科美诊断:科美诊断技术股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688468证券简称：科美诊断
科美诊断技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否审计师发表非标意见的事项
□适用√不适用
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年初至报告期末年初至报告期项目本报告期年同期增减变比上年同期增减末
动幅度(%)变动幅度(%)
营业收入126051343.20-7.58345267780.87-4.07归属于上市公司股东的净
43606643.33-10.51120238363.981.68
利润归属于上市公司股东的扣
41609611.686.63102941690.345.90
除非经常性损益的净利润
1/182023年第三季度报告
经营活动产生的现金流量
不适用不适用124199391.92-37.39净额
基本每股收益（元/股）0.11-8.330.303.45
稀释每股收益（元/股）0.11-8.330.303.45
加权平均净资产收益率减少0.46个百减少0.23个百
3.258.72
（%）分点分点
研发投入合计21440724.46-10.2562464064.923.27
研发投入占营业收入的比减少0.51个百增加1.28个百
17.0118.09例（%）分点分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产1725319141.211591166426.718.43归属于上市公司股东的所
1361666614.841380575252.76-1.37
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益89907.6589408.84
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
30000.008215315.00
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
2/182023年第三季度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
2401257.9612185249.35
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-171716.61-223148.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目98620.25个税返还
减：所得税影响额352417.353068771.38
少数股东权益影响额（税后）
合计1997031.6517296673.64
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
经营活动产生的现金流量净额_年初至主要系公司本期支付以前年度缓
-37.39报告期末缴税金及销售回款减少综合所致
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东报告期末表决权恢复的优
8668无
总数先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
3/182023年第三季度报告
质押、标包含转融通持有有限售记或冻结股东持股比借出股份的股东名称持股数量条件股份数情况
性质例(%)限售股份数量股份数量状态量宁波保税区英维力企业管理合伙企业（有其他10800000826.93108000008108000008无0限合伙）上海沛禧投资管理合
其他257310706.4200无0
伙企业（有限合伙）横琴君联致康投资企
其他246204866.1400无0业（有限合伙）中金康瑞壹期（宁波）股权投资基金合其他227105355.6600无0
伙企业（有限合伙）宁波保税区科倍奥企业管理合伙企业（有其他179999984.491799999817999998无0限合伙）境外
敦信有限公司168699944.2100无0法人嘉兴申贸叁号股权投资合伙企业（有限合其他143230563.5700无0伙）杭州创乾投资合伙企
其他113552682.8300无0业（有限合伙）
HJ CAPITAL 2 境外
112733842.8100无0
LIMITED 法人宁波梅山保税港区华
灏投资管理合伙企业其他102197322.5500无0（有限合伙）前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量上海沛禧投资管理合伙企业
25731070人民币普通股25731070（有限合伙）横琴君联致康投资企业（有限
24620486人民币普通股24620486
合伙）
中金康瑞壹期（宁波）股权投
22710535人民币普通股22710535
资基金合伙企业（有限合伙）敦信有限公司16869994人民币普通股16869994嘉兴申贸叁号股权投资合伙企
14323056人民币普通股14323056业（有限合伙）
4/182023年第三季度报告杭州创乾投资合伙企业（有限
11355268人民币普通股11355268
合伙）
HJ CAPITAL 2 LIMITED 11273384 人民币普通股 11273384宁波梅山保税港区华灏投资管
10219732人民币普通股10219732
理合伙企业（有限合伙）
上海紫阁投资管理有限公司－紫阁骏益1号私募证券投资基4570000人民币普通股4570000金陈玉华4321689人民币普通股4321689
截止本报告期末，公司前十大股东之间的关联关系、一致行动关系如下：
1.宁波英维力、宁波科倍奥的关系：公司实际控制人李临担任
宁波英维力和宁波科倍奥的执行事务合伙人。
2.横琴君联、敦信有限公司的关系：横琴君联致康的执行事务
合伙人拉萨君祺企业管理有限公司系君联资本管理股份有限
公司100%持股的企业，君联资本管理股份有限公司间接持有敦信有限公司40.29%的股权且为敦信有限公司的最终实际管上述股东关联关系或一致行动理人。
的说明
3.上海沛禧、HJ CAPITAL 的关系：上海沛禧执行事务合伙人天
津华杰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人
天津华清企业管理咨询有限公司、HJ CAPITAL 唯一股东 East
Classic Development Limited 的管理人股东 Helix Capital
Partners 同受华兴资本（China Renaissance Holdings Limited）的控制。
4.除上述关联关系外，公司不知晓其他流通股股东之间是否存
在关联关系或属于一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业不适用
务情况说明（如有）
注：“敦信有限公司”英文名称为“LOYAL CLASS LIMITED”
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1.在研产品
本报告期内，公司新增国内医疗器械证 8 项，其中 II 类注册证 6 项，Ⅲ类注册证 2 项。截至本报告期末研发管线中4项进入药监局审核阶段，3项进入临床阶段，产品涵盖优生优育、传染病、风湿免疫等。
2.知识产权
本报告期，公司新增境内外授权专利23项（不含失效项目），其中国内发明专利11项，实用新型专利6项，外观设计专利3项；新增商标11项。
5/182023年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:科美诊断技术股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金353389407.80342139661.72结算备付金拆出资金
交易性金融资产535000000.00643000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款29691463.4534062994.04应收款项融资
预付款项40384181.4526030822.77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款6504853.442943432.24
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货111414917.32112560499.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产18405716.274514594.67
流动资产合计1094790539.731165252004.65
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
6/182023年第三季度报告
其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产94875747.89108119620.60
在建工程311949110.41103126722.91生产性生物资产油气资产
使用权资产4107249.0212191328.73
无形资产13538649.6913969479.61
开发支出29953072.2014726487.17
商誉153756067.28153756067.28
长期待摊费用2561207.254859286.52
递延所得税资产19782350.2715165429.24
