复洁环保:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688335证券简称：复洁环保
上海复洁环保科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
1/172023年第三季度报告
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报本报告期告期末比比上年同上年同期上年同期上年同期项目本报告期期增减变年初至报告期末增减变动
动幅度(%)
幅度(%)调整前调整后调整后调整前调整后调整后
营业收入50206772.55227813742.15227813742.15-77.96350594351.64490810821.91490810821.91-28.57归属于上市公司股
-24231348.3538747168.6138690637.25-162.6322938029.4870262618.8170103766.45-67.28东的净利润归属于上市公司股东的扣除
-19745158.8837166888.7137110357.35-153.2121815462.1162986917.1362828064.77-65.28非经常性损益的净利润经营活动
不适用不适用不适用不适用-34982374.44-7813215.50-7813215.50不适用产生的现
2/172023年第三季度报告
金流量净额基本每股
收益（元-0.240.380.38-163.160.230.690.69-66.67/股）稀释每股
收益（元-0.240.380.38-163.160.230.690.69-66.67/股）加权平均
净资产收减少5.33减少4.20
-1.983.353.351.896.106.09益率个百分点个百分点
（%）研发投入
6189205.177696216.117696216.11-19.5819626760.1017461636.7017461636.7012.40
合计研发投入
占营业收增加8.95增加2.04
12.333.383.385.603.563.56
入的比例个百分点个百分点
（%）本报告期末比上年度末增减上年度末
本报告期末变动幅度(%)调整前调整后调整后
总资产1433881808.061544434680.101544223233.56-7.15
3/172023年第三季度报告
归属于上市公司股
1211396177.841221650571.631221438838.87-0.82
东的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
追溯调整或重述的原因说明
2022年11月30日，财政部发布了《关于印发的通知》（财会[2022]31号，以下简称“解释第16号”），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”等会计处理问题进行了规范说明。根据准则解释第16号的要求，结合自身实际情况，公司于2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定。并对前期会计处理进行追溯调整。本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更。公司自2023年1月1日开始执行上述规定，根据衔接规定，需对期初数据进行追溯调整。
4/172023年第三季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-9311553.92-9783265.76
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
4535.851483818.87
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益1091571.326984498.86
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减
15367.52
值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
5/172023年第三季度报告
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出760576.66-43958.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目2197110.612673159.89
减：所得税影响额-773144.93204003.68
少数股东权益影响额（税后）1574.923050.10
合计-4486189.471122567.37
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期-77.96详见第三节其他提醒事
营业收入_年初至报告期末-28.57项
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-162.63
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末-67.28归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净详见第三节其他提醒事
-153.21
利润_本报告期项归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
-65.28
利润_年初至报告期末主要系报告期内支付的
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用各项税费大幅增加所致
基本每股收益_本报告期-163.16
基本每股收益_年初至报告期末-66.67主要系报告期内净利润
稀释每股收益_本报告期-163.16大幅下降所致
稀释每股收益_年初至报告期末-66.67
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通报告期末表决权恢复的优
5201不适用
股股东总数先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标包含转融通持股持有有限售记或冻结借出股份的股东名称股东性质持股数量比例条件股份数情况限售股份数
(%)量股份数量状态量
6/172023年第三季度报告
黄文俊境内自然人1682360216.521679006616790066无0德清隽洁企业境内非国有
管理合伙企业92820009.1100无0法人（有限合伙）宁波梅山保税港区英硕翔腾境内非国有
68205686.7000无0
投资合伙企业法人（有限合伙）上海邦明科兴境内非国有
创业投资中心62362516.1200无0法人（有限合伙）上海惠畅创业境内非国有投资中心（有60863005.9800无0法人限合伙）
许太明境内自然人57211625.6257211625721162无0上海众洁投资境内非国有
管理合伙企业43857454.3143857454385745无0法人
(有限合伙)深圳忠天创亿境内非国有
基金管理有限42329004.1600无0法人公司
孙卫东境内自然人36076093.5435660993566099无0国投（上海）创业投资管理
有限公司－国投（上海）科境内非国有
34560983.3900无0
技成果转化创法人业投资基金企
业（有限合伙）前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量德清隽洁企业管理合伙企业9282000人民币普通股9282000（有限合伙）宁波梅山保税港区英硕翔腾
6820568人民币普通股6820568
投资合伙企业（有限合伙）上海邦明科兴创业投资中心6236251人民币普通股6236251（有限合伙）
7/172023年第三季度报告
上海惠畅创业投资中心（有6086300人民币普通股6086300限合伙）深圳忠天创亿基金管理有限4232900人民币普通股4232900公司国投（上海）创业投资管理
有限公司－国投（上海）科
3456098人民币普通股3456098
技成果转化创业投资基金企
业（有限合伙）李华平1668332人民币普通股1668332兴业银行股份
