深南电A:《深圳南山热电股份有限公司董事会审计委员会实施细则》修订对照表

《深圳南山热电股份有限公司董事会审计委员会实施细则》修订对照表
序号原条款修订后条款
第一条为了加强公司的第一条为了加强公司的内部控制，根据《中华人民共和内部控制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》国公司法》《上市公司治理准则》
《深圳南山热电股份有限公司《上市公司独立董事管理办法》章程》（以下简称“公司《章程》”）《深圳南山热电股份有限公司
1和其他有关规定，公司董事会特章程》（以下简称“公司《章程》”）设立审计委员会，并制定本实施和其他有关规定，公司董事会特细则。设立审计委员会，并制定本实施细则。
第四条董事会审计委员第四条董事会审计委员
会成员由三名董事组成，其中包会成员由三名董事组成且应当括至少两名独立董事，委员中至为不在上市公司担任高级管理
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少有一名独立董事为会计专业人员的董事，其中包括至少两名人士。独立董事，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。
第十五条审计委员会会第十五条下列事项应当议，对相关报告、资料进行评议，经审计委员会全体成员过半数并将相关书面决议材料呈报董同意后，提交董事会审议：
事会讨论:（一）披露财务会计报告及
（一）外部审计机构工作评定期报告中的财务信息、内部控价，外部审计机构的聘请及更制评价报告；
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换；（二）聘用或者解聘承办公
（二）公司内部审计制度是司审计业务的会计师事务所；
否已得到有效实施，公司财务报（三）聘任或者解聘公司财告是否全面真实；务负责人；
（三)公司对外披露的财务（四）因会计准则变更以外
报告等信息是否客观真实，公司的原因作出会计政策、会计估计
1重大的关联交易是否合乎相关变更或者重大会计差错更正；
法律；（五）法律、行政法规、中
(四)其他相关事宜。国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
第二十条董事会审计委员第二十条董事会审计委员会会议分为定期会议和临时会会会议分为定期会议和临时会议，一般情况下，应在会议召开议，一般情况下，应至少在会议两天前通知全体委员方可召开，召开三天前通知全体委员，紧急紧急情况下可随时通知召开。召情况下可随时通知召开。召集人集人因故不能召集、主持会议因故不能召集、主持会议的，可
4的，可委托其他一名委员（应为委托其他一名委员（应为独立董独立董事）负责召集、主持。事）负责召集、主持。
审计委员会会议既可采用审计委员会会议既可采用
现场会议形式，也可采用传真、现场会议形式，也可采用传真、视频、可视电话、电话等通讯方视频、可视电话、电话等通讯方式。式。
第二十一条审计委员会定第二十一条审计委员会每
期会议每年至少召开一次，审议季度至少召开一次会议，两名及事项包括但不限于以下内容：以上成员提议，或者召集人认为（一）年度财务审计报告：有必要时，可以召开临时会议，
（二）年度内部控制审计报告：审议事项包括但不限于以下内
（三）年度内部控制评价报告：容：
（四）提议聘请或更换会计师（一）年度财务审计报告：
事务所，并审查审计费用：（二）年度内部控制审计报
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（五）审计委员会年度履职情告：
况报告。（三）年度内部控制评价报告：
（四）提议聘请或更换会计
师事务所，并审查审计费用：
（五）审计委员会年度履职情况报告。
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