其他非流动资产5147.47
非流动资产合计630528601.48425914422.06
资产总计1725319141.211591166426.71
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款91761358.7267753442.71预收款项
合同负债6006089.364576690.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬18099527.9121644882.83
应交税费16586664.4933542411.90
其他应付款55879981.3758244021.54
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1609388.6510898309.51
其他流动负债780791.62594969.73
流动负债合计190723802.12197254728.41
非流动负债：
7/182023年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款161955832.81应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债355472.951566791.58长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债10617418.4911769653.96其他非流动负债
非流动负债合计172928724.2513336445.54
负债合计363652526.37210591173.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）401000000.00401000000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积564923838.48564923838.48
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积40222160.2940222160.29一般风险准备
未分配利润355520616.07374429253.99
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
1361666614.841380575252.76
计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计1361666614.841380575252.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计1725319141.211591166426.71
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进合并利润表
2023年1—9月
编制单位：科美诊断技术股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入345267780.87359915767.68
其中：营业收入345267780.87359915767.68利息收入已赚保费
8/182023年第三季度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本227457502.06246386714.87
其中：营业成本85178337.5992220162.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加4187831.464257170.41
销售费用65759240.5372747677.44
管理费用29827971.8030028309.22
研发费用47237479.8951337884.31
财务费用-4733359.21-4204488.63
其中：利息费用170475.86421726.39
利息收入4887306.824210879.04
加：其他收益8228335.256736007.52投资收益（损失以
12185249.3515346406.00“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失
255722.80130971.54以“－”号填列）资产减值损失（损失-2088949.41-1814787.39以“－”号填列）资产处置收益（损失
118157.4637535.95以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”
136508794.26133965186.43号填列）
加：营业外收入98638.143603722.14
减：营业外支出264935.18784832.45
9/182023年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以
136342497.22136784076.12“－”号填列）
减：所得税费用16104133.2418533271.95五、净利润（净亏损以“－”
120238363.98118250804.17号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
120238363.98118250804.17（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填120238363.98118250804.17列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
10/182023年第三季度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额120238363.98118250804.17
（一）归属于母公司所有
120238363.98118250804.17
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.300.29
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.300.29
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：科美诊断技术股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金397025380.77409323343.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4978936.952725275.34
收到其他与经营活动有关的现金14655513.2421750673.32
经营活动现金流入小计416659830.96433799291.80
购买商品、接受劳务支付的现金42966086.2039412086.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
11/182023年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金105130197.76100741691.63
支付的各项税费80589929.9346861070.05
支付其他与经营活动有关的现金63774225.1548420871.09
经营活动现金流出小计292460439.04235435718.95
经营活动产生的现金流量净额124199391.92198363572.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1817700000.002504000000.00
取得投资收益收到的现金12916364.3116267190.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
23190.0023840.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1830639554.312520291030.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资
246901772.0071955322.95
产支付的现金
投资支付的现金1784700000.002510000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2031601772.002581955322.95
投资活动产生的现金流量净额-200962217.69-61664292.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金161955832.81收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计161955832.81偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金139147001.9068170000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金10805592.1211072220.65
筹资活动现金流出小计149952594.0279242220.65
