航天电子:关于航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项鉴证报告

关于航天时代电子技术股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的专项鉴证报告
目录
一、审计报告..............................................1-2
二、专项说明
一、募集资金情况..............................................3
二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况..................................3
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况..........................4
四、以自筹资金支付发行费用情况.......................................5
五、募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金的审批情况................................................5
六、结论..................................................5
三、附件
1、会计师事务所执业证书
2、注册会计师执业证书
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京中证天通航天时代电子技术股份有限公司关于航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告
中证天通（2023）证专审21100002号
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：
我们对后附的航天时代电子技术股份有限公司（以下简称航天电子）管理层编制的《航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行了鉴证。
一、管理层和治理层的责任按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年8月修订）》等文件的规定编制的《关于航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》是航天电子管理层的责任，这种责任包括保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航天电子管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《航天时代电子技术股份有限公司以募集
第1页中证天通航天时代电子技术股份有限公司资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》是
否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论我们认为，航天电子管理层编制的《关于航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合相关规定，在所有重大方面反映了航天电子截至2023年
7月19日以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金实际情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供航天电子以募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
中证天通会计师事务所中国注册会计师：肖缨（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：李朝辉
中国·北京
2023年12月26日
第2页航天时代电子技术股份有限公司航天时代电子技术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第1号-规范运作（2023年8月修订）》等文件的规定，航天时代电子技
术股份有限公司（以下简称“航天电子”或“公司”）以募集资金置换预先
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明如下：
一、募集资金情况经中国证券监督管理委员会《关于核准航天电子技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2374号）核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）不超过 646187500 股。公司本次实际发行股票总数量为580028050股，每股面值为1.00元，发行价格为人民币7.13元/股，募集资金总额为人民币4135599997.99元，扣除发生的抵减资本公积的发行费用人民币19686122.22元（不含增值税），募集资金净额为人民币
4115913875.77元。
上述募集资金于2023年7月18日到位，经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年7月19日出具了中兴财光华审验字[2023]400003号《验资报告》。
二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况
根据公司2021年12月10日召开的2021第八次董事会，审议通过了《2021 年度非公开发行A 股股票预案》。本次非公开发行募集资金总额不超过
413560.00万元（含本数），扣除发行费用后，拟全部用于以下项目：
第3页航天时代电子技术股份有限公司
单位：人民币万元序号项目名称项目总投资金额募集资金拟投入金额
1智能无人系统装备产业化项目113901.0083500.00
2智能电子及卫星通信产品产业
130000.00130000.00
化项目
3惯性导航系统装备产业化项目110060.00110060.00
4补充流动资金90000.0090000.00
合计443961.00413560.00
本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。募集资金到位后若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投资项目的实际资金需求总量，公司将根据实际募集资金净额，在符合相关法律法规的前提下，按照项目实施的具体情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为了保障本次募投项目的顺利推进，本公司在募集资金到位前，根据募投项目的实际进展情况使用自筹资金对募投项目进行了预先投入。
截至2023年7月19日，公司以自筹资金预先投入198073986.19元，具体情况如下表：
单位：人民币元序号本次募集资金投已预先投入资金本次项目名称入金额拟置换金额
1智能无人系统装备产业化项目835000000.00109535286.09
2智能电子及卫星通信产品产业化
1300000000.0022188261.70
项目
3惯性导航系统装备产业化项目1100600000.0066350438.40
4补充流动资金880313875.77
合计4115913875.77198073986.19
第4页航天时代电子技术股份有限公司
四、以自筹资金支付发行费用情况
截至2023年7月19日，公司已用自筹资金支付发行费用人民币
424528.30元，本次拟用募集资金置换已支付发行费用为人民币
424528.30元，具体情况如下：
单位：人民币元序号项目已预先投入资金本次拟置换金额
1律师费424528.30
合计424528.30
五、募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的审批情况本公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金共计198498514.49元，已经公司2023年第十五次董事会决议通过。
六、结论
截至2023年7月19日，本公司预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币198498514.49元，本次置换金额合计人民币198498514.49元。
公司已根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作（2023年8月修订）》等文件的规定编制本报告，所披露的相关信息真实、准确、完整的反映了公司截至2023年7月19日以自筹资金预先投入募投项目资金及支付发行费用的情况。
航天时代电子技术股份有限公司
2023年12月26日