德尔股份:2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

阜新德尔汽车部件股份有限公司
2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告阜新德尔汽车部件股份有限公司
2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，现将阜新德尔汽车部件股份有限公司2023年半年度(以下简称“本报告期”)募集资金存放
与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)2021年向特定对象发行股票根据中国证券监督管理委员会于2020年10月9日签发的证监许可[2020]2496号文《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称“本公司”)获准向特定对象发行 21000000 股人民币普通股(A 股)，每股发行价格为人民币 14.24 元，股款以人民币缴足，募集资金总额共计人民币299040000.00元，扣除承销及保荐费、会计师费、律师费以及其他发行费用共计人民币9816798.49元(不含增
值税)后，实际募集资金净额共计人民币289223201.51元。上述资金于2021年
4月23日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具
普华永道中天验字(2021)第0417号验资报告。
截至2023年6月30日止，本公司本次发行募集资金使用及募集资金专项账户余额情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金总额299040000.00
减：支付发行费用(8493119.24)
减：使用募集资金置换自筹资金支付的发行费用(1323679.25)
募集资金净额289223201.51
减：直接投入承诺投资项目(129959791.05)
减：使用募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资
项目金额(32289031.93)
加：募集资金形成的利息收入等359446.14
2023年6月30日募集资金专项账户余额127333824.67
2021年5月19日，本公司第三届董事会第四十六次会议、第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响本公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，本公司使用总额度不超过人民币150000000.00元(含本数)的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自本公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2021年6月10日，本公司2020年年度股东大会审议通过上述议案。本公司已于2021年6月11日从募集资金账户中使用150000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2022年6月7日，
本公司已将上述150000000.00元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
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一、募集资金基本情况(续)
(一)2021年向特定对象发行股票(续)
2022年6月8日，本公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第四次
会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响本公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，本公司使用总额度不超过人民币130000000.00元(含本数)的闲置募集资金补充
流动资金，使用期限自本公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司已于2022年6月8日从募集资金账户中使用
130000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2023年4月24日，本公司已将上述130000000.00元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
(二)2022年以简易程序向特定对象发行股票根据中国证券监督管理委员会于2022年7月28日签发的证监许可[2022]1661号文《关于同意阜新德尔汽车部件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，本公司获准向特定对象发行 15527950 股人民币普通股(A 股)，每股发行价格为人民币16.10元，股款以人民币缴足，募集资金总额共计人民币
249999995.00元，扣除承销及保荐费、会计师费、律师费以及其他发行费用共
计人民币9210790.88元(不含增值税)后，实际募集资金净额共计人民币
240789204.12元。上述资金于2022年8月8日到位，业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2022)第0570号验资报告。
截至2023年6月30日止，本公司本次发行募集资金使用及募集资金专项账户余额情况如下：
单位：人民币元项目金额
募集资金总额249999995.00
减：支付发行费用(6114716.93)
减：使用募集资金置换自筹资金支付的发行费用(3096073.95)
募集资金净额240789204.12
减：直接投入承诺投资项目(66089745.07)
减：临时补充流动资金(150000000.00)
加：募集资金形成的利息收入等1963225.00
2023年6月30日募集资金专项账户余额26662684.05
2023年4月25日，本公司第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用闲置募集资金不超过15000万元(含本数)暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的其他流动资金，-2-阜新德尔汽车部件股份有限公司
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使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司已于2023年4月25日从募集资金账户中使用150000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2023年6月30日，上述暂时用于补充流动资金的金额为150000000.00元。
二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《阜新德尔汽车部件股份有限公司募集资金管理办法》。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存储。
(一)2021年向特定对象发行股票
2021年5月本公司和光大证券股份有限公司(以下简称“光大证券”)与中国