筹资活动产生的现金流量净额12003238.79-79242220.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响144785.10486919.42
12/182023年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额-64614801.8857943978.99
加：期初现金及现金等价物余额292139661.72241631206.87
六、期末现金及现金等价物余额227524859.84299575185.86
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:科美诊断技术股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金252324737.31278051172.50
交易性金融资产347000000.00443000000.00衍生金融资产应收票据
应收账款7502727.109936589.50应收款项融资
预付款项3189887.805153537.80
其他应收款1428815.001466575.81
其中：应收利息应收股利
存货29947229.4130966985.10合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计641393396.62768574860.71
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资331512423.26316512423.26其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产13968806.0517815718.89在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产2088636.238354544.60
无形资产313180.06361566.32
13/182023年第三季度报告
开发支出9735013.485005530.27商誉
长期待摊费用396139.621046970.22
递延所得税资产18483869.6313967095.81
其他非流动资产5147.47
非流动资产合计376503215.80363063849.37
资产总计1017896612.421131638710.08
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1852039.681872155.98预收款项
合同负债890944.24664287.15
应付职工薪酬5580110.638267872.90
应交税费983646.813198010.19
其他应付款3710170.604722931.01
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债8571254.61
其他流动负债115822.7586357.33
流动负债合计13132734.7127382869.17
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计13132734.7127382869.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）401000000.00401000000.00其他权益工具
其中：优先股
14/182023年第三季度报告
永续债
资本公积523432792.52523432792.52
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积40222160.2940222160.29
未分配利润40108924.90139600888.10
所有者权益（或股东权益）合
1004763877.711104255840.91
计负债和所有者权益（或股东
1017896612.421131638710.08
权益）总计
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：科美诊断技术股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入59174794.4759390356.59
减：营业成本23744106.2925651792.99
税金及附加599393.04547079.79
销售费用16209837.8621009435.59
管理费用15988758.1719940602.93
研发费用27827230.0833055264.49
财务费用-3629078.20-3057067.49
其中：利息费用107295.55307595.53
利息收入3694796.252933363.88
加：其他收益234669.1034713.18投资收益（损失以“－”号
58544898.7750820736.39
填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”
128505.6615823.22号填列）资产减值损失（损失以“-”-1946067.38-876798.71号填列）
15/182023年第三季度报告资产处置收益（损失以-316.55-50405.20“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
35396236.8312187317.17
列）
加：营业外收入3664.803470140.31
减：营业外支出261636.75745834.89三、利润总额（亏损总额以“－”
35138264.8814911622.59号填列）
减：所得税费用-4516773.82-4205579.39四、净利润（净亏损以“－”号填
39655038.7019117201.98
列）
（一）持续经营净利润（净亏
39655038.7019117201.98损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额39655038.7019117201.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
16/182023年第三季度报告
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：科美诊断技术股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金69593792.7267701631.78收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2940714.646363880.16
经营活动现金流入小计72534507.3674065511.94
购买商品、接受劳务支付的现金8223375.537545185.52
支付给职工及为职工支付的现金49725194.8145627744.33
支付的各项税费8542331.834531324.35
支付其他与经营活动有关的现金17155418.7917894809.53
经营活动现金流出小计83646320.9675599063.73
经营活动产生的现金流量净额-11111813.60-1533551.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1212700000.001771000000.00
取得投资收益收到的现金59057592.7151469980.55
处置固定资产、无形资产和其他长期
23190.0015440.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1271780782.711822485420.55
购建固定资产、无形资产和其他长期
7688393.6015452138.94
资产支付的现金
投资支付的现金1196700000.001840500001.81取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1204388393.601855952140.75
投资活动产生的现金流量净额67392389.11-33466720.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
17/182023年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现
139147001.9068170000.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金8869341.8619005367.43
筹资活动现金流出小计148016343.7687175367.43
筹资活动产生的现金流量净额-148016343.76-87175367.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
144785.10486919.42
响
五、现金及现金等价物净增加额-91590983.15-121688720.00
加：期初现金及现金等价物余额228051172.50201807107.43
六、期末现金及现金等价物余额136460189.3580118387.43
公司负责人：李临主管会计工作负责人：黄燕玲会计机构负责人：李进
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
科美诊断技术股份有限公司董事会
2023年10月30日