昊华科技_审计报告（上会稿）

3-1本次重大资产重组涉及的拟购买资产最近两年及一
期的财务报告和审计报告
序号文件名称
3-1本次重大资产重组涉及的拟购买资产最近两年及一期的财务报告和审计报告
3-1-1中化蓝天集团有限公司模拟审计报告天职业字[2023]41102号
3-1-2中化蓝天集团有限公司模拟审计报告天职业字[2023]49711号3-1-1-13-1-1-23-1-1-33-1-1-43-1-1-53-1-1-63-1-1-73-1-1-83-1-1-93-1-1-103-1-1-113-1-1-123-1-1-133-1-1-143-1-1-153-1-1-163-1-1-173-1-1-183-1-1-19中化蓝天集团有限公司
2021年1月1日至2023年3月31日
财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司的基本情况
（一）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址。
中化蓝天集团有限公司（以下简称“本公司”或“中化蓝天”，中化蓝天集团有限公司及其所有子公司以下合称为“本集团”）系由原浙江省石化集团有限公司和浙江省建筑材料集团有限公司合并组建的国有独资有限公司。于2000年8月23日在浙江省市场监督管理局登记注册，注册地址为浙江省杭州市滨江区西兴街道江南大道96号，现持有统一社会信用代码为
91330000724538711A 的营业执照，现有注册资本为人民币 152558.93 万元，现法定代表人：
张海兵。本公司类型为其他有限责任公司。
根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）浙国资委字〔2003〕
15号《关于省石化集团有限公司和省建筑材料集团有限公司合并重组有关事项的批复》以及省
国资委对本公司《关于要求变更资产合并基准日的请示》（浙化建集财〔2004〕3号）的批复，以2003年12月31日为基准日，由原浙江省石化集团有限公司和浙江省建筑材料集团有限公司合并组建为国有独资有限公司。
2004年7月19日，取得的企业法人营业执照注册号为3300001007045号；公司名称浙江
省石化建材集团有限公司；法定代表人：王先龙；注册资本45800.00万元。
2008年6月12日，中国中化集团公司（2017年更名为中国中化集团有限公司，以下简称“中化集团”）与省国资委签署了《关于浙江省石化建材集团有限公司之增资协议》（以下简称《增资协议》），2008年8月7日签署了《之补充协议》，按照协议约定，中化集团以现金及中国新技术贸易发展有限公司70%股权对本公司进行增资。
本公司根据省国资委《关于同意浙江省石化建材集团有限公司转增注册资本的批复》及经
省国资委确认的《企业国有资产变动产权登记表》，增资26200.00万元，于2008年8月6日办妥注册资本、实收资本的工商变更登记。
中化集团按《增资协议》的约定，对本公司现金增资40000.00万元，已经浙江中瑞江南会计师事务所有限公司审验，并于2008年8月8日出具中瑞江南会（验）字[2008]078号验资报告；以股权出资35000.00万元，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）“天职京验字[2008]第45号”验资报告审验。本次增资后，本公司注册资本与实收资本均为147000万
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3-13-1-1--2200元。
2009年7月，本公司名称由原“浙江省石化建材集团有限公司”变更为“中化蓝天集团有限公司”。
2015年8月，中化集团、省国资委和浙江省国际贸易集团有限公司签署了《增资协议之转让协议》，根据协议约定，鉴于浙江省国际贸易有限公司是省国资委的下属公司，省国资委将其持有本公司的全部49%股权转让给浙江省国际贸易有限公司，并经省国资委《浙江省国资委关于无偿划转所持中化蓝天集团有限公司49%股权的批复》（浙国资产权〔2015〕47号），同意将其所持本公司的49%股权无偿划转给浙江省国际贸易集团有限公司。股东工商变更登记已于 2015年 10月 22日办妥，变更后的营业执照统一社会信用代码为 91330000724538711A 号。
2017年7月28日，浙江省国际贸易集团有限公司与中化浙江化工有限公司签订《关于中化蓝天集团有限公司股权之国有产权无偿划转协议》，根据协议，浙江省国际贸易集团有限公司将其持有的本公司49%的股权无偿划转给中化浙江化工有限公司。9月21日，国务院国资委《关于中化蓝天集团有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权〔2017〕1008号）同意浙江省国际贸易集团有限公司将其持有的本公司49%的股权无偿划转给中化浙江化工有限公司。2017年9月28日，股权划转的工商变更手续已完成。
2020年7月6日，本公司注册资本由147000万元变更为152495.4815万元，新增注册
资本全部由母公司中国中化集团有限公司认缴。本次增资后，中国中化集团有限公司和中化浙江化工有限公司对本公司的持股比例分别为52.7855%和47.2145%。
2020年12月8日，中化资产管理有限公司与中化浙江化工有限公司签订合并协议，由中
化资产管理有限公司吸收合并中化浙江化工有限公司。2020年12月21日，中化浙江化工有限公司完成注销工商登记手续。吸收合并后，本公司股东变为中国中化集团有限公司和中化资产管理有限公司，对本公司的持股比例分别为52.7855%和47.2145%。2020年12月30日，本公司完成股权工商变更手续。
2022年11月15日，本公司股东会同意增加注册资本变更后的注册资本及实收资本均为
152558.93万元。
截至2023年3月31日，中国中化集团有限公司、中化资产管理有限公司分别持有本公司
52.8051%、47.1949%的股权。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
经营范围主要包括：中国中化集团有限公司授权的国有资产管理；实业投资；化工产品的研发；化工产品（不含化学危险品和易制毒化学品）的销售；技术开发、转让、咨询及培训服务；石化及相关工程的设计、施工、监理；机械装备、建筑材料、轻纺化工原材料（不含化学危险品和易制毒化学品）、木材、机电产品、塑料、针纺织品、五金交电的销售；旅游服务（不含旅行社）；会展服务（除涉外）；经营进出口业务；物业管理；经济信息咨询（不含证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
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3-13-1-1--2211本集团属于化工行业，研发、生产和销售的产品主要包括氟碳化学品、含氟精细化学品、氟聚合物、锂电化学品、无机氟等，主要应用于汽车、家电、新能源等领域。
（三）母公司以及集团总部的名称。
本公司的母公司是中国中化集团有限公司；最终控制方是中国中化控股有限责任公司。
（四）财务报告的批准报出。
本公司2021至2023年3月模拟财务报表及附注于2023年8月10日经公司批准报出。
（五）本公司营业期限：2000年8月23日至长期。
二、财务报表的编制基础
1.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司与浙江华龙房地产开发有限公司、浙江华资实业发展有限公司以非公协议行的方式将持有的杭州前线锅炉有限公司合计持有100.00%股权转让至中国昊华化工集团股份有限公司。
2.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司之子公司中国新技术发展贸易有限责任公司以非公开协议方式，将其持有的宜章弘源化工有限责任公司100.00%股权、湖南中蓝资源利用有限公司100.00%股权转让至杭州前线锅炉有限公司。
3.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司之子公司浙江华资实业发展有限公司、浙江省华龙实业集团有限公司以非公开协议方式，分别将其持有的浙江普发实业有限公司90%、10%股权转让至北京中化金桥企业管理有限公司。
4.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，中化蓝天瑕疵房产、土地等剥离工作，以2022年9月30日作为审计、评估基准日进行剥离，由杭州前线锅炉有限公司作为承接平台。
为便于理解和一贯反映上述事项对本公司报告期财务状况和经营成果等产生的影响，本公司假设上述股权转让、资产剥离相关事项已于2020年1月1日前完成，同时本次模拟不考虑相关税金、减值损失及时间价值影响。
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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3-13-1-1--2222三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部最新颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了合并及母公司模拟财务状况、经营成果等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
(一)会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。实际会计区间为2021年1月1日至
2023年3月31日止。
(二)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
(三)记账基础和计价原则
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
(四)企业合并
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方模拟合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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3-13-1-1--2233（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本
与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在模拟合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在模拟合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，模拟合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在模拟合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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3-13-1-1--2244(五)模拟合并财务报表的编制方法
本公司将控制的所有子公司纳入模拟合并财务报表的合并范围。模拟合并财务报表以本公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照附注二所述的编制基础和企业会计准则的规定编制。
(六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一
个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
(七)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人
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3-13-1-1--2255民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
(九)金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1.金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2.金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
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3-13-1-1--2266金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融资产
同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该
金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
3.金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
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3-13-1-1--2277（2）财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
*、如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
*、如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；
如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转
出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
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3-13-1-1--2288（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
*预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（1）应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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3-13-1-1--2299*应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*应收账款确定组合的依据如下：
预期信用风险组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
*其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3应收押金、保证金其他应收款组合4应收备用金其他应收款组合5关联方往来其他应收款组合6应收往来款及其他其他应收款组合7应收政府款项组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（2）债权投资、其他债权投资
*对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金
流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
29
3-13-1-1--3300*信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确
认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产
30
3-13-1-1--3311的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
*终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。
转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
*继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
*继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资
31
3-13-1-1--3322产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
*估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
*公允价值层
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。应
323-13-1-1--3333收款项本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型〔详见附注
四、（九）金融工具〕，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
(十)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照使用次数分次进行摊销。
(2)包装物按照使用次数分次进行摊销。
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3-13-1-1--3344(十一)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方模拟合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十二)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
34
3-13-1-1--3355(十三)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物4-503.00-5.001.90-24.25
机器设备3-203.00-5.004.75-32.33
运输工具3-153.00-5.006.33-32.33
办公设备2-200.00-5.004.75-50.00
电子设备2-200.00-5.004.75-50.00
其他2-200.00-5.004.75-50.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已
经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
35
3-13-1-1--3366(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、专利权、特许权、采矿权、非专利技术和其他，按成
本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
土地使用权30-50
软件4-10
专利权3-10特许权10采矿权28非专利技术10
其他5-10
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
36
3-13-1-1--3377本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(十九)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的
各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
37
3-13-1-1--33882．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
3．辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
38
3-13-1-1--3399(二十一)优先股、永续债
1.永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2.永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、
（十五）“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
(二十二)收入收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1.收入的确认
企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
39
3-13-1-1--4400（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应
40
3-13-1-1--4411当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.本公司收入确认的具体政策：
（1）销售商品
公司2021-2023年1-3月主营业务为氟材料相关的化工产品销售，氟化工具体产品包括含氟聚合物、含氟锂电材料、无机氟材料、氟碳化学品和含氟精细化学品等。由于产品特性、销售渠道等差异，公司产品收入确认时点也存在差异化，根据具体产品的销售类型，收入确认时点具体情况如下：
销售类型产品类型销售模式收入确认时点收入确认依据公司在发出货物并取得客户收一般模式物流签收单到货物的确认凭据时确认收入
公司根据客户要求，将产品运送内销氟化工产品
至其指定的收货地点，客户根据寄售月结对账明寄售模式实际需求领用产品并与公司核细
对无误后，确认销售收入实现公司在办理了货物交运并取得
海关出口货物报关单、装货单外销氟化工产品一般模式出口报关单后，以出口报关单载明的日期作为销售收入确认日期
（2）提供服务
公司2021-2023年1-3月服务收入主要包括委托加工服务、房屋租赁、技术服务等。收入确认时点具体情况如下：
服务类型收入确认时点收入确认依据
房屋租赁在合同约定的服务期限内，分期确认收入房屋租赁房合同对于按次支付的技术服务，在服务已经提供、委托加工服务、技术服务取得客户确认单收到价款或取得明确的收款服务结算单
等证据相关成本能够可靠地计量时，确认技术服务收入
(二十三)合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
413-13-1-1--44221.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；
但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十四)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
42
3-13-1-1--4433（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六)租赁
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准
则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
43
3-13-1-1--44442.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
(二十七)公允价值计量
1.公司以公允价值计量相关资产或负债，应当采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术。公司使用估值技术的目的，是为了估计在计量日当前市场条件下，市场参与者在有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。
2.公司以公允价值计量相关资产或负债，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。公司应当使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。公司使用多种估值技术计量公允价值的，应当考虑各估值结果的合理性，选取在当前情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
3.公允价值计量使用的估值技术一经确定，不得随意变更，但变更估值技术或其应用能使
计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值的情况除外，包括但不限于下列情况：
（1）出现新的市场。
（2）可以取得新的信息。
（3）无法再取得以前使用的信息。
（4）改进了估值技术。
（5）市场状况发生变化。
公司变更估值技术或其应用的，应当作为会计估计变更。
4.公司应当将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，
其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
44
3-13-1-1--4455第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。公司应当在考虑相关资产或负债特征的基础上判断所使用的输入值是否重要。公允价值计量结果所属的层次，取决于估值技术的输入值，而不是估值技术本身。
5.公司以公允价值计量负债，应当假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该
负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。
6.公司以公允价值计量自身权益工具，应当假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市
场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕
35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其
他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本经营性资产组报告期间的报表无影响。
（2）本公司经管理层批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本经营性资产组报告期间的报表无影响。
（3）本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）
相关规定，本公司本年度无重大会计政策变更情况。执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。
（4）本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）
相关规定，本公司本年度无重大会计政策变更情况。执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。
（二）会计估计变更情况无。
（三）前期重大会计差错更正情况无。
45
3-13-1-1--4466六、税项
（一）主要税种及税率税种计税依据税率
商品销售收入按13%、9%，利息收入、技术服务收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣增值税销售货物或提供应税劳务的进项税额后的差额计缴增值税；房屋租赁收入适
用简易计税方法按照5%的征收率计税
城市维护建设税应缴流转税税额7%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额见下表注释
车船使用税车船属性（辆、净吨位或载重吨位）定额税率
购销合同、财产租赁、财产保险和营
印花税0.03%、0.1%、0.05%、5元业账簿等
（二）企业所得税公司名称企业所得税税率
本公司25%
浙江省化工研究院有限公司15%
浙江蓝天环保高科技股份有限公司15%
中化蓝天氟材料有限公司25%、15%
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司25%、15%
陕西中化蓝天化工新材料有限公司15%
中化近代环保化工（西安）有限公司15%
太仓中化环保化工有限公司15%、25%太仓中蓝环保科技服务有限公司详见税收优惠及批文浙江新东方置业投资有限公司详见税收优惠及批文浙江华资实业发展有限公司详见税收优惠及批文杭州中蓝商务服务有限公司详见税收优惠及批文杭州中蓝保温材料有限公司详见税收优惠及批文
中化贸易（新加坡）有限公司17%
其他子公司25%
46
3-13-1-1--4477（三）税收优惠及批文
1.本公司的子公司浙江省化工研究院有限公司经浙江省高新技术企业认定管理机构认定
为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202033003591，资格有效期为 3 年，企业所得税优惠期2021年1月1日至2023年3月31日期间，企业所得税减按15%税率征收。
2.本公司的下属三级子公司浙江蓝天环保高科技股份有限公司经浙江省高新技术企业认
定管理机构认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202033004957，资格有效期为 3年，企业所得税优惠期2021年1月1日至2023年3月31日，企业所得税减按15%税率征收。
3.本公司的下属三级子公司中化蓝天氟材料有限公司经浙江省高新技术企业认定管理机
构认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202233002623，资格有效期为 3年，企业所得税优惠期2022年1月1日至2024年12月31日，企业所得税减按15%税率征收。
4.本公司的下属三级子公司湖北中蓝宏源新能源材料有限公司于2021年11月15日通过
高新技术企业资格认定，取得了编号为 GR202142002527 的高新企业证书，企业所得税税率为
15％，有效期三年。
5.本公司的下属三级子公司中化近代环保化工（西安）有限公司及下属四级子公司陕西中
