富祥药业:关于前次度募集资金存放与使用情况的专项报告

江西富祥药业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
江西富祥药业股份有限公司独立董事
关于前次募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就前次募集资金存放与使用情况
作如下专项报告：
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金金额、资金到位情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准江西富祥药业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕68号）核准，公司于2019年3月
1日公开发行可转换公司债券420万张，每张面值100元，募集资金总额为人民
币420000000.00元，扣除发行费用8016144.42元后，本次募集资金净额为
411983855.58元。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年 3 月 8 日出具信会师报字〔2019〕第 ZF10054 号《认购资金实收情况验资报告》审验。为规范公司募集资金的管理和使用，公司对该募集资金进行了专户存储，并与银行及保荐机构签署了募集资金三方监管协议。
2、向特定对象发行股票募集资金经中国证券监督管理委员会出具的证监许可[2020]3231号《关于同意江西富祥药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，本公司向特定对象发行普通股（A 股）79191640.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格 12.68 元/股，共募集资金1004149995.20元，扣除保荐承销发行费用人民币10000000.00元，扣除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用2785933.52元，实际募集资金净额为人民币991364061.67元。上述募集资金于2020年12月31日到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2021]第使用情况报告第1页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
ZF10008 号验资报告，已存放于募集资金专户。公司对募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
截至2023年9月30日，本公司募集资金账户存储情况如下：
金额单位：人民币元账户名称金融机构名称账号期末余额储存方式江西富祥药业股中国建设银行股份有限公司景德镇
360501620198000006712022年12月已销户
份有限公司市分行江西富祥药业股浙商银行股份有限公司台州分行34500200101201001823582022年12月已销户份有限公司江西祥太生命科中国建设银行股份有限公司景德镇
360501620198000006702022年12月已销户
学有限公司市分行江西祥太生命科
浙商银行股份有限公司台州分行34500200101201001824853752187.45活期学有限公司
合计3752187.45
2、向特定对象发行股票募集资金
截至2023年9月30日，本公司募集资金账户存储情况如下：
账户名称金融机构名称账号期末余额储存方式江西富祥药业股份
中国建设银行股份有限公司景德镇市分行36050162019800001121189134835.49活期有限公司景德镇富祥生命科
中国工商银行股份有限公司景德镇分行15032170190003008291017007.87活期技有限公司景德镇富祥生命科
交通银行股份有限公司景德镇分行362899991011000063368571518.23活期技有限公司景德镇富祥生命科景德镇农村商业银行股份有限公司
310419100000079866152703.16活期
技有限公司昌江支行景德镇富祥生命科中国农业银行股份有限公司景德镇
14325101040011516966479.73活期
技有限公司昌江支行景德镇富祥生命科
中国建设银行股份有限公司景德镇市分行360501620198000011228801987.66活期技有限公司
景德镇富祥生命科赣州银行股份有限公司景德镇分行289100010301000192745732826.53活期使用情况报告第2页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告账户名称金融机构名称账号期末余额储存方式技有限公司潍坊奥通药业有限景德镇农村商业银行股份有限公司
310419100000079713116701.69活期
公司昌江支行
合计246494060.36
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表
1、公开发行可转换公司债券募集资金
截至2023年9月30日，本公司募集资金使用金额情况为：
项目金额（人民币元）
2019年3月7日募集资金净额411983855.58
加：存款利息收入减支付银行手续费13529548.70
加：暂时闲置募集资金现金管理产生的收益2450958.90
加：收回理财产品100000000.00
加：收回补充流动资金100000000.00
减：募投项目累计使用332958160.63
减：暂时闲置募集资金购买理财产品100000000.00
减：暂时闲置募集资金补充流动资金100000000.00
减：永久补充流动资金91254015.10
2023年9月30日募集资金专户余额3752187.45
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表请详见附表1-1。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至2023年9月30日，本公司募集资金使用金额情况为：
项目金额（人民币元）
2020年12月31日募集资金净额991364061.67
加：存款利息收入减支付银行手续费16702673.16
加：暂时闲置募集资金现金管理产生的收益10476424.46
加：收回银行存单970000000.00
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金43344300.00
减：募投项目累计使用728704798.93
减：暂时闲置募集资金购买银行存单970000000.00
2023年9月30日募集资金专户余额246494060.36