有限公司－广发百发大数据
758979人民币普通股758979
策略成长灵活配置混合型证券投资基金中国银行股份
有限公司－大
741741人民币普通股741741
成景恒混合型证券投资基金沈慧芬730958人民币普通股730958
黄文俊、许太明、孙卫东和上海众洁投资管理合伙企业(有限合伙)为一致行上述股东关联动人；黄文俊和上海众洁投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人关系或一致行
李峻为夫妻关系；除上述情况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关动的说明系或一致行动的情况。
前10名股东及前10名无限售股东参与无融资融券及转融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
（一）公司本季度、前三季度营业收入同比下降情况及原因
公司本季度营业收入5020.68万元，去年同期营业收入22781.37万元，同比下降77.96%；
8/172023年第三季度报告
公司前三季度营业收入35059.44万元，同比下降28.57%，主要原因如下：
1、去年同期营业收入创历史新高
（1）竹园污水处理厂四期工程污泥脱水干化项目去年同期实现营业收入10608万元，本季
度该项目实现收入469万元。截至本季度末，该项目已完成设备供货、调试及性能测试，正在推动项目的整体移交和竣工验收；
（2）老港暂存污泥处理服务项目上年同期实现营业收入9873万元，本季度该项目实现收入
0元。该项目已于本年度第一季度全部完成。
2、本季度受部分项目实施、验收进度影响，收入确认进度不达预期。
3、本季度受公司重点项目招标进度延期的影响，新签订单不达预期。
综合上述，是导致公司本季度、前三季度营业收入同比下降幅度较大的主要原因。
（二）公司本季度亏损情况及原因
公司本季度归属于上市公司股东的净利润为-2423.13万元，同比下降162.63%；公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为2293.80万元，同比下降67.28%。公司本季度亏损的原因主要系公司本季度计提应收账款坏账准备金额较大。
截至2023年9月30日，公司应收账款账面余额为19264.61万元，坏账准备为7105.33万元，账面价值为12159.28万元。其中，本季度计提信用减值损失2429.26万元，主要系上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目的应收账款账龄由2-3年滚动至3年以上，坏账计提比例由30%变为100%。
上海泰和污水处理厂污泥脱水干化项目属于政府投资建设的市政项目，市政项目审价周期普遍较长，自2022年以来受到政府财政状况收紧的不利影响，收款进度滞后，导致公司应收账款账龄增加。该项目是上海市重大工程项目，业主方为上海城投水务（集团）有限公司，信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，综合上述情况，公司评估发生坏账的可能性较低。
（三）业绩下滑风险及应对措施
公司主要客户为行业内大型国企、上市公司以及龙头民营企业，最终用户主要为以水务公司为代表的地方国有企业。受宏观政策影响，2022年、2023年地方政府财政压力较大，资金面较为紧张，导致公司应收账款回款周期加长，且部分重点项目招标进度延期，对公司业绩有所影响。
长期来看，随着经济社会全面恢复常态化运行，政府财政压力将逐渐缓解。公司主要客户信誉水平和偿债能力较好，且项目执行情况良好，业务关系稳定，客户认可度高，项目回款情况将会逐步好转。公司也将积极加强应收账款回款工作的开展，细化应收账款回收计划和回款措施，强化应收账款回收工作组织力量。同时，公司将进一步完善国内重点区域渠道布局，深度拓展工业客户，提升销售规模，平衡市政项目、工业项目的周期性影响，稳步提升经营业绩。
以上为基于当前形势下做出的判断，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险，具体请以届时发布的定期报告为准。
9/172023年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:上海复洁环保科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金305192837.49849944190.85结算备付金拆出资金
交易性金融资产390000000.005294.80衍生金融资产
应收票据272370.007673676.00
应收账款121592778.58130384285.56
应收款项融资1153255.956944038.00
预付款项27877528.238710952.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款12480745.894780925.22
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货66872335.1181835674.74
合同资产187407187.22117410905.03
持有待售资产106200.00一年内到期的非流动资产
其他流动资产46565545.1631872974.55
流动资产合计1159414583.631239669117.71
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资16449.33
10/172023年第三季度报告
其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产43899014.95116961795.76
在建工程72720824.2431072889.39生产性生物资产油气资产
使用权资产14913332.6713397723.76
无形资产46297489.5147361877.29开发支出
商誉6254013.266254013.26
长期待摊费用9217580.769361829.92
递延所得税资产20527282.9614808219.52
其他非流动资产60637686.0865319317.62
非流动资产合计274467224.43304554115.85
资产总计1433881808.061544223233.56
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款176025354.32225093663.61预收款项
合同负债20229764.3127840508.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬1510156.6516651071.76
应交税费1426365.6420623010.05
其他应付款1646985.861180142.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债7284655.465837332.02
其他流动负债187817.043860977.93
流动负债合计208311099.28301086706.98
非流动负债：
11/172023年第三季度报告
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债7129910.836067138.01长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债75880.856214227.70递延收益
递延所得税负债1679944.081812393.48其他非流动负债
非流动负债合计8885735.7614093759.19
负债合计217196835.04315180466.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）101860511.00101530111.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积812681436.50807285532.49
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积28715330.8728715330.87一般风险准备
