方大特钢:方大特钢2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告

方大特钢科技股份有限公司
2023年度财务决算报告及2024年度财务预算报告
公司2023年度财务报告已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2023年度财务报告决算情况报告如下：
一、2023年度经营成果
报告期内，利润及现金流量表相关项目变动情况如下表所示：
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入26507307419.0931463336552.56-15.75
营业成本24823515709.8329311630260.37-15.31
销售费用40387338.0337404283.517.98
管理费用617246034.221034292851.46-40.32
财务费用-30253038.78-93346747.02不适用
研发费用87116373.8279012300.3010.26经营活动产生的现金流量净
594151549.083698583911.19-83.94
额投资活动产生的现金流量净
-512601893.10-4180788687.92不适用额筹资活动产生的现金流量净
-1599071970.51-3059432183.52不适用额
公允价值变动收益-67203099.96-40444782.03不适用
信用减值损失-7067136.278613745.06-182.04
资产减值损失-4378297.17-8548916.34不适用
资产处置收益2762866.62160553132.50-98.28收到其他与经营活动有关的
895041893.101682955936.10-46.82
现金
收回投资收到的现金313507891.60580567909.67-46.00
偿还债务支付的现金2187907483.173560933933.48-38.56
分配股利、利润或偿付利息
220285868.222707937795.51-91.87
支付的现金
(一)管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期减少，主要系限制性股票第一期行权相应的股权激励费用及红包奖减少所致。
(二)财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增加，主要系本期利息收入减少大于利息支出减少所致。
(三)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上年
1同期减少，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
(四)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上年
同期增加，主要系本期对外投资减少所致。
(五)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上年
同期增加，主要系本期归还借款减少所致。
(六)公允价值变动收益变动原因说明：公允价值变动收益较上年同期减少，主要系信托产品公允价值变动所致。
(七)信用减值损失变动原因说明：信用减值损失较上年同期增加，主要系上期收回往来款转回相应的减值损失所致。
(八)资产减值损失变动原因说明：资产减值损失较上年同期减少，主要系计提存货跌价准备减少所致。
(九)资产处置收益变动原因说明：资产处置收益较上年同期减少，主要系上期取得土地收储款本期未发生相关业务所致。
(十)收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：收到其他与经营活动有关的现金较
上年同期减少，主要系利息收入、往来款等减少所致。
(十一)收回投资收到的现金变动原因说明：收回投资收到的现金较上年同期减少，主要系本期收回购买结构性存款等资金减少所致。
(十二)偿还债务支付的现金变动原因说明：偿还债务支付的现金较上年同期减少，主要系本期归还借款减少所致。
(十三)分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：分配股利、利润或偿付利
息支付的现金较上年同期减少，主要系上期进行股利分配所致。
二、2023年末财务状况
报告期末，资产负债表相关项目变动情况如下表所示：
单位：元本期上期期末期末本期期末金数占数占额较上期期项目名称本期期末数总资上期期末数总资情况说明末变动比例产的产的
（%）比例比例
（%）（%）
货币资金6045142026.0430.576159492544.0431.74-1.86
交易性金融315139428.281.59690582217.973.56-54.37主要系理财产品到期赎回及公允价
2资产值变动影响所致。
主要系本期以自开票据(应付票据)支
应收票据687664639.623.48469188299.062.4246.56付，减少应收票据背书所致。
应收账款1130385756.725.721208635081.656.23-6.47
应收款项融主要系本期以自开票据(应付票据)支
493915497.712.50240139955.811.24105.68资付，减少应收票据背书所致。
预付款项176392803.360.89317321519.541.63-44.41主要系预付货款减少所致。
其他应收款111145424.830.56167965947.300.87-33.83主要系本期收回往来款所致。
存货1773470565.818.971783969498.099.19-0.59其他流动资
34386338.190.1768231754.090.35-49.60主要系预缴企业所得税减少所致。
产长期股权投
4174961011.6821.114128945684.5721.281.11
资其他权益工
34000000.000.1764000000.000.33-46.88主要系会计科目调整所致
具投资其他非流动
3000000.000.02003000000.000.0200-
金融资产投资性房地
1781805.590.01
产主要系本期投资性房地产增加所致。
固定资产3097504522.0715.662838678327.2114.639.12
在建工程72519248.990.3783177071.010.43-12.81
使用权资产400010750.522.025039910.770.037836.86主要系本期房屋租赁增加所致。
无形资产882910619.374.46915572174.214.72-3.57
商誉747023.41747023.41长期待摊费
20642079.810.1139410835.760.20-47.62主要系本期长期待摊费用摊销所致。
用递延所得税主要系本期房屋租赁暂时性差异确
304539546.191.54210392762.371.0844.75
资产认递延所得税的影响。
其他非流动
16247562.080.089266799.020.0575.33主要系预付工程款增加所致。
资产
短期借款521843727.592.64623331743.893.21-16.28主要系开具银行承兑汇票支付货款
应付票据5079657748.1725.693876221418.5419.9831.05所致。
应付账款2103000282.2310.632193015851.2211.30-4.10
合同负债286753190.761.45357377177.991.84-19.76应付职工薪
13768580.290.0717568391.300.09-21.63
酬主要系本期应交增值税以及企业所
应交税费201625286.371.02111394607.280.5781.00得税增加所致。
主要系限制性股票行权确认的限制
其他应付款863022543.354.361449094208.947.47-40.44性股票回购义务减少所致。
一年内到期主要系一年内到期的长期借款到期
13978605.610.07516350771.742.66-97.29
的非流动负归还所致。
3债
其他流动负
433699347.122.19424780967.802.192.10
债
长期借款20000000.000.10591791369.953.05-96.62主要系长期借款本期归还所致。
租赁负债391090544.301.98383015.47102008.29主要系本期房屋租赁增加所致。
主要系本期确认环境治理与土地复
预计负债96424702.760.49垦费所致。
递延收益53428824.950.2757416559.730.30-6.95递延所得税主要系本期房屋租赁暂时性差异确
193085840.820.9867656311.060.35185.39
负债认递延所得税的影响。
三、公司2024年度财务预算报告
公司2024年度财务预算方案是根据公司2023年度的实际经营情况、财务状
况和经营成果，并考虑2024年国内外经济形势，以及市场、国家政策等因素无重大变化的假设前提而编制，2024年度公司主要预测数据如下：钢材产销量400万吨；板簧产量10.60万吨、销量11.945万吨。
特别说明：
公司上述经营目标为公司基于各项现实因素做出的预计，本预算报告为公司
2024年度内控管理控制指标，不代表公司2024年的盈利预测，亦不代表公司对
投资者的承诺，能否实现取决于外部经济环境、市场需求及不可抗力等多种因素，存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
方大特钢科技股份有限公司董事会
2024年3月16日
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