化蓝天化工新材料有限公司生产的产品，符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》中鼓励类第三十八条“环境保护与资源节约综合利用”第4项“消耗臭氧层物质替代品开发与利用”规定的条件，属于国家重点鼓励发展的产业，符合国务院西部开发办制定的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2020〕23号）中关于“对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，2021年至2030年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
6.本公司的下属三级子公司太仓中蓝环保科技服务有限公司根据企业从事危险废物处理项目，符合《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》规定的优惠政策条件，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（三）项及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目
取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年
减半征收企业所得税。根据企业所得税收优惠政策，报告期内2021年度减半征收所得税。
7.根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）等规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
473-13-1-1--4488根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕
13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100
万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本集团下属子公司浙江新东方置业投资有限公司、浙江华资实业发展有限公司享受该优惠政策。
七、模拟合并财务报表主要项目注释
(一)货币资金
1.分类列示
项目2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
现金3707.5032007.5012797.56
银行存款236284596.43317872760.82721878126.62
其他货币资金260218813.15360131846.6338672975.21
合计496507117.08678036614.95760563899.39
其中：存放财务公司的款
119516940.34195251212.10275989686.14
项总额
2.受限制的货币资金明细如下：
项目2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
银行承兑汇票保证金189092259.75289005293.2338208553.96
保理融资保证金50000000.0050000000.00
远期结售汇保证金1052000.001052000.00442000.00
信用证保证金10000.0010000.00
其他原因受限20064553.4020064553.4022421.25
合计260218813.15360131846.6338672975.21
(二)交易性金融资产
2023年3月31日公2022年12月31日公2021年12月31日公
项目允价值允价值允价值以公允价值计量且其变动计入
48793890.6948793890.6950875086.33
当期损益的金融资产
其中：权益工具投资48793890.6948793890.6950875086.33
合计48793890.6948793890.6950875086.33
48
3-13-1-1--4499(三)衍生金融资产
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日余
远期结售汇100400.002420800.50445108.44
合计100400.002420800.50445108.44
(四)应收票据
1.应收票据分类列示
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
银行承兑汇票386498379.94608077845.90640658898.39
商业承兑汇票15611408.98247021842.29138571426.77
合计402109788.92855099688.19779230325.16
2.期末已质押的应收票据
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
银行承兑汇票1000000.0045856460.46
商业承兑汇票5652409.332822837.13
合计6652409.332822837.1345856460.46
3.期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
2023年3月31日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票780168526.23292305245.48
合计780168526.23292305245.48
2022年12月31日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1633897422.43427027438.76
合计1633897422.43427027438.76
2021年12月31日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1271070662.46483956842.22
商业承兑汇票164279465.54
合计1435350128.00483956842.22
4.报告期间内各期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
49
3-13-1-1--55005.按坏账计提方法分类披露
2023年3月31日
账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备402392409.39100.00282620.47402109788.92
其中：银行承兑汇票组合386498379.9496.05386498379.94
商业承兑汇票组合15894029.453.95282620.471.7815611408.98
合计402392409.39100.00282620.47402109788.92
续上表：
2022年12月31日
账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备855212073.97100.00112385.78855099688.19
其中：银行承兑汇票组合608077845.9071.10608077845.90
商业承兑汇票组合247134228.0728.90112385.780.05247021842.29
合计855212073.97100.00112385.78855099688.19
续上表：
2021年12月31日
账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备779642945.94100.00412620.78779230325.16
其中：银行承兑汇票组合640658898.3982.17640658898.39
商业承兑汇票组合138984047.5517.83412620.780.30138571426.77
合计779642945.94100.00412620.78779230325.16按组合计提坏账准备
组合计提项目：商业承兑汇票组合
2023年3月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内10241620.12
90天至1年（含1年）5652409.33282620.475.00
1年以内（含1年）小计15894029.45282620.47
50
3-13-1-1--55112023年3月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
合计15894029.45282620.47
续上表：
2022年12月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内244886512.33
90天至1年（含1年）2247715.74112385.785.00
1年以内（含1年）小计247134228.07112385.78
合计247134228.07112385.78
续上表：
2021年12月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内130731631.88
90天至1年（含1年）8252415.67412620.785.00
1年以内（含1年）小计138984047.55412620.78
合计138984047.55412620.78
6.报告期内无实际核销的应收票据情况。
51
3-13-1-1--5522(五)应收账款
1.按账龄披露
账龄2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）1438270256.581075623966.44838532912.45
其中：90天以内（含90天）1062075594.241059893623.64822107084.27
90天至1年（含1年）376194662.3415730342.8016425828.18
1-2年（含2年）515443.572715325.81222264.81
2-3年（含3年）2163452.5579979.713487.29
3-4年（含4年）79451.003487.29
4-5年（含5年）3487.29
5年以上25527281.6025530931.0725507796.85
合计1466559372.591103953690.32864266461.40
2.按坏账计提方法分类披露
2023年3月31日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备3170726.290.223154533.9499.4916192.35
按组合计提坏账准备1463388646.3099.7843463516.193.001419925130.11
其中：账龄组合1455899301.5099.2743463516.193.001412435785.31
关联方组合7489344.800.517489344.80
合计1466559372.59100.0046618050.131419941322.46
续上表：
2022年12月31日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备3461671.430.313317487.9695.83144183.47
按组合计提坏账准备1100492018.8999.6925419597.152.311075072421.74
其中：账龄组合1100492018.8999.6925419597.152.311075072421.74关联方组合
合计1103953690.32100.0028737085.111075216605.21
52
3-13-1-1--5533续上表：
2021年12月31日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备4608762.230.534582362.2399.4326400.00
按组合计提坏账准备859657699.1799.4725233375.282.94834424323.89
其中：账龄组合859657699.1799.4725233375.282.94834424323.89关联方组合
合计864266461.40100.0029815737.51834450723.89
按单项计提坏账准备：
2023年3月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
安徽天时新能源科技有限公司1282690.001282690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
美国 ICOR 218504.94 218504.94 100.00 预计无法收回
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司200000.00200000.00100.00预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 84238.91 84238.91 100.00 预计无法收回
山东金品能源有限公司26400.0026400.00100.00预计无法收回
宜章弘源化工有限责任公司16192.35法定子公司
合计3170726.293154533.94
续上表：
2022年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
美国 ICOR 221458.96 221458.96 100.00 预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 84238.91 84238.91 100.00 预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
安徽天时新能源科技有限公司1282690.001282690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司200000.00200000.00100.00预计无法收回
贵州柏高能源科技有限公司160000.00160000.00100.00预计无法收回
山东金品能源有限公司26400.0026400.00100.00预计无法收回
中国重汽集团济南卡车股份有限公司20036.78预计可以收回
53
3-13-1-1--55442022年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由中国重汽集团济南卡车股份有限公司绵阳
32305.72预计可以收回
分公司
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司12386.60预计可以收回
东莞阳天电子科技有限公司16650.01预计可以收回
山东通盛汽车科技有限公司45325.46预计可以收回
宜章弘源化工有限责任公司17478.90法定子公司
合计3461671.433317487.96
续上表：
2021年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
美国 ICOR 202733.23 202733.23 100.00 预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 84238.91 84238.91 100.00 预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
安徽天时新能源科技有限公司2632690.002632690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司320000.00320000.00100.00预计无法收回
山东金品能源有限公司26400.00预计可以收回
合计4608762.234582362.23
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
2023年3月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）1430764719.4318809733.25
其中：90天以内1054570057.09
90天至1年以内376194662.3418809733.255.00
1至2年（含2年）515443.5751544.3710.00
2至3年（含3年）19162.555748.7630.00
3至4年（含4年）3485.001742.5050.00
4至5年（含5年）3487.291743.6550.00
5年以上24593003.6624593003.66100.00
合计1455899301.5043463516.19
续上表：
2022年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
54
3-13-1-1--55552022年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）1075446487.54778517.15
其中：90天以内1059876144.74
90天至1年以内15570342.80778517.155.00
1至2年（含2年）444331.2444433.1310.00
2至3年（含3年）4013.711204.1130.00
3至4年（含4年）3487.291743.6550.00
4至5年（含5年）
5年以上24593699.1124593699.11100.00
合计1100492018.8925419597.15
续上表：
2021年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）835020225.45638568.89
其中：90天以内822248847.77
90天至1年以内12771377.68638568.895.00
1至2年（含2年）44695.814469.5810.00
2至3年（含3年）3487.291046.1930.00
3至4年（含4年）
4至5年（含5年）
5年以上24589290.6224589290.62100.00
合计859657699.1725233375.28
3.坏账准备的情况
2023年1-3月变动金额
类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动
按单项计提坏账准备3317487.96-162954.023154533.94
按组合计提坏账准备25419597.1518043919.0443463516.19
合计28737085.1117880965.0246618050.13
55
3-13-1-1--5566续上表：
2022年变动金额
类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动
按单项计提坏账准备4582362.23205125.731470000.003317487.96
按组合计提坏账准备25233375.28186221.8725419597.15
合计29815737.51391347.601470000.0028737085.11
续上表：
2021年变动金额
类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回按单项计
提坏账准2712265.483659111.761789015.014582362.23备按组合计
提坏账准27310367.85331524.163570332.971161816.2425233375.28备
合计30022633.333990635.925359347.981161816.2429815737.51
4.报告期实际核销的应收账款情况
项目核销金额核销期间
实际核销的应收账款5359347.982021年度重要的应收账款核销情况履行的是否因关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因核销程序交易产生
超过诉讼时效，公司权力部门青岛海尔货款1095717.25否无法收回或人员审批
陕西宝鸡长岭冰箱有超过诉讼时效，公司权力部门货款770142.49否限公司无法收回或人员审批
浙江物华天宝能源环超过诉讼时效，公司权力部门货款713602.86否保有限公司无法收回或人员审批
浙江银豪化工发展有超过诉讼时效，公司权力部门货款570405.48否限公司无法收回或人员审批江西飞扬新能源有限公司权力部门
货款249000.00预计无法收回否公司或人员审批
合计3398868.08
56
3-13-1-1--55775.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2023年3月31日余额
合计数的比例(%)余额
宁德时代集团390444742.3226.6211853332.76
中创新航集团213304808.4414.543516395.13
霍尼韦尔国际公司55325054.603.771017082.74
比亚迪集团53887030.643.67
科慕集团48932682.873.3423496.77
合计761894318.8751.9516410307.40
续上表：
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2022年12月31日余额
合计数的比例(%)余额
宁德时代集团255081973.7123.11
中创新航集团146358020.3613.26
比亚迪集团103061914.069.34
科慕集团54019510.234.89121211.58
霍尼韦尔国际公司34363348.083.11
合计592884766.4453.71121211.58
续上表：
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2021年12月31日余额
合计数的比例(%)余额
比亚迪集团92328749.6010.68
科慕集团63748306.827.38252487.31
宁德时代集团57900813.656.70
大金集团21244578.142.46
中航锂电（洛阳）有限公司20400545.402.36
合计255622993.6129.58252487.31
57
3-13-1-1--55886.因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
项目2023年1-3月终止确认金额与终止确认相关的利得或损失应收账款保理业务合计
续上表：
与终止确认相关的利得或损失项目2022年终止确认金额（损失以负数列示）
应收账款保理业务509811688.96-2087746.70
合计509811688.96-2087746.70
续上表：
与终止确认相关的利得或损失项目2021年终止确认金额（损失以负数列示）
应收账款保理业务295529535.09-1680212.41
合计295529535.09-1680212.41
7.转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
资产：
应收账款321822799.31113531330.7015500000.00
资产小计321822799.31113531330.7015500000.00
负债：
短期借款321822799.31113531330.7015500000.00
负债小计321822799.31113531330.7015500000.00
注：截至2023年3月31日，公司将14笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款余额人民币7200.00万元，将14笔应收货款通过贴现供应链收款凭证方式取得短期借款
24982.28万元；
截至2022年12月31日公司将14笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款余额
人民币7200.00万元，将4笔应收货款通过贴现供应链收款凭证方式取得短期借款4153.13万元，对应应收账款余额人民币11353.13万元；
截至2021年12月31日，公司将3笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款余额人民币1550.00万元，对应应收账款余额人民币1550.00万元。
因本公司保留了该等应收账款与所有权有关的风险和报酬，未终止确认。
58
3-13-1-1--5599(六)应收款项融资
项目2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
银行承兑汇票226309102.71370473680.37274061594.82
合计226309102.71370473680.37274061594.82
(七)预付款项
1.预付款项按账龄列示
2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
账龄
余额比例（%）余额比例（%）余额比例（%）
1年以内（含1年）40659617.5891.6240652340.5792.1460368658.0590.64
1-2年（含2年）3400127.407.663174964.407.206049008.389.09
2-3年（含3年）182730.660.41164474.020.37136170.410.20
3年以上136068.090.31129534.100.2947880.000.07
合计44378543.73100.0044121313.09100.0066601716.84100.00
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称2023年3月31日余额占预付账款余额的比例(%)
协鑫能源科技股份有限公司20428281.9446.03
鲁西化工集团股份有限公司7093783.1315.98
中国大唐集团有限公司2613430.265.89
蒲城高新技术产业开发区管理委员会2612000.005.89
陕西蓝石锂电新材料有限公司1695218.753.82
合计34442714.0877.61
续上表：
单位名称2022年12月31日余额占预付账款余额的比例(%)
中昊国际贸易有限公司8570653.9619.43
江西赣锋锂业集团股份有限公司8500000.0019.27
鲁西化工集团股份有限公司3864041.838.76
淄博澳帆化工有限公司2871869.886.51
蒲城高新技术产业开发区管理委员会2612000.005.92
合计26418565.6759.89
59
3-13-1-1--6600续上表：
单位名称2021年12月31日余额占预付账款余额的比例(%)
中化国际新材料（河北）有限公司9600000.0014.41
协鑫能源科技股份有限公司8519350.8512.79
国家电网有限公司8183860.6412.29
蒲城高新技术产业开发区管理委员会7612000.0011.43
滨化集团股份有限公司6589196.399.90
合计40504407.8860.82
(八)其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
应收股利19000000.00116778683.10116778683.10
其他应收款753746928.46803473747.51846502728.86
合计772746928.46920252430.61963281411.96
2.应收股利
（1）应收股利项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
普通股股利19000000.00116778683.10116778683.10
合计19000000.00116778683.10116778683.10
3.其他应收款
（1）按账龄披露账龄2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）664020921.47690985727.96731960437.44
其中：90天以内（含90天）656735202.35689115949.42726934332.80
90天至1年（含1年）7285719.121869778.545026104.64
1-2年（含2年）15212846.724261266.7842639290.82
2-3年（含3年）2902631.7037538406.5526305031.69
3-4年（含4年）37044576.5226305031.6920588693.12
4-5年（含5年）25669031.6920281804.7568500.00
5年以上29413566.3743461994.5744829249.65
合计774263574.47822834232.30866391202.72
60
3-13-1-1--6611（2）按款项性质分类情况
款项性质2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
押金及保证金15646594.6816217042.306379041.87
备用金492880.20156071.56309894.17
模拟股权转让款567229884.37586229884.37586229884.37
模拟资产剥离款项95346443.8495346443.8493970297.04
关联方往来款33528499.9964968113.6666461954.53
其他62019271.3959916676.57113040130.74
合计774263574.47822834232.30866391202.72
（3）坏账准备计提情况
2023年3月31日：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2023年1月1日余额15922452.333438032.4619360484.79
2023年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提1156161.221156161.22本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年3月31日余额17078613.553438032.4620516646.01
61
3-13-1-1--66222022年12月31日：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2022年1月1日余额15566169.044322304.8219888473.86
2022年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提356283.29174000.00530283.29