银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022年本公司聘请东方证券承销保荐有限公司(以下简称“东方投行”)担任本公司
2022年以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，根据相关规定，光大证券
未完成的持续督导工作由东方投行承接。2022年7月本公司和东方投行与中国银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金存放于专项账户的余额如下：
单位：人民币元开户名募集资金专项账户开户行存款方式余额中国银行股份有限公司阜
阜新德尔汽车部件股份有限公司活期银行存款127333824.67新分行
(二)2022年以简易程序向特定对象发行股票鉴于本次募集资金投资项目分别由本公司及全资子公司深圳南方德尔汽车电
子有限公司(以下简称“南方德尔”)负责组织实施，本公司及南方德尔已分别开立募集资金专项账户，本公司和东方投行与中国银行股份有限公司阜新分行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司、南方德尔和东方投行与中国光大银行股
份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金存放于专项账户的余额如下：
单位：人民币元开户名募集资金专项账户开户行存款方式余额中国银行股份有限公司阜
阜新德尔汽车部件股份有限公司活期银行存款2353151.40新分行中国光大银行股份有限公
深圳南方德尔汽车电子有限公司活期银行存款24309532.65司深圳分行
三、募集资金的实际使用情况
本报告期，本公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表。
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四、变更募投项目的资金使用情况本公司募集资金项目于本报告期未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。
附表1：募集资金使用情况对照表阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会
2023年8月25日
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附表1：募集资金使用情况对照表：
(一)2021年向特定对象发行股票
金额单位：人民币万元
募集资金总额28922.32本报告期投入募集资金总额1147.30报告期内变更用途的募集资金总额无
累计变更用途的募集资金总额无已累计投入募集资金总额16224.88累计变更用途的募集资金总额比例无
是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本报告期投截至期末累计投入截至期末投资进度(%)项目达到预定可使本报告期实是否达到项目可行性
承诺投资项目(含部分变更)投资总额总额(1)(注1)入金额金额(2)(注2)(3)＝(2)/(1)用状态日期(注3)现的效益预计效益是否发生重大变化
机电一体化汽车部件建设项目是38214.6620322.321147.307624.8837.52%2024年6月不适用不适用否
归还银行贷款是20000.008600.00-8600.00100.00%不适用不适用不适用否
合计—58214.6628922.321147.3016224.8856.10%————
未达到计划进度或预计收益的情况和原因1)机电一体化汽车部件建设项目正在建设期，该项目尚未全部达到可使用状态，因而暂未实现相关效益。
(分具体项目)2)本公司定向增发募集资金投入86000000.00元用于归还银行贷款，该项目无法单独核算效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况本报告期不存在使用超募资金的情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期不存在募集资金投资项目实施地点的变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期不存在募集资金投资项目实施方式的调整。
2021年5月19日，第三届董事会第四十六次会议、第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，独立董事及保荐机构就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用向特定对象发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金募集资金投资项目先期投入及置换情况32289031.93元，及支付发行费用的自筹资金1323679.25元(不含增值税)，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《阜新德尔汽车部件股份有限公司截至2021年5月13日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2021)第2596号)。
本公司主要从事汽车零部件的研发、生产和销售，主营业务对流动资金的需求较大。由于短期内本次募集资金不会全部投入募集资金投资项目，因此存在部分暂时闲置的募集资金。在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，为提高募集资金使用效率、降低财务成本，于2021年5月19日召开的第三届董事会
第四十六次会议、第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响本公司主营业务
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，本公司使用总额度不超过人民币150000000.00元(含本数)的闲置募集资金补充流动资金，使用期限自本公司股东大会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2021年6月10日，本公司2020年年度股东大会审议通过上述议案。本公司已于2021年6月11日从募集资金账户中使用150000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2022年6月7日，本公司已将上述
150000000.00元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
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附表1：募集资金使用情况对照表续(续)
(一)2021年向特定对象发行股票(续)本公司于2022年6月8日召开的第四届董事会第九次会议、第四届监事会第四次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在不影响本公司主营业务的正常发展，并在确保资金安全和流动性的前提下，本公司使用总额度不超过人民币130000000.00元(含本数)的闲用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