使用情况报告第3页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表请详见附表1-2。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目不存在变更的情况。
2、向特定对象发行股票募集资金
（1）变更原因公司自成立以来，一直围绕产业链不断完善发展，坚持“医药中间体—原料药—制剂”发展战略。在巩固主业的同时，公司积极依托多年医药行业经验累积形成的质量管理与 EHS 管理能力、扎实的工艺开发和高标准规模化的生产制造能力，不断跟踪市场及行业发展动态，以寻求符合公司战略发展的新机遇。
在综合考虑公司整体发展战略及产能布局前提下，为确保募集资金尽早取得投资效益，提高募集资金使用效率，把握产品发展契机，2022年1月公司将向特定对象发行股票募投项目富祥生物医药项目的部分募集资金23905.72万元及使
用向特定对象发行股票募投项目年产616吨那韦中间体、900吨巴坦中间体项目
的节余募集资金5321.78万元，合计29227.50万元，变更用途的募集资金总额比例为 29.48%，用于建设年产 10000 吨 VC 和 2000 吨 FEC 项目，以保障公司中长期持续稳定发展。
（2）决策程序公司于2022年1月6日召开了第三届董事会第二十七次会议和第三届监事
会第二十次会议，于2022年1月24日召开了2022年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于变更部分向特定对象发行股票募集资金用途暨新增募投项目的议案》，本次募集资金投资项目变更事项不构成关联交易，亦不属于《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，公司股东大会、董事会、独立董事、监事会均发表了明确同意的意见。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况使用情况报告第4页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
1、前次募集资金投资项目对外转让情况
本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让情况。
2、前次募集资金投资项目置换情况。
（1）公开发行可转换公司债券募集资金本公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目不存在置换情况。
（2）向特定对象发行股票募集资金
在募集资金未到位之前，公司已使用自筹资金在募投项目内先行投入，截至
2020年12月31日止，公司自筹资金累计投入4334.43万元。公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金4334.43万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司独立董事、保荐机构均同意公司使用募集资金4334.43万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该事项经立信会计师事务所(特殊普通合伙)进行鉴证，并出具《关于江西富祥药业股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2021]第 ZF10089 号)。
公司已于2021年3月完成相关募集资金的置换。
(四)暂时闲置募集资金使用情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金（1）公司于2019年4月26日召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1亿元的闲置可转债募集资金进行现金管理，购买期限不超过12个月的银行或其他金融机构的保本型产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等），在上述额度及决议有效期内，资金可以滚动使用。2019年度公司共使用1亿元人民币闲置公开发行可转换公司债券募集资金进行现金管理，购买银行理财产品，截至2019年12月31日，公司已收回理财产品1亿元人民币。
使用情况报告第5页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（2）公司于2019年4月26日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了
《关于使用部分闲置可转债募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用不超过
1亿元人民币闲置可转债募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批
准之日起不超过12个月。2019年度公司共使用1亿元人民币闲置公开发行可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金，截至2019年12月31日，公司已收回补充流动资金1亿元人民币。
2、向特定对象发行股票募集资金
（1）公司于2021年4月23日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买投资期限不超过12个月的银行或其他金融机构的投资产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定的投资产品等），在上述额度及决议有效期内，资金可以滚动使用。2021年度公司共循环使用9.70亿元人民币向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，购买银行存单，截至2022年12月31日，公司已收回银行存单9.70亿元人民币。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1、公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附表2-1。
2、向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附表2-
2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况本公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目中的“环保设施升级改造项目”不产生直接经济效益，无法单独核算效益。
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况使用情况报告第6页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况详见本
