.030.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张建辉主管会计工作负责人：藏伟会计机构负责人：藏伟
4、母公司利润表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入490503008.24607318680.23
减：营业成本373768438.21425702658.16
税金及附加2384734.01575302.13
销售费用7980578.328878377.48
管理费用16037918.0522414931.20
研发费用158504530.19131491089.66
财务费用-33060210.38-31901250.35
7其中：利息费用1030388.881730961.13
利息收入26724780.6126113268.93
加：其他收益19590374.1518259286.29
投资收益（损失以“－”号填列）-1325144.96119032851.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”
403047.9555148651.66号填列）信用减值损失（损失以“-”号填
34627.88-269232.60
列）资产减值损失（损失以“-”号填-272378.38-2868184.08
列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-16682453.52239460944.75
加：营业外收入28500.01166537.89
减：营业外支出96647.61118262.31三、利润总额（亏损总额以“－”号填-16750601.12239509220.33
列）
减：所得税费用396280.7412776176.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-17146881.86226733043.45
（一）持续经营净利润（净亏损以-17146881.86226733043.45“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额3802336.9147956036.27
（一）不能重分类进损益的其他综合
3802336.9147956036.27
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动3802336.9147956036.27
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-13344544.95274689079.72
七、每股收益：
8（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金723401955.50821703609.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还46274584.2574031557.63
收到其他与经营活动有关的现金82238548.7443660219.31
经营活动现金流入小计851915088.49939395386.30
购买商品、接受劳务支付的现金327256023.06767798799.04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金183787645.54204669938.77
支付的各项税费22086316.3525137527.81
支付其他与经营活动有关的现金285307659.0938121711.60
经营活动现金流出小计818437644.041035727977.22
经营活动产生的现金流量净额33477444.45-96332590.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金257730785.68348764208.02
取得投资收益收到的现金611264.642283412.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8727316.55
投资活动现金流入小计258342050.32359774936.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资
25080272.5855778955.42
产支付的现金
投资支付的现金480396767.35445155548.33质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金278001.008650120.02
投资活动现金流出小计505755040.93509584623.77
9投资活动产生的现金流量净额-247412990.61-149809686.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金23875449.5616451853.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金130000000.00296864217.65
收到其他与筹资活动有关的现金313000000.00151696144.02
筹资活动现金流入小计466875449.56465012214.67
偿还债务支付的现金80600000.00226052107.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金95820328.20167119571.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金22265319.611748567.80
筹资活动现金流出小计198685647.81394920247.21
筹资活动产生的现金流量净额268189801.7570091967.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4321213.6516981280.15
五、现金及现金等价物净增加额58575469.24-159069030.18
加：期初现金及现金等价物余额1151386244.251733482921.42
六、期末现金及现金等价物余额1209961713.491574413891.24
6、母公司现金流量表
单位：元项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金601162116.41549875056.65
收到的税费返还40533862.2759188771.48
收到其他与经营活动有关的现金148146456.19102909507.49
经营活动现金流入小计789842434.87711973335.62
购买商品、接受劳务支付的现金284209881.35589513488.48
支付给职工以及为职工支付的现金95136552.89129300838.89
支付的各项税费6238669.979687475.89
支付其他与经营活动有关的现金303766958.32143066156.59
经营活动现金流出小计689352062.53871567959.85
经营活动产生的现金流量净额100490372.34-159594624.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金257730785.68320597892.95
取得投资收益收到的现金611264.64122283412.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8574183.49
投资活动现金流入小计258342050.32451455488.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资
25044173.5854175440.69
产支付的现金
投资支付的现金422330550.00425197863.80取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金278001.008650120.02
投资活动现金流出小计447652724.58488023424.51
投资活动产生的现金流量净额-189310674.26-36567935.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金23875449.5616451853.00
10取得借款收到的现金70000000.00296864217.65
收到其他与筹资活动有关的现金313000000.00151696144.02
筹资活动现金流入小计406875449.56465012214.67
偿还债务支付的现金80000000.00226052107.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金95716399.58167119571.74
支付其他与筹资活动有关的现金20000000.0061777.98
筹资活动现金流出小计195716399.58393233457.39
筹资活动产生的现金流量净额211159049.9871778757.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6680577.5114786490.04
五、现金及现金等价物净增加额129019325.57-109597312.65
加：期初现金及现金等价物余额1030449231.381575181023.15
六、期末现金及现金等价物余额1159468556.951465583710.50
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
归属于母公司所有者权益少其他权益工具其一减数所有
项目资他专盈般：未分股者权股优永本综项余风其其库配利小计东益合本先续公合储公险他他存润权计股债积收备积准股益益备
630378238182
39153229572957
01281896
一、上年年末余34179688688
67402602
额700193.1175.2175.2
38.68.71.03..00444
00399180
---
加：会计政
889188918891
策变更
4.304.304.30
前期差错更正同一控制下企业合并其他
630378238182
39153229572957
01281896
二、本年期初余34090599599
67402602
额700278.8260.9260.9
38.68.71.03..00444
00399180
40
186127---
三、本期增减变179
659638111573007300动金额（减少以82
954850983964785578557“－”号填列）6.1.00.00.110.22.00.00
27---
（一）综合收益38169814241424总额983745984768476.11.52.41.41
（二）所有者投18407534473447
11入和减少资本651796871807180
95482600.11.11.006.1.00
1
22
1875
00916301630
1．所有者投入6568
4968496849
的普通股954600
5.5.56.56.00.00
6
2．其他权益工
具持有者投入资本
18
3．股份支付计17018171817
入所有者权益的3303300330
金额0.5.55.55
5
4．其他
----
99946094509450
（三）利润分配
750901092609260.00.70.70.70
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
----
3．对所有者
99946094509450（或股东）的分
750901092609260
配.00.70.70.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-12721272
（六）其他
12000.000.
12720000
000.00
63141810240182
142028842884
88461319296
四、本期期末余493590590
2638551602
额808.6703.9703.9
92.94.0.055.03.
244
005000280
上年金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益少其他权益工具其一减未数所有
项目资他专盈般：分股者权股优永本综项余风其其库配小计东益合本先续公合储公险他他存利权计股债积收备积准股润益益备
15
331651159165
64042804
000056502804
一、上年年末余58079693
0798110369334
额40065343.5
57.13.44.78.3.53.000.33
00452150
7
-
--
加：会计政75
7569.7569
策变更69.
98.98
98
前期差错更正同一控制下企业合并其他
15
331651159165
64042804
000056502804
二、本年期初余58072685
0798110368577
额40008773.5
57.13.44.78.3.55.000.35
00452150
9
-
276
三、本期增减变0918893430110541105
75动金额（减少以198187564755.4475
29“－”号填列）81.3007.01.1615.61
63.
