开能健康:开能健康募集资金置换专项鉴证报告

开能健康科技集团股份有限公司
募集资金置换专项鉴证报告
天职业字[2023]49335号
目录
鉴证报告-1
以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明-3
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,
您可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师行显统告部示若置验”报告编码:京238G6TVKNU
鉴证报告
天职业字[2023]49335号
开能健康科技集团股份有限公司全体股东:
一、鉴证意见
我们接受委托,对后附的开能健康科技集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)截至2023
年9月6日《开能健康科技集团股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》(以下简称“募集资金置换专项说明”)进行了鉴证。
我们认为,贵公司使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金专项说明编制符
合相关规定,在所有重大方面公允反映了截至2023年9月6日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。
二、形成鉴证意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了鉴证工作。鉴证报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等文件的规定编制募集资金置换专项说明,并提供相关的证明材料,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施鉴证工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见。
在按照审计准则执行鉴证工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)计划和执行鉴证工作,以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
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鉴证报告(续)
天职业字[2023]49335号
(二)在鉴证过程中,我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。
五、其他说明事项
本报告仅供贵公司用于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目
的,不得用作其它目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件:《开能健康科技集团股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》
[以下无正文]
李会士
中国注册会计师:
中国北京
二三年十一月日
中国注册会计师:杰师丽
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开能健康科技集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明
附件:
开能健康科技集团股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明
一、募集资金情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意开能健康科技集团股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可(2023)1321号)的核准,开能健康科技集
团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)向不特定对象发行不超过人民币
250,000,000.00元的可转换公司债券。本次向不特定对象发行可转换公司债券,每张面值
为人民币100元,发行数量2,500,000.00张,发行价格为每张人民币100元,募资资金总
额为人民币250,000,000.00元,扣除保荐承销费用不含税金额5,300,000.00元,其他发行
费用不含税金额692,558.11元,实际募集资金净额为人民币244,007,441.89元。上述募集
资金到位情况经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了天职业字[2023]42033
号《开能健康科技集团股份有限公司验证报告》。本公司对募集资金采取专户存储制度,并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投向承诺情况
根据公司于2023年7月18日披露的《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》,公司本次募集资金投资项目及使用计划如下:
单位:人民币万元序号项目投资总额拟投入募集配套资金
1健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目20,901.5620,000.00
2补充流动资金5,000.005,000.00
合计25,901.5625,000.00
公司可根据市场情况及自身实际情况以自筹的资金择机先行用于上述募集配套资金用途,待募集资金到位后予以置换。
三、自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用和置换情况
(一)以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2023年9月6日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币821.66万元,具体情况如下:
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开能健康科技集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明
单位:人民币万元序号项目拟投入募集配套资金以自筹资金预先投入金额本次拟置换金额
1健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目20,000.00821.66821.66
合计20,000.00821.66821.66
(二)以自筹资金预先支付发行费用情况
本次募集资金各项发行费用共计人民币5,992,558.11元(不含税),其中承销及保荐
费用人民币5,300,000.00元(不含税)已从募集资金中扣除,该款项无需置换,截至2023
年9月6日,公司用自筹资金支付不含税发行费用共计人民币247,641.50元,具体情况如下:
单位:人民币元序号项目发行费用(不含税)以自筹资金预先投入金额(不含税)本次置换金额(不含税)
1承销及保荐费用5,300,000.00
2律师费235,849.05235,849.05235,849.05
3审计及验资费283,018.86
4信息披露及发行手续等费用173,690.2011,792.4511,792.45
合计5,992,558.11247,641.50247,641.50
综上,截至2023年9月6日,公司及子公司预先投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用合计人民846.42万元。
四、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创
业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和制度的规定,公司拟募集资金置换预先投入募
集资金投资项目的自筹资金,尚需经过董事会审议通过,会计师事务所出具鉴证报告,并由独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
开能健康科技集团股份有限公司
二〇二三年十一月二日
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天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
5日与原件核对一致
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911,101,085,923,425,568统一社会信用代码营业执照出管信息、本股记、备案、许可1四市场中体计
(副本)(15-1)
名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出资额14840万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月05日
执行事务合伙人邱靖之主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A1和
经营范围审查企业会计报表、出具审计报告,验证企业资本,出具主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A1和A-5区域
经营范围验资报告:办理企业合并、分立、清算审宜中的审计业
务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计,代理记
账,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律、天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
法规规定的其他业务、技术开发、技术咨询、技术服务:天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
应用软件服务,软件开发,计算机系统服务,软件咨询,与原件核对一致
产品设计,基础软件服务,数据处理(数据处理中的银行与原件核对一致
卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外),企
业管理咨询,销售计算机、软件及辅助设备,(市场主体
依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的
项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动,不
动。)得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活登记机关
2023年07月13日市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
国家企业信用信息公示系统网址:lhttp://www.gsxl.gov.cn
证书序号:1000175
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
执业证书凭证。
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发。
名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
邱靖之租、出借、转让。
首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》。
经营场所:北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
经营场所:A-5区域
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
与原件核对一致发证机关:北京市财政局
特殊普通合伙发证机关:
组织形式:
执业证书编号:11,010,150二〇一八年七二十六
执业证书编号:年月二十六-六*日批准执业文号:京财会许可[2011]0105号
批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制