凯立新材:2023年第三季度报告

2023年第三季度报告
证券代码：688269证券简称：凯立新材
西安凯立新材料股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入370299495.36-18.201339914386.763.11归属于上市公司股东
6561820.26-86.0197697786.01-44.21
的净利润归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益5639861.93-87.1594421294.56-44.58的净利润
1/182023年第三季度报告
经营活动产生的现金
1559208.16不适用46999651.29122.31
流量净额基本每股收益（元/
0.05-86.010.75-44.21
股）稀释每股收益（元/
0.05-86.010.75-44.21
股）
减少4.53
加权平均净资产收益减少9.73个
0.68个百分点9.99率（%）百分点
研发投入合计12625867.521.1437507682.06-1.35
研发投入占营业收入增加0.65减少0.13个
3.412.80
的比例（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1454898668.261529217041.60-4.86归属于上市公司股东
973916815.45969843085.600.42
的所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、1179473.283809435.14按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其
-94816.43-89931.26他营业外收入和支出其他符合非经常性损
-135191.94益定义的损益项目
减：所得税影响额162698.52578204.37
合计921958.333276491.45
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
2/182023年第三季度报告
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
2023年1-9月，公司净利润较上年同期同
比下降44.21%，主要系报告期贵金属原材料钯和铑的市场价格一直处于下行通道，而公司原材料结存单价较高以及产品结构
变化的影响，导致公司毛利率下降所致，具体原因如下：（1）公司贵金属原材料期
初结存单价较高，导致公司毛利率下降。
2023年1-9月贵金属市场价格处于下行期间，而公司必需的周转材料（附注1）期初库存数量较大，周转材料采购价格通过月末一次加权平均参与原材料成本核算，导致报告期贵金属催化剂销售产品包含的贵
金属结存单价较市场价格（附注2）存在上归属于上市公司股东的
-44.21下波动，公司销售产品的成本下降幅度低净利润
于销售价格下降幅度，从而导致贵金属催化剂销售业务毛利率下降。报告期公司贵金属催化剂销售业务收入占主营业务收入
的比例为90.98%，贵金属催化剂销售业务毛利率下降导致公司整体毛利率出现下降；
（2）公司产品结构变化导致毛利率出现下降。公司销售业务中，部分毛利率较高的均相贵金属催化剂产品销量减少，且产品毛利率较上年同期也有所下降，导致2023年1-9月均相贵金属催化剂销售业务毛利
率为7.91%，较2022年1-9月下降
9.01%，进而导致公司整体毛利率下降。
归属于上市公司股东的同上
扣除非经常性损益的净-44.58利润
主要系报告期内销售规模增加，回款增经营活动产生的现金流
122.31加；原材料采购价格下降，采购支出减少
量净额所致主要系归属于上市公司股东的净利润下降
基本每股收益（元/股）-44.21所致
稀释每股收益（元/股）-44.21同上
附注：
3/182023年第三季度报告
1、周转材料：公司将垫料加工客户尚未返还或已经返还至公司手中尚未回收的贵金属作为周转材
料进行核算，周转材料参与贵金属原材料月末一次加权平均成本的计算。
2、公司销售催化剂产品的定价主要参考合同签订当日中国金属资讯网（http://www.i001.com）公
布的金属市场价格，再附加产品加工费。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的报告期末普通股股东总数3674优先股股东总数（如0有）前10名股东持股情况
包含转融质押、标记或持股持有有限股东持股通借出股冻结情况股东名称比例售条件股性质数量份的限售
(%)份数量股份股份数量数量状态
国有336025.733600003360000西北有色金属研究院无0法人0000100境内西安航天新能源产业基金非国6059
4.6400无0
投资有限公司有法329人境内
5506
张之翔自然4.2155066325506632无0
632
人汇添富基金管理股份有限
3380
公司－社保基金17022组其他2.5900无0
009
合中国建设银行股份有限公
2982
司－交银施罗德阿尔法核其他2.2800无0
300
心混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公
司－交银施罗德优势行业2478
其他1.9000无0灵活配置混合型证券投资116基金基本养老保险基金一六零1996
其他1.5300无0三二组合684境内
1882893
王鹏宝自然1.4418820751882075质押
075300
人
4/182023年第三季度报告
汇添富基金管理股份有限
1878
公司－社保基金四二三组其他1.4400无0
574
合境内
1680
文永忠自然1.2916800001680000无0
000
人前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量西安航天新能源产业基金
6059329人民币普通股6059329
投资有限公司汇添富基金管理股份有限
公司－社保基金17022组3380009人民币普通股3380009合中国建设银行股份有限公
司－交银施罗德阿尔法核2982300人民币普通股2982300心混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公
司－交银施罗德优势行业
2478116人民币普通股2478116
灵活配置混合型证券投资基金基本养老保险基金一六零
1996684人民币普通股1996684
三二组合汇添富基金管理股份有限
公司－社保基金四二三组1878574人民币普通股1878574合中信建投投资有限公司1635200人民币普通股1635200
招商银行股份有限公司－交银施罗德瑞和三年持有1412955人民币普通股1412955期混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公
司－交银施罗德持续成长1323161人民币普通股1323161主题混合型证券投资基金华夏人寿保险股份有限公
1293009人民币普通股1293009
司－自有资金上述股东关联关系或一致公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况行动的说明前10名股东及前10名无公司控股股东未参与融资融券及转融通业务。公司前10名股东及限售股东参与融资融券及前10名无限售股东未参与融资融券业务。公司未知其他股东是否转融通业务情况说明（如参与转融通业务。
有）
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三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:西安凯立新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金199664050.60460316208.73结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据57021047.0851435956.09
应收账款244859913.2781528799.60
应收款项融资30743650.9472598800.55
预付款项17210658.453748752.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2861561.136626630.38
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货252936688.89352770647.82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产12169693.9712443804.45
流动资产合计817467264.331041469599.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
6/182023年第三季度报告
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资
其他权益工具投资45673626.6046950986.81其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产243589678.91104161391.27
在建工程258302437.29271873164.10生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产37846303.9538018725.98开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产2297880.171376028.84
其他非流动资产49721477.0125367144.68
非流动资产合计637431403.93487747441.68
资产总计1454898668.261529217041.60
流动负债：