00.0047
60
48202
89393251822518
（一）综合收益
87094816.2481
总额
7.039.716.71
467
1121-
240252402
（二）所有者投9114716
317.45317
入和减少资本3007186
0.40.007.4300
130.00
15-
11
26016181381813
1．所有者投入91
5586153.08153
的普通股300
3.03000.00.00
0.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
58
3．股份支付计5887
875887
入所有者权益的164.
164164.40
金额40.40
4．其他
-
-
165--
195
50165301653
（三）利润分配00
035378.0537
0.0
78.508.50
0
50
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-
-
165--
3．对所有者195
50165301653（或股东）的分00
035378.0537
配0.0
78.508.50
0
50
4．其他
-
297
297
90
（四）所有者权90
06
益内部结转06
81.
81.
00
00
-
297
297
1．资本公积转90
90增资本（或股06
06
本）81.
81.
00
00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
14（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
15
630374208165
45412915
092545502915
四、本期期末余77502230
2768500323052
额10064529.1
38.49.21.78.9.16.001.56
00852550
6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023年半年度
其他权益工具
项目其他所有者资本减：库存专项盈余未分配股本优先永续综合其他权益合其他公积股储备公积利润股债收益计
63003782237218291291227158
一、上年年末393470
167384068381602048659.58781.
余额0.00
8.008.391.853.806165
加：会计政策变更前期差错更正其他
63003782237218291291227158
二、本年期初393470
167384068381602048659.58781.
余额0.00
8.008.391.853.806165
三、本期增减
186540173802--变动金额（减619685
954.9826336.11175572104
少以“－”号0.00
00.1191892.56625.54
填列）
3802--
（一）综合收
336.1714613344
益总额
91881.86544.95
（二）所有者18654017
75686034477
投入和减少资954.9826
0.00180.11
本00.11
18652200
1．所有者投入75686016306
954.9495
的普通股0.00849.56
00.56
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计1817
18170
入所有者权益0330
330.55
的金额.55
4．其他
15---
（三）利润分
99750.09460994509
配
0010.70260.70
1．提取盈余公
积
2．对所有者---（或股东）的99750.09460994509
分配0010.70260.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-
12720
（六）其他127200
00.00
0.00
63184184241018291179426437
四、本期期末101315
826963898614602092767.54156.
余额50.00
2.004.508.763.800511
上期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具
项目其他所有者资本减：库存专项盈余未分配股本优先永续综合其他权益合其他公积股储备公积利润股债收益计
3310651016001655129926007
一、上年年末645840
00750981555200376106118681.
余额0.00
7.003.452.218.500.4258
加：会计政策变更前期差错更正
16其他
3310651016001655129926007
二、本年期初645840
00750981555200376106118681.
余额0.00
7.003.452.218.500.4258
三、本期增减-
2990-479561232变动金额（减2767133409
91981881306036664.9
少以“－”号5296018.62
1.000.00.275
填列）3.60
479522673
（一）综合收274689
60363043.
益总额079.72.2745
（二）所有者11912114-
24025
投入和减少资300.7717168630
317.40
本00.400.00
11911526-
1．所有者投入18138
300.0553168630
的普通股153.00
00.000.00
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计5887
58871
入所有者权益164.
64.40
的金额40
4．其他
-
--
（三）利润分16550
195000.165305
配0378.
00378.50
50
1．提取盈余公
积
-
2．对所有者--
16550（或股东）的195000.165305
0378.
分配00378.50
50
3．其他
-
2979
（四）所有者2979
0068
权益内部结转0068
1.00
1.00
-
1．资本公积转2979
2979增资本（或股0068
0068
本）1.00
1.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
17益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
6300374220801655136027341
四、本期期末457710
92735684115500378432727700.
余额0.00
8.009.858.488.505.3720
三、公司基本情况
珠海全志科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由张建辉、唐立华、龚晖、丁然、侯丽荣、蔡建宇发起设立，于2011年6月1日在珠海市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省珠海市。公司现持有统一社会信用代码为91440400666520715X 的营业执照，截至披露日，注册资本 631882692.00 元，股份总数 631882692 股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 125440274 股；无限售条件的流通股份 A 股 506442418 股。公司股票已于
2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属集成电路设计行业。主要经营活动为集成电路的研发和销售。主要产品：集成电路。
本财务报表业经公司2023年8月30日第五届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将广州芯之联科技有限公司（以下简称广州芯之联公司）、深圳芯智汇科技有限公司(以下简称深圳芯智汇公
司)、全胜（香港）有限公司(以下简称全胜香港公司)、西安全志科技有限公司(以下简称西安全志公司)、香港全通科技
有限公司(以下简称香港全通公司)、深圳全志在线有限公司(以下简称全志在线公司)、上海全志芯科技有限公司(以下简
称上海全志芯公司)、成都全志科技有限公司(以下简称成都全志公司)、澳门全志科技有限公司(以下简称澳门全志公司)
和全志科技（珠海横琴）有限公司(以下简称横琴全志公司)共10家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报告九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
181、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，全胜香港公司、香港全通公司和澳门全志公司等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
198、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转
移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
20采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
21(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整其他应收款——合并范围内关联往来组合客户类型
个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
(3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来票据类型经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期应收商业承兑汇票预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——账龄组合账龄经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
22参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
应收账款——合并范围内关联往来组合客户类型经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄应收账款预期信用损失率（%）
6个月以内（含，下同）1.00
6个月-1年5.00
1-2年10.00
2-3年50.00
3年以上100.00
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
对应收票据的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
12、应收账款
对应收账款的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对其他应收款的减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
23现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
对合同资产减值损失计量，比照前述金融资产的计量方法处理。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
2418、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
25(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25年5%3.8%
电子设备年限平均法3-5年5%31.67%-19%
办公设备年限平均法3-5年5%31.67%-19%
运输工具年限平均法5年5%19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2626、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）
专利授权预计使用年限、授权年限非专利技术3
软件2-3土地使用权50
27（2）内部研究开发支出会计政策
1)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
2)内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
28期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间
不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
不适用
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理:
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
292)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹
象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将
30交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)芯片销售业务
公司芯片产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2)软件销售收入
公司软件销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在公司将软件程序发送至客户并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
3142、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注2022年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”），“关于单经公司第四届董事会第二十四次项交易产生的资产和负债相关的递延所得税会议审议通过不适用初始确认豁免的会计处理”内容自
2023年1月1日起施行。
企业会计准则变化引起的会计政策变更
32公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用□不适用调整情况说明
1)会计政策变更对公司2023年1月1日财务报表的主要影响如下：
单位：元合并资产负债表
项目2022年12月31日(调整前)调整影响数2023年1月1日
