宏创控股:华泰联合证券有限责任公司关于山东宏创铝业控股股份有限公司2023年现场检查报告

现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于山东宏创铝业控股股份有限公司
2023年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任公司作为山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“宏创控股”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐人，于2024年1月11日至1月12日对山东宏创铝业控股股份有限公司2023年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司被保荐公司简称：宏创控股
保荐代表人姓名：黄涛联系电话：15665868582
保荐代表人姓名：杜由之联系电话：18678155755
现场检查人员姓名：黄涛、周浩
现场检查对应期间：2023年8月4日至2023年12月31日
现场检查时间：2024年1月11日至2024年1月12日
一、现场检查事项现场检查意见
（一）公司治理是否不适用
现场检查手段：
对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；察看上市公司的主要生产、
经营、管理场所；对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深圳证券交易所相关
√业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
√披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
√应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√
（二）内部控制
现场检查手段：
对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；察看上市公司的主要生产、
经营、管理场所；查阅、复制内部审计部门设置及人员构成资料、内部审计制度、内部审计
部门的工作计划、内部审计部门的会议资料、检查报告、公司内部控制制度文件等资料。
1现场检查报告
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
√（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部
√
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题√等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
√
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
√
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅公司信息披露相关制度，查阅公司披露的相关公告及与公告相关的会议记录，查阅深圳证券交易所相关的信息披露网站；对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√
2.公司已披露的内容是否完整√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
√息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易
√网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录；对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接
√或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者
√间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
2现场检查报告
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√务
4.关联交易价格是否公允√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
√务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
√的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅募集资金相关管理制
度、募集资金三方监管协议、募集资金账户明细表及银行对账单等资料。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
√形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
√
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
√益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√
（六）业绩情况
现场检查手段：
对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录；对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅公司及同行业上市公司定期报告。
1.业绩是否存在大幅波动的情况√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录；对上市公司董
事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；查阅股东出具的相关承诺，核查相关承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺√
（八）其他重要事项
现场检查手段：
对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；对有关文件、原始凭证及
3现场检查报告
其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录；察看上市公司的主要生产、经营、管理场所。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
√者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√
√（详见“二、现场
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关
检查发现的要求予以整改问题及说明”）
二、现场检查发现的问题及说明1、公司于2023年11月7日公告中国证券监督管理委员会山东监管局出具的《关于对山东宏创铝业控股股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕81号），于2023年11月8日公告深圳证券交易所发出的《关于对山东宏创铝业控股股份有限公司的监管函》（公司部监管函〔2023〕第170号），上述警示函和监管函主要因为公司2017-2021年年报中关于同业竞争的内容披露不准确。收到上述警示函后，公司及相关人员高度重视、深刻反思，认真汲取教训并引以为戒，提高公司治理水平，严格执行上市公司信息披露规范要求，加强对法律法规和监管规则的学习理解，依法履行信息披露义务，持续提高公司信息披露质量，坚决避免此类事件的再次发生，切实维护公司及全体股东利益，推动公司健康、稳定、高质量发展。经现场检查，保荐人未发现公司其他需要进行整改的问题。
（以下无正文）
4现场检查报告（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于山东宏创铝业控股股份有限公司2023年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：年月日黄涛年月日杜由之
保荐人：华泰联合证券有限责任公司（公章）年月日
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