龙元建设:龙元建设前次募集资金使用情况鉴证报告（截至2023年9月30日）

龙元建设集团股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
截至2023年9月30日
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报告编码:沪231EPF6ZVA
IBDQ立信会计师事务所(特殊普通合伙)BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2023]第ZA15409号
龙元建设集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的龙元建设集团股份有限公司(以下简
称“龙元建设”)截至2023年9月30日前次募集资金使用情况报告(以
下简称“前次募集资金使用情况报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
龙元建设管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管
规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用
情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情
况报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴
证工作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—发行类第7号》的
相关规定编制,如实反映龙元建设截至2023年9月30日前次募集资金
使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括
鉴证报告第1页
IBDOBDOCHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP工信会计师事务所(特殊普通合伙)
询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为,龙元建设截至2023年9月30日前次募集资金使用情况
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用
指引——发行类第7号》的相关规定编制,如实反映了龙元建设截至
2023年9月30日前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供龙元建设为申请向特定对象发行股票之用,不适用
于任何其他目的。
立信会计师事务中国注册会计师:肖会中
(特州普通合所肖会中计注国
(特殊普通合)菲师士计注
中国注册会计师:王会中
程师王注
中国上海二〇二三年十月三十日
鉴证报告第2页
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前次募集资金使用情况报告
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前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规
定,本公司将截至2023年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准龙元建设集团股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可[2017]2001号)核准,由主承销商中信建投证券股份有限公
司采用非公开发行方式向中信保诚基金管理有限公司(中信保诚基金定丰83号资产
管理计划)、信达澳银基金管理有限公司(信达澳银基金-定增26号资产管理计
划)、平安大华基金管理有限公司(平安大华多鑫1号资产管理计划)、民生证券
股份有限公司(民生证券定增3号定向资产管理计划)、建信基金管理有限责任公
司(建信华鑫信托慧智投资122号资管计划)以及国寿安保基金管理有限公司(民
生信托定增11号资产管理计划)共6名特定对象发行人民币普通股(A股)
267,657955股发行价为1071元/股募集资金总额为人民币2,866,616,698.05元,
扣除承销费、保荐费及各项其他发行费用人民币26,403,839.57元后实际募集资金净
额为人民币2,840,212,858.48元。上述资金于2018年4月18日全部到位,已经立信
会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年4月18日出具信会师报字[2018]
第ZA12835号《验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司募集
资金管理规定》分别在浙商银行股份有限公司宁波分行、上海浦东发展银行股份有
限公司宁波分行、中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行、中信银行股份有限公司
宁波分行、中国建设银行股份有限公司象山支行、兴业银行股份有限公司宁波分行、
中国民生银行股份有限公司杭州分行、温州银行股份有限公司上海分行、宁波银行
股份有限公司上海闵行支行开设了募集资金的存储专户,公司、控股子公司与上述
银行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协
议》。
截至2023年9月30日,上述募集资金均已全部使用完毕,募集资金专户余额
为0.00元,募集资金专户均已于2019年8-9月销户。
使用情况报告第1页
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前次募集资金使用情况报告
截至2023年9月30日,募集资金具体存放情况如下:开户银行开户公司银行账号初始存放日初始存放金额2023年9月30日存放金额存储方式
中国建设银行股份有限公司象山支行龙元建设集团股份有限公司33,150,199,553,600,000,577.2,0184.18455,483,900.002019年8月已销户活期
中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行龙元建设集团股份有限公司357,174,347,900.2,0184.18253,103,300.002019年8月已销户活期
中信银行股份有限公司宁波分行龙元建设集团股份有限公司8,114,701,012,900,240,149.2,0184.18400,000,000.002019年8月已销户活期
浙商银行股份有限公司宁波分行上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行龙元建设集团股份有限公司龙元建设集团股份有限公司3,320,020,010,120,100,400,026.940,100,788,018,000,001,528.2,0184.182,0184.18857,441,400.00874,788,547.772019年8月已销户2019年8月已销户活期活期
兴业银行股份有限公司宁波分行渭南明瑞基础设施开发有限公司386,010,100,101,194,927.2019年9月已销户活期
中国民生银行股份有限公司杭州分行宣城明宣基础设施开发有限公司612,123,165.2019年8月已销户活期
温州银行股份有限公司上海分行开化明化基础设施投资有限公司905,000,120,195,185,188.2019年8月已销户活期
宁波银行股份有限公司上海闵行支行商洛明城基础设施开发有限公司70,050,122,000,268,020.2019年9月已销户活期
合计2,840,817,147.77
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前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表(截至2023年9月30日)
金额单位:人民币元募集资金净额:2,840,212,860.43已累计使用募集资金总额:2,842,260,452.10
变更用途的募集资金总额:各年度使用募集资金总额:
变更用途的募集资金总额比例2018年度:2,258,942,764.25
2019年度:583,317,687.85
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额截止日项目完工程度
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
  1.         渭南市临渭区2016年新建学校PPP项目         渭南市临渭区2016年新建学校PPP项目         857,441,400.00         857,441,400.00         858,129,310.39         857,441,400.00         857,441,400.00         858,129,310.39         687,910.39         完工         
  2.         宣城市阳德路道路建设工程PPP项目         宣城市阳德路道路建设工程PPP项目         900,588,100.00         874,184,258.48         875,097,535.02         900,588,100.00         874,184,258.48         875,097,535.02         913,276.54         完工         
  3.         开化火车站站前片区基础设施配套工程PPP项目         开化火车站站前片区基础设施配套工程PPP项目         653,103,300.00         653,103,300.00         653,414,572.28         653,103,300.00         653,103,300.00         653,414,572.28         311,272.28         完工         