本期转回1058272.361058272.36本期转销本期核销其他变动
2022年12月31日余额15922452.333438032.4619360484.79
2021年12月31日：
第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月预整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备合计期损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2021年1月1日余额15500609.688349886.8023850496.48
2021年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提65559.362035585.652101145.01
本期转回5215846.345215846.34本期转销
本期核销847321.29847321.29其他变动
2021年12月31日余额15566169.044322304.8219888473.86
62
3-13-1-1--6633（4）报告期实际核销的其他应收款情况
项目核销金额核销期间
实际核销的其他应收款847321.292021年度
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款性履行的核销是否因关联单位名称核销金额核销原因质程序交易产生年限长久原部门解北京升华世佳工贸
单位往来款110000.00散，经办人已离职或公司权力部门否有限公司退休。
超过诉讼时效，无法市三电办（集资电）单位往来款53050.41公司权力部门否收回
超过诉讼时效，无法十四化建单位往来款45121.83公司权力部门否收回年限长久原部门解常州市钱江化工有
单位往来款43181.89散，经办人已离职或公司权力部门否限公司退休。
年限长久原部门解
杭州裘顺沙石场单位往来款39750.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解浙江物产元通机电
单位往来款34818.52散，经办人已离职或公司权力部门否公司退休。
年限长久原部门解
备用金备用金27000.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解
集团公司化机厂其他应收款25224.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解
进出口(蓝天)单位往来款23412.17散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解张家港市伟峰机械
单位往来款20000.00散，经办人已离职或公司权力部门否厂退休。
年限长久原部门解
杭州永安电缆厂单位往来款19385.44散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
63
3-13-1-1--6644其他应收款性履行的核销是否因关联
单位名称核销金额核销原因质程序交易产生年限长久原部门解
临安惠多材单位往来款17900.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
杭州荣法化工有限超过诉讼时效，无法单位往来款17402.04公司权力部门否公司收回绍兴市上虞杭州湾
超过诉讼时效，无法工业园区投资发展押金及保证金16500.00公司权力部门否收回有限公司年限长久原部门解
钢瓶押金押金及保证金15000.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解余姚市康振塑化经
单位往来款13675.00散，经办人已离职或公司权力部门否营部退休。
年限长久原部门解杭州机电发展有限
单位往来款11774.00散，经办人已离职或公司权力部门否公司退休。
湖州市医疗固废处超过诉讼时效，无法单位往来款11420.00公司权力部门否置中心收回年限长久原部门解
四川雅安云母粉厂单位往来款11349.31散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解杭州华丰纸业有限
单位往来款10237.50散，经办人已离职或公司权力部门否公司退休。
年限长久原部门解常州市东方锅炉压
单位往来款10000.00散，经办人已离职或公司权力部门否力容器公司退休。
合计576202.11
64
3-13-1-1--6655（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
截至2023年3月31日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五名如下：
占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项性质2023年3月31日账龄
总额的比例（%）额
90天以内（含90天）
15207127.61元；
应收出口退税应收出口退税19391792.2190天至1年（含12.47209233.23年）4184664.60元
1-2年（含2年）
长兴县和平镇人10469300.00元；
押金及保证金12369300.001.58123693.00
民政府4-5年（含5年）
1900000.00元
浙江省建筑材料
单位往来款5660591.245年以上0.725660591.24科技有限公司国网江苏省电力
公司太仓市供电单位往来款5180140.2690天以内（含90天）0.66公司
1-2年（含2年）
浙江省中明化工174000.00元；五年
单位往来款3148152.840.403148152.84
科技有限公司以上2974152.84元
合计45749976.555.839141670.31
65
3-13-1-1--6666截至2022年12月31日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五
名如下：
2022年12月31占其他应收款坏账准备期末
单位名称款项性质账龄
日总额的比例（%）余额
应收出口退税应收出口退税28984438.1090天以内（含90天）3.52
90天以内（含90天）
长兴县和平镇人10469300.00元；3至
押金及保证金12969300.001.58129693.00
民政府4年（含4年）
2500000.00元
浙江省建筑材料
单位往来款5660591.245年以上0.695660591.24科技有限公司
90天以内（含90天）
浙江省中明化工为174000.00元；
单位往来款3148152.840.383148152.84科技有限公司5年以上为
2974152.84元。
蒲城高新技术产
业开发区管理委单位往来款2890611.1890天以内（含90天）0.35员会
合计53653093.366.528938437.08
截至2021年12月31日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五名如下：
占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项性质2021年12月31日账龄
总额的比例（%）额宁波盛陶企业管理90天以内（含90合伙企业（有限合股权转让款56482860.006.52天）
伙）90天以内（含90应收出口退税应收出口退税26377380.773.04
天）浙江省建筑材料科
单位往来款5660591.245年以上0.655660591.24技有限公司浙江省中明化工科
单位往来款2974152.845年以上0.342974152.84技有限公司郴州宜发投资有限
单位往来款2832464.071至2年（含2年）0.331058272.36责任公司
合计94327448.9210.889693016.44
(九)存货
66
3-13-1-1--66771.分类列示
2023年3月31日
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料151821993.9020781575.43131040418.47
库存商品533591621.6986592944.48446998677.21
周转材料45011587.043745728.7441265858.30
发出商品88526152.06636489.4887889662.58
合同履约成本1181779.321181779.32
其他5634199.615634199.61
合计825767333.62111756738.13714010595.49
续上表：
2022年12月31日余额
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料233366527.8023105127.32210261400.48
库存商品597262141.65103905734.90493356406.75
周转材料45089771.723849102.3541240669.37
发出商品31116230.75767117.3830349113.37
合同履约成本274914.64274914.64其他
合计907109586.56131627081.95775482504.61
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料186930269.761701266.04185229003.72
库存商品478212661.4162876196.71415336464.70
周转材料36268009.485329797.5230938211.96
发出商品21730987.38246496.1621484491.22
合同履约成本265856.96265856.96其他
合计723407784.9970153756.43653254028.56
67
3-13-1-1--66882.存货跌价准备及合同履约成本减值准备
2023年1-3月：
本期增加金额本期减少金额2023年3月31项目2023年1月1日计提其他转回或转销其他日
原材料23105127.322323551.8920781575.43
库存商品103905734.9010487567.7427800358.1686592944.48
周转材料3849102.35103373.613745728.74
发出商品767117.38130627.90636489.48
合计131627081.9510487567.7430357911.56111756738.13
2022年度：
2022年1月1本期增加金额本期减少金额2022年12月31
项目日计提其他转回或转销其他日
原材料1701266.0427202933.195799071.9123105127.32
库存商品62876196.71175334099.19134304561.00103905734.90
周转材料5329797.521480695.173849102.35
发出商品246496.16555547.9734926.75767117.38
合计70153756.43203092580.35141619254.83131627081.95
2021年度：
2021年1月1本期增加金额本期减少金额2021年12月
项目日计提其他转回或转销其他31日
原材料94781.751662520.7356036.441701266.04
库存商品19536038.6859495640.6016155482.5762876196.71
周转材料1172253.384172109.3014565.165329797.52
发出商品1265810.56246496.161265810.56246496.16
合计22068884.3765576766.7917491894.7370153756.43
(十)其他流动资产项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
委托贷款137000000.00181000000.0066450000.00
委托贷款利息137269.35182599.9487362.51
关联方借款50000000.0020000000.00
关联方借款利息36444.4523925.00
待抵扣进项税32921675.2921310523.9765319979.68
在建工程转入项目16797453.9216987884.3718913168.13
68
3-13-1-1--6699预缴税费10864018.589532872.476706043.96
预缴五险一金342025.41364374.73282582.28
其他280.00280.0015582.66
合计248099167.00229378535.48177798644.22
(十一)长期应收款
1.长期应收款情况
2023年3月31日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
续上表：
2022年12月31日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
(十二)长期股权投资
1.2023年1-3月长期股权投资分类变动情况
2023年1月1日余2023年3月31日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资460124734.4225303687.28485428421.70
对联营企业投资1055717995.0649347861.051105065856.11
小计1515842729.4874651548.331590494277.81
减：长期股权投资减值准备
合计1515842729.4874651548.331590494277.81
69
3-13-1-1--77002.2022年度长期股权投资分类变动情况
2022年1月1日余2022年12月31日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资376613164.2584517633.591006063.42460124734.42
对联营企业投资969588432.84165720595.0379591032.811055717995.06
小计1346201597.09250238228.6280597096.231515842729.48
减：长期股权投资减值准备6686983.846686983.84
合计1339514613.25250238228.6273910112.391515842729.48
3.2021年度长期股权投资分类变动情况：
2021年1月1日余2021年12月31日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资318642690.0457970474.21376613164.25
对联营企业投资931852596.78176822027.81139086191.75969588432.84
小计1250495286.82234792502.02139086191.751346201597.09
减：长期股权投资减值准备6686983.846686983.84
合计1250495286.82228105518.18139086191.751339514613.25
70
3-13-1-1--77114.2023年1-3月长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业255111572.75460124734.4225303687.28
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75460124734.4225303687.28杭州晨光中蓝新材料有限责任公司
二、联营企业394217913.051055717995.061050000.0047746144.30
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45411883698.6615639270.12
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00209971043.296155093.34
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00138163083.405901070.72
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0087550422.261211023.32
浙江禾田化工有限公司407789.1637996.23-37996.23
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0034251458.629506565.64
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0020432881.49-335382.40
福建省威凯新材料有限公司24722729.1823216768.54-394098.18
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.00
兴国兴氟化工有限公司15000000.0026989377.20420365.29
71
3-1-72
3-1-1-72本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整贵州蓝天化工有限公司
浙江天成工程设计有限公司780000.007463270.801398731.15
湖南蓝启新材料有限公司27600000.0027092602.5110045.47
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828859817.42-353657.99
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.007830316.961119896.19
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006775013.63-296221.14
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002463127.43
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.006115915.15-207301.47
方兴置业（杭州）有限公司718603.16919249.94-53054.51浙江省化工信息有限公司
浙江英特建材有限公司780000.00
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司1750000.00427765.471050000.00566343.51
浙江禾皓科技有限公司28108935.2835274186.067495451.47
72
3-1-73
3-1-1-73续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业485428421.70
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司485428421.70杭州晨光中蓝新材料有限责任公司
二、联营企业551716.751105065856.11
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司551716.75428074685.53
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司216126136.63
浙江省天正设计工程有限公司144064154.12
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司88761445.58浙江禾田化工有限公司
浙江兴氟中蓝新材料有限公司43758024.26
浙江省化工产品质量检验站有限公司20097499.09
福建省威凯新材料有限公司22822670.36泰兴梅兰中蓝新材料有限公司
兴国兴氟化工有限公司27409742.49
73
3-1-74
3-1-1-74本期增减变动
减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备贵州蓝天化工有限公司
浙江天成工程设计有限公司8862001.95
湖南蓝启新材料有限公司27102647.98
浙江长三角化学品安全评价有限公司8506159.43
西安中蓝金冷化工新材料有限公司8950213.15
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6478792.49
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2463127.43
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司5908613.68
方兴置业（杭州）有限公司866195.43浙江省化工信息有限公司浙江英特建材有限公司
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司2044108.98
浙江禾皓科技有限公司42769637.53
74
3-1-75
3-1-1-755.2022年度长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业260011572.75376613164.2584517633.59
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75375607100.8384517633.59
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.001006063.42
二、联营企业393167913.05969588432.8439762760.0011280000.00125099681.59
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45376039232.6273156950.65
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00182021876.4827949166.81
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00115247200.0239715883.38
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0084588247.612962174.65
浙江禾田化工有限公司407789.1637297027.32-2089228.17
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0030163124.3517137160.00-13048825.73
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0024045987.871507393.62
福建省威凯新材料有限公司24722729.1823737789.35-521020.81
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.0021325700.07-21325700.07
兴国兴氟化工有限公司15000000.0020530855.926458521.28
75
3-1-76
3-1-1-76本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
贵州蓝天化工有限公司11000000.0011177104.2611000000.00-35960.20
浙江天成工程设计有限公司780000.0010509882.954578693.85
湖南蓝启新材料有限公司27600000.008702307.0718400000.00-9704.56
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828497020.63362796.79
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.006787465.96225600.002269993.20
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.005606097.221168916.41
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002464910.70-1783.27
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.004000000.00100000.001209851.73
方兴置业（杭州）有限公司718603.16659836.52259413.42
浙江省化工信息有限公司180000.00186765.92180000.00
浙江英特建材有限公司780000.00
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司700000.00427765.47
浙江禾皓科技有限公司28108935.28104383.14
76
3-1-77
3-1-1-77续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业-1006063.42460124734.42
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司460124734.42
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司-1006063.42
二、联营企业-102816.2368311032.81960969.671055717995.06
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司37312484.61411883698.66
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司209971043.29
浙江省天正设计工程有限公司16800000.00138163083.40
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司87550422.26
浙江禾田化工有限公司-35169802.9237996.23
浙江兴氟中蓝新材料有限公司34251458.62
浙江省化工产品质量检验站有限公司5120500.0020432881.49
福建省威凯新材料有限公司23216768.54泰兴梅兰中蓝新材料有限公司
兴国兴氟化工有限公司26989377.20
77
3-1-78
3-1-1-78本期增减变动
减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
贵州蓝天化工有限公司43398.70-184542.76
浙江天成工程设计有限公司7625306.007463270.80
湖南蓝启新材料有限公司27092602.51
浙江长三角化学品安全评价有限公司8859817.42
西安中蓝金冷化工新材料有限公司1452742.207830316.96
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6775013.63
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2463127.43
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1006063.426115915.15
方兴置业（杭州）有限公司919249.94
浙江省化工信息有限公司-146214.93139449.01浙江英特建材有限公司
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司427765.47
浙江禾皓科技有限公司35169802.9235274186.06
78
3-1-79
3-1-1-796.2021年度长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
一、合营企业256111572.75318642690.0457970474.21
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75317641164.0257965936.81
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1000000.001001526.024537.40
二、联营企业399987913.05931852596.7833488451.22110445014.41142703999.80
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45296111934.4579927298.17
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00188174346.1817909519.04
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0080379421.964208825.65
中萤发展有限公司12500000.0074427468.6884193563.199766094.51
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0073329156.1745278043.85
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.0037289880.164000000.00-19964180.09
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0030138436.2224688.13
浙江禾田科技股份有限公司27567824.6226251451.22-1824635.80
福建省威凯新材料有限公司24722729.1824722729.18-984939.83
