芳源股份:芳源股份2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688148证券简称：芳源股份
广东芳源新材料集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度
(%)(%)
营业收入473080990.50-49.621900138758.110.79归属于上市公司股东的
-68693007.74-455.79-82870197.90-474.56净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净-69154602.66-452.37-83169224.45-482.58利润
1/142023年第三季度报告
经营活动产生的现金流
不适用不适用-270050824.49-634.30量净额基本每股收益（元/-0.13-425.00-0.16-500.00
股）稀释每股收益（元/-0.13-425.00-0.16-500.00
股）
加权平均净资产收益率减少6.09个减少7.18个
-4.64-5.56
（%）百分点百分点
研发投入合计32273111.83-20.7983407762.96-7.02
研发投入占营业收入的增加2.48个减少0.37个
6.824.39比例（%）百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产3546915290.804204038988.04-15.63归属于上市公司股东的
1437807791.451504771469.09-4.45
所有者权益
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益1184.97-100509.19
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
675836.76707756.76
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
2/142023年第三季度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入
-71638.82-340509.14和支出其他符合非经常性损益定义的损益
37973.52202755.01
项目
减：所得税影响额181761.51170459.99
少数股东权益影响额（税后）6.90
合计461594.92299026.55
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用□不适用
单位：元项目涉及金额原因
根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七个人所得税扣缴税款手续费89381.49条规定“对扣缴义务人按照规定所扣缴的税款，按年付给百分之二的手续费”
3/142023年第三季度报告
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例项目名称主要原因
（%）
主要系新能源汽车行业整体增速放缓，下营业收入_本报告期-49.62游客户需求减少，订单不足导致营业收入减少。
归属于上市公司股东的净利润_主要系股权激励计划于本季度终止，加速-455.79本报告期计提剩余期间费用2768万元；募投项目
归属于上市公司股东的扣除非经建成投产，固定资产折旧以及职工薪酬、-452.37
常性损益的净利润_本报告期水电燃气等管理费用增加；2022年9月份
基本每股收益_本报告期-425.00发行的可转换公司债券计提的利息费用化增加；镍钴金属价格下行，本报告期计提存货跌价准备增加；受镍金属等市场价格
稀释每股收益_本报告期-425.00
波动等因素影响，公司产品综合毛利率有所下降等因素所致。
归属于上市公司股东的净利润_
-474.56年初至报告期末主要系募投项目建成投产，固定资产折旧归属于上市公司股东的扣除非经增加；2022年9月份发行的可转换公司债
常性损益的净利润_年初至报告-482.58券计提的利息费用化增加；镍钴金属价格
期末下行，计提存货跌价准备增加等因素所基本每股收益_年初至报告期末-500.00致。
稀释每股收益_年初至报告期末-500.00
主要系募投项目于2023年6月建成投产，经营活动产生的现金流量净额_
-634.30购买原材料及辅料支出增加，以及前期购年初至报告期末买大宗原材料信用证到期解付所致。
二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股
12800不适用
数东总数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通质押、标记持股持有有限售借出股份的或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例条件股份数限售股份数
(%)量股份量数量状态
罗爱平境内自然人7701869315.057701869377018693无0
4/142023年第三季度报告
五矿创新股权投资基金管理（宁波）有限公司
－五矿元鼎股权投资基其他428828208.3800无0金（宁波）合伙企业（有限合伙）贝特瑞新材料集团股份境内非国有
255144084.9900无0
有限公司法人广东中科白云新兴产业境内非国有
251400004.9100无0
创业投资基金有限公司法人
吴芳境内自然人175156003.421751560017515600无0
袁宇安境内自然人150461002.941504610015046100无0
中科沃土基金－工商银
行－中科沃土沃泽新三其他111738592.1800无0板16号资产管理计划江门市平方亿利投资咨询合伙企业（有限合其他95027001.8695027009502700无0伙）交通银行股份有限公司
－汇丰晋信智造先锋股其他88923551.7400无0票型证券投资基金广东芳源新材料集团股
份有限公司回购专用证其他81423861.5900无0券账户前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量
五矿创新股权投资基金管理（宁波）有限
公司－五矿元鼎股权投资基金（宁波）合42882820人民币普通股42882820
伙企业（有限合伙）贝特瑞新材料集团股份有限公司25514408人民币普通股25514408广东中科白云新兴产业创业投资基金有限
25140000人民币普通股25140000
公司
中科沃土基金－工商银行－中科沃土沃泽
11173859人民币普通股11173859
新三板16号资产管理计划
交通银行股份有限公司－汇丰晋信智造先
8892355人民币普通股8892355
锋股票型证券投资基金广东芳源新材料集团股份有限公司回购专
8142386人民币普通股8142386
用证券账户
交通银行股份有限公司－汇丰晋信低碳先
6645227人民币普通股6645227
锋股票型证券投资基金宁波鼎锋明道投资管理合伙企业（有限合
6020000人民币普通股6020000
伙）沈佰军5008520人民币普通股5008520
5/142023年第三季度报告
广东富成创业投资有限公司4747456人民币普通股4747456
上述股东除罗爱平、吴芳、袁宇安、江门市平方亿利投资
上述股东关联关系或一致行动的说明咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融沈佰军通过信用证券账户持有4570376股股票。
资融券及转融通业务情况说明（如有）
