航宇科技:航宇科技前次募集资金使用情况审核报告

贵州航宇科技发展股份有限公司
前次募集资金使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第32-00053号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
此码用于证明该审计报告是查由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一他ccmcccccn)进巍’报告编码:京23HFXTV86R
大信会计师事务所WUYIGE Certified PublicAccountants.LLP电话Telephone:+86(10)82330558
北京市海淀区知春路1号Room220622/F,Xueyuan InternationalTower传真Fax:+86(10)82327668
学院国际大厦22层2206No.1Zhichun Road,Haidian Dist.网址Internet:www.daxincpa.com.cn
邮编100083Beijing,China,100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2023]第32-00053号
贵州航宇科技发展股份有限公司全体股东:
我们对贵州航宇科技发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》(以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”)进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募
集资金使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告
发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵
公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程
中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为,贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合中国证券监督管理委员会
《监管规则适用指引—一发行类第7号》的规定,在所有重大方面公允反映了截至2023年9月30日止前次募集资金的使用情况。
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大信会计师事务所WUYIGECertified Public Accountants.LLP电话 Telephone:+86(10)82330558
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邮编100083Beijing,China,100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断,并不构成对贵公司前次募
集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请向不特定对
象发行可转换公司债券申报所必备文件,随同其他申报材料一同报送,不得用作其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
上1
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
中国北京中国注册会计师:
二〇二三年十一月三日
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
贵州航宇科技发展股份有限公司关于
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引—一发行类第7号》的规定,本公司将截至2023年9月30日止的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金的募集情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
1.2021年首次公开股票实际募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕1803号文《关于同意贵州航宇科技发展股
份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准,贵州航宇科技发展股份有限公司采用网上、
网下定价及战略配售相结合的方式发行人民币普通股(A股)3,500.00万股,发行价格为每
股11.48元。截止2021年6月29日,本公司实际已向社会公开发行人民币普通股(A股)
3,50000万股募集资金总额,401,800,00000元扣除与发行有关的费用53,159,351.77元后,实际募集资金净额为人民币348,640,648.23元。
上述资金到位情况经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2021]第32-00001号的验资报告。
2.2022年度向特定对象发行股票实际募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕626号”文《关于同意贵州航宇科技
发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》批复,同意贵公司向特定对象定向增发
不超过3,468,208股人民币普通股(A股)股票,发行价格为43.25元/股,募集资金总额为
人民币149,999,996.00元,扣除各项发行费用人民币3,511,601.19元(不含税),实际募集资金净额为人民币146,488,394.81元。
上述资金到位情况经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信验字[2023]第32-00003号的验资报告。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
1.2021年首次公开股票实际募集资金存放情况
截止2023年9月30日止,各募集资金专户已全部注销。
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
2.2022年度向特定对象发行股票募集资金项目尚未使用资金结余情况
截止2023年9月30日止,募集资金专户已注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件1和附件3。
三、募集资金变更情况
公司前次募集资金不存在变更募集资金用途的情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺总额的差异内容和原因说明
公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺不存在差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
1.2021年首次公开股票募集资金项目对外转让及置换情况
公司于2021年7月15日召开了第四届董事会第8次会议、第四届监事会第5次会
议,分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的议案》。公司独立董事、监事会以及保荐机构已对上述事项发表了同意意见。航宇科技以自
筹资金预先投入募集资金项目的金额为234,028,115.80元,截至2021年7月15日用募集资金置换的金额为234,028,115.80元。
上述募集资金置换情况经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了大信专审字[2021]第32-00002号的专项审计报告。
2.2022年度向特定对象发行股票募集资金项目对外转让及置换情况
前次募集资金投资项目为补充流动资金,不存在已对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2和附件4。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司2022年度向特定对象发行股票募集资金项目无法单独核算产生的经济效益,说明如下:
