南大光电:关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订情况的说明

证券代码：300346证券简称：南大光电公告编号：2023-105
债券代码：123170债券简称：南电转债
江苏南大光电材料股份有限公司
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书（草案）修订情况的说明
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次交易基本情况
江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟通过发行
股份及支付现金的方式向天津南晟壹号企业管理合伙企业（有限合伙）购买其持有的全
椒南大光电材料有限公司16.5398%股权，同时拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”或“本次重组”）。
公司于2023年11月14日收到深圳证券交易所下发的《关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2023〕030017号）（以下简称“审核问询函”）。
截至目前，公司与本次交易的相关各方及中介机构就审核问询函所提问题逐项进行了认真核查及回复，对重组报告书做了相应修订。公司于2023年12月8日披露《江苏南大光电材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）及其摘要等相关文件。
二、修订情况的说明公司基于上述事项以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组》等相关法规要求等对本次交易相关文件的部分内容进行了补充和修订。重组报告书补充和修订的主要内容如下（如无特别说明，本公告中的简称或释义均与重组报告书中“释义”所定义的词语或简称具有相同的含义）：重组报告书章节修订具体情况
根据本次更新内容在“一、一般释义”、“二、专业释义”增加对释义应解释。
在“二、标的公司相关的风险”按照重要性原则补充了本次重组发重大事项提示行方案的相关风险内容。
第一节本次交易概况在“二、本次交易具体方案”更新了决议有效期。
在“一、发行股份及支付现金交易对方基本情况”补充了交易对方
第三节交易对方基本情况主要合伙人情况、激励审议与实施情况、交易对方的历史沿革等信息。
1、在“五、标的公司主要资产权属状况、对外担保状况及主要负债、或有负债情况”更新了房屋建筑物权属取得情况；
第四节交易标的基本情况
2、在“七、标的公司主营业务情况”补充了向境外供应商采购零
部件情况、技术先进性的具体表征等情况。
在“一、发行股份及支付现金购买资产”、“二、发行股份募集配
第五节发行股份情况套资金”更新了决议有效期。
在“三、全椒南大评估情况”补充了收益法评估结果预计实现情况、
第六节标的资产评估情况预测依据等信息。
1、在“二、标的公司行业特点和经营情况的讨论与分析”补充了
标的公司市场地位、市场占有率、产品技术水平、竞争优势等信息；
第九节管理层讨论与分析2、在“三、标的公司财务状况分析”、“四、标的公司盈利能力分析”补充了对应收账款、营业收入、营业成本、营业毛利、现金流量等科目分析信息。
在“二、标的公司相关的风险”按照重要性原则补充了本次重组发
第十二节风险因素行方案的相关风险内容。
特此公告。
江苏南大光电材料股份有限公司董事会
2023年12月8日