短期借款140000000.00240483949.03向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款119863083.06104992800.94预收款项
合同负债46137029.0248026115.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬13060874.1932244140.48
应交税费6267445.917574762.36
其他应付款610218.835160638.44
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
7/182023年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债10578729.3521603617.40
流动负债合计336517380.36460086023.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款96065972.2250065972.22应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益48212060.0048877362.45
递延所得税负债186440.23344597.53其他非流动负债
非流动负债合计144464472.4599287932.20
负债合计480981852.81559373956.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）130704000.00130704000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积449730467.84449730467.84
减：库存股
其他综合收益-1433417.39697838.79专项储备
盈余公积65356364.6065356364.60一般风险准备
未分配利润329559400.40323354414.37归属于母公司所有者权益（或股东权
973916815.45969843085.60
益）合计少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计973916815.45969843085.60负债和所有者权益（或股东权
1454898668.261529217041.60
益）总计
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏合并利润表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
8/182023年第三季度报告
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1339914386.761299544702.85
其中：营业收入1339914386.761299544702.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1230180732.001099891708.29
其中：营业成本1161087643.331030892490.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6852790.185294311.53
销售费用6431235.326994650.30
管理费用16382959.7319671763.85
研发费用37507682.0638020146.06
财务费用1918421.38-981653.85
其中：利息费用3977536.172389730.54
利息收入2153995.963119951.00
加：其他收益3884627.082266691.54投资收益（损失以
1518478.26“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失-4908179.99-4928124.38以“－”号填列）资产减值损失（损失-356867.72-109499.28以“－”号填列）
9/182023年第三季度报告资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以
108353234.13198400540.70“－”号填列）
加：营业外收入106933.461557419.96
减：营业外支出136864.72764706.98四、利润总额（亏损总额以
108323302.87199193253.68“－”号填列）
减：所得税费用10625516.8624073372.92五、净利润（净亏损以
97697786.01175119880.76“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润
97697786.01175119880.76（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”97697786.01175119880.76号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
-2131256.18-503900.30额
（一）归属母公司所有者
-2131256.18-503900.30的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
-2131256.18-503900.30其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投
-2131256.18-503900.30资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
10/182023年第三季度报告
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额95566529.83174615980.46
（一）归属于母公司所有
95566529.83174615980.46
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.751.34
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.751.34
股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1098638465.681058816006.21客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
11/182023年第三季度报告
收到的税费返还180581.962640833.60
收到其他与经营活动有关的现金14617572.9826610783.19
经营活动现金流入小计1113436620.621088067623.00
购买商品、接受劳务支付的现金922050888.56944043424.69客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金71242553.0459292540.24
支付的各项税费50827082.7052476523.43
支付其他与经营活动有关的现金22316445.0311113888.06
经营活动现金流出小计1066436969.331066926376.42
经营活动产生的现金流量净额46999651.2921141246.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金250000000.00
取得投资收益收到的现金2075000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期22633.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计-252097633.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
157574778.10127844362.34
资产支付的现金
投资支付的现金1230000.00191130000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计158804778.10318974362.34
投资活动产生的现金流量净额-158804778.10-66876729.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金150000000.00284800000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计150000000.00284800000.00
偿还债务支付的现金204300000.00179056140.00
12/182023年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现
95042304.1795769007.73
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计299342304.17274825147.73
筹资活动产生的现金流量净额-149342304.179974852.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-4727.15490939.73响
五、现金及现金等价物净增加额-261152158.13-35269690.76
加：期初现金及现金等价物余额459986208.73415205322.33
六、期末现金及现金等价物余额198834050.60379935631.57
