华锐精密:2024年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告

证券代码：688059证券简称：华锐精密上市地点：上海证券交易所
株洲华锐精密工具股份有限公司
Zhuzhou Huarui Precision Cutting Tools Co.Ltd
（住所：湖南省株洲市芦淞区创业二路68号）
2024 年度向特定对象发行 A 股股票
募集资金使用可行性分析报告
二〇二四年二月
1株洲华锐精密工具股份有限公司募集资金使用可行性分析报告
株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“公司”）为贯彻实施公司整体发展战略，抓住行业发展机遇，做强做大公司主业，进一步巩固和提升竞争优势，拟向特定对象发行 A股股票（以下简称“本次发行”）。公司对本次发行募集资金使用的可行性分析如下：
（如无特别说明，本分析报告中相关简称与术语具有与《株洲华锐精密工具股份有限公司 2024年度向特定对象发行 A股股票预案》中相同的含义）
一、本次募集资金的使用计划
本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过20000.00万元，扣除相关发行费用后的募集资金净额将全部用于补充流动资金和偿还贷款。
二、本次募集资金使用计划的必要性和可行性分析
（一）项目实施的必要性
1、补充营运资金，促进业务发展
通过首次公开发行股票并在科创板上市，华锐精密增强了资本实力、完善了产业结构，主营业务得到了良好发展，销售收入稳步增长。公司具有较强的持续盈利能力和良好的商业信用，但仅靠自身积累和银行授信难以满足业务发展的全部资金需求。公司仍需通过资本市场募集资金，保持健康合理的财务结构，借助资本力量实现发展战略，助力公司持续健康成长。
报告期内，公司经营规模持续提升，2020年、2021年和2022年营业收入分别为31218.59万元、48547.73万元和60163.57万元，年度复合增长率达38.82%。
2023年1-9月，公司实现营业收入58755.24万元，同比增长了46.07%，业务规
模的持续增长对营运资金提出了更高的要求。
通过本次向特定对象发行股票募集资金，有助于满足公司未来业务发展的资金需要，在经营业务、财务能力等多个方面夯实可持续发展的基础，从而提升公司核心竞争力，有利于公司把握发展机遇，实现持续快速发展。
2、优化公司财务结构，降低财务风险
1株洲华锐精密工具股份有限公司募集资金使用可行性分析报告
随着国家对传统制造业优化升级和先进制造领域发展的大力支持，促进高端数控机床、先进工控设备、工业机器人和数字中国等物联网应用领域的快速发展。
在政策引导下，公司核心产品在加工精度、加工效率和使用寿命等切削性能方面已处于国内先进水平。公司未来将紧跟我国机床数控化产业升级的趋势，持续积极调整和改进现有生产工艺，不断提升产品综合性能及稳定性。
在公司研发投入持续处于较高水平并积极拓展产业布局的背景下，公司资金需求持续增长，本次发行完成后，公司的总资产和净资产规模都将相应增加，资产负债率将有所降低，财务结构将进一步优化。同时在公司营运资金得到有效补充的情况下，贷款需求将相较有所降低，有助于降低公司财务费用，减少财务风险和经营压力，提高偿债能力，公司的经营规模和盈利能力将进一步提升，有利于实现全体股东利益的最大化。
（二）项目实施的可行性
1、符合法律法规的规定及公司经营发展战略
本次使用募集资金补充流动资金和偿还贷款，符合法律法规和相关政策，具备可行性。本次向特定对象发行股票募集资金到位后，公司的营运资金和净资产将有所增加，有利于增加公司资本实力，提高公司财务灵活性和市场竞争力，推动公司业务持续发展，符合公司当前实际发展需要。
2、公司具备规范的治理结构和有效的内部控制
公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和有效的内部控制环境。在募集资金管理方面，公司按照监管要求建立了相应的募集资金管理办法，对募集资金的存储、使用、投向变更、检查与监督等进行了明确规定。本次向特定对象发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存储及使用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
三、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响
（一）本次发行对公司经营管理的影响
2株洲华锐精密工具股份有限公司募集资金使用可行性分析报告
本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，符合国家相关的产业政策和公司未来整体战略发展方向，有利于实现公司业务的进一步拓展和财务结构的优化，巩固和发展公司在行业中的竞争优势，具有良好的市场发展前景和经济效益。
（二）本次发行对公司财务状况的影响
本次发行完成后，公司总资产和净资产规模将得以提高，有效增强公司的资本实力；同时，公司资产负债率得以降低，流动资产尤其是货币资金占比将有所增加，有利于优化财务结构，降低财务风险，增强公司抗风险能力，提升市场竞争力。
四、募集资金使用可行性分析结论
经审慎分析，董事会认为：本次募集资金使用符合国家相关产业政策以及公司整体战略发展方向。本次募投项目实施后，将满足公司未来业务快速增长的营运资金需求，优化公司财务结构，推动公司进一步发展。因此，本次募集资金投资项目是可行的、必要的。
株洲华锐精密工具股份有限公司董事会
2024年2月23日
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