南大光电:信息披露管理制度修订情况对照表（2023年12月）

江苏南大光电材料股份有限公司
信息披露管理制度修订情况对照表
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关内容，结合实际情况，江苏南大光电材料股份有限公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于修订的议案》，具体修订内容如下：
本次修订前本次修订后
第二十二条公司董事会应当确保公司定期第二十二条公司董事会应当确保公司定
报告按时披露，因故无法形成有关定期报告的董期报告按时披露，定期报告未经董事会审议、董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因决议的，公司应当披露具体原因和存在的风险、和存在的风险，并披露独立董事意见。董事会的专项说明。
第二十六条公司的财务会计报告被注册会第二十六条公司的财务会计报告被注册
计师出具非标准审计意见的，公司应当按照中国会计师出具非标准审计意见的，公司应当按照中证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规
第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的理》（以下简称“第14号编报规则”）、《上市规则》处理》（以下简称“第14号编报规则”）的规定，的规定处理。公司在报送定期报告的同时应当向在报送定期报告的同时应当向深交所提交下列文深交所提交下列文件：件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所出（一）董事会针对该审计意见涉及事项所出
具的符合第14号编报规则要求的专项说明，审议具的符合第14号编报规则要求的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；（二）监事会对董事会有关说明的意见和相
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
关的决议；（三）负责审计的会计师事务所及注册会计
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第14号编报规则要求的专项说明；
1师出具的符合第14号编报规则要求的专项说明；（四）中国证监会和深交所要求的其他文件。
（五）中国证监会和深交所要求的其他文件。公司出现上述款项的非标准审计意见涉及事公司出现上述款项的非标准审计意见涉及事项如属于明显违反企业会计准则及相关信息披露
项如属于明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并并及时披露纠正后的财务会计资料和会计师出具及时披露纠正后的财务会计资料和会计师出具的的审计报告或专项鉴证报告等有关资料。
审计报告或专项鉴证报告等有关资料。
第三十三条发生可能对公司证券及其衍生第三十三条发生可能对公司证券及其衍
品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的因、目前的状态和可能产生的影响。起因、目前的状态和可能产生的影响。
…………
公司第一大股东或持股5%以上股东对重大事公司第一大股东对重大事件的发生、进展产
件的发生、进展产生较大影响的，应当及时将其知生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
息披露义务。
第四十二条应当披露的关联交易，包括以下第四十二条应当披露的关联交易，包括以
类型：下类型：
（一）本制度第四十条规定的交易事项；（一）本制度第三十九条规定的交易事项；
（二）购买原材料、燃料、动力；（二）购买原材料、燃料、动力；
（三）销售产品、商品；（三）销售产品、商品；
（四）提供或者接受劳务；（四）提供或者接受劳务；
（五）委托或者受托销售；（五）委托或者受托销售；
（六）与关联人共同投资；（六）与关联人共同投资；
（七）其他通过约定可能引致资源或者义务（七）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。转移的事项。
第四十五条公司应当关注公司证券及其衍第四十五条公司应当关注公司证券及其生品种的异常交易情况及媒体关于公司的报道。衍生品种的异常交易情况及媒体关于公司的报证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体道。
2中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体
易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交解真实情况，必要时应当以书面方式问询。易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了公司持股5%以上股东及其一致行动人应当及解真实情况，必要时应当以书面方式问询。
时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、公司第一大股东及其一致行动人应当及时、
资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资息披露工作。产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第四十七条董事会决议公告应当包括以下第四十七条公司应当依据法律法规和《公内容：司章程》召开董事会，董事会决议涉及须经股东
（一）会议通知发出的时间和方式；大会审议的事项，或者《上市规则》所述重大事
（二）会议召开的时间、地点、方式，以及是项，公司应当分别披露董事会决议公告和相关重
否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文大事项公告。董事会决议公告应当包括以下内件和《公司章程》规定的说明；容：
……（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式，以及
是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范
性文件和《公司章程》规定的说明；
……第四十八条监事会决议公告应当包括以下第四十八条公司应当依据法律法规和《公内容：司章程》召开监事会，会议结束后及时披露监事
（一）会议召开的时间、地点、方式，以及是会决议公告。监事会决议公告应当包括以下内容：
否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文（一）会议召开的时间、地点、方式，以及件和《公司章程》规定的说明；是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范
（二）委托他人出席和缺席的监事人数、姓性文件和《公司章程》规定的说明；
名、缺席的理由和受托监事姓名；（二）委托他人出席和缺席的监事人数、姓
（三）每项议案获得的同意、反对、弃权票数，名、缺席的理由和受托监事姓名；
以及有关监事反对或者弃权的理由；（三）每项议案获得的同意、反对、弃权票
（四）审议事项的具体内容和会议形成的决数，以及有关监事反对或者弃权的理由；
3议。（四）审议事项的具体内容和会议形成的决议。
第七十五条以公司名义对中国证监会、深第七十五条以公司名义对中国证监会、深
交所、江苏证监局等单位进行正式行文时，相关文交所、江苏证监局等单位进行正式行文时，相关件由董事会办公室存档保管。文件由董事会办公室存档保管。
公司董事、监事、高级管理人员或其他部门的第七十六条公司董事、监事、高级管理人
员工需要查阅或借阅信息披露文件的，应到董事员或其他部门的员工需要查阅或借阅信息披露文会办公室办理相关查阅及借阅手续，并及时归还件的，应到董事会办公室办理相关查阅及借阅手所借文件。借阅人因保管不善致使文件遗失的应续，并及时归还所借文件。借阅人因保管不善致承担相应责任，公司应根据实际情况给予处罚。使文件遗失的应承担相应责任，公司应根据实际情况给予处罚。
注1：修订后的《信息披露管理制度》新增第七十六条内容，第七十六条之后的条款依次顺延一个序号。
除上述修改外，《信息披露管理制度》其他条款保持不变。
江苏南大光电材料股份有限公司董事会
2023年12月1日
4