金陵药业:《董事会审计委员会工作细则》修订对照表

金陵药业股份有限公司《董事会审计委员会工作细则》修订对照表
原条款修改前的内容修改后的条款修改后的内容
为强化金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）
为强化金陵药业股份有限公司（以下简称“公董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公
第一条构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司第一条司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自治理准则》及其他有关法律、法规、规范性文件的律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工关法律、法规、规范性文件以及《金陵药业股份有限公作细则。司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
审计委员会成员由五名董事组成，其中应至少包审计委员会成员由五名董事组成，其中应至少括三名独立董事（其中一名应为会计专业人士）。审计
第三条第三条
包括三名独立董事（其中一名应为会计专业人士）。委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。
审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中会审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担
第五条第五条计专业人士担任，负责主持委员会工作。召集人在独立任，董事会指定，负责主持委员会工作。
董事委员内选举，并报请董事会批准产生。
公司审计部为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会的工作联络、会议组织、资料准备和档案
第七条管理等日常工作。审计部在审计委员会的指导和监督下开展内部审计工作。
第七条审计委员会行使下列职责：第八条审计委员会行使下列职责：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；或者更换外部审计机构；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（二）监督及评估内部审计工作，提议聘请或者
（四）审核公司的财务信息及其披露；解聘审计负责人；
（五）审查公司内控制度；（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见，提
（六）公司董事会授予的其他事宜。议聘请或者解聘财务负责人；
（四）监督及评估公司的内部控制的有效性，审查并监督公司内控制度和风险管理体系的有效运行；
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（六）公司董事会授予的其他事宜。
公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及
其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信
息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事
第九条务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。
公司有关部门负责做好审计委员会决策的前公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备
期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；（二）内外部审计机构的工作报告；
第九条第十一条
（三）外部审计合同及相关工作报告；（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外信息披露的情况；（四）公司对外信息披露的情况；
（五）公司重大关联交易审计报告；（五）公司应当披露的关联交易审计报告；
（六）其他相关事宜。（六）其他相关事宜。
审计委员会每年至少召开一次会议，于会议召审计委员会会议召开三天前以专人送达、传真、电开三天前以专人送达、传真、电子邮件、邮寄或其子邮件、邮寄或其他方式通知全体委员。会议由召集人
第十三条第十四条他方式通知全体委员。会议由召集人主持，召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员（独立董不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。事）主持。
审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当
第十八条应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘第十九条在会议记录上签名；会议记录由公司审计部保存。
书保存。
*除以上修订条款外，《董事会审计委员会工作细则》其他条款内容不变。因增加条款，对条款的序号相应顺延调整。