兴国兴氟化工有限公司15000000.0024195004.07-3664148.15
79
3-1-80
3-1-1-80本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0018711449.925334537.95
贵州蓝天化工有限公司11000000.0011130101.4447002.82
湖南蓝启新材料有限公司27600000.009209244.14-506937.07
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828428540.0568480.58
浙江天成工程设计有限公司780000.007640053.292869829.66
浙江禾田化工有限公司407789.167484264.4326251451.223601372.15
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006160797.80-554700.58
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.005831096.9487000.002088557.62
方兴置业（杭州）有限公司718603.16718603.16-220141.51
浙江省化工信息有限公司180000.00202243.92-15478.00
浙江禾皓科技有限公司28108935.28
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002450000.0014910.70
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司700000.00700000.00-700000.00
80
3-1-81
3-1-1-81续上表：
本期增减变动减值准备期末被投资单位名称宣告发放现金红利或期末余额其他权益变动本期计提减值准备其他余额利润
一、合营企业376613164.25
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司375607100.83
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1006063.42
二、联营企业629576.7928641177.346686983.84969588432.846686983.84
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司376039232.62
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司24061988.74182021876.48
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司84588247.61中萤发展有限公司
浙江省天正设计工程有限公司3360000.00115247200.02
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司21325700.07
浙江兴氟中蓝新材料有限公司30163124.35
浙江禾田科技股份有限公司508262.40
福建省威凯新材料有限公司23737789.35
兴国兴氟化工有限公司20530855.92
81
3-1-82
3-1-1-82本期增减变动
减值准备期末被投资单位名称宣告发放现金红利或期末余额其他权益变动本期计提减值准备其他余额利润
浙江省化工产品质量检验站有限公司24045987.87
贵州蓝天化工有限公司6686983.8411177104.266686983.84
湖南蓝启新材料有限公司8702307.07
浙江长三角化学品安全评价有限公司8497020.63
浙江天成工程设计有限公司10509882.95
浙江禾田化工有限公司-40060.4837297027.32
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司5606097.22
西安中蓝金冷化工新材料有限公司1219188.606787465.96
方兴置业（杭州）有限公司161374.87659836.52
浙江省化工信息有限公司186765.92浙江禾皓科技有限公司
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2464910.70
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司
82
3-1-83
3-1-1-83(十三)其他权益工具投资
1.其他权益工具投资情况
项目2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
非上市公司权益投资6066649.786066649.789604618.17
合计6066649.786066649.789604618.17
(十四)其他非流动金融资产
2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目公允价值公允价值公允价值分类为以公允价值计量且其变动
28456988.4328973570.7430000000.00
计入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资28456988.4328973570.7430000000.00
合计28456988.4328973570.7430000000.00
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产计量模式
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
2023年1-3月：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2023年1月1日102063096.3210688900.68112751997.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈
3.本期减少金额128934.28128934.28
（1）处置128934.28128934.28
（2）其他转出
4.2023年3月31日101934162.0410688900.68112623062.72
二、累计折旧和累计摊销
1.2023年1月1日40162817.984080162.2144242980.19
2.本期增加金额657619.4660675.19718294.65
83
3-1-84
3-1-1-84项目房屋、建筑物土地使用权合计
（1）计提或摊销657619.4660675.19718294.65
3.本期减少金额72802.8772802.87
（1）处置72802.8772802.87
（2）其他转出
4.2023年3月31日40747634.574140837.4044888471.97
三、减值准备
1.2023年1月1日7847258.127847258.12
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额53170.1453170.14
（1）处置53170.1453170.14
（2）其他转出
4.2023年3月31日7794087.987794087.98
四、账面价值
1.2023年3月31日53392439.496548063.2859940502.77
2.2023年1月1日54053020.226608738.4760661758.69
2022年度：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2022年1月1日102063096.3210688900.68112751997.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日102063096.3210688900.68112751997.00
二、累计折旧和累计摊销
1.2022年1月1日35373723.333837461.4439211184.77
2.本期增加金额4789094.65242700.775031795.42
84
3-1-85
3-1-1-85项目房屋、建筑物土地使用权合计
（1）计提或摊销4789094.65242700.775031795.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日40162817.984080162.2144242980.19
三、减值准备
1.2022年1月1日80408.1080408.10
2.本期增加金额7766850.027766850.02
（1）计提7766850.027766850.02
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日7847258.127847258.12
四、账面价值
1.2022年12月31日54053020.226608738.4760661758.69
2.2022年1月1日66608964.896851439.2473460404.13
2021年度：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2021年1月1日116932905.645160541.08122093446.72
2.本期增加金额19258411.195528359.6024786770.79
（1）外购18060291.195528359.6023588650.79
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈1198120.001198120.00
3.本期减少金额34128220.5134128220.51
（1）处置34128220.5134128220.51
（2）其他转出
4.2021年12月31日102063096.3210688900.68112751997.00
二、累计折旧和累计摊销
1.2021年1月1日34834959.481783668.7136618628.19
85
3-1-86
3-1-1-86项目房屋、建筑物土地使用权合计
2.本期增加金额13581571.312053792.7315635364.04
（1）计提或摊销13581571.312053792.7315635364.04
3.本期减少金额13042807.4613042807.46
（1）处置13042807.4613042807.46
（2）其他转出
4.2021年12月31日35373723.333837461.4439211184.77
三、减值准备
1.2021年1月1日80408.1080408.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2021年12月31日80408.1080408.10
四、账面价值
1.2021年12月31日66608964.896851439.2473460404.13
2.2021年1月1日82017538.063376872.3785394410.43
(十六)固定资产
1.总表情况
（1）分类列示
2022年12月31日账面价
项目2023年3月31日账面价值2021年12月31日账面价值值
固定资产3168266707.983002318588.262862752532.89
固定资产清理65569.34
合计3168332277.323002318588.262862752532.89
86
3-1-87
3-1-1-872.固定资产
（1）固定资产情况
2023年1-3月：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日1441733465.174311408240.1436653887.3435227079.3496401720.0147842772.575969267164.57
2.本期增加金额38434546.44222488777.59164788.42150492.914818712.981439775.32267497093.66
（1）购置1741268.814575277.10150492.914448345.931439775.3212355160.07
（2）在建工程转入36693277.63217913500.49164788.42370367.05255141933.59
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额4959672.8754208617.8159443.5159014.0159286748.20
（1）处置或报废4959672.8754208617.8159443.5159014.0159286748.20
4.2023年3月31日1475208338.744479688399.9236818675.7635318128.74101161418.9849282547.896177477510.03
二、累计折旧
1.2023年1月1日404568282.042113434098.3022164891.4326275293.0559167802.312841961.612628452328.74
2.本期增加金额13656018.6281895009.58654447.96949634.082683164.0999838274.33
（1）计提或摊销13656018.6281895009.58654447.96949634.082683164.0999838274.33
（2）企业合并增加
3.本期减少金额2293814.6440050788.641233.8256766.2093061.192841961.6145337626.10
87
3-1-88
3-1-1-88项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
（1）处置或报废2293814.6440050788.641233.8256766.2093061.192841961.6145337626.10
（2）其他
4.2023年3月31日415930486.022155278319.2422818105.5727168160.9361757905.212682952976.97
三、减值准备
1.2023年1月1日83503593.08252938029.821459842.3012108.21582674.16338496247.57
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额2516190.979722231.5212238422.49
（1）处置或报废2516190.979722231.5212238422.49
（2）其他
4.2023年3月31日80987402.11243215798.301459842.3012108.21582674.16326257825.08
四、账面价值
1.2023年3月31日978290450.612081194282.3812540727.898137859.6038820839.6149282547.893168266707.98
2.2023年1月1日953661590.051945036112.0213029153.618939678.0836651243.5445000810.963002318588.26
88
3-1-89
3-1-1-892022年度：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日1514062426.183724740511.2834426983.0932089290.64125477650.2026419904.835457216766.22
2.本期增加金额39501674.26700983736.195492219.644467748.8323601985.2121422867.74795470231.87
（1）购置28732222.22168817263.603345861.244356421.3922405840.8121422867.74249080477.00
（2）在建工程转入10769452.04532166472.582146358.401196144.40546278427.42
（3）企业合并增加
（4）其他111327.44111327.44
3.本期减少金额111830635.27114316007.333265315.391329960.1352677915.40283419833.52
（1）处置或报废111830635.27114316007.333265315.391329960.1352677915.40283419833.52
4.2022年12月31日1441733465.174311408240.1436653887.3435227079.3496401720.0147842772.575969267164.57
二、累计折旧
1.2022年1月1日391595034.511832244653.3922764625.3822298425.0694487501.42839752.122364229991.88
2.本期增加金额49298653.96359604413.342352309.625114388.627923217.922002209.49426295192.95
（1）计提或摊销49298653.96359604413.342352309.625114388.627923217.922002209.49426295192.95
（2）其他
3.本期减少金额36325406.4378414968.432952043.571137520.6343242917.03162072856.09
（1）处置或报废36325406.4378414968.432952043.571137520.6343242917.03162072856.09
（2）其他
89
3-1-90
3-1-1-90项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
4.2022年12月31日404568282.042113434098.3022164891.4326275293.0559167802.312841961.612628452328.74
三、减值准备
1.2022年1月1日66061741.28160968005.761459842.301744652.11230234241.45
2.本期增加金额39389088.38105150514.12175832.426991463.59151706898.51
（1）计提39389088.38105150514.12175832.426991463.59151706898.51
（3）其他
3.本期减少金额21947236.5813180490.06163724.218153441.5443444892.39
（1）处置或报废21947236.5813180490.06163724.218153441.5443444892.39
（3）其他
4.2022年12月31日83503593.08252938029.821459842.3012108.21582674.16338496247.57
四、账面价值
1.2022年12月31日953661590.051945036112.0213029153.618939678.0836651243.5445000810.963002318588.26
2.2022年1月1日1056405650.391731527852.1310202515.419790865.5829245496.6725580152.712862752532.89
90
3-1-91
3-1-1-912021年度：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日1400882579.463449456852.3036785521.6529032002.58127916399.835044073355.82
2.本期增加金额160076298.74337411241.902065068.043890109.318153127.1626419904.83538015749.98
（1）购置42354738.6066231712.932065068.042663586.448153127.1626419904.83147888138.00
（2）在建工程转入117721560.14271179528.971226522.87390127611.98
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额46896452.0262127582.924423606.60832821.2510591876.79124872339.58
（1）处置或报废46896452.0262127582.924423606.60832821.2510591876.79124872339.58
4.2021年12月31日1514062426.183724740511.2834426983.0932089290.64125477650.2026419904.835457216766.22
二、累计折旧
1.2021年1月1日353585855.851599160660.4624082116.3817749832.1599944070.342094522535.18
2.本期增加金额63787526.62273363433.662191817.565169146.434203681.18839752.12349555357.57
（1）计提或摊销63787526.62273363433.662191817.565169146.434203681.18839752.12349555357.57
（2）企业合并增加
3.本期减少金额25778347.9640279440.733509308.56620553.529660250.1079847900.87
（1）处置或报废23952122.2340279440.731595293.07620553.529660250.1076107659.65
（2）其他1826225.731914015.493740241.22
4.2021年12月31日391595034.511832244653.3922764625.3822298425.0694487501.42839752.122364229991.88
三、减值准备
91
3-1-92
3-1-1-92项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
1.2021年1月1日66061741.28138730991.101541177.461845444.11208179353.95
2.本期增加金额23836185.6423836185.64
（1）计提23836185.6423836185.64
（3）其他
3.本期减少金额1599170.9881335.16100792.001781298.14
（1）处置或报废1599170.9881335.16100792.001781298.14
（2）其他
4.2021年12月31日66061741.28160968005.761459842.301744652.11230234241.45
四、账面价值
1.2021年12月31日1056405650.391731527852.1310202515.419790865.5829245496.6725580152.712862752532.89
2.2021年1月1日981234982.331711565200.7411162227.8111282170.4326126885.382741371466.69
92
3-1-93
3-1-1-93（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目账面价值未办妥产权证书原因
TFAC 车间 7484150.93 暂估转固固定资产，尚在办理中危废仓库二及三废处理区4008220.66暂估转固固定资产，尚在办理中液氯站2973960.53暂估转固固定资产，尚在办理中补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工土建（生产车间+办公场所）1675299.32程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
SO3 及氧磺酸储存间 1633737.95 暂估转固固定资产，尚在办理中补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
三废处理池320002.66程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
该汽车衡房屋总面积120平，其中的67.5平米是其他公司在用，汽车衡二291226.57归属于其他公司。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
高纯氟经车间（19号楼）54226.96程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工仓库北钢棚东仓库办公室
46592.00程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
(3间)
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
锅炉房厂房土建44007.75程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
蒸汽配电站39153.62程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
传达室(含大门)20081.67程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
动力房土建及房屋改造费+
12742.90程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
配电房
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
9号办公楼12380.41程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
车库8778.30补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
93
3-1-94
3-1-1-94项目账面价值未办妥产权证书原因
程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
烘房8319.76程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
压缩机房土建修理3423.23程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
COD 在线检制室 2448.00 程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
院花房1289.84程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
钢棚内分析间1213.93程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
院内传达室961.98程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
合计18642218.97
3.固定资产清理
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
机器设备65569.34
合计65569.34
(十七)在建工程
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
在建工程527733800.31522532159.06333619649.98
工程物资5278715.125393129.553958351.88
合计533012515.43527925288.61337578001.86
94
3-1-95
3-1-1-952.在建工程
（1）在建工程情况
2023年3月31日：
2023年3月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
海棠 1702B 256760514.06 256760514.06
新建10万吨电解液项目107774746.69107774746.69
二期工程款22664599.7822664599.78
氟精细品项目17245391.5817245391.58
海棠1901项目14258534.3714258534.37
海棠1704项目12184927.9612184927.96
杜鹃 1703B 项目 12037798.59 12037798.59
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
新建1500平米危废库房8387378.748387378.74
厂房改建项目6481206.756481206.75
新建产品灌装厂房6336181.846336181.84
春雷 2102E 项目 4778482.29 4778482.29
新增1800吨/年医疗危废处置及
4529524.344529524.34
环保设施升级改造项目
其他53156235.358208104.0344948131.32
合计727445696.57199711896.26527733800.31
2022年12月31日：
2022年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
海棠2101项目161305878.11161305878.11
海棠 1702B 项目 138498528.06 138498528.06
新建10万吨电解液项目62175905.2562175905.25
二期-电子气体-建筑工程29288566.7029288566.70
二期工程款22664599.7822664599.78
95
3-1-96
3-1-1-962022年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
杜鹃1703项目16157610.3916157610.39
