琏升科技:琏升科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

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琏升科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
华兴专字[2024]23013420020号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）琏升科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
华兴专字[2024]23013420020号
琏升科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了琏升科技股份有限公司（以下简称琏升科技）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月19日出具了华兴审字[2024]23013420017号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，琏升科技管理层编制了后附的琏升科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确及完整是琏升科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计琏升科技2023年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对琏升科技实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
1外的审计程序。为了更好地理解琏升科技的非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供琏升科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：琏升科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
华兴会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）(项目合伙人)
中国注册会计师：
中国福州市二○二四年三月十九日
2附件
琏升科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：琏升科技股份有限公司单位：人民币元
2023年度占
2023年度
占用方与上市用累计发生上市公司核算的2023年期初占占用资2023年度偿还2023年末占非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联金额（不含占用形成原因占用性质会计科目用资金余额金的利息累计发生金额用资金余额关系占用资金利
(如有)
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及其附属企业小计总计
2023年度占
2023年度
往来方与上市用累计发生上市公司核算的2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年末占其他关联资金往来资金往来方名称公司的关联关金额（不含往来形成原因占用性质会计科目用资金余额的利息(如累计发生金额用资金余额系占用资金利
有)
息）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
厦门三五数字科技有限公司控股子公司应收账款6963436.7239348224.0339757373.656554287.10移动通信转售业务款经营性往来
厦门三五数字科技有限公司控股子公司应收股利2370437.982370437.98分红款非经营性往来
深圳市道熙科技有限公司全资子公司应收股利42000000.0042000000.00分红款非经营性往来
济南三五互联科技有限公司全资子公司其他应收款314861.76156.00315017.76代收代付款非经营性往来
房租、固定资产转让款
厦门邮洽信息科技有限公司控股子公司其他应收款31457.00218.6931675.69非经营性往来
、劳务费
长沙三五互联科技有限公司全资子公司其他应收款2640.002640.00代收代付款非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业天津三五互联移动通讯有限公司控股子公司其他流动资产88995422.9552745.8489048168.790.00提供资金支持非经营性往来一年内到期的非
天津三五互联移动通讯有限公司控股子公司187205578.11376206.67187581784.780.00提供资金支持非经营性往来流动资产
天津三五互联移动通讯有限公司控股子公司其他应收款112047.27757799.76600509.22269337.81咨询服务费经营性往来
眉山琏升光伏科技有限公司控股孙公司应收账款325350.03311544.7313805.30业务款经营性往来
眉山琏升光伏科技有限公司控股孙公司其他应收款90000.0040000.0050000.00投标保证金经营性往来
厦门三五互联信息有限公司 全资子公司 应收账款 8813594.19 8813594.19 SAAS业务结算款 经营性往来
厦门三五互联信息有限公司全资子公司其他应收款17229203.7617182703.7646500.00保证金、资产转让款等经营性往来
小计283625443.81110934984.44428952.51388055450.556933930.21
12023年度占
2023年度
往来方与上市用累计发生上市公司核算的2023年期初占占用资金2023年度偿还2023年末占其他关联资金往来资金往来方名称公司的关联关金额（不含往来形成原因占用性质会计科目用资金余额的利息(如累计发生金额用资金余额系占用资金利
有)
息）公司控股股东担任其有限合伙人并持股深圳嘉讯达企业管理合伙企业（有限合49%股权企其他应收款16775000.0010903750.005871250.00股权转让款经营性往来伙）业，基于谨慎性原则，认定本次交易为关联交易其他关联人及其附属企业公司董事王新担任董事的企
绵阳巨星永磁材料有限公司业；公司前董应收账款18386.6018386.60网站建设款经营性往来事张耕担任监事的企业公司高管汤璟
厦门一块八餐饮集团有限公司蕾直系亲属控其他应收款69011.0355371.0313640.00物业水电代缴及服务费经营性往来制的企业
小计16862397.6310959121.035903276.60
总计283625443.81127797382.07428952.51399014571.5812837206.81
备注：公司2023年6月30日转让全资子公司深圳市道熙科技有限公司55%股权，深圳市道熙科技有限公司不再纳入合并范围。
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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