递延所得税资产9234640.861411845.7010646486.56
递延所得税负债46976076.591500760.0048476836.59
未分配利润1532179193.14-88914.301532090278.84
归属于母公司所有者权益合计2957688175.24-88914.302957599260.94
资产总计3558993564.051411845.703560405409.75
2）会计政策变更对可比期间财务报表影响的主要影响如下：
单位：元合并利润表
项目2022年1-6月（调整前）调整影响数2022年1-6月（调整后）
所得税费用14813057.13101481.9114914539.04
归属于母公司所有者的净利润203032421.58-101481.91202930939.67
单位：元合并所有者权益变动表未分配利润所有者权益合计项目2022年1-6月2022年1-6月2022年1-6月2022年1-6月（调整调整影响数调整影响数（调整前）（调整后）（调整前）后）
一、上年年末余额1504079650.371504079650.372804693343.532804693343.53
加：会计政策变更-7569.98-7569.98-7569.98-7569.98
二、本年年初余额1504079650.37-7569.981504072080.392804693343.53-7569.982804685773.55
三、本期增减变动
金额（减少以“-”37532043.08-101481.9137430561.17110646237.52-101481.91110544755.61号填列）
33（一）综合收益总
203032421.58-101481.91202930939.67251926298.62-101481.91251824816.71
额
四、本期期末余额1541611693.45-109051.891541502641.562915339581.05-109051.892915230529.16
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税13%、6%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额免税、10%、15%、16.50%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
本公司、深圳芯智汇公司10%
西安全志公司15%
全胜香港公司、香港全通公司16.5%
澳门全志公司、广州芯之联公司免税
除上述以外的其他纳税主体25%
2、税收优惠
1.增值税
根据国务院《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发〔2000〕18号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司、全志在线公司、深圳芯智汇公司、西安全志、广州芯之联公司和横琴全志公司享受软件产品增值税实际税负超过3%的部分即征即退的税收优惠政策。
2.企业所得税
(1)深圳芯智汇公司
深圳芯智汇公司于 2022 年 12 月 19 日获得高新技术企业证书（证书编号：GR202244208188），税收优惠期限为 2022年1月1日至2024年12月31日，此外根据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财税〔2020〕45号），国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税，本公司为享受财税〔2020〕45号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，因此2023年半年度享受10%所得税优惠税率。
(2)西安全志公司
西安全志公司于 2022 年 10月 12 日获得高新技术企业证书（证书编号：GR202261000304），税收优惠期限为 2022 年
1月1日至2024年12月31日，因此2023年半年度享受15%所得税优惠税率。
34(3)广州芯之联公司
广州芯之联公司于 2022 年 12 月 22 日获得高新技术企业证书（证书编号：GR202244009768），税收优惠期限为 2022年1月1日至2024年12月31日，此外根据财政部、税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财税〔2020〕45号），国家鼓励的集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，广州芯之联公司为享受财税〔2020〕45号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，2022年为公司获利年度的第一年，因此2023年半年度享受免征企业所得税。
(4)澳门全志公司
根据澳门特别行政区公布的《2023年財政年度預算案》规定，应纳税收益（所得额）在澳门币60万元（含）以下的免税，澳门币60万元以上的部分适用的税率为12%。澳门全志公司2023年应纳税收益在澳门币60万（含）以下，因此
2023年半年度享受免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
银行存款1591187700.011184601653.19
其他货币资金20335926.72337466899.23
合计1611523626.731522068552.42
其中：存放在境外的款项总额5659517.8980534320.29其他说明
期末货币资金中301129000元系一年期以上定期存款及大额存单，79950428.09元系大额存单及定期存款计提的利息部分，41416.66元系受让大额存单支付的利息部分，使用受限；278000元系外汇期权保证金，使用受限；
20163068.49元系存单质押，使用受限。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
80341917.81178961700.88
益的金融资产
其中：
理财产品80341917.81104900732.36
权益工具投资74060968.52
其中：
合计80341917.81178961700.88
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
35项目期末余额期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据5173069.128014006.54
商业承兑票据143203.50
合计5173069.128157210.04
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例
其中：
按组合计
提坏账准5173051730815861446.581572
100.00%100.00%0.02%
备的应收69.1269.1256.54010.04票据
其中：
银行承兑51730517308014080140
100.00%98.23%
汇票组合69.1269.1206.5406.54
商业承兑1446501446.5143203
1.77%1.00%
汇票组合.000.50
5173051730815861446.581572
合计100.00%100.00%0.02%
69.1269.1256.54010.04
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
1446.50-1446.50
账准备
合计1446.50-1446.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
36（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提金额比例金额价值金额比例金额价值比例比例按单项计提坏账准70317703177031770317
12.67%100.00%14.02%100.00%
备的应收66.2166.2166.2166.21账款
其中：
按单项计
70317703177031770317
提坏账准12.67%100.00%14.02%100.00%
66.2166.2166.2166.21
备按组合计提坏账准48455484558479714313543135442704
87.33%1.00%85.98%1.00%
备的应收828.27.30269.97405.00.03050.97账款
37其中：
按组合计
48455484558479714313543135442704
提坏账准87.33%1.00%85.98%1.00%
828.27.30269.97405.00.03050.97
备
554877516347971501677463142704
合计100.00%13.55%100.00%14.88%
594.4824.51269.97171.2120.24050.97
按单项计提坏账准备：7031766.21元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市路盛达科技有逾期后长期未回收，
6713766.216713766.21100.00%
限公司收回的可能性很低
深圳市偶家科技有限逾期后长期未回收，
318000.00318000.00100.00%
公司收回的可能性很低
合计7031766.217031766.21
按组合计提坏账准备：484558.30元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
6个月以内48455828.27484558.301.00%
合计48455828.27484558.30
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）48455828.27
6个月以内48455828.27
3年以上7031766.21
5年以上7031766.21
合计55487594.48
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏
7031766.217031766.21
账准备按组合计提坏
431354.0353204.27484558.30
账准备
38合计7463120.2453204.277516324.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
第一名10989269.2019.80%109892.69
第二名9572510.2017.25%95725.10
第三名7602411.3013.70%76024.11
第四名6713766.2112.10%6713766.21
第五名4847795.138.74%48477.95
合计39725752.0471.59%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
397、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内702794.2697.06%778738.7499.99%
1至2年21302.402.94%111.700.01%
合计724096.66778850.44
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元单位名称账面余额占预付款项余额的比例
第一名211577.0029.22%
第二名96000.0013.26%
第三名84493.5111.67%
第四名51657.937.13%
第五名43451.896.00%
小计487180.3367.28%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款895231.20850687.73
合计895231.20850687.73
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
其他说明：
403）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金4138762.654030498.36
员工备用金73207.43
合计4211970.084030498.36
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额40984.797908.123130917.723179810.63
2023年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段-22933.5422933.54
--转入第三阶段-435.58435.58
本期计提3730.0622933.53110264.66136928.25
2023年6月30日余
21781.3153339.613241617.963316738.88
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
41按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）435626.25
6个月以内74601.46
6-12个月以内361024.79
1至2年533396.09
2至3年2659.56
3年以上3240288.18
3至4年3180.83
4至5年76389.79
5年以上3160717.56
合计4211970.08
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
3179810.63136928.253316738.88
账准备
合计3179810.63136928.253316738.88
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名押金保证金2890320.003年以上68.62%2890320.00
42第二名押金保证金273004.501年以内6.48%13650.23
第三名押金保证金231702.001-2年5.50%23170.20
第四名押金保证金213874.001-2年、3年以上5.08%84913.90
1年以内、1-2
第五名押金保证金177587.92年、2-3年、3年4.22%171190.58以上
合计3786488.4289.90%3183244.91
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
120750623.23451599.697299023.3194692511.23353225.5171339285.