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
海棠1704项目8490445.918490445.91
新建1500平米危废库房8387378.748387378.74
海棠1901项目7146018.117146018.11
厂房改建项目6481206.756481206.75
新建产品灌装厂房5829003.825829003.82
其他54968739.478208104.0346760635.44
合计722244055.32199711896.26522532159.06
2021年12月31日：
2021年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
氟精细品项目109493939.09109493939.09
海棠 1702B 项目 43670921.25 43670921.25
4 万吨 134a 技改 22864449.14 22864449.14
二期工程款22664599.7822664599.78
电解液扩产项目18109537.7118109537.71
春雷2102项目9496036.159496036.15
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
海棠2101项目8819136.718819136.71
新建1500平米危废库房8439853.708439853.70
新型反应器7875990.637875990.63
R143 装置干法分离改造项目 6507782.73 6507782.73
HSE 雨排技改项目 5689684.52 5689684.52
其他66113797.395472460.8260641336.57
合计530595903.03196976253.05333619649.98
96
3-1-97
3-1-1-97（2）重要在建工程项目本期变动情况
2023年1-3月重要在建工程项目变动情况情况如下：
项目预算数期初余额本期增加额本期转入固定资产额其他减少额期末余额
氟精细品项目206513200.007138764.7810106626.8017245391.58
电解液扩产项目167081000.00612078.14612078.14
海棠 1702B 项目 919185600.00 138498528.06 118261986.00 256760514.06新建10万吨电解液
479620000.0062175905.2545598841.44107774746.69
项目
海棠2101项目274751300.00163110055.8619601500.10182711555.96
杜鹃 1703B 项目 160594587.36 2393474.84 9644323.75 12037798.59
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1901项目288233100.007146018.117112516.2614258534.37
海棠1704项目17170500.008490445.913694482.0512184927.96新建1500平米危废
9650000.008387378.748387378.74
库房
新建产品灌装厂房9950000.005829003.82507178.026336181.84
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
春雷 2102E 项目 162249900.00 3141150.44 1637331.85 4778482.29
新增1800吨/年医
疗危废处置及环保4936500.002428922.472100601.874529524.34设施升级改造项目
净化除硫改造4300000.002883759.20506693.963390453.16
合计3299373105.74640389599.87219384160.24183323634.10676450126.01
续上表：
工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额本化率（%）比例（%）
氟精细品项目62.72后期2659769.37自有资金及金融机构借款
电解液扩产项目24.31后期188675.97自有资金及金融机构借款
海棠 1702B 项目 27.93 前期 自有资金新建10万吨电解液项
22.47前期自有资金
目
海棠2101项目69.36后期1804177.76自有资金
97
3-1-98
3-1-1-98工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额本化率（%）比例（%）
杜鹃 1703B 项目 7.50 中期 自有资金
硫酸工程项目88.92暂停自有资金
二期工程款6.23暂停自有资金
海棠1901项目7.32前期119288.89119288.893.20自有资金及金融机构借款
海棠1704项目70.96前期自有资金新建1500平米危废库
86.92后期自有资金
房
新建产品灌装厂房63.68前期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
春雷 2102E 项目 2.95 前期 自有资金
新增1800吨/年医疗危
废处置及环保设施升91.76后期自有资金级改造项目
净化除硫改造78.85中期自有资金
合计4771911.99119288.89
2022年度重要在建工程项目变动情况情况如下：
本期转入固定资项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额
氟精细品项目206513200.00112477271.616945353.13112283859.967138764.78
电解液扩产项目167081000.0018109537.7121901134.0940010671.80
海棠 1702B 项目 919185600.00 138498528.06 138498528.06新建10万吨电解液
479620000.0038834.9562137070.3062175905.25
项目
海棠 1702A 项目 295330000.00 43670921.25 142818154.83 186489076.08
海棠2101项目274751300.008819136.71154290919.15163110055.86年产 3000 吨 PVDF
268910300.000.0011542788.2011542788.200.00
树脂新建项目
杜鹃 1703B 项目 160594587.36 2393474.84 2393474.84
2000 吨/年 PVDF 锂
75832300.000.008069588.868069588.860.00
电树脂产业化项目
4 万吨 134a 技改 43328300.00 22864449.14 749258.35 23613707.49
春雷2102项目20758500.009496036.153073809.6712569845.820.00
98
3-1-99
3-1-1-99本期转入固定资
项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1901项目288233100.007146018.117146018.11
海棠1704项目17170500.0029400.008461045.918490445.91新建1500平米危废
9650000.008042653.70344725.048387378.74
库房
新建产品灌装厂房9950000.00461136.435367867.395829003.82
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
春雷 2102E 项目 162249900.00 3141150.44 3141150.44
新增1800吨/年医
疗危废处置及环保4936500.002428922.472428922.47设施升级改造项目
净化除硫改造4300000.002883759.202883759.20
合计4003532505.74452775570.04582193568.04394579538.21640389599.87
续上表：
工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资本化项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额率（%）比例（%）自有资金及金融机构借
氟精细品项目0.58后期2659769.37款自有资金及金融机构借
电解液扩产项目23.95后期188675.9769011.574.28款
海棠 1702B 项目 15.07 前期 自有资金
新建10万吨电解液项目12.96前期自有资金
海棠 1702A 项目 63.15 后期 自有资金
海棠2101项目59.37中期1804177.761804177.763.29关联方委托贷款
年产 3000 吨 PVDF 树脂新 自有资金及金融机构借
4.29后期667624.33
建项目款
杜鹃 1703B 项目 1.49 前期 自有资金
2000 吨/年 PVDF 锂电树脂
10.64后期自有资金
产业化项目
4 万吨 134a 技改 54.50 中期 自有资金
春雷2102项目60.55中期自有资金
99
3-1-100
3-1-1-100工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资本化项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额率（%）比例（%）
硫酸工程项目88.92中期自有资金
二期工程款6.23前期自有资金
海棠1901项目2.79前期自有资金
海棠1704项目49.45前期自有资金
新建1500平米危废库房86.92后期自有资金
新建产品灌装厂房58.58前期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
春雷 2102E 项目 1.94 前期 自有资金
新增1800吨/年医疗危废
处置及环保设施升级改造49.20中期自有资金项目
净化除硫改造67.06中期自有资金
合计2471802.091804177.76
2021年度重要在建工程项目变动情况情况如下：
本期转入固定资项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额
氟精细品项目206513200.0048409812.2164067459.40112477271.61
一期-R134a 搬迁 298904200.00 4202958.81 15262054.92 19465013.73
20kt/a 锂电子电池
192623200.00128222728.1816808326.29145031054.47
电解液项目
海棠170299660000.0052256398.5252256398.52年产600吨六氟系
52188300.003452605.243452605.24
列产品改建项目
废液处理项目46440000.0034835090.29131190.0434966280.33
电解液扩产项目167081000.0018109537.7118109537.71新建10万吨电解液
479620000.0038834.9538834.95
项目
年产 11200 吨 ODS替代品及5500吨氟
298260400.002715490.662715490.66
精细品搬迁技改项目
海棠 1702A 项目 295330000.00 43670921.25 43670921.25
100
3-1-101
3-1-1-101本期转入固定资
项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额
海棠2101项目274751300.00128535.868690600.858819136.71年产 3000 吨 PVDF
268910300.008823255.688823255.680.00
树脂新建项目
4 万吨 134a 技改 43328300.00 16647575.58 6216873.56 22864449.14
春雷2102项目20758500.0040566.049455470.119496036.15
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1704项目17170500.0029400.0029400.00新建1500平米危废
9650000.0048426.227994227.488042653.70
库房
新建产品灌装厂房9950000.00125642.80335493.63461136.43
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
合计3376276618.38461427528.38258058140.29266710098.63452775570.04
续上表：
工程累计投入占预利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目工程进度资金来源
算的比例（%）计金额资本化金额本化率（%）自有资金及金融
氟精细品项目61.16中期2659769.372603307.840.05机构借款自有资金及金融
一期-R134a 搬迁 8.56 后期 1617216.33机构借款
20kt/a 锂电子电池电解液项 自有资金及金融
75.29完工921019.15
目机构借款
海棠170252.43中期自有资金年产600吨六氟系列产品改建
6.62后期自有资金
项目
废液处理项目75.29后期自有资金自有资金及金融
电解液扩产项目10.84前期119664.00119664.004.28机构借款
新建10万吨电解液项目0.01前期自有资金
年产 11200 吨 ODS 替代品及自有资金及金融
5500吨氟精细品搬迁技改项70.98完工1076731.30
机构借款目
海棠 1702A 项目 14.79 前期 自有资金
101
3-1-102
3-1-1-102工程累计投入占预利息资本化累其中：本期利息本期利息资
项目工程进度资金来源
算的比例（%）计金额资本化金额本化率（%）
海棠2101项目3.35前期自有资金
年产 3000吨 PVDF树脂新建项 自有资金及金融
69.00后期667624.33
目机构借款
4 万吨 134a 技改 52.77 中期 自有资金
春雷2102项目45.75中期自有资金
硫酸工程项目88.92中期自有资金
二期工程款6.23前期自有资金
海棠1704项目0.17前期自有资金
新建1500平米危废库房87.46后期自有资金
新建产品灌装厂房4.63前期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
合计7062024.482722971.84
（3）报告期计提在建工程减值准备情况
2022年度：
项目本期计提金额计提原因
冰晶石、氟钛酸钾2735643.21长期闲置，设备老旧合计2735643.21
2021年度：
项目本期计提金额计提原因
冰晶石、氟钛酸钾2287228.12长期闲置，设备老旧硫酸工程项目56979313.57长期闲置，设备老旧合计59266541.69
3.工程物资
2023年3月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
专用设备5278715.125278715.12专用器具
合计5278715.125278715.12
续上表：
项目2022年12月31日余额
102
3-1-103
3-1-1-103账面余额减值准备账面价值
专用设备5393129.555393129.55专用器具
合计5393129.555393129.55
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
专用设备3850794.653850794.65
专用器具107557.23107557.23
合计3958351.883958351.88
(十八)使用权资产
2023年1-3月：
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日193454267.4436342665.59229796933.03
2.本期增加金额4844523.004844523.00
其中：(01)第三方新增租赁4844523.004844523.00
(02)其它
3.本期减少金额214291.18214291.18
其中：(01)第三方租赁到期减少214291.18214291.18
4.2023年3月31日193454267.4440972897.41234427164.85
二、累计折旧
1.2023年1月1日36319864.7410822249.6847142114.42
2.本期增加金额3428707.902510251.025938958.92
其中：(01)第三方租入计提3428707.902510251.025938958.92
(02)其它
3.本期减少金额373827.40373827.40
其中：(01)第三方租赁到期减少373827.40373827.40
4.2023年3月31日39748572.6412958673.3052707245.94
三、减值准备
1.2023年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
103
3-1-104
3-1-1-104项目房屋及建筑物其他合计
4.2023年3月31日
四、账面价值
1.2023年3月31日153705694.8028014224.11181719918.91
2.2023年1月1日157134402.7025520415.91182654818.61
2022年度：
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日193500202.1730949827.68224450029.85
2.本期增加金额374212.5418089366.3318463578.87
其中：(01)第三方新增租赁374212.5418089366.3318463578.87
(02)其它
3.本期减少金额420147.2712696528.4213116675.69
其中：(01)第三方租赁到期减少420147.2712696528.4213116675.69
4.2022年12月31日193454267.4436342665.59229796933.03
二、累计折旧
1.2022年1月1日22835766.139027001.6731862767.80
2.本期增加金额13904245.8811233376.7725137622.65
其中：(01)第三方租入计提13301768.8211233376.7724535145.59
(02)其它602477.06602477.06
3.本期减少金额420147.279438128.769858276.03
其中：(01)第三方租赁到期减少420147.279438128.769858276.03
4.2022年12月31日36319864.7410822249.6847142114.42
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日157134402.7025520415.91182654818.61
2.2022年1月1日170664436.0421922826.01192587262.05
2021年度：
104
3-1-105
3-1-1-105项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日182919292.272812828.85185732121.12
2.本期增加金额10580909.9028697779.5439278689.44
其中：(01)第三方新增租赁10580909.9028697779.5439278689.44
(02)其它
3.本期减少金额560780.71560780.71
其中：(01)第三方租赁到期减少560780.71560780.71
4.2021年12月31日193500202.1730949827.68224450029.85
二、累计折旧
1.2021年1月1日8997830.378997830.37
2.本期增加金额13837935.769335430.7823173366.54
其中：(01)第三方租入计提13235458.709335430.7822570889.48
(02)其它602477.06602477.06
3.本期减少金额308429.11308429.11
其中：(01)第三方租赁到期减少308429.11308429.11
4.2021年12月31日22835766.139027001.6731862767.80
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日170664436.0421922826.01192587262.05
2.2021年1月1日173921461.902812828.85176734290.75
105
3-1-106
3-1-1-106(十九)无形资产
1.无形资产情况
2023年1-3月：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日35962573.63403417773.0231194111.3627221666.269247525.144611613.07511655262.48
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年3月31日35962573.63403417773.0231194111.3627221666.269247525.144611613.07511655262.48
二、累计摊销
1.2023年1月1日23072764.0176928582.6324857957.7416277790.095689443.641323229.46148149767.57
2.本期增加金额884100.972069470.02752996.49905105.45125999.91104150.464841823.30
（1）计提884100.972069470.02752996.49905105.45125999.91104150.464841823.30
（2）其他
106
3-1-107
3-1-1-107项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年3月31日23956864.9878998052.6525610954.2317182895.545815443.551427379.92152991590.87
三、减值准备
1.2023年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年3月31日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2023年3月31日12005708.65319251040.655558255.4310038770.721193361.593184233.15351231370.19
2.2023年1月1日12889809.62321320510.676311251.9210943876.171319361.503288383.61356073193.49
107
3-1-108
3-1-1-1082022年度：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日29784267.33361961473.0231194111.3627221666.269247525.144328598.10463737641.21
2.本期增加金额6178306.3041456300.00283014.9747917621.27
（1）购置5779579.6641416300.00283014.9747478894.63
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他398726.6440000.00438726.64
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2022年12月31日35962573.63403417773.0231194111.3627221666.269247525.144611613.07511655262.48
二、累计摊销
1.2022年1月1日19460830.6368401901.8823908844.0913375758.225185444.00930205.23131262984.05
2.本期增加金额3611933.388526680.75949113.652902031.87503999.64393024.2316886783.52
（1）计提3611933.388526680.75949113.652902031.87503999.64393024.2316886783.52
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
108
3-1-109
3-1-1-109项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
（2）其他
4.2022年12月31日23072764.0176928582.6324857957.7416277790.095689443.641323229.46148149767.57
三、减值准备
1.2022年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2022年12月31日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2022年12月31日12889809.62321320510.676311251.9210943876.171319361.503288383.61356073193.49
2.2022年1月1日10323436.70288390891.427260365.5713845908.041823361.143398392.87325042355.74
109
3-1-110
3-1-1-1102021年度：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日26841452.91410762122.1832703545.2819356746.419247525.144304298.10503215690.02
2.本期增加金额2942814.421719340.447864919.8524300.0012551374.71
（1）购置2942814.421719340.447864919.8524300.0012551374.71
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额50519989.601509433.9252029423.52
（1）处置50519989.601509433.9252029423.52
（2）其他
4.2021年12月31日29784267.33361961473.0231194111.3627221666.269247525.144328598.10463737641.21
二、累计摊销
1.2021年1月1日15911933.6968810640.2922801216.373535865.384823777.46545295.27116428728.46
2.本期增加金额3548896.947984193.901107627.729839892.84361666.54384909.9623227187.90
（1）计提3548896.947984193.901107627.729839892.84361666.54384909.9623227187.90
（2）其他
3.本期减少金额8392932.318392932.31
（1）处置8392932.318392932.31
110
3-1-111
3-1-1-111项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
（2）其他
4.2021年12月31日19460830.6368401901.8823908844.0913375758.225185444.00930205.23131262984.05
三、减值准备
1.2021年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2021年12月31日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2021年12月31日10323436.70288390891.427260365.5713845908.041823361.143398392.87325042355.74
2.2021年1月1日10929519.22336782802.179877427.2115820881.032185027.683759002.83379354660.14
2.期末无无形资产抵押情况。
3.期末无未办妥产权证书的无形资产。
111
3-1-112
3-1-1-112(二十)开发支出
2023年1-3月：
本期增加本期减少确认为计入2023年3月31项目2023年1月1日内部开发支其无形资当期日出他产损益
春雷20026794341.772694430.379488772.14
春雷2002-卤代烃催化剂性
1208873.691208873.69
能提升动力锂电池用电解液添加剂
8277304.992703477.9610980782.95
制备技术开发环境友好系列含氟电子气体
1982049.34499297.182481346.52
的催化制造技术开发及应用
R134a 催化剂放大制备研究 4793094.62 203408.81 4996503.43
药用 R134a 模式放大研究 524398.78 524398.78吸入式药用辅料中试放大研
究（包含药用 R134a 模式放大 2850630.88 2850630.88研究）
合计26430694.076100614.3232531308.39
2022年度：
本期增加本期减少
2022年1月1确认为计入2022年12月31
项目其日内部开发支出无形资当期日他产损益
春雷20021105144.975689196.806794341.77动力锂电池用电解液添加剂
