金山办公:金山办公2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688111证券简称：金山办公
北京金山办公软件股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告比上年同期末比上年项目本报告期期增减变年初至报告期末同期增减变动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入1098217286.489.403270364301.4316.99归属于上市公司股东
293954535.500.18893272523.849.86
的净利润
1/172023年第三季度报告
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益284253443.2913.36860417886.5429.85的净利润经营活动产生的现金
343870347.5541.21939371973.069.18
流量净额基本每股收益（元/
0.640.001.9410.23
股）稀释每股收益（元/
0.640.001.9410.23
股）减少
加权平均净资产收益减少0.28个
3.170.39个9.82率（%）百分点百分点
研发投入合计358819702.219.231075926225.2910.68减少
研发投入占营业收入减少1.88个
32.670.06个32.90
的比例（%）百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产12844687150.3712057676594.666.53归属于上市公司股东
9467665691.978724302169.558.52
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益64297.705244533.24
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与985723.1811140782.40公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
2/172023年第三季度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有11115989.1135766614.82
效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收-96489.54-11521970.90入和支出
其他符合非经常性损益定义的损-1246761.49-3740284.51益项目
减：所得税影响额1116599.243812990.97少数股东权益影响额（税5067.51222046.78后）
3/172023年第三季度报告
合计9701092.2132854637.30
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流主要系销售商品、提供劳务收到
41.21
量净额-本报告期的现金增加所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数14242优先股股东0
总数（如有）前10名股东持股情况
包含质押、标记持有转融或冻结情况有限通借持股比售条出股股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份的股份数份数限售状态量量股份数量
Kingsoft WPS
境外法人23838735151.6300无0
Corporation Limited天津奇文五维企业管理咨
其他219637164.7600无0
询合伙企业（有限合伙）
香港中央结算有限公司境外法人176446053.8200无0
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交
其他162333053.5200无0易型开放式指数证券投资基金
4/172023年第三季度报告
中国工商银行股份有限公
司－易方达上证科创板50
其他49243081.0700无0成份交易型开放式指数证券投资基金天津奇文四维企业管理咨
其他46050061.0000无0
询合伙企业（有限合伙）天津奇文七维企业管理咨
其他36427520.7900无0
询合伙企业（有限合伙）中国人寿保险股份有限公
司－传统－普通保险产品其他27965710.6100无0
－005L－CT001沪
J. P. Morgan Securities
境外法人24736920.5400无0
PLC－自有资金
全国社保基金一一七组合其他16500000.3600无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份数量种类人民
Kingsoft WPS
238387351币普238387351
Corporation Limited通股人民天津奇文五维企业管理咨
21963716币普21963716
询合伙企业（有限合伙）通股人民香港中央结算有限公司17644605币普17644605通股
招商银行股份有限公司－人民华夏上证科创板50成份交
16233305币普16233305
易型开放式指数证券投资通股基金中国工商银行股份有限公人民
司－易方达上证科创板50
4924308币普4924308
成份交易型开放式指数证通股券投资基金人民天津奇文四维企业管理咨
4605006币普4605006
询合伙企业（有限合伙）通股人民天津奇文七维企业管理咨
3642752币普3642752
询合伙企业（有限合伙）通股
5/172023年第三季度报告
中国人寿保险股份有限公人民
司－传统－普通保险产品2796571币普2796571
－005L－CT001沪 通股人民
J. P. Morgan Securities
2473692币普2473692
PLC－自有资金通股人民全国社保基金一一七组合1650000币普1650000通股上述股东关联关系或一致不适用行动的说明截至本报告期末，天津奇文四维企业管理咨询合伙企业（有限合前10名股东及前10名无伙）、天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津
限售股东参与融资融券及奇文七维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为转融通业务情况说明（如北京金山奇文企业管理咨询有限责任公司。除此之外，公司未知有）前十大股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人关系。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
2023年1-9月，公司实现营业收入327036万元，同比增长16.99%；归属于母公司所有者
净利润89327万元，同比增长9.86%；归属于母公司所有者扣除非经常性损益净利润86042万元，同比增长29.85%。本报告期内，公司实现营业收入109822万元，同比增长9.40%；归属于母公司所有者净利润29395万元，同比增长0.18%；归属于母公司所有者扣除非经常性损益净利润28425万元，同比增长13.36%。
报告期内，公司各项业务发展情况如下：
单位：万元上年本期同期主营业务分类营业同比变动变动说明营业收入收入
公司优化全线产品使用体验，升级会员国内个人办公服权益体系，个人用户付费转化与客单价
6497225.64%51714
务订阅业务不断提升，带动国内个人办公服务订阅业务稳定增长。
公司不断升级数字办公解决方案及服国内机构订阅及
2481736.13%18231务，打造政企客户数字办公标杆案例并
服务业务
不断复制，推动国内机构订阅及服务业
6/172023年第三季度报告
务保持快速增长。
受去年同期高基数及本期党政领域信国内机构授权业
13112-41.72%22500创订单不及预期影响，国内机构授权业
务务同比下滑。
互联网广告推广公司重视用户体验，持续调整互联网广
6782-14.38%7921
服务及其他业务告业务。公司海外业务保持健康增长。
报告期内，公司主要产品月度活跃设备数更新如下：
截至2023年9月30日，公司主要产品月度活跃设备数为5.89亿，同比增长1.90%。其中WPS Office PC版月度活跃设备数 2.59亿，同比增长 8.82%；移动版月度活跃设备数 3.27亿，同比下降2.68%。
截至日期2023年9月2022年9月同比增长
主要产品月活设备数5.89亿5.78亿1.90%
注：主要产品月度活跃设备数定义为 WPS Office及金山词霸各端活跃数合并，不包含金山文档等产品数据。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金3320525197.887015446058.61结算备付金拆出资金
7/172023年第三季度报告
交易性金融资产2121439246.661192107361.83衍生金融资产