置募集资金补充流动资金，使用期限自本公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司已于2022年6月8日从募集资金(续)
账户中使用130000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2023年4月24日，本公司已将上述130000000.00元暂时用于补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因本报告期募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向情况截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他本报告期不存在募集资金使用及披露中的问题或其他情况。
情况
注1：由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于原计划募集资金金额，并综合考虑本公司战略规划、资产负债结构、下游汽车市场情况等相关因素，于2021年本公司将本次募集资金投入“机电一体化汽车部件建设项目”金额由38214.66万元调整为20322.32万元，将本次募集资金投入“归还银行贷款”金额由20000.00万元调整为8600.00万元。
注2：募集资金根据实际情况使用，分别投入承诺投资项目的建设投资及铺底流动资金，不影响承诺投资项目的投资总额。
注3：项目达到预定可使用状态日期为项目预计达到100%设计产能的日期，目前项目尚未达到预定可使用状态。公司“机电一体化汽车部件建设项目”自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合实际需要，审慎规划募集资金的使用，本次募集项目在前期虽经过充分的可行性论证，但在实际执行中受政策变动、市场环境等多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。为保证项目的顺利完成，提高募集资金使用效率，公司结合市场环境变化，对项目进行了再梳理和统筹优化，确保募集资金使用的高效化及规范化，2022年12月29日，本公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将机电一体化汽车部件建设项目达到预计可使用状态日期调整为2024年6月30日。
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附表1：募集资金使用情况对照表(续)
(二)2022年以简易程序向特定对象发行股票
金额单位：人民币万元
募集资金总额24078.92本报告期投入募集资金总额227.35报告期内变更用途的募集资金总额无
累计变更用途的募集资金总额无已累计投入募集资金总额6608.97累计变更用途的募集资金总额比例无
是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本报告期投截至期末累计投入截至期末投资进度(%)项目达到预定可使本报告期实是否达到项目可行性
承诺投资项目(含部分变更)投资总额总额(1)(注1)入金额金额(2)(注2)(3)＝(2)/(1)用状态日期(注3)现的效益预计效益是否发生重大变化
汽车电子(智能电控系统)产业化项目否18078.9218078.92227.35608.973.37%2024年12月不适用不适用否
归还银行贷款否6000.006000.00-6000.00100.00%不适用不适用不适用否
合计—24078.9224078.92227.356608.9727.45%————
未达到计划进度或预计收益的情况和原因1)汽车电子(智能电控系统)产业化项目正在建设期，该项目尚未全部达到可使用状态，因而暂未实现相关效益。
(分具体项目)2)本公司定向增发募集资金投入60000000.00元用于归还银行贷款，该项目无法单独核算效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况本报告期不存在使用超募资金的情况。
募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期不存在募集资金投资项目实施地点的变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期不存在募集资金投资项目实施方式的调整。
2022年12月29日，第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第八次会议审议通过《关于公司以募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金的议案》，
独立董事及保荐机构就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用向特定对象发行股票募集资金置换预先支付发行费用的自筹资金3096073.95元(不含增募集资金投资项目先期投入及置换情况值税)，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《阜新德尔汽车部件股份有限公司截至2022年8月24日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2022)第5747号)。
本公司主要从事汽车零部件的研发、生产和销售，主营业务对流动资金的需求较大。由于短期内本次募集资金不会全部投入募集资金投资项目，因此存在部分暂时闲置的募集资金。在保证募集资金投资项目资金需求的前提下，为提高募集资金使用效率、降低财务成本，本公司于2023年4月25日召开的第四届董
事会第十七次会议、第四届监事会第十次会议审议通过《关于公司使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用闲置募集资金不超过15000万元(含本数)暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的其他流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。本公司已于2023年4月25日从募集资金账户中使用150000000.00元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。截至2023年6月30日，上述暂时用于补充流动资金的金额为
150000000.00元。
-7-阜新德尔汽车部件股份有限公司
2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表1：募集资金使用情况对照表(续)
(二)2022年以简易程序向特定对象发行股票(续)
项目实施出现募集资金结余的金额及原因本报告期募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向情况截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他本报告期不存在募集资金使用及披露中的问题或其他情况。
情况
注1：本次募集资金不存在调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目的情况。
注2：募集资金根据实际情况使用，分别投入承诺投资项目的建设投资及铺底流动资金，不影响承诺投资项目的投资总额。
注3：项目达到预定可使用状态日期为项目预计达到100%设计产能的日期，目前项目尚未达到预定可使用状态。