8277304.998277304.99
制备技术开发环境友好系列含氟电子气体
1982049.341982049.34
的催化制造技术开发及应用
春雷2002-卤代烃催化剂性
726227.43482646.261208873.69
能提升
R134a 催化剂放大制备研究 2277897.22 2515197.40 4793094.62
药用 R134a 模式放大研究 524398.78 524398.78吸入式药用辅料中试放大研
1727796.951122833.932850630.88
究（包含药用 R134a 模式放大
112
3-1-113
3-1-1-113本期增加本期减少
2022年1月1确认为计入2022年12月31
项目其日内部开发支出无形资当期日他产损益
研究）
合计6361465.3520069228.7226430694.07
2021年度：
本期增加本期减少
2021年1月1计入2021年12月31
项目内部开发支其确认为无形资日当期日出他产损益全氟聚醚衍生新材料应
189858.62189858.62
用开发低表面能新产品中试研
2869069.122869069.12
究与应用推广全氟聚醚功能中间体系
2036226.331570088.843606315.17
列化开发公司内部环保技术开发
1023903.16175773.781199676.94
验证研究
春雷20021105144.971105144.97
春雷2002-卤代烃催化剂
726227.43726227.43
性能提升
R134a 催化剂放大制备研
1095283.881173188.972268472.85
究
药用 R134a模式放大研究 524398.78 524398.78
无水氟化氢3185.843185.84
氟化氢6238.536238.53吸入式药用辅料中试放大研究（包含药用 R134a 1727796.95 1727796.95模式放大研究）
合计7738739.896487645.317864919.856361465.35
113
3-1-114
3-1-1-114(二十一)商誉
1.商誉账面原值
2023年3月31日：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2023年1月1日企业合并形2023年3月31日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
2022年度：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2022年1月1日企业合并形2022年12月31日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
114
3-1-115
3-1-1-1152021年度：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2021年1月1日企业合并形2021年12月31日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
2.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2023年3月31日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司
5900000.0015349573.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃中化蓝天氟材料有限公司非流
7689764.291343182403.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有
39950835.56923486188.95市场，可以带来独立的现金流，可将其否
限公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限
64898900.00279206368.54市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
115
3-1-116
3-1-1-1162022年12月31日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司
5900000.0015565136.92市场，可以带来独立的现金流，可将其否
非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃中化蓝天氟材料有限公司非流
7689764.291247781023.85市场，可以带来独立的现金流，可将其否
动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有
39950835.56934167595.28市场，可以带来独立的现金流，可将其否
限公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限
64898900.00287852986.70市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
2021年12月31日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司非
5900000.0016427391.28市场，可以带来独立的现金流，可将其否
流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃中化蓝天氟材料有限公司非流动
7689764.29977660090.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有限
39950835.56925773832.08市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限公
64898900.00325099631.48市场，可以带来独立的现金流，可将其否
司非流动资产认定为一个单独的资产组。
3.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的
116
3-1-117
3-1-1-117资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，报告期内部分资产组或者资产组组合的可回收金额高于其账面价值。
2023年3月31日：
被投资单位名称或可收回金额的收入增长稳定年份增毛利率商誉账面价值预测期
形成商誉的事项确定方法率(%)长率(%)(%)浙江新东方置业投收益法预测现
5900000.00未来5年-8.58-4391.44-1
资有限公司金流量现值.1600中化蓝天氟材料有收益法预测现
7689764.29未来5年-33.78-324.08-2
限公司金流量现值
7.827.13
中化近代环保化工收益法预测现20.68-2
39950835.56未来5年0.00-0.7（西安）有限公司金流量现值1.02
7
湖北中蓝宏源新能收益法预测现
64898900.00未来5年-65.79-18.05-25
源材料有限公司金流量现值
5.84.14
续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001534.963751.42
司
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.98134318.24388612.75
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7892348.62199401.63
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8127920.2254458.83
限公司
2022年12月31日：
被投资单位名称或可收回金额的收入增长稳定年份增毛利率商誉账面价值预测期
形成商誉的事项确定方法率(%)长率(%)(%)
117
3-1-118
3-1-1-118被投资单位名称或可收回金额的收入增长稳定年份增毛利率
商誉账面价值预测期
形成商誉的事项确定方法率(%)长率(%)(%)浙江新东方置业投收益法预测现
5900000.00未来5年-8.58-4391.44-9
资有限公司金流量现值.162.18中化蓝天氟材料有收益法预测现
7689764.29未来5年-33.78-324.08-2
限公司金流量现值
7.827.12
中化近代环保化工收益法预测现
39950835.56未来5年0.25-0.717.77-2（西安）有限公司金流量现值
71.04
湖北中蓝宏源新能收益法预测现
64898900.00未来5年-65.79-18.05-25
源材料有限公司金流量现值
5.84.14
续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001556.513468.86
司
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.98124778.10374419.33
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7893416.76195238.75
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8128785.3051753.10
限公司
2021年12月31日：
被投资单位名称或可收回金额的收入增长稳定年份增毛利率商誉账面价值预测期
形成商誉的事项确定方法率(%)长率(%)(%)
浙江新东方置业投收益法预测现-28.36-488.80-9
5900000.00未来5年
资有限公司金流量现值3.162.18
中化蓝天氟材料有收益法预测现-33.78-424.08-4
7689764.29未来5年
限公司金流量现值6.076.01
中化近代环保化工收益法预测现-11.37-017.77-2
39950835.56未来5年（西安）有限公司金流量现值.771.04
湖北中蓝宏源新能收益法预测现-65.79-18.05-25
64898900.00未来5年
源材料有限公司金流量现值5.84.14
118
3-1-119
3-1-1-119续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001642.743156.00
司
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.9897766.01402523.22
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7892577.38169494.21
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8132509.9677215.98
限公司
(二十二)长期待摊费用
2023年1-3月长期待摊费用变动情况如下：
2023年1月1日2023年3月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额
催化剂摊销11288677.34530172.422168503.339650346.43
宿舍装修费3351250.00287250.0070512.572993487.43
LTHB0813 号楼
实验楼西侧整486661.1710744.73475916.44体改造锂电中心（035
891946.49136775.22755171.27
车间）改造特种气体实验
706195.6592112.45614083.20
室搬迁改造吴山通宝成车
2097861.1119013.942078847.17
位集体宿舍内部
828450.5750721.45777729.12
维修改造
钢瓶4380762.8172804.574307958.24
建筑防腐1698173.18108394.051589779.13
排污权2783219.63183536.612599683.02
其他23230686.6113370355.038938803.2227662238.42
合计51743884.5613900527.4512068659.5770512.5753505239.87
119
3-1-120
3-1-1-1202022年度长期待摊费用变动情况如下：
2022年1月12022年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额日余额额
宿舍装修费4486984.8416934.001152668.843351250.00
催化剂22108438.2610819760.9211288677.34
LTHB0813 号楼实
验楼西侧整体改1017564.09530902.92486661.17造锂电中心（035车
1197756.77305810.28891946.49
间）改造特种气体实验室
1074645.45368449.80706195.65
搬迁改造集体宿舍内部维
1031336.37202885.80828450.57
修改造六氟磷酸锂项目
1105662.641105662.64
配套安装施工费
吴山通宝成车位2173916.8776055.762097861.11
钢瓶2552779.092074513.27246529.554380762.81
建筑防腐2131749.38433576.201698173.18
排污权3368828.54585608.912783219.63
其他7747400.8936087176.9319830135.42773755.7923230686.61
合计46628234.6541547452.7435658047.04773755.7951743884.56
2021年度长期待摊费用变动情况如下：
2021年1月1日2021年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额
宿舍装修费4944065.28700202.751157283.194486984.84
催化剂6402885.8025493513.459787960.9922108438.26
LTHB0813 号楼
实验楼西侧整1548467.01530902.921017564.09体改造锂电中心（035
1503567.05305810.281197756.77
车间）改造特种气体实验
1443095.25368449.801074645.45
室搬迁改造
集体宿舍内部1234222.17202885.801031336.37
120
3-1-121
3-1-1-1212021年1月1日2021年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额维修改造六氟磷酸锂项
目配套安装施1559413.00453750.361105662.64工费吴山通宝成车
2249972.3076055.432173916.87
位
钢瓶2552779.092552779.09
建筑防腐2167880.7336131.352131749.38
其他17213115.978016523.0717482238.157747400.89
合计38098803.8338930899.0930401468.2746628234.65
(二十三)递延所得税资产及递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
2023年3月31日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备172283017.5732313607.35
合并抵消内部未实现收益34399433.856473729.76已缴纳企业所得税的以后期间列支的
31574376.844736156.53
项目会计核算与与按照税收规定计算的允
180069926.3934776303.72
许税前扣除的资产折旧摊销差异
公允价值变动316065.5057449.82
合计418642820.1578357247.18
续上表：
2022年12月31日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备172635972.6531449676.93
合并抵消内部未实现收益31127602.707465225.77已缴纳企业所得税的以后期间列支的
31897448.554784617.28
项目会计核算与与按照税收规定计算的允
181447881.0734866916.14
许税前扣除的资产折旧摊销差异
公允价值变动2295174.74573793.69
合计419404079.7179140229.81
121
3-1-122
3-1-1-122续上表：
2021年12月31日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备56169130.0614042282.52
合并抵消内部未实现收益85761109.6021123627.49已缴纳企业所得税的以后期间列支的
17256356.954314089.24
项目会计核算与与按照税收规定计算的允
190432006.4945638281.42
许税前扣除的资产折旧摊销差异公允价值变动
合计349618603.1085118280.67
2.未抵销的递延所得税负债
2023年3月31日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动1114887.72278721.93
以后期间需缴纳企业所得税的项目144571210.3621723372.33会计核算与与按照税收规定计算的允许税
181719918.9136908129.72
前扣除的资产折旧摊销差异
合计327406016.9958910223.98
续上表：
2022年12月31日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动1114887.72278721.93
以后期间需缴纳企业所得税的项目152071380.8523598414.95会计核算与与按照税收规定计算的允许税
182654818.6135388230.81
前扣除的资产折旧摊销差异
合计335841087.1859265367.69
续上表：
2021年12月31日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动2852856.12617214.03
以后期间需缴纳企业所得税的项目154239050.8824291095.57会计核算与与按照税收规定计算的允许税
192587262.0546543574.65
前扣除的资产折旧摊销差异
合计349679169.0571451884.25
122
3-1-123
3-1-1-1233.未确认递延所得税资产明细
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
可抵扣暂时性差异502312930.79521870907.97466178451.87
可抵扣亏损1040734969.451067381676.16929805405.37
合计1543047900.241589252584.131395983857.24
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
2022年87634628.06
2023年103611911.11103989781.03
2024年94484021.6594484021.65113238724.54
2025年162180359.58162334099.32246575058.42
2026年176708649.65193687285.85193687285.85
2027年142060266.42134606774.2025261226.30
2028年101668654.6728238851.9328238851.93
2029年34858536.1134858536.1134858536.11
2030年45469757.3145469757.3145469757.31
2031年50851555.8250851555.8250851555.82
2032年219238882.86219238882.86
2033年13214285.38
合计1040734969.451067381676.16929805405.37
(二十四)其他非流动资产
2023年3月31日
项目账面余额减值准备账面价值委托贷款及利息
预付工程款55978571.3355978571.33
预付设备款546940.00546940.00
其他26411518.1810891988.2515519529.93
合计82937029.5110891988.2572045041.26
123
3-1-124
3-1-1-124续上表：
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值委托贷款及利息
预付工程款39029769.2639029769.26
预付设备款1661335.001661335.00
其他26467309.6910891988.2515575321.44
合计67158413.9510891988.2556266425.70
续上表：
2021年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
委托贷款及利息10000000.0010000000.00
预付工程款12448639.6012448639.60
预付设备款7444470.487444470.48
其他35104664.2218574958.8116529705.41
合计64997774.3018574958.8146422815.49
(二十五)短期借款
1.短期借款分类
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
信用借款1199176027.80998937968.07882663500.72
票据融资398446553.84204022322.274805192.49
质押借款129054648.6149019872.22
保证借款70135932.64
合计1726677230.251251980162.56957604625.85
(二十六)衍生金融负债项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
远期结售汇391315.5079700.06
合计391315.5079700.06
124
3-1-125
3-1-1-125(二十七)应付票据
种类2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
商业承兑汇票53668911.0013679676.0015000000.00
银行承兑汇票1531409808.371573465324.52666549917.68
合计1585078719.371587145000.52681549917.68
报告期间内，各期末公司无已到期未支付的应付票据。
(二十八)应付账款
1.应付账款列示
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）737553836.35844533975.99700610857.09
1-2年（含2年）32279368.9511815654.8919446355.06
2-3年（含3年）1477740.272402084.6710980010.07
3年以上3361337.073332034.111403055.31
合计774672282.64862083749.66732440277.53
2.账龄超过1年的重要应付账款
2023年3月31日：
项目2023年3月31日未偿还或结转的原因
无锡宝丰石化装备有限公司3675169.20项目质保未到结算期
江苏沙家浜医药化工装备股份有限公司2990000.00项目质保未到结算期
湖南增鑫建设工程有限公司1993540.00项目质保未到结算期
杭州嘉兵实业有限公司1766680.00项目质保未到结算期
合肥海川石化设备有限公司1652167.10项目质保未到结算期
江苏华兴压力容器有限公司1592371.20项目质保未到结算期
北京金凯威通用机械有限公司1380000.00项目质保未到结算期
上海飞挺管业制造有限公司1040677.37项目质保未到结算期
合计16090604.87
2022年12月31日：
项目2022年12月31日未偿还或结转的原因
北京金凯威通用机械有限公司1377155.00项目质保未到结算期
湖南省衡洲建设有限公司1682000.00项目质保未到结算期
合计3059155.00
125
3-1-126
3-1-1-1262021年12月31日：
项目2021年12月31日未偿还或结转的原因
建湖第一航运有限公司5303039.40未到结算期
河南省四方防腐有限公司2601048.47项目质保未到结算期
湖南省衡洲建设有限公司1682000.00项目质保未到结算期
陕西化建工程有限责任公司1117335.96项目质保未到结算期
合计10703423.83
(二十九)预收款项
1.预收款项列示
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）9773296.605577728.503040841.82
1年以上1864823.8514145.7414145.74
合计11638120.455591874.243054987.56
2.报告期内，各期末无账龄超过1年的重要预收款项。
(三十)合同负债
1.合同负债情况
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
结算期1年以内19995684.5676982079.12174136639.21
结算期1年以上17326733.47
合计37322418.0376982079.12174136639.21
(三十一)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
2023年1-3月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
一、短期薪酬458186967.03161707832.59231912888.19387981911.43
二、离职后福利中-设定提存
29541753.5415294058.8117826289.1527009523.20
计划负债
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计487728720.57177001891.40249739177.34414991434.63
126
3-1-127
3-1-1-1272022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
一、短期薪酬300367988.431005361343.15847542364.55458186967.03
二、离职后福利中-设定提存
22333182.9685152986.6077944416.0229541753.54
计划负债
三、辞退福利610254.00610254.00
四、一年内到期的其他福利
合计322701171.391091124583.75926097034.57487728720.57
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
一、短期薪酬195043600.35720574981.78615250593.70300367988.43
二、离职后福利中-设定提存
20737051.1954470731.0952874599.3222333182.96
计划负债
三、辞退福利18750.0018750.00
四、一年内到期的其他福利
合计215780651.54775064462.87668143943.02322701171.39
2.短期薪酬列示
2023年1-3月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴331683000.78118630565.42186594503.29263719062.91
二、职工福利费13784597.7313784597.73
三、社会保险费10393547.806580032.658462450.738511129.72
其中：医疗保险费及生育保险
8559964.586143092.807856359.486846697.90
费
工伤保险费1833583.22436939.85606091.251664431.82其他
四、住房公积金7631411.3813582223.5914840721.596372913.38
五、工会经费和职工教育经费108479007.073441042.312541243.96109378805.42
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬5689370.895689370.89
合计458186967.03161707832.59231912888.19387981911.43
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
127
3-1-128
3-1-1-128项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补
229421668.74763417371.89661156039.85331683000.78
贴
二、职工福利费64309115.7264309115.72
三、社会保险费7912568.0731912260.9329431281.2010393547.80
其中：医疗保险费及生育保
6707337.7128772480.8926919854.028559964.58
险费
工伤保险费1205230.363139780.042511427.181833583.22其他
四、住房公积金3442876.8459270730.9955082196.457631411.38
五、工会经费和职工教育经
59590874.7866030593.9717142461.68108479007.07
费
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬20421269.6520421269.65
合计300367988.431005361343.15847542364.55458186967.03