报告附表2-1、2-2。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况本公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、报告的批准报出本报告于2023年12月4日经董事会批准报出。
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
江西富祥药业股份有限公司
二〇二三年十二月四日使用情况报告第7页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
附表1-1
前次募集资金使用情况对照表——公开发行可转换公司债券募集资金
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：33295.80（注）
募集资金总额：41198.39
各年度使用募集资金总额：33295.80（注）
变更用途的募集资金总额：2019年：5485.08
变更用途的募集资金总额比例：2020年：16868.87
2021年：7787.81
2022年：3153.73
2023年1-9月：0.31
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状募集前承实际投资金额与募集募集后承诺投资实际投资金额募集前承诺募集后承诺投态日期（或序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金实际投资金额后承诺投资金额的差金额（注）投资金额资金额截止日项目额额完工程度）新型酶抑制剂扩新型酶抑制剂扩产及产业链延
1产及产业链延伸35000.0035000.0028650.1335000.0035000.0028650.13-6349.872022年12月
伸项目项目环保设施升级改
2环保设施升级改造项目7000.007000.004645.677000.007000.004645.67-2354.332021年6月
造项目
合计42000.0042000.0033295.80（注）42000.0042000.0033295.80-8704.20
注：已累计使用募集资金总额、各年度使用募集资金总额、实际投资金额万元单位考虑小数点四舍五入。
使用情况报告第8页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
附表1-2
前次募集资金使用情况对照表——向特定对象发行股票募集资金
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：77204.90（注）
募集资金总额：99136.41
各年度使用募集资金总额：77204.90（注）
变更用途的募集资金总额：29227.502021年：38221.21
变更用途的募集资金总额比例：29.48%2022年：22663.15
2023年1-9月：16320.54
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使募集前承实际投资金额与募用状态日期（或截募集后承诺投资募集前承诺募集后承诺实际投资金序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金实际投资金额集后承诺投资金额止日项目完工程金额投资金额投资金额额额的差额度）富祥生物医药项
1富祥生物医药项目89000.0065094.2845515.4089000.0065094.2845515.40-19578.88预计2024年12月
目年产10000吨
年产 10000 吨 VC 和 2000 吨
2 VC 和 2000 吨 29227.50 25444.05 29227.50 25444.05 -3783.45 预计 2024 年 1 月
FEC 项目
FEC 项目年产616吨那韦
年产616吨那韦中间体、900
3中间体、900吨巴11415.006093.226245.4511415.006093.226245.45152.232021年8月
吨巴坦中间体项目坦中间体项目
合计100415.00100415.0077204.90（注）100415.00100415.0077204.90-23210.10
注：已累计使用募集资金总额、各年度使用募集资金总额、实际投资金额万元单位考虑小数点四舍五入。
使用情况报告第9页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
附表2-1
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表——公开发行可转换公司债券募集资金
金额单位：人民币万元截止日投截止日是否达实际投资项目资项目累最近三年一期实际效益累计实到预计承诺效益计产能利现效益效益
序号项目名称用率2020年2021年2022年2023年1-9月新型酶抑制剂扩产及产业链延
1注1不适用不适用不适用不适用不适用不适用注1
伸项目
2环保设施升级改造项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用注2
注1：截至2023年9月30日，“新型酶抑制剂扩产及产业链延伸项目”仍在注册报批阶段，该项目需完成相关规范市场的注册认证工作后才能进行批量生产，因此不适用效益比较。
注2：“环保设施升级改造项目”不直接生产产品，其产生的效益无法单独核算，所实现的效益体现在公司的整体业绩中。
使用情况报告第10页江西富祥药业股份有限公司前次募集资金使用情况报告
附表2-2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表——向特定对象发行股票募集资金
金额单位：人民币万元截止日是否达到实际投资项目截止日投资项目累计最近三年一期实际效益累计实现效承诺效益预计效益产能利用率益
序号项目名称2020年2021年2022年2023年1-9月
1富祥生物医药项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用注1年产 10000 吨 VC 和
2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用注2
2000 吨 FEC 项目
年产616吨那韦中间
3体、900吨巴坦中间体注3不适用不适用-99.42-259.57-163.31-522.30注3
项目
注1：截至2023年9月30日，“富祥生物医药项目”尚处于建设期，故不适用效益比较。
注 2：截至 2023 年 9 月 30 日，“年产 10000 吨 VC 和 2000 吨 FEC 项目”尚处于建设期，故不适用效益比较。
注3：因市场情况变化，截至2023年9月30日，“年产616吨那韦中间体、900吨巴坦中间体项目”尚未完全达产，因此未达到预计效益。
使用情况报告第11页