恒力石化:恒力石化股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度（2023年修订）

恒力石化股份有限公司
外汇衍生品交易业务管理制度（2023年修订）
第一章总则
第一条为了规范恒力石化股份有限公司（以下简称“公司”）及其子公司
外汇衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》及《恒力石化股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。
第二条本制度所称衍生品是指远期、互换、期权等产品或上述产品的组合。
衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。
本制度所称外汇衍生品交易是指为满足正常生产经营需要，在金融机构办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品交易业务，包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率
掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。
第二章外汇及外汇衍生品交易的基本原则
第三条公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，严格控制外汇衍生品交易业务的交易种类及规模，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。
第四条公司进行外汇衍生品交易业务应与具有外汇衍生品交易业务经营资
格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
第五条公司进行外汇衍生品交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及
进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的外币银行借款，外汇衍生品交
1易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，外汇衍生品交易业务
的交割期间需与公司预测的外币收款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
第六条公司必须以其自身名义或子公司名义设立外汇衍生品交易账户，不得使用他人账户进行外汇衍生品交易业务。
第三章外汇衍生品交易业务的审批权限
第七条公司董事会负责审查外汇衍生品交易业务的必要性及风险控制情况，外汇衍生品交易业务总体方案和额度在报董事会审批前应当得到董事长的同意。
第八条公司开展的外汇衍生品交易业务总体方案和额度需遵循《公司章程》
的相关规定，在公司董事会的经营决策权限内，由董事会审议批准总体方案和额度后实施；如超出《公司章程》规定的董事会的决策权限，则应提交股东大会审议通过总体方案和额度后方可进行。
第四章外汇衍生品交易业务的管理及内部操作流程
第九条公司董事会授权董事长或由其授权总经理负责外汇衍生品交易业务
的具体运作和管理，并负责签署相关协议及文件，负责人需定期向董事会、监事会报告外汇衍生品交易业务情况。
第十条公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次衍生品交易履行审议
程序和披露义务的，可以对未来十二个月内衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理预计。
相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过衍生品交易额度。
第十一条相关责任部门及责任人：
1、财务部：是外汇衍生品交易业务经办部门，负责外汇衍生品交易业务的
计划制订、资金筹集、日常管理。财务负责人为主要责任人。
2、采购部及销售部：是外汇衍生品交易业务基础业务协作部门，负责提供
与未来收付汇相关的基础业务信息和资料。采购部及销售部负责人为责任人。
第十二条公司外汇衍生品交易业务的内部操作流程：
21、公司财务部负责外汇衍生品交易业务的管理，财务部应加强对货币汇率
和与外币借款相关的各种利率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止外汇衍生品交易业务的建议方案。
2、采购部和销售部以银行每天发布的远期结售汇汇率（与预计收款时间相匹配的远期汇率报价），作为向客户报价所采用汇率的主要依据。
3、采购部根据采购订单进行外币付款预测，销售部根据销售订单进行外币
收款预测，将相关基础业务信息报送财务部用于汇率风险防范的分析决策。
4、公司财务部以稳健为原则，以防范汇率和利率波动风险为目的，根据货
币汇率和与外币银行借款相关的各种利率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订外汇衍生品交易计划，经董事长或其授权总经理同意后实施。
5、公司财务部根据经审批通过的交易计划，以及采购部及销售部提供的基
础业务信息，选择具体的外汇衍生品，向金融机构提交相关业务申请书。
6、金融机构根据公司申请，确定外汇衍生品价格，并与公司确认。
7、财务部收到金融机构发来的外汇衍生品成交通知书后，检查是否与申请书一致，若出现异常，由财务负责人、会计人员共同核查原因，并将有关情况报告董事长或由其授权总经理。
8、公司财务部应对公司外汇衍生品交易业务的盈亏情况进行关注，并每月
向财务总监、总经理、董事长报告相关情况。
第五章信息隔离措施
第十三条参与公司外汇衍生品交易业务的所有人员须遵守公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇衍生品交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇衍生品交易有关的信息。
第六章内部风险报告制度及风险处理程序
第十四条在外汇衍生品交易业务操作过程中，公司财务部应根据在公司董
事会授权范围内与金融机构签署的外汇衍生品交易合同中约定的外汇金额、价格
及交割期间，及时与金融机构进行结算。
第十五条当汇率或利率发生剧烈波动时，财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上报总经理或董事长。
3第十六条当公司外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险时，财务部应及时提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况；公司董事会应立即商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制。
第七章外汇衍生品交易业务的信息披露
第十七条公司所有外汇衍生品交易业务应严格按照上市公司信息披露与上海证券交易所的相关业务规则履行信息披露义务。
第十八条当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，达到监管机构规定的披露标准时，公司应及时公告。
第八章附则
第十九条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
第二十条公司控股子公司进行外汇衍生品交易业务，亦需要遵守本制度。
第二十一条本制度自董事会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同。
第二十二条本制度由公司董事会负责制订、修改和解释。
恒力石化股份有限公司
2023年12月
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