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴150432518.92559531993.07480542843.25229421668.74
二、职工福利费43894334.0243894334.02
三、社会保险费7838471.0724038463.1523964366.157912568.07
其中：医疗保险费及生育保险
6696244.6822643539.6822632446.656707337.71
费
工伤保险费1142226.391394923.471331919.501205230.36其他
四、住房公积金3280996.5943935019.0143773138.763442876.84
五、工会经费和职工教育经费33491613.7737754283.5611655022.5559590874.78
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬11420888.9711420888.97
合计195043600.35720574981.78615250593.70300367988.43
3.设定提存计划列示
128
3-1-129
3-1-1-1292023年1-3月：
2023年3月31
项目2023年1月1日本期增加本期减少日
1.基本养老保险24780409.8310669941.4813605933.3921844417.92
2.失业保险费2451885.06394069.23501536.822344417.47
3.企业年金缴费2309458.654230048.103718818.942820687.81
合计29541753.5415294058.8117826289.1527009523.20
2022年度：
2022年12月31
项目2022年1月1日本期增加本期减少日
1.基本养老保险18247565.0867389687.6860856842.9324780409.83
2.失业保险费1643895.712692206.491884217.142451885.06
3.企业年金缴费2441722.1715071092.4315203355.952309458.65
合计22333182.9685152986.6077944416.0229541753.54
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
1.基本养老保险13979322.9042996382.0438728139.8618247565.08
2.失业保险费1476527.001475302.801307934.091643895.71
3.企业年金缴费5281201.299999046.2512838525.372441722.17
合计20737051.1954470731.0952874599.3222333182.96
129
3-1-130
3-1-1-130(三十二)应交税费
税费项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
企业所得税59666386.2384322201.96150870754.28
增值税7843545.4712058795.7337578571.73
印花税1299721.381955471.531532040.79
土地使用税3015665.034886248.053841336.79
房产税2100713.255406453.416375732.36
城市维护建设税906764.90681344.342373138.33
教育费附加922648.64632393.232280060.27
代扣代缴个人所得税494069.4416504010.085938604.62
其他税费1815273.5832945.5690298.25
合计78064787.92126479863.89210880537.42
(三十三)其他应付款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
应付股利1139250000.0010250000.0077350000.00
其他应付款440569195.31644798543.08522791724.15
合计1579819195.31655048543.08600141724.15
2.应付股利
（1）分类列示
2022年12月312021年12月31超过1年未支
项目2023年3月31日日日付原因
普通股股利1139250000.0010250000.0077350000.00
合计1139250000.0010250000.0077350000.00
3.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款款项性质2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
单位往来款172281084.08366425174.07263589096.78
预提费用225036555.91231478375.53207359360.67
代扣代缴款项16744484.0514937213.447598126.08
130
3-1-131
3-1-1-131款项性质2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
应付押金及保证金11683471.4712183311.605415518.43
业务风险金4596000.004339000.004895000.00
其他10227599.8015435468.4433934622.19
合计440569195.31644798543.08522791724.15
(三十四)一年内到期的非流动负债项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年内到期的长期借款18275322.5125937294.2347760124.73
1年内到期的长期应付款13182174.2913212553.7413250215.00
1年内到期的租赁负债19621692.8522239546.8423850487.50
合计51079189.6561389394.8184860827.23
(三十五)其他流动负债
1.其他流动负债情况
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
待转销项税额3279451.469247214.7321339958.53已背书未到期未终止确认应收票
289156265.48425699258.76479152842.22
据
关联方借款55043694.4475047250.001380569.25
短期未处置危废品12959136.987624568.5111188454.17
合计360438548.36517618292.00513061824.17
(三十六)长期借款借款类别2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额利率区间
保证借款80342738.8278840951.29233729357.323.90%-4.42%
信用借款93111078.98111905504.46140888059.964.28%-4.51%
合计173453817.80190746455.75374617417.28
(三十七)租赁负债项目2023年3月31日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
租赁付款额183556652.19184449069.44192322909.68
减：未确认的融资费用3486725.803001188.371890903.19
减：1年内到期的租赁负债19621692.8522239546.8423850487.50
租赁负债净额160448233.54159208334.23166581518.99
131
3-1-132
3-1-1-132(三十八)长期应付款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
长期应付款35828294.5139890141.5559932944.51
合计35828294.5139890141.5559932944.51
2.长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
保证金3786000.003786000.003786000.00
离退休费用8907771.719666480.3115546103.39
住房周转金984102.79
融资租赁款23134522.8026437661.2439616738.33
合计35828294.5139890141.5559932944.51
(三十九)长期应付职工薪酬
1.长期应付职工薪酬表
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
辞退福利26314348.1927257703.1134739085.34
合计26314348.1927257703.1134739085.34
2.辞退福利
2023年1-3月：
项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利3245497.5726314348.19
合计3245497.5726314348.19
2022年度：
项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利7481382.2327257703.11
合计7481382.2327257703.11
2021年度：
项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利1494722.7834739085.34
合计1494722.7834739085.34
132
3-1-133
3-1-1-133(四十)预计负债
1.分类列示
项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日形成原因
其他48852.28
合计48852.28
(四十一)递延收益
递延收益情况：
2023年1-3月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日形成原因
政府补助69163993.531851305.111975310.2169039988.43
合计69163993.531851305.111975310.2169039988.43
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日形成原因
政府补助82112872.8614656440.0027605319.3369163993.53
合计82112872.8614656440.0027605319.3369163993.53
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日形成原因
政府补助75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
合计75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
133
3-1-134
3-1-1-134涉及政府补助的项目：
2023年1-3月：
与资产相
2023年1月1本期新增本期计入其他其他变2023年3月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额动日相关与收益相资源综合利用环保引导资
4879436.46191105.494688330.97关的政府
金补助太仓市发展和改革委员会与收益相
2020年度省级现代服务业1965046.2541582.491923463.76关的政府
发展专项资金（贷款贴息）补助与资产相年产5万吨氯化钙技改项
160000.00160000.00关的政府
目补贴补助与资产相
300吨 PVF薄膜生产线项目 1353750.00 1353750.00 关的政府
补助与资产相三氟乙酸系列产品及有机
815625.00815625.00关的政府
硅项目国家补贴补助与资产相
H1301 项目国家补贴款 2175000.00 2175000.00 关的政府补助与资产相中国哈龙1301回收再利用
2442083.352442083.35关的政府
中心建设项目补助与资产相
全氟己酮项目10747916.6710747916.67关的政府补助与资产相六氟丁二烯工程化技术研
188000.00188000.00关的政府
究及应用合作费补助与资产相
2019年技术改造专项中央
19330721.051128772.2318201948.82关的政府
预算内投资计划补助
2022年度陕西省外经贸发1100000.001100000.00与收益相
134
3-1-135
3-1-1-135与资产相
2023年1月1本期新增本期计入其他其他变2023年3月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额动日相关展专项资金关的政府补助与资产相省级中小企业技术改造专
13708387.7513708387.75关的政府
项奖励补助与资产相环境友好型高温热泵工质
800000.00800000.00关的政府
绿色合成技术开发补助环境友好系列含氟电子气与资产相
体的催化制造技术开发及300000.00300000.00关的政府应用补助与资产相动力锂电池用电解液添加
1000000.001000000.00关的政府
剂制备技术开发补助与资产相
2022年度省级外经贸发100000.00100000.00关的政府
补助与收益相
低 GWP 值聚氨酯发泡剂的
607410.34607410.34关的政府
开发及应研究补助与收益相
博士后人才资助经费1007003.661007003.66关的政府补助与收益相
科技经费补助270000.00270000.00关的政府补助与收益相土壤中典型有机污染物分
190000.0047500.00142500.00关的政府
析技术研究补助与收益相数据中心热管冷媒的开发
130000.0032500.0097500.00关的政府
与应用研究补助与收益相
FF-02 480000.00 60000.00 420000.00关的政府
135
3-1-136
3-1-1-136与资产相
2023年1月1本期新增本期计入其他其他变2023年3月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额动日相关补助与收益相温室气体三氟甲烷资源化
200000.0025000.00175000.00关的政府
技术开发补助与收益相高效低毒创制杀螨剂唑醚
16000.002000.0014000.00关的政府
螨腈开发研究补助与收益相
新型烯烃聚合催化剂 BF4
172000.0021500.00150500.00关的政府
的制备技术研究补助与收益相高能量密度三元动力电池
248000.0031000.00217000.00关的政府
电解液的配方与应用开发补助与收益相制品级聚三氟氯乙烯中试
124000.0015500.00108500.00关的政府
技术开发补助与收益相
低 GWP 值替代品制备技术
140000.0017500.00122500.00关的政府
开发补助与收益相环境友好型含氟工质应用
200000.0025000.00175000.00关的政府
技术研究补助与收益相
绿色绝缘气体制备研究186800.0023350.00163450.00关的政府补助与收益相
三氟甲烷减排技术240000.0020000.00220000.00关的政府补助与收益相集成电路制造专用材料绿
414000.0034500.00379500.00关的政府
色电子气六氟丁二烯补助与收益相
氟代草酸硼（磷）酸锂制备
720000.0045000.00675000.00关的政府
技术研究补助
136
3-1-137
3-1-1-137与资产相
2023年1月1本期新增本期计入其他其他变2023年3月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额动日相关与收益相高安全性动力锂电池隔膜
784000.0049000.00735000.00关的政府
材料开发补助与收益相高电压层状正极电解液的
480000.0030000.00450000.00关的政府
配方与应用技术开发补助与收益相六氟磷酸锂制备新工艺研
220000.0011000.00209000.00关的政府
究补助与收益相
新能源汽车热泵低 GWP 冷
400000.0020000.00380000.00关的政府
媒开发与应用研究补助与收益相低阻抗电解液添加剂的创
300000.0015000.00285000.00关的政府
制研究项目补助含氟温室气体替代及控制与收益相
处理国家重点实验室能力1770000.0088500.001681500.00关的政府建设补助与收益相疫苗等生物医药制剂用高
168813.00223200.00392013.00关的政府
性能膜材的研发及应用补助与收益相高性能及多功能超滤膜材
124000.00124000.00关的政府
料补助与收益相新型热交换工质
16153.9416153.94关的政府
HCFO-1233yd(Z)的开发补助与收益相
柔性光伏组件封装用ECTFE
29061.2829061.28关的政府
流延膜及树脂开发补助
137
3-1-138
3-1-1-138与资产相
2023年1月1本期新增本期计入其他其他变2023年3月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额动日相关与收益相高能量密度圆柱电池用电
9644.229644.22关的政府
解液配方开发补助与收益相三氟碘甲烷的合成及应用
27095.6727095.67关的政府
研究补助与收益相
其他人才补助52150.0052150.00关的政府补助
合计69163993.531851305.111975310.2169039988.43
2022年度：
与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关与资产
125项目建设政府相关的
3874999.693874999.69
补贴款政府补助与资产年产5万吨氯化钙相关的
240000.0080000.00160000.00
技改项目补贴政府补助与收益资源综合利用环保相关的
5643858.42764421.964879436.46
引导资金政府补助太仓市发展和改革与收益委员会2020年度省相关的
2131376.21166329.961965046.25
级现代服务业发展政府补专项资金助与资产
300 吨 PVF 薄膜生
1805000.00451250.001353750.00相关的
产线项目政府补
138
3-1-139
3-1-1-139与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关助与资产三氟乙酸系列产品相关的
及有机硅项目国家1087500.00271875.00815625.00政府补补贴助与资产
H1301 项目国家补 相关的
2718750.00543750.002175000.00
贴款政府补助与资产中国哈龙1301回收相关的
再利用中心建设项3279369.06837285.712442083.35政府补目助与资产相关的
全氟己酮项目14432916.673685000.0010747916.67政府补助与资产六氟丁二烯工程化相关的
技术研究及应用合235000.0047000.00188000.00政府补作费助与资产
2019年技术改造专
相关的
项中央预算内投资17783032.545860000.004312311.4919330721.05政府补计划助与收益省级中小企业技术相关的
13871878.75163491.0013708387.75
改造专项奖励政府补助与资产
2021年渭南市地方
相关的
特色产业链及重点100000.00100000.00政府补研发项目补助助
139
3-1-140
3-1-1-140与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关与收益环境友好型高温热相关的
泵工质绿色合成技800000.00800000.00政府补术开发助与收益环境友好系列含氟相关的
电子气体的催化制300000.00300000.00政府补造技术开发及应用助与收益动力锂电池用电解相关的
液添加剂制备技术1000000.001000000.00政府补开发助与收益相关的
场区租赁-诺子博700032.95700032.95政府补助与收益
场区租赁-中蓝金相关的
123853.23123853.23
冷政府补助与收益
2022年度省级外经相关的
100000.00100000.00
贸发政府补助与收益
低 GWP 值聚氨酯发相关的
泡剂的开发及应研607410.34607410.34政府补究助与收益博士后人才资助经相关的
400000.001380000.00772996.341007003.66
费政府补助
科技经费补助500000.001071640.001071640.00500000.00与收益
140
3-1-141
3-1-1-141与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关相关的政府补助与资产新一代电子气体研相关的
280000.00280000.00
究开发平台建设政府补助与资产
GWP 值测试实验室 相关的
158500.00158500.00
建设政府补助与收益土壤污染防治中重相关的
金属检测能力的建144000.00144000.00政府补设助与资产化学品毒理实验室相关的
198000.00198000.00
建设政府补助与收益土壤中典型有机污相关的
380000.00190000.00190000.00
染物分析技术研究政府补助与收益数据中心热管冷媒相关的
260000.00130000.00130000.00
的开发与应用研究政府补助与收益新一代锂电粘结剂相关的
PVDF 树脂合成技术 160000.00 160000.00政府补开发助与收益
特种全氟烯醚单体170000.00170000.00相关的
141
3-1-142
3-1-1-142与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关政府补助与收益关键含氟农药中间相关的
体TFMP的绿色合成 200000.00 200000.00政府补工艺开发助与收益相关的
FF-02 720000.00 240000.00 480000.00政府补助与收益温室气体三氟甲烷相关的
300000.00100000.00200000.00
资源化技术开发政府补助与收益高效低毒创制杀螨相关的
剂唑醚螨腈开发研24000.008000.0016000.00政府补究助与收益新型烯烃聚合催化相关的
剂 BF4 的制备技术 258000.00 86000.00 172000.00政府补研究助与收益高能量密度三元动相关的
力电池电解液的配372000.00124000.00248000.00政府补方与应用开发助与收益制品级聚三氟氯乙相关的
186000.0062000.00124000.00
烯中试技术开发政府补助与收益
低 GWP 值替代品制
210000.0070000.00140000.00相关的
备技术开发政府补
142
3-1-143
3-1-1-143与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关助与收益环境友好型含氟工相关的
300000.00100000.00200000.00
质应用技术研究政府补助与收益绿色绝缘气体制备相关的
280200.0093400.00186800.00
研究政府补助与收益相关的
三氟甲烷减排技术445195.00205195.00240000.00政府补助与收益集成电路制造专用相关的
材料绿色电子气六552000.00138000.00414000.00政府补氟丁二烯助与收益
氟代草酸硼（磷）相关的
900000.00180000.00720000.00
酸锂制备技术研究政府补助与收益高安全性动力锂电相关的
980000.00196000.00784000.00
池隔膜材料开发政府补助与收益高电压层状正极电相关的
解液的配方与应用600000.00120000.00480000.00政府补技术开发助与收益生物医药制剂除菌相关的
过滤膜用高性能材2400000.00960000.001440000.00政府补料研制及应用助
143
3-1-144
3-1-1-144与资产
2022年1月1本期新增本期计入其他2022年12月31相关/
负债项目其他变动日补助金额收益金额日与收益相关与收益六氟磷酸锂制备新相关的
820000.00600000.00220000.00
工艺研究政府补助与收益新能源汽车热泵低相关的
GWP 冷媒开发与应 780000.00 380000.00 400000.00政府补用研究助与收益低阻抗电解液添加相关的
1310000.001010000.00300000.00
剂的创制研究项目政府补助与收益含氟温室气体替代相关的
及控制处理国家重3000000.001230000.001770000.00政府补点实验室能力建设助与收益疫苗等生物医药制相关的
剂用高性能膜材的334800.00165987.00168813.00政府补研发及应用助
合计82112872.8614656440.0024068436.813536882.5269163993.53
144
3-1-145
3-1-1-1452021年度：
与资产相
2021年1月1本期新增本期计入其他其他2021年12月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额变动日相关与收益相
134a 扩产政府补贴 223999.83 223999.83 关的政府
补助与资产相
125项目建设政府补
7749999.563874999.873874999.69关的政府
贴款补助与资产相年产5万吨氯化钙技
320000.0080000.00240000.00关的政府
改项目补贴补助与收益相资源综合利用环保
5263300.04980000.00599441.625643858.42关的政府
引导资金补助太仓市发展和改革与收益相委员会2020年度省
2397798.17266421.962131376.21关的政府
级现代服务业发展补助专项资金与资产相
300 吨 PVF 薄膜生产
2256250.00451250.001805000.00关的政府
线项目补助三氟乙酸系列产品与资产相
及有机硅项目国家1359375.00271875.001087500.00关的政府补贴补助与资产相
H1301 项目国家补贴
3262500.00543750.002718750.00关的政府
款补助中国哈龙1301回收与资产相
再利用中心建设项4116654.77837285.713279369.06关的政府目补助与资产相
全氟己酮项目18117916.673685000.0014432916.67关的政府补助六氟丁二烯工程化与资产相
235000.00235000.00
技术研究及应用合关的政府
145
3-1-146
3-1-1-146与资产相
2021年1月1本期新增本期计入其他其他2021年12月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额变动日相关作费补助
2019年技术改造专与资产相
项中央预算内投资6143525.4214000000.002360492.8817783032.54关的政府计划补助与收益相省级中小企业技术
12300000.001640000.0068121.2513871878.75关的政府
改造专项奖励补助
2021年渭南市地方与资产相
特色产业链及重点100000.00100000.00关的政府研发项目补助补助环境友好型高温热与收益相
泵工质绿色合成技800000.001000000.001000000.00800000.00关的政府术开发补助环境友好系列含氟与收益相
电子气体的催化制300000.00300000.00关的政府造技术开发及应用补助动力锂电池用电解与收益相
液添加剂制备技术1000000.001000000.00关的政府开发补助与收益相
场区租赁-诺子博1575074.10875041.15700032.95关的政府补助与收益相
场区租赁-中蓝金冷330275.23206422.00123853.23关的政府补助与收益相
人才培养经费145000.00145000.00关的政府补助与收益相科技特派员下乡补
17000.0017000.00关的政府
贴补助与收益相
低GWP值聚氨酯发泡
607410.34607410.34关的政府
剂的开发及应研究补助
146
3-1-147
3-1-1-147与资产相
2021年1月1本期新增本期计入其他其他2021年12月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额变动日相关新型氟代醚在高安与收益相
全动力锂电池中的30000.0030000.00关的政府开发及应用补助与收益相三氟甲烷的资源化
152000.00152000.00关的政府
利用制备四氟化碳补助与资产相农药登记田间药效
136000.00136000.00关的政府
试验GEP实验室建设补助与收益相
HCFC-123 替代工质
17000.0017000.00关的政府
应用研究补助与收益相
氯氟烷烃 R122 资源
48000.0048000.00关的政府
化转化技术开发补助与收益相博士后人才资助经
400000.00400000.00关的政府
费补助与收益相
科技经费补助601480.00101480.00500000.00关的政府补助与资产相新一代电子气体研
560000.00280000.00280000.00关的政府
究开发平台建设补助热收缩套管用聚偏与收益相
氟乙烯制备技术开112000.00112000.00关的政府发补助与资产相
GWP 值测试实验室建
317000.00158500.00158500.00关的政府
设补助土壤污染防治中重与收益相
金属检测能力的建288000.00144000.00144000.00关的政府设补助
化学品毒理实验室396000.00198000.00198000.00与资产相
147
3-1-148
3-1-1-148与资产相
2021年1月1本期新增本期计入其他其他2021年12月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额变动日相关建设关的政府补助与收益相土壤中典型有机污