库存商品
058700347
发出商品187700.28187700.28
316960587.12295010.9304665577.413556926.11549468.5402007457.
委托加工物资
9540114361
437711211.35746610.6401964600.608437137.34902694.0573534443.
合计
0023842636
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品23353225.532096518.201998144.0523451599.68
委托加工物资11549468.53800913.7255371.3112295010.94
合计34902694.062897431.922053515.3635746610.62
43项目确定可变现净值的具体依据转销存货跌价准备的原因
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税库存商品本期将已计提存货跌价准备的存货售出费后的金额确定其可变现净值以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将本期将已计提存货跌价准备的存货耗用或售
委托加工物资要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金出额确定其可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
4413、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1460909.4019390467.75
产能保证金48449684.2557070662.75
预交所得税13718019.12
合计49910593.6590179149.62
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
45整个存续期预期信用整个存续期预期信用
未来12个月预期信用
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业其他说明
4618、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
无锡志芯集成电路投资中心（有限合伙）94711080.8894711080.88
青岛华晟君辉投资合伙企业（有限合伙）49443383.9949443383.99
无锡临创志芯股权投资合伙企业（有限合伙）76596869.9376596869.93
深圳安创科技股权投资合伙企业（有限合伙）6967478.976967478.97
深圳前海熠芯投资合伙企业（有限合伙）5665334.675665334.67
合肥东芯通信股份有限公司38076222.0038076222.00
上海齐感电子信息科技有限公司25510050.0825510050.08微位（深圳）网络科技有限公司4885409.704885409.70
安徽云塔电子科技有限公司22998800.0022998800.00
英彼森半导体（珠海）有限公司33810185.4633810185.46
芜湖宏景电子股份有限公司10563378.0010563378.00
重庆希微科技有限公司23882241.7823882241.78
深圳优普莱等离子体技术有限公司30171198.3730171198.37
芯象半导体科技（北京）有限公司6170933.286170933.28
深圳锐视智芯科技有限公司17574158.0013349339.21
珠海燧景科技有限公司10000000.0010000000.00
爱科微半导体（上海）有限公司39747970.2139747970.21
合计496774695.32492549876.53分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允价其他综合收益其他综合收益确认的股利收值计量且其变动项目名称累计利得累计损失转入留存收益转入留存收益入计入其他综合收的金额的原因益的原因无锡志芯集成非交易性权益工
电路投资中心75277601.25具投资（有限合伙）青岛华晟君辉非交易性权益工
投资合伙企业12843383.99具投资（有限合伙）无锡临创志芯股权投资合伙非交易性权益工
16596869.93
企业（有限合具投资伙）深圳安创科技股权投资合伙非交易性权益工
6967478.97
企业（有限合具投资伙）深圳前海熠芯非交易性权益工
投资合伙企业5665334.67具投资（有限合伙）合肥东芯通信非交易性权益工
17705443.23
股份有限公司具投资上海齐感电子非交易性权益工
信息科技有限20510050.08具投资公司微位（深圳）非交易性权益工
网络科技有限4885409.70具投资公司
安徽云塔电子12998800.00非交易性权益工
47科技有限公司具投资
英彼森半导体非交易性权益工（珠海）有限30810185.46具投资公司芜湖宏景电子非交易性权益工
563378.00
股份有限公司具投资重庆希微科技非交易性权益工
18882241.78
有限公司具投资深圳优普莱等非交易性权益工
离子体技术有25171198.37具投资限公司芯象半导体科非交易性权益工技（北京）有1483433.28具投资限公司深圳锐视智芯非交易性权益工
12574158.00
科技有限公司具投资开放智能机器非交易性权益工（上海）有限500000.00具投资公司珠海燧景科技非交易性权益工有限公司具投资爱科微半导体非交易性权益工（上海）有限7247970.21具投资公司
其他说明：
(1)公司持有对无锡志芯集成电路投资中心（有限合伙）、青岛华晟君辉投资合伙企业（有限合伙）、无锡临创志芯股权
投资合伙企业（有限合伙）、深圳安创科技股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳前海熠芯投资合伙企业（有限合伙）、
合肥东芯通信股份有限公司、上海齐感电子信息科技有限公司、微位（深圳）网络科技有限公司、安徽云塔电子科技有
限公司、英彼森半导体（珠海）有限公司、芜湖宏景电子股份有限公司、重庆希微科技有限公司、深圳优普莱等离子体
技术有限公司、芯象半导体科技（北京）有限公司、深圳锐视智芯科技有限公司、开放智能机器（上海）有限公司、珠
海燧景科技有限公司、爱科微半导体（上海）有限公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
(2)微位（深圳）网络科技有限公司累计利得包含已处置部分股权时确认累计利得1809438.30元。
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入
194337078.57174337078.57
当期损益的金融资产
合计194337078.57174337078.57
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
48一、账面原值
1.期初余额23161841.2423161841.24
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固
定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额23161841.2423161841.24
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额7356843.717356843.71
2.本期增加金额557155.29557155.29
（1）计提或摊
557155.29557155.29
销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额7913999.007913999.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15247842.2415247842.24
2.期初账面价值15804997.5315804997.53
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
49（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产115276765.38120982715.99
合计115276765.38120982715.99
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物电子设备办公设备运输工具合计
一、账面原值：
1.期初余额128713922.21109257019.244811117.678681881.21251463940.33
2.本期增加金额2301861.8319469.842321331.67
（1）购置2301861.8319469.842321331.67
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额303477.0342989.63346466.66
（1）处置
303477.0342989.63346466.66
或报废
4.期末余额128713922.21111255404.044787597.888681881.21253438805.34
二、累计折旧
1.期初余额36425138.8183111218.054346205.456598662.03130481224.34
2.本期增加金额2655341.615060288.1970622.21223098.078009350.08
（1）计提2655341.615060288.1970622.21223098.078009350.08
3.本期减少金额287166.8041367.66328534.46
（1）处置
287166.8041367.66328534.46
或报废
4.期末余额39080480.4287884339.444375460.006821760.10138162039.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
503.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值89633441.7923371064.60412137.881860121.11115276765.38
2.期初账面价值92288783.4026145801.19464912.222083219.18120982715.99
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
科研用地，办理独立的产权证需要一房屋建筑物23697146.19
定的程序，正在积极办理中其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
51（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元工程本期利息
本期累计其中：本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程本期利利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度息资本资本来源金额资产计金金额算比化金额化率金额额例
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额10693596.7910693596.79
2.本期增加金额36813.4236813.42
（1)其他36813.4236813.42
3.本期减少金额
4.期末余额10730410.2110730410.21
52二、累计折旧
1.期初余额3709384.583709384.58
2.本期增加金额2004587.792004587.79
（1）计提2004587.792004587.79
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额5713972.375713972.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5016437.845016437.84
2.期初账面价值6984212.216984212.21
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术专利授权软件合计
一、账面原值
476641198.225537652.707844952.
