招商积余:内部控制自我评价报告

招商局积余产业运营服务股份有限公司
2023年度内部控制评价报告
招商局积余产业运营服务股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合招商局积余产业运营服务股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
1三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域，评价范围涵盖了公司总部、事业部、城市公司、专业公司以及其他投资企业，具体包括：公司总部、协同业务事业部、北京公司、深圳公司、上海公司、四川公司、山东公司、湖北公司、广州公司、佛山公司、江苏公司、福建公
司、重庆公司、天津公司、湖南公司、江西公司、中原公司、浙江公司、东北公
司、安徽公司、海南公司、招商保安、建筑科技、高校服务、积余设施、招商楼宇（含南光电梯）、招商置业、正章干洗、积余新中、积余汇勤、积余南航等。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织管理、预算管理、
财务报告管理、资金管理、固定资产管理、人力资源管理、合同管理、采购管
理、物业项目拓展管理、物业项目运营管理、战略管理、投资与产权管理、法律
事务管理、品牌文化管理、社会责任与安全管理、内部信息传递、信息系统一般
控制、信息披露管理、租赁管理、担保管理、审计稽核、产权管理及各专业公司
专有业务流程等，其中本年度重点关注的流程包括：资金管理、合同管理、采购管理、预算管理、财务报告管理、物业项目拓展管理、物业项目运营管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷
的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
2如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项满足重大/重
要/一般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。
缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准
资产潜在错报错报金额≥合并会计合并会计报表资错报金额＜合并会
报表资产总额的1%产总额的0.5%≤错报金计报表资产总额的0.5%
额＜合并会计报表资
产总额的1%
营业收入错报金额≥合并会计合并会计报表营业错报金额＜合并会
潜在错报报表营业收入总额的1%收入总额的0.5%≤错报计报表营业收入总额的
金额＜合并会计报表营0.5%
业收入总额的1%
所有者权益错报金额≥合并会计合并会计报表所有错报金额＜合并会
潜在错报报表所有者权益总额的者权益总额的1.5%≤错计报表所有者权益总额
3%报金额金额≥