应收票据200000.003447750.00
应收账款618569798.36496791515.39应收款项融资
预付款项28655435.8027596961.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款26961300.0327086472.30
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货3108470.481157966.86
合同资产1667433.002151316.28持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产3093793162.141009530765.27
流动资产合计9214920044.359775316168.50
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1098170617.51444095244.28
其他权益工具投资19877016.7519615452.34
其他非流动金融资产27793225.1827620704.04投资性房地产
固定资产57117008.6682420787.41
在建工程208883380.41120646133.22生产性生物资产油气资产
使用权资产83158403.65107053350.10
无形资产87266203.64102293232.89开发支出
商誉184668972.58184668972.58
长期待摊费用47956812.3228062368.19
递延所得税资产25484417.4921125978.25
其他非流动资产1789391047.831144758202.86
非流动资产合计3629767106.022282360426.16
资产总计12844687150.3712057676594.66
流动负债：
8/172023年第三季度报告
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款367198311.34306304743.18预收款项
合同负债1711371930.871731247591.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬315595797.12394332633.05
应交税费54363180.9545606445.44
其他应付款104571397.1197531167.48
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债36725775.8065846468.35
其他流动负债113601710.10109350691.39
流动负债合计2703428103.292750219740.44
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债55810854.1669422847.71
长期应付款55463555.7851723271.25长期应付职工薪酬
预计负债10000000.00
递延收益42175743.6943847197.00
递延所得税负债33227924.7526791198.44
其他非流动负债408967409.86317281371.76
非流动负债合计605645488.24509065886.16
负债合计3309073591.533259285626.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）461720522.00461221529.00其他权益工具
9/172023年第三季度报告
其中：优先股永续债
资本公积5119893231.904941641371.28
减：库存股
其他综合收益16697093.7211403623.32专项储备
盈余公积152973070.32152973070.32一般风险准备
未分配利润3716381774.033157062575.63归属于母公司所有者权益（或股东权9467665691.978724302169.55益）合计
少数股东权益67947866.8774088798.51
所有者权益（或股东权益）合计9535613558.848798390968.06负债和所有者权益（或股东权12844687150.3712057676594.66益）总计
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入3270364301.432795348667.69
其中：营业收入3270364301.432795348667.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2541259762.532273379323.70
其中：营业成本469364469.63417180736.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加22641244.5824077971.46
销售费用713597668.87556211477.65
管理费用339491363.10309428074.58
研发费用1075926225.29972099970.24
10/172023年第三季度报告
财务费用-79761208.94-5618906.79
其中：利息费用7209906.577881114.99
利息收入87369444.5913719822.81
加：其他收益73486619.74125192798.50投资收益（损失以159666262.28181957113.88“－”号填列）
其中：对联营企业和27661233.4543727861.97合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益1736158.1050069684.80（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-19433348.25571185.89以“－”号填列）资产减值损失（损失-219955.92-229446.17以“－”号填列）资产处置收益（损失5152518.9966014.25以“－”号填列）三、营业利润（亏损以949492793.84879596695.14“－”号填列）
加：营业外收入829712.082143832.38
减：营业外支出12259668.73483743.78四、利润总额（亏损总额以938062837.19881256783.74“－”号填列）
减：所得税费用50926328.9655555907.47五、净利润（净亏损以887136508.23825700876.27“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润887136508.23825700876.27（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东893272523.84813131492.09的净利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净-6136015.6112569384.18亏损以“-”号填列）
11/172023年第三季度报告
六、其他综合收益的税后净5293470.4017811693.54额
（一）归属母公司所有者5293470.4017811693.54的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其5293470.4017811693.54
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折5293470.4017811693.54算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额892429978.63843512569.81
（一）归属于母公司所有898565994.24830943185.63者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的-6136015.6112569384.18综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/1.941.76
股)
（二）稀释每股收益(元/1.941.76
股)
12/172023年第三季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3331858425.903078725770.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还61639037.8990749358.35
收到其他与经营活动有关的现金144854994.8044030058.78
经营活动现金流入小计3538352458.593213505188.04