1.期初余额5666100.87
687025
2.本期增加金10902290.614843347.125745637.7
额235
（1）购10902290.614843347.125745637.7置235
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额5666100.87487543489.240380999.733590590.
53308300
二、累计摊销
366863819.192331149.560375406.
1.期初余额1180437.51
521922
2.本期增加金32853338.512427441.145337440.6
56661.00
额617
（1）计32853338.512427441.145337440.6
56661.00
提617
3.本期减少金
额
（1）处置
399717158.204758590.605712846.
4.期末余额1237098.51
083089
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价87826331.235622409.5127877743.
4429002.36
值2311
2.期初账面价109777379.33206503.5147469546.
4485663.36
值16103本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益
54合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并形成期末余额项处置的
全胜香港公司111466.98111466.98
深圳芯智汇公司358133.11358133.11
合计469600.09469600.09
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费590979.13253276.74337702.39
维保费335156.18159019.68176136.50供客户开发使用
280236.22140117.94140118.28
的软件
合计1206371.53552414.36653957.17其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
55资产减值准备35641238.964273804.7534739260.474074885.31
内部交易未实现利润13960127.032107330.7421099006.663246175.44
信用减值损失8347261.90840718.068563468.80873556.58
递延收益7766635.65776663.5710400235.251040023.53
租赁负债4771264.291002323.596703964.461411845.70
合计70486527.839000840.7181505935.6410646486.56
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公
267873498.6226787349.85263648679.8326364867.98
允价值变动货币资金公允价值变
80113496.587961397.6057640891.515764089.15
动交易性金融资产公允
341917.8134191.7822256976.122225697.61
价值变动其他非流动金融资产
126214218.4612621421.85126214218.4612621421.85
公允价值变动
使用权资产5016437.841081908.536984212.211500760.00
合计479559569.3148486269.61476744978.1348476836.59
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产9000840.7110646486.56
递延所得税负债48486269.6148476836.59
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异3762107.593702063.85
可抵扣亏损418924989.95386622549.18
合计422687097.54390324613.03
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2027年19193516.2721183326.33
2028年33064405.4933064405.49
2029年20568663.4120568663.41
2030年19849203.3619849203.36
2031年6784219.356784219.35
2032年266851273.57285172731.24
562033年52613708.50
合计418924989.95386622549.18其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款260000.00260000.00339000.00339000.00
预付软件费394650.00394650.00
预付授权费4176942.004176942.00
119959400.119359603.168652550.167809287.
产能保证金599797.00843262.75
00000025
120219400.119619603.173563142.172719879.
合计599797.00843262.75
00000025
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款70000000.0080077000.00
信用借款59400000.00
合计129400000.0080077000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
交易性金融负债21000.000.00
其中：
衍生金融负债21000.000.00指定为以公允价值计量且其变动计入
0.000.00
当期损益的金融负债
其中：
57合计21000.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票226010000.00
合计226010000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
材料采购款89236689.5179459723.03
合计89236689.5179459723.03
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
5838、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款12519737.7318020577.99
合计12519737.7318020577.99报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬59739192.28149922406.61174949944.7734711654.12
二、离职后福利-设定
111615.5211410784.3011453780.8268619.00
提存计划
三、辞退福利604904.00604904.000.00
合计59850807.80161938094.91187008629.5934780273.12
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和
59219562.51133568544.16158884611.5733903495.10
补贴
2、职工福利费478193.193580649.153286886.89771955.45
3、社会保险费41436.585022143.505027376.5136203.57
其中：医疗保险费40667.044709916.984715221.8335362.19
工伤保险费386.47107227.86107156.02458.31
生育保险费383.07204998.66204998.66383.07
4、住房公积金7751069.807751069.80
合计59739192.28149922406.61174949944.7734711654.12
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险105829.9611018492.3111058448.0365874.24
2、失业保险费5785.56392291.99395332.792744.76
合计111615.5211410784.3011453780.8268619.00
其他说明：
5940、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税6350847.002471225.45
个人所得税3039524.623140144.25
城市维护建设税536264.85138290.76
房产税506017.04528958.83
土地使用税12896.2422921.12
教育费附加229827.8060067.84
地方教育附加153218.5240045.23
印花税77468.91107121.67
水利建设基金2130.693695.16
合计10908195.676512470.31其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款59476004.3666812429.34
合计59476004.3666812429.34
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付权利金、授权费39730351.7338926153.56
限制性股票回购义务10131550.003934700.00
60市场开发技术服务费4019332.3111906095.58
订货保证金1402233.008582932.20
其他4192537.323462548.00
合计59476004.3666812429.34
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明
42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债3310945.483964090.10
合计3310945.483964090.10
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额822195.07482104.04
合计822195.07482104.04
短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名发行日债券期发行金期初余本期发按面值计溢折价本期偿期末余面值称期限额额行提利息摊销还额合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
长期借款分类的说明：
61其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额发行摊销还额息
合计--
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债1491556.472825240.17
租赁负债未确认融资费用-31237.66-85365.81
合计1460318.812739874.36其他说明
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
62项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因尚未结转至其他
政府补助10400235.251281000.003914599.607766635.65收益
合计10400235.251281000.003914599.607766635.65
63涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期冲减与资产相本期新增补助本期计入其他其他
负债项目期初余额营业外收成本费用期末余额关/与收金额收益金额变动入金额金额益相关设备补贴与资产相
71112.1261865.769246.36
项目关
EDA 补贴 与资产相
670789.511281000.00711067.241240722.27
项目关
2020年广
东省重点与收益相
533333.44266666.64266666.80
领域研发关计划项目1
2020年广
东省重点与收益相
8750000.182499999.966250000.22
领域研发关计划项目2
2021年产
业技术基与收益相
375000.00375000.00
础公共服关务平台
合计10400235.251281000.003914599.607766635.65
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
630016731865954.1865954.63188269
股份总数
8.0000002.00
其他说明：
1）经公司股东大会授权，2023年2月13日，公司分别召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议并通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会同意授予14名激励对象71万股第一类限制性股票，计入股本710000.00股，计入资本公积（股本溢价）6858600.00元。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)于
2023年2月24日出具了天健验[2023]3-7号验资报告；
2）公司于2023年4月28日召开了第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于