  4.         商州区高级中学建设PPP项目         商州区高级中学建设PPP 项目         455,483,900.00         455,483,900.00         455,619,034.41         455,483,900.00         455,483,900.00         455,619,034.41         135,134.41         完工         
合计2,866,616,700.002,840,212,858.482,842,260,452.102,866,616,700.002,840,212,858.482,842,260,452.102,047,593.62
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(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2023年9月30日,前次募集资金实际投资项目未发生变更。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资的差异内容和原因说明序号项目名称承诺投资总额实际投资总额差异
  1.         渭南市临渭区2016年新建学校PPP项目         857,441,400.00         858,129,310.39         687,910.39         
  2.         宣城市阳德路道路建设工程PPP项目         874,184,258.48         875,097,535.02         913,276.54         
  3.         开化火车站站前片区基础设施配套工程PPP项目         653,103,300.00         653,414,572.28         311,272.28         
  4.         商州区高级中学建设PPP项目         455,483,900.00         455,619,034.41         135,134.41         
合计2,840,212,858.482,842,260,452.102,047,593.62
主要差额原因说明如下:
(1)渭南市临渭区2016年新建学校PPP项目调整后的承诺投资金额
857,441,40000元实际投资金额为,858,129,310.39元,实际投资金额超过募集后
承诺投资金额687,910.39元,主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收
入及零星手续费687,910.39元,公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项
目中。
(2)宣城市阳德路道路建设工程 PPP项目调整后的承诺投资金额874,184,258.48
元,实际投资金额为875,097,535.02元,实际投资金额超过募集后承诺投资金额
913,276.54元,主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及零星手续费
913,276.54元,公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
(3)开化火车站站前片区基础设施配套工程 PPP项目调整后的承诺投资金额
653,103,30000元实际投资金额为,653,414,572.28元,实际投资金额超过募集后
承诺投资金额311,272.28元,主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收
入及零星手续费311,272.28元,公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项
目中。
(4)商州区高级中学建设PPP项目调整后的承诺投资金额 455,483,900.00元,实
际投资金额为455,619,034.41元,实际投资金额超过募集后承诺投资金额
135,134.41元,主要原因为该项目募集资金存放过程中产生利息收入及零星手续费
135,134.41元,公司将上述利息收入扣除手续费后也投入到该项目中。
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(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《龙元建设集团股份有限公司以自筹
资金预先投入募投项目的鉴证报告》(信会师报字[2018]第ZA14616号),截至 2018
年5月7日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
1,950,955,322.79元；并经公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集
资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,会议同意公司使用募集资金
1,950,955,322.79元置换预先投资募投项目的自筹资金,截至2023年9月30日,公
司已完成置换的金额为1,950,955,322.79元。
(五)暂时闲置募集资金使用情况
公司2018年5月14日的第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在保证募集资金项目建设的资金需求和正
常进行的前提下,公司将使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金暂时补充流动资
金,使用期限不超过十二个月,具体时间自公司股东大会审议通过之日起计算,到
期后公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。公司在规定的期限内使
用了472,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金。2019年5月8日,公司已
将上述资金全部归还至募集资金专用账户。
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三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况实际投资项目截止日投最近三年实际效益截止日累计实现效益是否达到预计效益
序号项目名称资项目累计产能利用率承诺效益(内部收益率)2020年2021年2022年2023年1-9月(未审)
  1.         渭南市临渭区2016年新建学校PPP项目         不适用         10.63%         33,881,794.27         9,577,251.81         -51,664,477.98         23,264,449.21         138,066,275.32         注         
  2.         宣城市阳德路道路建设工程PPP项目         不适用         4.85%         8,618,522.64         56,132,355.44         30,874,412.34         84,137,614.97         237,079,071.16         注         
  3.         开化火车站站前片区基础设施配套工程PPP项目         不适用         6.44%         11,541,893.50         18,213,236.32         16,725,172.64         -2,743,095.73         145,871,236.39         注         
  4.         商州区高级中学建设PPP项目         不适用         9.24%         -27,737,484.56         57,833,038.84         -7,246,863.03         15,510,093.22         101,453,957.11         注         
合计26,304,725.85141,755,882.41-11,311,756.03120,169,061.67622,470,539.98
注:公司募集资金投资项目的效益期尚未结束,实际最终内部收益率暂时无法测算。
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四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
公司不存在前次募集资金投资项目的资产运行情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容
一致。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2023年10月30日批准报出。
龙元建设集团股份有限公司
董事会
二〇二三年十月三十日
使用情况报告第7页
证书序号:0001247
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书王《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。
王应当向财政部门申请换发。
名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
气目其租、出借、转让。
首席合伙人:朱建弟其、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:印政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼C
发证机关:上海市财政局
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000006.日二〇一八年六月一日批准执业文号:沪财会〔2000〕26号(转制批文沪财会[2010]82号)
批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)中华人民共和国财政部制日
2.
日0Ei30151208P/月)5putns5[J05t0G
98,661.
目
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