未分配利润268138899.47283907864.51归属于母公司所有者权益（或股东权
1211396177.841221438838.87
益）合计
少数股东权益5288795.187603928.52
所有者权益（或股东权益）合计1216684973.021229042767.39负债和所有者权益（或股东权
1433881808.061544223233.56
益）总计
公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉合并利润表
2023年1—9月
编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入350594351.64490810821.91
其中：营业收入350594351.64490810821.91
12/172023年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本293770660.40383953137.90
其中：营业成本225675233.33334320785.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3016826.412284993.62
销售费用9695031.726347402.00
管理费用38297743.0326496509.80
研发费用19626760.1017461636.70
财务费用-2540934.19-2958190.18
其中：利息费用364979.32275480.79
利息收入3009486.953534561.99
加：其他收益4156978.761357339.08投资收益（损失以
6968049.534972967.91“－”号填列）
其中：对联营企业和
-181517.70合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益
3369778.29（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-24862560.72-18653605.07以“－”号填列）资产减值损失（损失-9705732.63-15926305.10以“－”号填列）资产处置收益（损失-437298.753514.69以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
32943127.4381981373.81“－”号填列）
加：营业外收入770997.914256.61
13/172023年第三季度报告
减：营业外支出10160923.151233765.10四、利润总额（亏损总额以
23553202.1980751865.32“－”号填列）
减：所得税费用2930306.0410982332.53五、净利润（净亏损以
20622896.1569769532.79“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
20622896.1569769532.79（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”22938029.4870103766.45号填列）2.少数股东损益（净-2315133.33-334233.66亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
14/172023年第三季度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额20622896.1569769532.79
（一）归属于母公司所有
22938029.4870103766.45
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-2315133.33-334233.66综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.230.69
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.230.69
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：上海复洁环保科技股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金280398859.66407724940.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1778617.364153484.25
收到其他与经营活动有关的现金6773026.8020335450.17
经营活动现金流入小计288950503.82432213875.31
购买商品、接受劳务支付的现金194915133.36334563555.45客户贷款及垫款净增加额
15/172023年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金52968004.5237860592.50
支付的各项税费50855277.5028221767.04
支付其他与经营活动有关的现金25194462.8839381175.82
经营活动现金流出小计323932878.26440027090.81
经营活动产生的现金流量净额-34982374.44-7813215.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2220000000.001710000000.00
取得投资收益收到的现金6984498.867311351.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
62500.0036500.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金335713.86
投资活动现金流入小计2227046998.861717683565.26
购建固定资产、无形资产和其他长期
78497412.9688568241.42
资产支付的现金
投资支付的现金2617000000.002070100000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1210840.29
投资活动现金流出小计2696708253.252158668241.42
投资活动产生的现金流量净额-469661254.39-440984676.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4579344.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4579344.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
38706994.1822481667.48
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5983120.924715275.78
筹资活动现金流出小计44690115.1027196943.26
16/172023年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额-40110771.10-27196943.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
3046.57113.20
响
五、现金及现金等价物净增加额-544751353.36-475994721.72
加：期初现金及现金等价物余额849944190.85781855460.39
六、期末现金及现金等价物余额305192837.49305860738.67
公司负责人：黄文俊主管会计工作负责人：王懿嘉会计机构负责人：王懿嘉
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
上海复洁环保科技股份有限公司董事会
2023年10月25日