天合光能:天合光能股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

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1前次募集资金使用情况鉴证报告1-2
2前次募集资金使用情况专项报告1-17前次募集资金使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0687 号
天合光能股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天合光能股份有限公司（以下简称天合光能公司）董事会
编制的截至2023年6月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天合光能公司向特定对象发行 A 股股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为天合光能公司向特定对象发行 A 股股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是天合光能公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是对天合光能公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的天合光能公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了天合光能公司截至2023年6月30日止的前次募集资金使用情况。
1（此页无正文，为天合光能股份有限公司容诚专字[2023]200Z0687 号报告之签字盖章页）
中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国北京中国注册会计师：/七毛才玉
2023年8月28日前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2020年首次公开发行股票实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会出具的“证监许可〔2020〕816号”《关于同意天合光能股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询
价配售与网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公
众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票31020.00万股，每股发行价格为人民币8.16元。截至2020年6月4日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票31020.00万股，募集资金总额为人民币
2531232000.00元，扣除各项发行费用合计人民币221169379.48元后，实际募
集资金净额为人民币2310062620.52元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2020]201Z0011 号《验资报告》验证。
2、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会出具的证监许可［2021］2339号《关于同意天合光能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，公司获准向不特定对象发行面值总额为人民币5252000000.00元的可转换公司债券，债券期限为6年。截至2021年8月19日止，公司发行可转换公司债券共募集人民币5252000000.00元，扣除各项发行费用合计人民币42909006.69元后，实际募集资金净额为人民币5209090993.31元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2021] 201Z0037 号《验资报告》验证。
3、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况经中国证券监督管理委员会出具的证监许可［2023］157号《关于同意天合光能股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》核准，公司获
1前次募集资金使用情况专项报告
准向不特定对象发行面值总额为人民币8864751000.00元的可转换公司债券，债券期限为6年。截至2023年2月17日止，公司发行可转换公司债券共募集人民币8864751000.00元，扣除各项发行费用合计人民币48650279.85元后，实际募集资金净额为人民币8816100720.15元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2023] 200Z0002 号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2020年首次公开发行股票实际募集资金情况
2021年7月1日，公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议，经全体董事和监事一致同意，公司将首次公开发行募集资金投资项目结项并将节余募集资金2024.86万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。
2、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
2023年2月3日，公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项
目结项并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本事项无需提交公司董事会审议。
3、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
截至2023年6月30日，公司募集资金使用及节余情况如下：
金额单位：人民币元项目金额
募集资金净额8816100720.15
加：募集资金利息收入15787902.35
减：募投项目已投入金额3533811748.91
募集资金置换预先投入金额1302391145.98
临时性补流2500000000.00
手续费支出2511.36
期末尚未使用的募集资金余额1495683216.25
其中：专户存款余额1495683216.25
2前次募集资金使用情况专项报告
（三）募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，结合公司实际情况，制定了《天合光能股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内。
1、2020年首次公开发行股票募集资金存放与使用情况
2021年7月1日，公司召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议，经全体董事和监事一致同意，公司将首次公开发行募集资金投资项目结项并将节余募集资金2024.86万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。
截至2023年6月30日，节余募集资金已转出，公司已办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐人、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
2、2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况
2023年2月3日，公司将2021年向不特定对象发行可转换公司债券募投项
目结项并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动。根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定，本事项无需提交公司董事会审议。
截至报告日2023年6月30日，节余募集资金已转出，公司已办理销户手续，注销相关募集资金账户，公司与保荐人、项目实施主体、开户银行签署的募集资金专户监管协议随之终止。
3、2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放与使用情况
公司对募集资金采取了专户存储制度，于2023年2月11日与保荐人、募集
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资金监管银行签订了《天合光能股份有限公司募集资金专户存储三方监管协议》
《天合光能股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。上述扣除发行费用后的募集资金净额全部存放在经董事会批准设立的本公司募集资金专项账户中。
截至2023年6月30日，公司募集资金存放专户的存款余额如下：
金额单位：人民币万元备募集资金项目实施主体开户名称开户银行账户余额注兴业银行股份有限公
40608010010000591337996.38
司常州经开区支行天合光能（青天合光能年产35GW直拉 中国建设银行股份有
海）晶硅有限（青海）晶3205016284360911225532813.51单晶项目限公司常州新北支行公司硅有限公司中国农业银行股份有
1061510104024804278602.87
限公司常州新北支行中信银行股份有限公
8110501013402126538
司常州新北支行91.93募兴业银行股份有限公集
4060801001000056626.33
司常州经开区支行资招商银行股份有限公金
51990205261050622.92
司常州分行营业部专补充流动资金天合光能股份天合光能股中国民生银行股份有户
及偿还银行贷6379060210.02有限公司份有限公司限公司上海天山支行款中国建设银行股份有
320501628436091122332.09
限公司常州新北支行中国农业银行股份有
106151010402478610.87
限公司常州新北支行交通银行股份有限公
