博通股份:开源证券股份有限公司关于博通发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目舆情情况的专项核查报告

开源证券股份有限公司
关于
关于西安博通资讯股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易项目舆情情况的专项核查报告独立财务顾问
二〇二三年十一月上海证券交易所：
开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”、“本独立财务顾问”）就西安
博通资讯股份有限公司（以下简称“博通股份”、“上市公司”、“公司”）自2023年8月21日本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目
向上海证券交易所申报之日起，至本专项核查报告出具之日，持续关注媒体报道，本独立财务顾问通过公开网络检索等方式核查的相关舆情情况，并就核查情况出具专项核查报告如下：
一、本次交易相关的媒体报道情况经统计，自2023年8月21日至本专项核查报告出具之日，针对上市公司本次重组事宜，主流媒体中与本次交易相关的媒体报道情况如下所示：
序号时间媒体名称报道标题主要关注事项
博通股份14年四次跨*跨行业并购
行业重组告败，再谋*十四年间四次筹划跨界重
12023.10.16中国网财经
并购公司控制权等情组均告失败
况遭问询*公司业绩承诺可实现性
博通股份跨行业并购*跨行业并购
重组遭上交所问询，*交易所提出23个大问题
22023.10.16经济参考网
公司近十多年筹划四*筹划四次跨界重组均告失次跨界重组均告失败败
*跨行业并购，能否驾驭抛出14年内第5个重
*十四年间谋划4次重组均组方案，民办高校母
32023.10.12银柿财经失败
公司博通股份为何执
*核心教育资产面临政策风迷转型险博通股份跨行业收购
事项遭问询，被追问*教育类业务未来3年内出
42023.10.11界面新闻公司控制权是否发生售计划
变更标的资产是否存*跨行业并购在失控风险
6-2-1二、本次交易相关的媒体报道情况分析
对上述媒体报道中的关注事项进行分类及分析如下：
是否构成序号关注事项分类关注事项回复重大舆情见博通股份关于审核问询函回复之
1跨行业并购否
“2．关于整合风险”相关回复最近四次筹划跨界重组见博通股份关于审核问询函回复之
2否
均告失败“1．关于交易性质”相关回复见重组报告书之“六、本次交易评估情
3业绩承诺可实现性否况”之“业绩承诺及可实现性”交易所提出23个大问各个问题回复具体见博通股份关于审核
4否
题问询函回复核心教育资产面临政策见博通股份关于审核问询函回复之
5否
风险“1．关于交易性质”相关回复教育类业务未来3年内见博通股份关于审核问询函回复之
6否
出售计划“1．关于交易性质”相关回复
三、独立财务顾问核查意见
（一）核查程序
针对本次重组相关的媒体关注情况，独立财务顾问履行了以下核查程序：
1、持续关注媒体报道，通过百度等网络公开渠道检索主流官方媒体，对媒
体关于博通股份本次重组相关的报道进行了全面搜索，就相关媒体关注所涉事项进一步核查是否存在信息披露问题或影响博通股份本次重组的实质性障碍情形；
2、将报道内容与博通股份本次重组相关申请文件进行了逐项对比和分析，
核查博通股份信息披露是否真实、准确、完整。
（二）核查意见经核查，独立财务顾问认为：
1、上述媒体仅对上市公司所披露信息进行客观摘录及评价，未对上市公司
信息披露的真实性、准确性、完整性进行质疑；
2、截至本专项核查报告出具之日，针对媒体报道事项，独立财务顾问已在
本次重组相关申请文件中进行了充分披露和说明，不存在虚假记载、误导性陈述
6-2-2或者重大遗漏。
3、上述关于上市公司重组的媒体报道事项，不存在影响本次重组的实质性障碍情形。
（以下无正文）6-2-3（本页无正文，为《开源证券股份有限公司关于西安博通资讯股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目舆情情况的专项核查报告》之签章页）
财务顾问主办人：
刘艳玲林新龙尹坤开源证券股份有限公司年月日
6-2-4