2020年限制性股票激励计划第二类限制性股票首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》，计入股本1124382股，计入资本公积（股本溢价）14234676.12元。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年5月15日出具了天健验[2023]3-17号验资报告；
3）公司于2023年6月9日召开了第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划第二类限制性股票预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，计入股本31572股，
64计入资本公积（股本溢价）916219.44元。经天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月21日出具了天健验
[2023]3-23号验资报告。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
360556857.0928784027.22389340884.31
价）
其他资本公积17727211.3018170330.556774531.6629123010.19
合计378284068.3946954357.776774531.66418463894.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)资本公积（股本溢价）本期增加：*增加股本溢价22009495.56元，详见本财务报表附注（七）之（53）发行新股；
*限制性股票30%达到解锁条件，由其他资本公积转至股本溢价6774531.66元。
2)资本公积（其他资本公积）本期增加：根据限制性股票期末预计可行权数量确认股份支付费用，增加其他资本公积
18170330.55元。
3)资本公积（其他资本公积）本期减少系限制性股票30%达到解锁条件，由其他资本公积转至股本溢价6774531.66元。
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票3934700.007568600.001371750.0010131550.00
合计3934700.007568600.001371750.0010131550.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期增加主要系：经公司股东大会授权，2023年2月13日，公司分别召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监
事会第二十二次会议，审议并通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会同意授予14名激励对象71
万股第一类限制性股票，增加库存股7568600.00元；
2)2020年实施的股权激励计划股权激励总股份的30%部分符合解禁条件，依据解禁和回购注销限制性股票数量减少库存
股1272000.00元；根据《关于公司2022年度利润分配预案的议案》的股利分配方案减少库存股99750.00元。
57、其他综合收益
单位：元
65本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能重分
23728384224818422481.838023362410861
类进损益的其
11.85.798.9148.76
他综合收益其他权益
23728384224818422481.838023362410861
工具投资公允
11.85.798.9148.76
价值变动
二、将重分类---
898860.0
进损益的其他10633531063353164493.7
6
综合收益.80.804
---
外币财务898860.0
10633531063353164493.7
报表折算差额6.80.804
其他综合收益23818263161464422481.827389832409216
合计71.91.998.1155.02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积182960203.80182960203.80
合计182960203.80182960203.80
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润1532179193.141504079650.37调整期初未分配利润合计数（调增+，-88914.30-7569.98调减-）
调整后期初未分配利润1532090278.841504072080.39
加：本期归属于母公司所有者的净利
-16987459.52210978402.25润
减：提取法定盈余公积17459825.30
应付普通股股利94609010.70165500378.50
66期末未分配利润1420493808.621532090278.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-88914.30元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务675315295.40462059938.83831746627.51490248276.30
其他业务275229.36557155.29275229.36557155.29
合计675590524.76462617094.12832021856.87490805431.59
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型675315295.40675315295.40
其中：
芯片产品675315295.40675315295.40按经营地区分类
其中：
境内455312922.51455312922.51
境外220002372.89220002372.89市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入675315295.40675315295.40按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销134620732.95134620732.95
分销540694562.45540694562.45
合计675315295.40675315295.40
与履约义务相关的信息：
67(1)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为18020577.99元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明收入相关信息系主营业务分类。
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2185799.21922480.27
教育费附加936705.57395348.67
房产税506017.04506017.04
土地使用税12896.2412896.24
车船使用税8280.007480.00
印花税137167.87250047.82
地方教育附加624470.34263565.79
合计4411336.272357835.83
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9874393.7012345537.69
市场开发技术服务费1032442.092419467.68
市场推广费7448772.711875596.33
股份支付2086283.081003875.53
差旅费1209714.56786899.08
业务招待费607891.05720916.26
折旧561556.30439142.44
租赁物业水电费285871.50427172.72
其他131279.31222970.45
合计23238204.3020241578.18
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15524120.9018613309.21
办公费2901617.252149758.43
中介咨询费1556368.811958899.17
折旧摊销费2199897.141831007.72
股份支付1943694.621155355.35
租赁物业水电费351583.64461427.85
交通差旅费255350.44172242.95
68其他1021184.223578675.50
合计25753817.0229920676.18其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资福利费136539580.31130209087.33
无形资产摊销45087724.1339719436.63
研发材料5398384.513936515.99
折旧7485400.263860676.73
股份支付14140352.853727933.52
光罩6102534.483648696.86
实验验证费4693756.123601906.72
租赁物业水电费1986007.372577624.83
技术服务费5652928.13909165.39
其他1742017.001561812.91
合计228828685.16193752856.91其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出2018426.361843046.65
减：利息收入27457778.5526867086.63
汇兑损益-8027122.36-7024543.86
银行手续费67124.97361160.41
合计-33399349.58-31687423.43其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助772933.00801859.42
与收益相关的政府补助22432592.9639376306.50
代扣个人所得税手续费返还706430.72512738.85
合计23911956.6840690904.77
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益-1325144.96-2126310.58其他权益工具投资在持有期间取得的
1356000.00
股利收入
合计-1325144.96-770310.58
69其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产403047.95-11435531.58
其他非流动金融资产66584183.24
合计403047.9555148651.66
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失108683.76-471419.77
合计108683.76-471419.77其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-2897431.92-3635296.97值损失
合计-2897431.92-3635296.97
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
74、营业外收入
单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚没收入38000.00365800.0038000.00
其他839.019637.89839.01
合计38839.01375437.8938839.01
70计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠80000.0080000.0080000.00
非流动资产毁损报废损失17932.2037922.5117932.20
其他1015.735467.391015.73
合计98947.93123389.9098947.93
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用170.076291707.05
递延所得税费用1269029.518622831.99
合计1269199.5814914539.04
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-15718259.94
按法定/适用税率计算的所得税费用-1571825.99
子公司适用不同税率的影响-5098735.00
调整以前期间所得税的影响170.07本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
7939590.50
亏损的影响
所得税费用1269199.58
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
7178、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息收入4985173.4814183187.45
政府补助16782708.9426586634.93
收回产能保证金57357450.00
其他3113216.322890396.93
合计82238548.7443660219.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
付现销售、管理、研发费用59149518.3936454959.06
银行手续费67124.97361160.41
支付产能保证金226010000.00
其他81015.731305592.13
合计285307659.0938121711.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回期权、远期结售汇保证金8727316.55
合计8727316.55
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付期权、远期结售汇保证金278001.008650120.02
合计278001.008650120.02