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:西安凯立新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金111816786.19420379880.64交易性金融资产衍生金融资产
应收票据39459683.5844685956.09
应收账款215330103.4479534651.60
应收款项融资21814623.9469873800.55
预付款项15997764.532364888.09
其他应收款185894823.0588098512.40
其中：应收利息应收股利
存货230489312.99350559395.92合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产-2917226.04
流动资产合计820803097.721058414311.33
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资52000000.0052000000.00
13/182023年第三季度报告
其他权益工具投资45673626.6046950986.81其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产107014856.99103274396.27
在建工程189259973.33129376606.87生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产18055437.7717872339.28开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产4826956.382885053.15
其他非流动资产28977628.7710070009.67
非流动资产合计445808479.84362429392.05
资产总计1266611577.561420843703.38
流动负债：
短期借款140000000.00240483949.03交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款60782040.4069125340.76预收款项
合同负债45464514.8648014521.34
应付职工薪酬13060874.1932244140.48
应交税费6196111.167525665.62
其他应付款610218.835106063.44
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债10491302.5121602110.21
流动负债合计276605061.95424101790.88
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
14/182023年第三季度报告
递延收益45412060.0046077362.45
递延所得税负债186440.23344597.53其他非流动负债
非流动负债合计45598500.2346421959.98
负债合计322203562.18470523750.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）130704000.00130704000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积449730467.84449730467.84
减：库存股
其他综合收益-1433417.39697838.79专项储备
盈余公积65356364.6065356364.60
未分配利润300050600.33303831281.29
所有者权益（或股东权益）
944408015.38950319952.52
合计负债和所有者权益（或股
1266611577.561420843703.38东权益）总计
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入1088891720.881281798907.31
减：营业成本918559556.861014630908.91
税金及附加5542646.465177465.29
销售费用6415446.256931601.79
管理费用14498523.8819579542.90
研发费用37507682.0638020146.06
财务费用2007294.65-847352.54
其中：利息费用3977536.172389730.54
利息收入2053514.642981373.73
加：其他收益3884627.082266691.54投资收益（损失以
1518478.26“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
15/182023年第三季度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-11107254.00-8612091.86“-”号填列）资产减值损失（损失以-356867.72-109499.28“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号
96781076.08193370173.56
填列）
加：营业外收入104433.461557419.96
减：营业外支出136864.72764706.98三、利润总额（亏损总额以
96748644.82194162886.54“－”号填列）
减：所得税费用9036525.7823494477.61四、净利润（净亏损以“－”号
87712119.04170668408.93
填列）
（一）持续经营净利润（净
87712119.04170668408.93亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-2131256.18-503900.30
（一）不能重分类进损益的
-2131256.18-503900.30其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-2131256.18-503900.30价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
16/182023年第三季度报告
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额85580862.86170164508.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/0.671.31
股)
（二）稀释每股收益(元/0.671.31
股)
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金859394806.711051615695.56
收到的税费返还180581.962454999.51
收到其他与经营活动有关的现金14474652.5925238534.95
经营活动现金流入小计874050041.261079309230.02
购买商品、接受劳务支付的现金654798393.58928484765.55
支付给职工及为职工支付的现金70712204.1859288649.96
支付的各项税费48980300.9451587108.43
支付其他与经营活动有关的现金128000048.3622685517.27
经营活动现金流出小计902490947.061062046041.21
经营活动产生的现金流量净额-28440905.8017263188.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金250000000.00
取得投资收益收到的现金2075000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
22633.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计-252097633.00
17/182023年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长
84045157.3359477108.98
期资产支付的现金
投资支付的现金1230000.00236130000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计85275157.33295607108.98
投资活动产生的现金流量净额-85275157.33-43509475.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金100000000.00284800000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100000000.00284800000.00
偿还债务支付的现金200300000.00179056140.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
95042304.1795769007.73
现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计295342304.17274825147.73
筹资活动产生的现金流量净额-195342304.179974852.27
四、汇率变动对现金及现金等价物
-4727.15490939.73的影响
五、现金及现金等价物净增加额-309063094.45-15780495.17
加：期初现金及现金等价物余额420049880.64346273037.03
六、期末现金及现金等价物余额110986786.19330492541.86
公司负责人：张之翔主管会计工作负责人：王世红会计机构负责人：孙小鹏
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
西安凯立新材料股份有限公司董事会
2023年10月26日