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、关于公司向特定对象发行 A 股股票及其投资项目的情况公司计划投资不超过30亿元人民币分两期建设“电池级碳酸锂生产及废旧磷酸铁锂电池综合利用项目”，其中一期主要为建设年产3万吨电池级碳酸锂及4.6万吨磷酸铁前驱体项目，二期主要为建设年产 4 万吨磷酸铁锂正极材料项目。此外，公司拟向特定对象发行 A 股股票，募集资金总额不超过188553.29万元（含本数），用于建设上述项目一期以及补充流动资金。
截至报告期末，公司已设立了全资子公司江门芳源锂业科技有限公司作为本次投资项目的实施主体，并已取得土地用于本次项目建设。本次项目的实施尚需政府相关主管部门项目备案、环评等前置审批手续，公司将根据前置审批手续的进度、经营发展战略规划等情况择机推进向特定对象发行 A 股股票事宜。公司将持续关注项目进展情况，并按照有关法律法规的要求及时履行信息披露义务。
2、关于公司终止实施2021年限制性股票激励计划的情况
公司于2023年8月3日召开第三届董事会第十九次会议与第三届监事会第十四次会议，于2023年8月21日召开2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销第一类限制性股票及作废第二类限制性股票的议案》。结合激励对象的意愿以及公司的实际情况，公司决定终止实施2021年限制性股票激励计划，并回购注销已获授但尚未解除限售的第一类限制性股票1433000股以及作废已获授但尚未归属的第二类限制性股票
11372000股。
截至本报告出具日，公司已向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理前述1433000股第一类限制性股票的回购注销手续，限制性股票将于2023年10月27日完成注销，
公司后续将依法办理工商变更登记手续等相关事宜。
3、关于可转债募投项目的情况公司可转债募投项目“年产 5 万吨高端三元锂电前驱体（NCA、NCM）和 1 万吨电池级氢氧
6/142023年第三季度报告化锂项目”已于2023年6月底完成建设。为更好地顺应市场趋势、满足客户多元化产品需求、丰富公司产品结构，报告期内，公司在上述项目原有产线基础上，既可产出并销售氢氧化锂，也可在前端环节产出并销售碳酸锂，并已就上述情况履行了项目备案手续。
4、其他风险提示
受2023年初以来镍钴锂等金属价格持续下跌及下游需求阶段性走弱等因素影响，锂电产业链逐步下调排产并主动去库存以缓解存货减值压力。基于目前行业趋势，若公司客户排产计划变化导致采购需求发生变化，公司经营情况将面临一定不确定性。公司将持续保持与客户紧密沟通，积极开拓市场，并根据市场形势适时调整扩产进度，敬请广大投资者注意投资风险。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金193149433.95678453648.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据98075072.98129512070.76
应收账款179344289.07424862827.24
应收款项融资14900000.002070060.00
预付款项40793081.4098430270.29应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款1589033.971357639.04
其中：应收利息应收股利
7/142023年第三季度报告
买入返售金融资产
存货1122430710.121342521619.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产189257730.84165889421.46
流动资产合计1839539352.332843097557.41
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资7417534.078036932.88其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1216824900.32610933409.28
在建工程105604896.36505336921.68生产性生物资产油气资产
使用权资产50168026.4352744831.23
无形资产220378794.49129342272.81开发支出商誉
长期待摊费用82885403.9828876971.71
递延所得税资产23826794.518352368.46
其他非流动资产269588.3117317722.58
非流动资产合计1707375938.471360941430.63
资产总计3546915290.804204038988.04
流动负债：
短期借款368741371.42425482886.05向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据163026133.57226726756.80
应付账款226780500.85852312515.00
预收款项5367.111470.36
合同负债542040.091053364.60卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款
8/142023年第三季度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬6590491.0316139732.37
应交税费4427995.6213635816.45
其他应付款1810560.4144593167.27
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债239071247.7491686619.67
其他流动负债22711.57575.29
流动负债合计1011018419.411671632903.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款541380880.79403802421.03
应付债券481347358.93454110225.58
其中：优先股永续债
租赁负债47344051.2749083762.90
长期应付款324845.0069841675.00长期应付职工薪酬
预计负债3010831.1515019460.81递延收益
递延所得税负债13528808.4224559374.77其他非流动负债
非流动负债合计1086936775.561016416920.09
负债合计2097955194.972688049823.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）510173053.00511718000.00
其他权益工具164158763.40164214329.35
其中：优先股永续债
资本公积788710435.62761168745.06
减：库存股105511643.5695476986.21其他综合收益专项储备
盈余公积22325276.4122325276.41一般风险准备
未分配利润57951906.58140822104.48归属于母公司所有者权益（或股东权
1437807791.451504771469.09
益）合计
少数股东权益11152304.3811217695.00
9/142023年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计1448960095.831515989164.09负债和所有者权益（或股东权
3546915290.804204038988.04
益）总计