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收回借款及票据保证金313000000.00151696144.02
合计313000000.00151696144.02
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
72（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付贷款手续费61777.98
支付借款保证金20000000.00
支付租赁费2265319.611686789.82
合计22265319.611748567.80
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-16987459.52202930939.67
加：资产减值准备2788748.164106716.74
固定资产折旧、油气资产折耗、
8566505.376392620.77
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧2004587.79805827.42
无形资产摊销45337440.6740046056.58
长期待摊费用摊销552414.36315254.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以
17932.2037922.51“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-403047.95-55148651.66“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-27875334.48-7502401.97
列）投资损失（收益以“－”号填
1325144.96770310.58
列）递延所得税资产减少（增加以
1645645.852957360.27“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-413048.855616099.40“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
168457125.81-147983012.11
列）经营性应收项目的减少（增加以
86543473.68-19924720.13“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-238082683.60-129752913.38“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额33477444.45-96332590.92
732．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1209961713.491574413891.24
减：现金的期初余额1151386244.251733482921.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额58575469.24-159069030.18
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金1209961713.491151386244.25
可随时用于支付的银行存款1209945203.431151369543.19
可随时用于支付的其他货币资金16510.0616701.06
三、期末现金及现金等价物余额1209961713.491151386244.25
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
7481、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
主要系一年期以上定期存款及大额存单、
货币资金401561913.24定期存款及大额存单计提的利息、以及存
单质押、外汇期权保证金等
合计401561913.24
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金246820551.74
其中：美元34151396.207.2258246771158.66欧元
港币50902.160.9219846930.77
澳门元2736.810.89972462.31
应收账款14820815.11
其中：美元2051096.787.225814820815.11欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他应收款3091078.38
其中：美元400000.007.22582890320.00
港币217747.000.92198200758.38
应付账款20458317.15
其中：美元2831287.497.225820458317.15
其他应付款27804518.94
其中：美元3827733.017.225827658433.18
欧元13814.767.8771108820.25
港币40419.000.9219837265.51
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
75公司子公司全胜香港公司、香港全通公司经营地为香港，记账本位币为港币；子公司澳门全志经营地为澳门，记账本
位币为澳门币；报告期内记账本位币均未发生变化。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
促进集成电路发展用途资金7889000.00其他收益7889000.00
促进经济高质量发展专项资金6460000.00其他收益6460000.00
软件即征即退退税款3789217.42其他收益3789217.42
广东省重点领域研发计划项目2766666.60其他收益2766666.60
EDA 补贴 711067.24 其他收益 711067.24
扩岗、稳岗补贴485803.14其他收益485803.14
产业技术基础公共服务平台项目375000.00其他收益375000.00
外经贸发展专项资金210000.00其他收益210000.00
规上奖励款160000.00其他收益160000.00
租金补贴146449.00其他收益146449.00
小微企业社保补贴94456.80其他收益94456.80
设备补贴61865.76其他收益61865.76
博士后经费补贴50000.00其他收益50000.00
集成电路布图设计登记补助6000.00其他收益6000.00
合计23205525.9623205525.96
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
76（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
77（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
78借款
应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接非同一控制下
全胜香港公司香港香港贸易100.00%企业合并非同一控制下
深圳芯智汇公司深圳深圳集成电路设计100.00%企业合并
香港全通公司香港香港贸易100.00%设立
西安全志公司西安西安集成电路设计100.00%设立
全志在线公司深圳深圳集成电路设计100.00%设立
广州芯之联公司广州广州集成电路设计100.00%设立
上海全志芯公司上海上海集成电路设计100.00%设立
成都全志公司成都成都集成电路设计100.00%设立集成电路设
澳门全志公司澳门澳门100.00%设立
计、贸易
横琴全志公司珠海珠海集成电路设计60.00%40.00%设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
79持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
80差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益
81综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
82其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
831)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对
债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4及五(一)6之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别
采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2023年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的71.59%（2022年12月31日：52.07%）源于余额前五名客户。
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法
产生预期的现金流量。公司货币资金充足，远大于金融负债，不存在流动性风险。
金融负债按剩余到期日分类期末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款129400000.00131236784.53131236784.53交易性金
21000.0021000.0021000.00
融负债
应付账款89236689.5189236689.5189236689.51其他应付
59476004.3659476004.3659476004.36
款一年内到
期的非流3310945.483463190.653463190.65动负债
租赁负债1460318.811491556.471491556.47
小计282904958.16284925225.52283433669.051491556.47
84（续上表）
上年年末数项目
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款80077000.0080777000.0080777000.00
应付票据226010000.00226010000.00226010000.00
应付账款79459723.0379459723.0379459723.03
其他应付款66812429.3466812429.3466812429.34一年内到期的非流
3964090.104202670.984202670.98
动负债
租赁负债2739874.362825240.172825240.17
小计459063116.83460087063.52457261823.352825240.17
=(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七之82说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产80341917.81194337078.57274678996.38
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资80341917.81194337078.57274678996.38产
85（2）权益工具投资194337078.57194337078.57
理财产品80341917.8180341917.81
（三）其他权益工具投资496774695.32496774695.32持续以公允价值计量的资
80341917.81691111773.89771453691.70
产总额
（六）交易性金融负债21000.0021000.00
衍生金融负债21000.0021000.00持续以公允价值计量的负
21000.0021000.00
债总额
二、非持续的公允价值计
--------量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
被投资单位的市价按照股票公开交易市场的收盘价作为依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
被投资单位的理财产品按照相关市场上可观察到的产品净值作为计量依据确认公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
被投资单位报告期内有交易的，以最近一次交易价格作为公允价值，无交易的，被投资单位经营情况、财务状况未发生重大变动，按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明
本公司股权较为分散，第一大股东张建辉的持股比例为8.72%，不存在单一股东可以控制股东大会或董事会以及公司财务和经营决策的情形，且股东之间不存在一致行动关系，公司不存在控股股东。
本企业最终控制方是。
86其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九"在其他主体中的权益"之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
SENSLAB HK LIMITED 参股公司上海齐感电子信息科技有限公司参股公司
英彼森半导体（珠海）有限公司参股公司
珠海妙存科技有限公司持有公司5%以上股份股东有重大影响的公司其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
SENSLAB HK LIMITED 技术服务费 6252.10 否 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海齐感电子信息科技有限公司货物2566046.393561409.82
英彼森半导体（珠海）有限公司货物153909.0815000.00
珠海妙存科技有限公司货物/技术服务9749753.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