32400604001200047363831.40
司常州新区支行
合计149568.32
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
截至2023年6月30日，公司前次募集资金使用情况详见附表1、附表3和附表5《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至2023年6月30日，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
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（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2021 年 9 月，公司将“铜川光伏发电技术领跑基地宜君县天兴 250MWp 光伏发电项目”对外转让。截至2023年6月30日，除上述情况外，公司不存在其他的前次募集资金投资项目对外转让情况。
（四）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况说明
1、2020年首次公开发行股票实际募集资金情况
截至2020年6月4日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为73470.52万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《天合光能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》（容诚专字[2020]201Z0118 号）。
2020年6月29日，公司第一届董事会第二十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入的自筹资金合计人民币73470.52万元，并经公司董事会、监事会审批通过后予以披露，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。
2、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
截至2021年8月19日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为227750.75万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《天合光能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》（容诚专字[2021]201Z0177 号）。
2021年8月24日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过《关于审议使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入的自筹资金合计人民币
227750.75万元，并经公司董事会、监事会审批通过后予以披露，公司独立董事
就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发
5前次募集资金使用情况专项报告
表了无异议的核查意见。
3、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
（1）募集资金置换预先投入
截至2023年2月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为130239.11万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《天合光能股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》（容诚专字[2023]200Z0104 号）。
2023年2月20日，公司第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十四次会议审议通过《关于审议使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用本次发行募集资金置换预先投入的自筹资金合计人民币130239.11万元，并经公司董事会、监事会审批通过后予以披露，公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。
（2）募集资金等额置换
2023年5月24日，公司第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第三十次会议审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司根据项目地规划建设和土地管理局的支付要求，拟使用自有资金支付募投项目部分款项，再以募集资金等额置换该置换的有效期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。
截至2023年6月30日，公司以自有资金支付募投项目款项并以募集资金等额置换的金额为人民币1927.64万元。
（五）闲置募集资金情况说明
1、2020年首次公开发行股票实际募集资金情况
公司于2020年6月29日召开第一届董事会第二十七次会议、第一届监事会
6前次募集资金使用情况专项报告第十六次会议，全票审议通过了《关于审议公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司拟使用额度不超过人民币30000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并仅用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营活动。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
公司于2021年6月19日披露《天合光能股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2021-042），截至该公告日，公司已将上述临时补充流动资金的人民币78975166.26元闲置募集资金全部归还至
募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐人和保荐代表人。
截至2023年6月30日，公司已办理结项并将节余募集资金2024.86万元用于永久补充公司流动资金，公司已办理销户手续，注销相关募集资金账户。
2、2021年发行可转换公司债券实际募集资金情况
公司于2021年8月24日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于审议公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司拟使用额度不超过人民币80000.00万元闲置募集资金暂
时补充流动资金，并仅限于与主营业务相关的生产经营使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
公司于2022年8月22日披露《天合光能股份有限公司关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2022-079），截至该公告日，公司已将上述临时补充流动资金的人民币80000.00万元闲置募集资金全部归还至募
集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐人和保荐代表人。
截至2023年6月30日，公司已办理结项并将节余募集资金287.54万元用于永久补充公司流动资金。截至报告日，公司已办理销户手续，注销相关募集资金账户。
3、2023年发行可转换公司债券实际募集资金情况
7前次募集资金使用情况专项报告
（1）闲置募集资金暂时性补充流动资金
公司于2023年2月20日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于审议公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及全资子公司拟使用额度不超过人民币250000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并仅限于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的生产经营使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。
截至2023年6月30日，公司募集资金暂时补充流动资金余额250000.00万元。
截至2023年6月30日，未使用完毕的2023年发行可转换公司债券募集资金为399568.32万元（包含暂时补充流动资金的金额），占募集资金净额的45.32%。
目前，公司募投项目的投入整体按计划进行，公司将根据项目计划进度继续有序使用募集资金。
（2）对闲置募集资金进行现金管理公司于2023年2月20日召开了第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十四次会议分别审议通过了《关于将部分未使用募集资金以协定存款方式存放的议案》，同意公司在不会影响公司募集资金投资项目的正常实施进度，符合有关法律、法规及规范性文件的规定，不存在损害公司或中小股东利益的情形下，将部分未使用的募集资金以协定存款方式存放。公司董事会、监事会、独立董事就该事项发表了同意的独立意见，保荐人华泰联合证券有限责任公司就该事项发表了无异议的核查意见。
截至2023年6月30日，公司使用149504.70万元的募集资金以协定存款方式存放。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
截至2023年6月30日，前次募集资金投资项目实现收益情况详见附表2、附表4和附表6《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
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