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬合并利润表
2023年1—9月
编制单位：广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1900138758.111885213503.26
其中：营业收入1900138758.111885213503.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1975807409.841840547064.89
其中：营业成本1741069427.611653884068.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3192714.863234965.42
销售费用4481825.485750602.84
管理费用100646549.4263778519.15
研发费用83407762.9689702879.76
财务费用43009129.5124196029.16
其中：利息费用47555259.8326020658.89
利息收入5565854.114502482.68
加：其他收益910511.77991756.86投资收益（损失以-266021.76-420940.34“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）
10/142023年第三季度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益
-124642.88（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失
12990081.97-6147158.92以“－”号填列）资产减值损失（损失-53861553.09-22039240.82以“－”号填列）资产处置收益（损失-616400.67以“－”号填列）三、营业利润（亏损以-115895632.8416309811.60“－”号填列）
加：营业外收入499052.80572675.98
减：营业外支出940071.131561934.97四、利润总额（亏损总额以-116336651.1715320552.61“－”号填列）
减：所得税费用-33383132.02-6675994.75五、净利润（净亏损以-82953519.1521996547.36“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
-82953519.1521996547.36（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-82870197.9022124971.96填列）2.少数股东损益（净-83321.25-128424.60亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
11/142023年第三季度报告
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-82953519.1521996547.36
（一）归属于母公司所有
-82870197.9022124971.96者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
-83321.25-128424.60综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
-0.160.04
股)
（二）稀释每股收益(元/
-0.160.04
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：广东芳源新材料集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2386472191.231884382917.80客户存款和同业存放款项净增加额
12/142023年第三季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还89443.08130313331.77
收到其他与经营活动有关的现金127865898.1771262788.72
经营活动现金流入小计2514427532.482085959038.29
购买商品、接受劳务支付的现金2553849581.331770119082.50客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金95404869.3674273696.63
支付的各项税费58589830.3461646082.27
支付其他与经营活动有关的现金76634075.94129377616.20
经营活动现金流出小计2784478356.972035416477.60
经营活动产生的现金流量净额-270050824.4950542560.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金400300000.00
取得投资收益收到的现金1020205.14
处置固定资产、无形资产和其他长期
800.00113441.65
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计800.00401433646.79
购建固定资产、无形资产和其他长期
338239335.15288310618.43
资产支付的现金
投资支付的现金340300000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计338239335.15628610618.43
投资活动产生的现金流量净额-338238535.15-227176971.64
13/142023年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金642196000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金620505912.91715527991.56收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计620505912.911357723991.56
偿还债务支付的现金377535098.70246617175.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现
31240758.2867855495.60
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金61639710.515602433.85
筹资活动现金流出小计470415567.49320075105.35
筹资活动产生的现金流量净额150090345.421037648886.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-4783.38响
五、现金及现金等价物净增加额-458199014.22861009691.88
加：期初现金及现金等价物余额612621379.70229360781.73
六、期末现金及现金等价物余额154422365.481090370473.61
公司负责人：罗爱平主管会计工作负责人：吕海斌会计机构负责人：胡炫彬
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
广东芳源新材料集团股份有限公司董事会
2023年10月26日