购买商品、接受劳务支付的现金602380949.04516534417.91客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1593553591.871477699757.78
支付的各项税费257935363.36280811731.39
支付其他与经营活动有关的现金145110581.2678101495.70
经营活动现金流出小计2598980485.532353147402.78
经营活动产生的现金流量净额939371973.06860357785.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金6186201336.7310297229000.00
取得投资收益收到的现金70396124.58109633196.57
13/172023年第三季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期261840.4053325.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6256859301.7110406915521.57
购建固定资产、无形资产和其他长期119635871.8294276820.62资产支付的现金
投资支付的现金10400547336.9311635140074.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计10520183208.7511729416894.62
投资活动产生的现金流量净额-4263323907.04-1322501373.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金21794652.849871332.24
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金2000000.001789790.00
筹资活动现金流入小计23794652.8411661122.24偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现336726294.77322700000.00金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金55636020.6636252154.39
筹资活动现金流出小计392362315.43358952154.39
筹资活动产生的现金流量净额-368567662.59-347291032.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影-2529434.1610837627.12响
五、现金及现金等价物净增加额-3695049030.73-798596992.82
加：期初现金及现金等价物余额7012857828.611251354840.00
六、期末现金及现金等价物余额3317808797.88452757847.18
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用
14/172023年第三季度报告
调整当年年初财务报表的原因说明
本公司自2023年1月1日起施行财政部于2022年发布的《企业会计准则解释第16号》中
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定。
根据该准则解释的衔接规定，对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至该解释施行日之间发生的适用该规定的单项交易，按该解释的规定进行调整。对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金7015446058.617015446058.61结算备付金拆出资金
交易性金融资产1192107361.831192107361.83衍生金融资产
应收票据3447750.003447750.00
应收账款496791515.39496791515.39应收款项融资
预付款项27596961.9627596961.96应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款27086472.3027086472.30
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1157966.861157966.86
合同资产2151316.282151316.28持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1009530765.271009530765.27
流动资产合计9775316168.509775316168.50
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资444095244.28444095244.28
其他权益工具投资19615452.3419615452.34
其他非流动金融资产27620704.0427620704.04
15/172023年第三季度报告
投资性房地产
固定资产82420787.4182420787.41
在建工程120646133.22120646133.22生产性生物资产油气资产
使用权资产107053350.10107053350.10
无形资产102293232.89102293232.89开发支出
商誉184668972.58184668972.58
长期待摊费用28062368.1928062368.19
递延所得税资产21125978.2534544668.4713418690.22
其他非流动资产1144758202.861144758202.86
非流动资产合计2282360426.162295779116.3813418690.22
资产总计12057676594.6612071095284.8813418690.22
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款306304743.18306304743.18预收款项
合同负债1731247591.551731247591.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬394332633.05394332633.05
应交税费45606445.4445606445.44
其他应付款97531167.4897531167.48
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债65846468.3565846468.35
其他流动负债109350691.39109350691.39
流动负债合计2750219740.442750219740.44
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
16/172023年第三季度报告
应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债69422847.7169422847.71
长期应付款51723271.2551723271.25长期应付职工薪酬预计负债
递延收益43847197.0043847197.00
递延所得税负债26791198.4437441835.3610650636.92
其他非流动负债317281371.76317281371.76
非流动负债合计509065886.16519716523.0810650636.92
负债合计3259285626.603269936263.5210650636.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）461221529.00461221529.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积4941641371.284941641371.28
减：库存股
其他综合收益11403623.3211403623.32专项储备
盈余公积152973070.32152973070.32一般风险准备
未分配利润3157062575.633159835544.962772969.33
归属于母公司所有者权益8724302169.558727075138.882772969.33（或股东权益）合计
少数股东权益74088798.5174083882.48-4916.03所有者权益（或股东权8798390968.068801159021.362768053.30益）合计负债和所有者权益（或12057676594.6612071095284.8813418690.22股东权益）总计特此公告。
北京金山办公软件股份有限公司董事会
2023年10月25日