87本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方
单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
88（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2316679.382683587.08
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款珠海妙存科技有限公司3423600.0034236.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债上海齐感电子信息科技有限公司441135.40
合同负债英彼森半导体（珠海）有限公司85304.42226602.88
其他流动负债上海齐感电子信息科技有限公司57347.60
其他流动负债英彼森半导体（珠海）有限公司11089.5829458.37
其他应付款 SENSLAB HK LIMITED 307042.38
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额6667000.00
公司本期行权的各项权益工具总额1298454.00
公司本期失效的各项权益工具总额722386.00其他说明
(一)经公司股东大会授权，2023年2月13日，公司分别召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议并通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会同意授予14名激励对象710000股第一类限制性股票，授予264名激励对象5957000股第二类限制性股票，限制性股票的授予日为2023年2月13日。
(二)公司2020年股权激励计划中，第一类限制性股票解锁142500股，第二类限制性股票首次授予归属1124382股
第二类限制性股票预留授予归属31572股。
89(三)公司2020年股权激励计划中，第一类限制性股票未达解锁条件作废133000股，第二类限制性股票首次授予未达解
锁条件作废170278股第二类限制性股票预留授予未达解锁条件作废419108股。
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票公允价值与授予价款的差，B-S 期权定价模型在等待期内每个资产负债表日，根据取得的可行权人数变可行权权益工具数量的确定依据
动等信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额44518311.85
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额18170330.55其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
903、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司所有项目收入费用利润总额所得税费用净利润者的终止经营利润其他说明
916、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为生产和销售芯片产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见第十节财务报告七（61）之说明。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面金额比例金额计提比例价值金额比例金额计提比例价值按单项计提
70317703177031770317
坏账准备的10.83%100.00%5.43%100.00%
66.2166.2166.2166.21
应收账款
其中：
单项计提坏70317703177031770317
10.83%100.00%5.43%100.00%
账准备66.2166.2166.2166.21按组合计提
5791925777257661122370111646122258
坏账准备的89.17%0.45%94.57%0.09%
558.71.60786.11520.39.73873.66
应收账款
其中：
按组合计提5791925777257661122370111646122258
89.17%0.45%94.57%0.09%
坏账准备558.71.60786.11520.39.73873.66
64951728955766112940271434122258
合计100.00%11.22%100.00%5.52%
324.9238.81786.11286.6012.94873.66
按单项计提坏账准备：7031766.21元
单位：元名称期末余额
92账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市路盛达科技有逾期后长期未收回，
6713766.216713766.21100.00%
限公司收回的可能性很低
深圳市偶家科技有限逾期后长期未收回，
318000.00318000.00100.00%
公司收回的可能性很低
合计7031766.217031766.21
按组合计提坏账准备：257772.60元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
合并范围内往来组合32142298.73
账龄组合25777259.98257772.601.00%
合计57919558.71257772.60
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）57919558.71
其中：6个月以内57919558.71
3年以上7031766.21
5年以上7031766.21
合计64951324.92
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账
7031766.217031766.21
准备按组合计提坏
111646.73146125.87257772.60
账准备
合计7143412.94146125.877289538.81
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
93其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
第一名32142298.7349.49%
第二名10989269.2016.92%109892.69
第三名6713766.2110.34%6713766.21
第四名4682738.507.21%46827.39
第五名3423600.005.27%34236.00
合计57951672.6489.23%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款126067.135019067.13
合计126067.135019067.13
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
94（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金2967061.262862581.26
员工备用金60000.00
合并范围内往来组合4950000.00
合计3027061.267812581.26
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2023年1月1日余额7674.132785840.002793514.13
2023年1月1日余额
在本期
本期计提3000.00104480.00107480.00
2023年6月30日余额3000.007674.132890320.002900994.13
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）60000.00
其中：6个月以内60000.00
951至2年76741.26
3年以上2890320.00
5年以上2890320.00
合计3027061.26
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏
2793514.13107480.002900994.13
账准备
合计2793514.13107480.002900994.13
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
第一名押金保证金2890320.005年以上95.48%2890320.00
第二名押金保证金49771.261-2年1.64%4977.13
第三名员工备用金30000.001年以内0.99%1500.00
第四名押金保证金26970.001-2年0.89%2697.00
第五名员工备用金20000.001年以内0.66%1000.00
合计3017061.2699.66%2900494.13
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
967）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
225790917.225790917.218790917.218790917.
对子公司投资
61616161
225790917.225790917.218790917.218790917.
合计
61616161
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价追加投资减少投资其他末余额值）备值）全胜香港公
8617.618617.61
司深圳芯智汇1478230014782300
公司.00.00西安全志公1000000010000000
司0.000.00全志在线公2000000020000000
司.00.00广州芯之联6000000060000000
公司.00.00
上海全志公140000001000000.15000000
司.0000.00
100000006000000.16000000
成都全志.0000.00
218790917000000.22579091
合计
7.61007.61
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余权益法宣告发减值准投资单额（账其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价余额值）资资的投资益变动股利或值准备调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业
97（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务490503008.24373768438.21607318680.23425702658.16
合计490503008.24373768438.21607318680.23425702658.16
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计
商品类型490503008.24490503008.24
其中：
芯片产品490503008.24490503008.24按经营地区分类
其中：
境内302406737.66302406737.66
境外188096270.58188096270.58市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入490503008.24490503008.24按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销64623411.2264623411.22
分销425879597.02425879597.02
合计490503008.24490503008.24
与履约义务相关的信息：
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2240741.68元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
985、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益120000000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益-1325144.96-2323148.47其他权益工具投资在持有期间取得的
1356000.00
股利收入
合计-1325144.96119032851.53
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准-17932.20备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标19416308.54准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益997383.14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金-1919480.15融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42176.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目706430.72
减：所得税影响额40304.80
合计19100228.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-0.58%-0.03-0.03
99扣除非经常性损益后归属于公司
-1.23%-0.06-0.06普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
珠海全志科技股份有限公司
2023年8月30日
100