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
公司2022年度向特定对象发行股票募集资金项目为补充流动资金,补充流动资金不直接
产生经济效益。通过本项目的实施,公司资产总额和净资产有所增加,资产负债率相应下降,
财务结构得到优化,抗风险能力得以增强,同时公司营运资金得到充实,生产经营的资金保障
有所增强,有效缓解公司使用自有资金进行主营业务产能扩张之后带来的资金缺口,满足公司市场开拓、日常经营以及研发等环节对于流动资金的需求,改善公司盈利能力。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用
公司前次募集资金不存在闲置的情况。
九、前次募集资金尚未使用资金结余情况
1.2021年首次公开股票募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至2023年9月30日止,公司首次公开股票募集资金已累计投入募集资金项目的金额为34,864.06万元,剩余尚未使用的募集资金余额为人民币0.00元。
2.2022年度向特定对象发行股票募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至2023年9月30日止,公司2022年度向特定对象发行股票募集资金已累计投入募集资金项目的金额为14,648.84万元,剩余尚未使用的募集资金余额为人民币0.00元。
附件1:2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
附件2:2021年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
附件3:2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
附件4:2022年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
贵州航宇科技发展股份有限公司董事会
2023年11月3日
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件1:
2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元募集资金总额:34,864.06已累计使用募集资金总额:34,864.06
各年度使用募集资金总额:
变更用途的募集资金总额:无变更用途的募集资金总额2021年:34,864.06
变更用途的募集资金总额比例:无2022年:无
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额
1.航空发动机、燃气轮机用特种合金环轧锻件精密制造产业园建设项目航空发动机、燃气轮机用特种合金环轧锻件精密制造产业园建设项目60,000.0026,864.0626,864.0660,000.0026,864.0626,864.062023年1月
2.补充流动资金补充流动资金10,000.008,000.008,000.0010,000.008,000.008,000.00
合计70,000.0034,864.0634,864.0670,000.0034,864.0634,864.06
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件2:
募集资金投资项目实现效益情况对昭表
金额单位:人民币万元实际投资项目序号项目名称截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益2020年度2021年度2022年度2023年1-9月(未经审计)截止日累计实现效益是否达到预计效益
1.航空发动机、燃气轮机用特种合金环锻件精密制造产业园建设项目63.12%本项目达产后预计年平均净利润18,477.60万元不适用建设期建设期8,204.268,204.26是
2.补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
注:航空发动机、燃气轮机用特种合金环锻件精密制造产业园建设项目(简称“IPO募投项目”)于2023年1月在工程建设、产线性能方面达到可使用状态并投产,由于客户认
证等方面原因,截至2023年9月30日主要向航宇科技提供部分或全工序加工服务。2023年1-9月,IPO募投项目的实际效益金额以德兰航宇利润表为基础,根据实际业务情
况调整测算的结果,具体调整方法为按照航宇科技实际对外销售价格测算募投项目的营业毛利,按照航宇科技扣除股权激励成本后的收入费用率测算募投项目的税金及附加和
期间费用,资产减值损失等根据盈利预测的一致口径计算。根据IPO募投项目可行性研究报告,2023年预计实现净利润10,604.38万元,2023年1-9月IPO募投项目模拟测算的经济效益实际为8,204.26万元,年化后实际效益达到预计效益。
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件3:
2022年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元募集资金总额:14,648.84已累计使用募集资金总额:14,648.84
各年度使用募集资金总额:
变更用途的募集资金总额:无变更用途的募集资金总额2023年:14,648.84
变更用途的募集资金总额比例:无
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额项目达到预定可使用状态日期(或截止日项目完工程度)
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额
1.补充流动资金补充流动资金15,000.0014,648.8414,648.8415,000.0014,648.8414,648.84不适用
合计15,000.0014,648.8414,648.8415,000.0014,648.8414,648.84
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贵州航宇科技发展股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附件4:
2022年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位:人民币万元实际投资项目序号项目名称截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益2020年度2021年度2022年度2023年1-9月截止日累计实现效益是否达到预计效益
1.补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
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统911,101,085,901,114,810.社会信用代码营业执照
(副本)(61)
名称大信公出资额1810万元
类型特殊普逗成日期2012年03月0011
执执务伙人吴卫川主要经营场所北京市约流区知春路1号22年2206
经合登让企业资本,31L
务,1111报告:早本建设(财务决员中计:代记
址:会计名年体依口十选予经第1)11。各询。会计培训:法行法
规规定的Ⅱ年体依口十选予经第1)11。
依批准的内容开展经营活动:不不得从事1本1本十收
登记机关
2023年07月11日
仅供2023年度贵州航宇科技发展股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券申报之用,313.
日60日60年110亿
  号8L00[110z]日符会十额东         :合支业对银年         
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“《十业计间资币会》回交(1倍定
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2.姓Fulname名胡必银
性别女
Sex女
出生日期1993-10-02
Dateofbirth1993-10-02
工作单信信会计师事务所(特殊普通合伙)安徽分所Workiigunit
ldentityirleNo.身份证号码342,401,199,310,029,423.
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三日