570000.00190000.00380000.00关的政府
染物分析技术研究补助与收益相数据中心热管冷媒
390000.00130000.00260000.00关的政府
的开发与应用研究补助新一代锂电粘结剂与收益相
PVDF 树脂合成技术 320000.00 160000.00 160000.00 关的政府开发补助与收益相
特种全氟烯醚单体340000.00170000.00170000.00关的政府补助关键含氟农药中间与收益相
体 TFMP 的绿色合成 400000.00 200000.00 200000.00 关的政府工艺开发补助与收益相
FF-02 960000.00 240000.00 720000.00 关的政府补助与收益相温室气体三氟甲烷
400000.00100000.00300000.00关的政府
资源化技术开发补助高效低毒创制杀螨与收益相
剂唑醚螨腈开发研32000.008000.0024000.00关的政府究补助新型烯烃聚合催化与收益相
剂BF4的制备技术研 344000.00 86000.00 258000.00 关的政府究补助高能量密度三元动与收益相
力电池电解液的配496000.00124000.00372000.00关的政府方与应用开发补助制品级聚三氟氯乙与收益相
248000.0062000.00186000.00
烯中试技术开发关的政府
148
3-1-149
3-1-1-149与资产相
2021年1月1本期新增本期计入其他其他2021年12月31
负债项目关/与收益日补助金额收益金额变动日相关补助与收益相
低GWP值替代品制备
280000.0070000.00210000.00关的政府
技术开发补助与收益相环境友好型含氟工
400000.00100000.00300000.00关的政府
质应用技术研究补助与收益相绿色绝缘气体制备
373600.0093400.00280200.00关的政府
研究补助与收益相
三氟甲烷减排技术1617295.931172100.93445195.00关的政府补助集成电路制造专用与收益相
材料绿色电子气六690000.00138000.00552000.00关的政府氟丁二烯补助与收益相
氟代草酸硼（磷）酸
1340000.00440000.00900000.00关的政府
锂制备技术研究补助与收益相高安全性动力锂电
1340000.00360000.00980000.00关的政府
池隔膜材料开发补助高电压层状正极电与收益相
解液的配方与应用1360000.00760000.00600000.00关的政府技术开发补助与收益相
FF-03 1299000.00 1299000.00 关的政府补助生物医药制剂除菌与收益相
过滤膜用高性能材2400000.002400000.00关的政府料研制及应用补助
合计75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
149
3-1-150
3-1-1-150(四十二)实收资本
2023年1-3月：
股东名称2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
中国中化集团有限公司805589311.00805589311.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1525589311.001525589311.00
2022年度：
股东名称2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
中国中化集团有限公司804954815.00634496.00805589311.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1524954815.00634496.001525589311.00
2021年度：
股东名称2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
中国中化集团有限公司804954815.00804954815.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1524954815.001524954815.00
(四十三)其他权益工具
1.期末发行在外的被划分为权益工具的优先股、永续债等金融工具变动情况表
金融工具名称2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
永续债300398750.003081250.00303480000.00
合计300398750.003081250.00303480000.00
续上表:金融工具名称2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
永续债1201636250.0044968750.00946206250.00300398750.00
合计1201636250.0044968750.00946206250.00300398750.00
续上表：
金融工具名称2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
永续债1201598750.0054293750.0054256250.001201636250.00
合计1201598750.0054293750.0054256250.001201636250.00注：1.2019年11月28日、2020年12月22日，中化蓝天集团有限公司（以下简称“中化蓝天”）分别与中国中化股份有限公司签订永续贷款合同，借款金额分别为6亿元、3亿元。
根据永续贷款合同，贷款利息每月计息，每年6月21日、12月21日付息，前三年的年利率为
150
3-1-151
3-1-1-1514.5%，自第四年起的年利率调整为前三年年利率加300个基点。除非发生强制付息事件，于每
个付息日，中化蓝天可自行选择将当期利息及已经递延的所有利息推迟至下一个付息日支付。
双方同意，贷款合同期限在中化蓝天按照特别约定选择还款之前永久存续，2023年3月已全部归还。
2.2020年3月26日，中化蓝天与沈阳化工研究院有限公司签订永续贷款合同，向沈
阳化工研究院有限公司借款3亿元。根据永续贷款合同，贷款利息每月计息，每年6月21日、
12月21日付息，前三年的年利率为4.35%，自第四年起的年利率调整为前三年年利率加300个基点。除非发生强制付息事件，于每个付息日，中化蓝天可自行选择将当期利息及已经递延的所有利息推迟至下一个付息日支付。双方同意，贷款合同期限在本公司按照特别约定选择还款之前永久存续。中化蓝天与中国中化股份有限公司签订的永续贷款合同，2022年已全部归还。
中化蓝天与沈阳化工研究院有限公司签订的永续贷款合同，2023年3月已全部归还。
(四十四)资本公积
2023年1-3月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
资本溢价452656633.47452656633.47
其他资本公积1596936.69551716.752148653.44
合计454253570.16551716.75454805286.91
注：资本公积增加主要系所属子公司浙江蓝天环保高科技股份有限公司确认按持股比例享有的联营企业的其他权益变动形成所致。
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
资本溢价451911129.47745504.00452656633.47
其他资本公积1596936.691596936.69
合计453508066.16745504.00454253570.16
注：根据中化蓝天集团有限公司股东会（2022）4号决议，中国中化集团有限公司于2022年11月30日前向中化蓝天集团有限公司（以下简称“中化蓝天“）增资1380000.00元，其中，634496.00元计入中化蓝天注册资本，74.55万元计入中化蓝天资本公积。
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
资本溢价451911129.47451911129.47
其他资本公积759075.70837860.991596936.69
合计452670205.17837860.99453508066.16
注：资本公积增加主要系本公司以及所属子公司浙江省化工研究院有限公司确认按持股比例享有的联营企业的其他权益变动形成所致。
151
3-1-152
3-1-1-152(四十五)其他综合收益
2023年1-3月：
本期发生金额
2023年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
-777531.22收益
1.其他权益工具投资公允价值变动-777531.22
一、重分类进损益的其他综合收益-15511487.93-871792.36
1.外币财务报表折算差额-15511487.93-871792.36
合计-16289019.15-871792.36
续上表：
本期发生金额
2023年3月31日
项目税后归属于少数股税后归属于母公司余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-777531.22
1.其他权益工具投资公允价值变动-777531.22
一、重分类进损益的其他综合收益-871792.36-16383280.29
1.外币财务报表折算差额-871792.36-16383280.29
合计-871792.36-17160811.51
152
3-1-153
3-1-1-1532022年度：
本期发生金额
2022年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
577881.07-1848823.83-462205.96
收益
1.其他权益工具投资公允价值变动577881.07-1848823.83-462205.96
一、重分类进损益的其他综合收益-20995430.715483942.78
1.外币财务报表折算差额-20995430.715483942.78
合计-20417549.643635118.95-462205.96
续上表：
本期发生金额
2022年12月31
项目税后归属于少数股税后归属于母公司日余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-1355412.29-31205.58-777531.22
1.其他权益工具投资公允价值变动-1355412.29-31205.58-777531.22
一、重分类进损益的其他综合收益-15511487.93
1.外币财务报表折算差额-15511487.93
合计-1355412.29-31205.58-16289019.15
2021年度：
本期发生金额
2021年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
-194054.93960000.00144000.00收益
1.其他权益工具投资公允价值变动-194054.93960000.00144000.00
一、重分类进损益的其他综合收益-19615175.69-1380255.02
1.外币财务报表折算差额-19615175.69-1380255.02
合计-19809230.62-420255.02144000.00
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3-1-154
3-1-1-154续上表：
本期发生金额
2021年12月31
项目税后归属于少数股税后归属于母公司日余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益771936.0044064.00577881.07
1.其他权益工具投资公允价值变动
一、重分类进损益的其他综合收益-20995430.71
1.外币财务报表折算差额-20995430.71
合计771936.0044064.00-20417549.64
(四十六)专项储备
2023年1-3月
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
安全生产费29105201.8014288589.238288715.9835105075.05
合计29105201.8014288589.238288715.9835105075.05
2022年度
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
安全生产费23347406.3945429108.3839671312.9729105201.80
合计23347406.3945429108.3839671312.9729105201.80
2021年度
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
安全生产费23888061.6230520782.1431061437.3723347406.39
合计23888061.6230520782.1431061437.3723347406.39
(四十七)盈余公积
2023年1-3月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日
法定盈余公积10349777.6910349777.69
合计10349777.6910349777.69
154
3-1-155
3-1-1-1552022年：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
法定盈余公积10349777.6910349777.69
合计10349777.6910349777.69
(四十八)未分配利润
项目2023年1-3月2022年度2021年度
调整前上期期末未分配利润2051511977.421377987539.961007532040.13调整期初未分配利润调整合计数
调整后期初未分配利润2051511977.421377987539.961007532040.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润93988133.84819620098.77548085427.57
其他调整因素922350.00
减：提取法定盈余公积10349777.69
应付普通股股利1015700000.00100000000.00131554928.88
其他减少1026562.2136668233.6246074998.86
期末未分配利润1128773549.052051511977.421377987539.96
注：2023年1-3月其他减少系公司永续债利息支出3081250.00元，剥离返租事项影响调增未分配利润2054687.79元。
2022年度其他减少系本公司处置其他权益工具投资浙江中化建进出口有限公司收益
181765.24元、本公司永续债利息支出44968750.00元、剥离返租事项导致未分配利润收益
8118751.14元。
2021年度其他减少系本公司永续债利息支出54293750.00元，剥离返租事项导致未分配
利润收益8218751.14元。
155
3-1-156
3-1-1-156(四十九)营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
2023年1-3月
项目收入成本
主营业务1678487326.931443313952.92
其他业务23455435.625638235.99
合计1701942762.551448952188.91
续上表：
2022年度
项目收入成本
主营业务9228151053.516889108212.39
其他业务186735467.57112648080.77
合计9414886521.087001756293.16
续上表：
2021年度
项目收入成本
主营业务7276333483.965536161685.73
其他业务279347565.94170087412.57
合计7555681049.905706249098.30
2.合同产生的收入的情况
2023年1-3月合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户1233332955.7012953165.651246286121.35
境外客户455656641.20455656641.20按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入1684057653.817576520.281691634174.09
在某一时间段内确认收入4931943.095376645.3710308588.46
合计1688989596.9012953165.651701942762.55
156
3-1-157
3-1-1-1572022年合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户7383425908.1523571503.547406997411.69
境外客户2007889109.392007889109.39按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入9375948636.575585077.269381533713.83
在某一时间段内确认收入15366380.9717986426.2833352807.25
合计9391315017.5423571503.549414886521.08
2021年合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户5912091527.4026597741.815938689269.21
境外客户1616991780.691616991780.69按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入7500992054.057595171.787508587225.83
在某一时间段内确认收入28091254.0419002570.0347093824.07
合计7529083308.0926597741.817555681049.90
3.收入分解信息
2023年度1-3月2022年度2021年度
项目收入成本收入成本收入成本
氟碳化学品724056188.93655428392.993537369507.533127106519.343104790087.352720242676.17
含氟锂电材料380822736.37371818571.022512834050.851891225643.521901314678.391107150891.92
含氟精细化学品258024577.87158226187.531369552103.01772965869.01901196393.88578614540.36
含氟聚合物125404200.2389514718.991099250339.15466964950.21503231362.00315630688.68
无机氟材料149715229.06125290676.43612021974.59535732730.42321848227.29273767528.11
其他63919830.0948673641.95283858545.95207760580.66823300300.99710842773.06
合计1701942762.551448952188.919414886521.087001756293.167555681049.905706249098.30
157
3-1-158
3-1-1-158(五十)税金及附加
项目2023年1-3月2022年度2021年度
城市维护建设税2729721.0113080160.869821262.21
教育费附加及地方教育费附加2654583.4412766039.829408468.21
印花税888476.955063529.433850697.97
土地使用税1279185.297287904.185447124.66
房产税3000319.4912854606.4211705108.69
车船使用税5340.0039192.8843832.88
土地增值税1096471.982961680.10
水利建设基金88530.99442888.02299585.66
其他57252.69651758.69266478.82
合计11799881.8452186080.3043804239.20
(五十一)销售费用
项目2023年1-3月2022年度2021年度
职工薪酬22864599.09175922376.24129451417.69
租赁费8101834.6928131602.5130443067.30
折旧费2494965.658209597.362896548.21
包装费1761669.306621609.118926845.83
保险费1576305.1410488665.3510452951.62
差旅费973892.633120485.004325088.80
仓储保管费790969.553697323.351265331.66
广告费766912.719707662.574150055.95
业务招待费617790.462672623.432817014.42
办公费291551.321107725.60468711.44
其他781609.2322901047.0018065936.45
合计41022099.77272580717.52213262969.37
158
3-1-159
3-1-1-159(五十二)管理费用
项目2023年1-3月2022年度2021年度
职工薪酬39757256.19282236569.06235186110.91
折旧与摊销9844111.5736817333.5043501951.72
劳务费2917406.4613810381.5819027038.21
咨询费2250698.1823016823.0217556841.44
物业管理费1929329.997299537.905210276.46
租赁费1571442.046477035.567459957.81
财产保险费1317647.248621645.527149315.23
水电费850424.152563198.462693848.02
差旅费838443.444164504.675001112.74
残疾人保障金815366.984119152.502589060.52
办公费494633.424122436.582480334.79
业务招待费481191.682690242.182588898.50
工业费用468991.033753337.282140304.94
通讯费433407.974632322.063325642.13
修理费276149.8512887104.664834974.79
宣传广告费251877.522066790.212861141.52
车辆使用费198160.271526111.711494840.25
聘请中介机构费用163405.403076705.462365022.30
其他8617680.5814618971.2010499895.35
合计73477623.96438500203.11377966567.63
(五十三)研发费用
项目2023年1-3月2022年度2021年度
职工薪酬37860677.11207420895.56148197860.34
折旧与摊销7846744.8735909782.8922383606.99
原料消耗6091206.2454409597.5858380119.14
设备费用1649855.8219025234.209018531.14
动力费用1583926.0011832325.601764327.56
其他3860771.4167938545.0260580160.75
合计58893181.45396536380.85300324605.92
159
3-1-160
3-1-1-160(五十四)财务费用
项目2023年1-3月2022年度2021年度
利息支出17259415.7658334594.4264063636.09
减：利息收入1890495.5910747614.023643225.48
汇兑损失7203894.50-42806605.4812392989.65
其他1570818.726736276.944934078.31
合计24143633.3911516651.8677747478.57
(五十五)其他收益
项目2023年1-3月2022年度2021年度绍兴市上虞区经济和信息化局奖
2957600.00
励
2019年技术改造专项中央预算内
1128772.234312311.492360492.88
投资计划
郴州市六氟磷酸锂项目补贴1100000.00
代扣个人所得税手续费返还506511.83417370.58363812.57
出口信用保险补助444600.00太仓港经济开发区管委会开展实质贯标并取得评定证书企业（AAA 300000.00级）奖励资金西安市高陵区2022年就业见习提
前、一次性留用补贴西安市高陵区281400.0080000.00人才交流服务中心
资源综合利用环保引导资金191105.49764421.96599441.62含氟温室气体替代及控制处理国
88500.001230000.00
家重点实验室能力建设
FF-02 项目 60000.00 240000.00 240000.00高安全性动力锂电池隔膜材料开
49000.00196000.00360000.00
发土壤中典型有机污染物分析技术
47500.00190000.00190000.00
研究
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研
45000.00180000.00440000.00
究数据中心热管冷媒的开发与应用
32500.00130000.00130000.00
研究
高能量密度三元动力电池电解液31000.00124000.00124000.00
160
3-1-161
3-1-1-161项目2023年1-3月2022年度2021年度
的配方与应用开发高电压层状正极电解液的配方与
30000.00120000.00760000.00
应用技术开发环境友好型含氟工质应用技术研
25000.00100000.00100000.00
究温室气体三氟甲烷资源化技术开
25000.00100000.00100000.00
发
绿色绝缘气体制备研究23350.0093400.0093400.00绍兴市上虞区人才市场管理服务
20000.00278217.94
中心补贴
三氟甲烷减排技术20000.00205195.001172100.93
新能源汽车热泵低 GWP 冷媒开发
20000.00380000.00
与应用研究低阻抗电解液添加剂的创制研究
15000.001010000.00
项目
六氟磷酸锂制备新工艺研究11000.00600000.00
滨江区市场监管局专利资助款510.00160000.00599960.00
125项目建设政府补贴款3874999.693874999.87
全氟己酮项目3685000.003685000.00绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度企业数字化重点项目奖3019700.00
励罗田县国库集中收付中心2021年
3000000.00
省级制造高质量发展专项资金绍兴市上虞区经济和信息化局
2020年度全力推进产业数字化财1946400.00
政奖励
稳岗补助1716157.96
出口信用保险补助1576300.00794800.00绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度全力推进产业数字化奖1471800.00
励
增值税减免1434770.6129200.76绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
1361040.00
公室城市基础设施配套费返退
161
3-1-162
3-1-1-162项目2023年1-3月2022年度2021年度
科技经费补助1071640.00生物医药制剂除菌过滤膜用高性
960000.00
能材料研制及应用中国哈龙1301回收再利用中心建
837285.71837285.71
设项目绍兴市上虞区人力资源和社会保
障局2021年度大学生就业见习实669383.84习补贴太仓市商务局2022年商务发展专
573200.00
项资金（第四批）-公平贸易项目
H1301 项目国家补贴款 543750.00 543750.00长兴县经济和信息化局财政授权
510000.00
支付专户高质量发展政策资金年入库税收首次突破5000万元一
500000.00
次性奖励绍兴市上虞区人力资源和社会保
464500.00
障局职业技能提升补贴
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 451250.00 451250.00
2021年度重点企业（海运）400000.00
太仓市职业技能提升培训补贴款361400.00365950.00西安市高陵区财政局2021年度新
材料首批次应用产品项目销售奖320000.00励资金
陕西省第二批绿色工厂奖励300000.00绍兴市上虞区就业管理服务中心
293250.00170618.29
补贴新一代电子气体研究开发平台建
280000.00280000.00
设三氟乙酸系列产品及有机硅项目
271875.00271875.00
国家补贴
关键含氟农药中间体 TFMP 的绿色
200000.00200000.00
合成工艺开发
化学品毒理实验室建设198000.00198000.00
特种全氟烯醚单体制备技术开发170000.00170000.00
太仓市发展和改革委员会2020年166329.96266421.96
162
3-1-163
3-1-1-163项目2023年1-3月2022年度2021年度
度省级现代服务业发展专项资金
新一代锂电粘结剂 PVDF 树脂合成
160000.00160000.00
技术开发
GWP 值测试实验室建设 158500.00 158500.00土壤污染防治中重金属检测能力
144000.00144000.00
的建设收长兴县经济和信息化委员会财
政授权支付专户大工业政策-设备1493130.00投入绍兴市上虞区商务局2020年外经
1321413.00
贸政策兑现奖励绍兴市上虞区经济和信息化局数
1305200.00
字型转型发展财政奖励
FF-03 项目 1299000.00杭州市钱塘区财政局003科技型
1086800.00
研发财政补助款罗田县国库集中收付中心以工代
819000.00
训资金
稳岗补贴733061.98宜章县经济开发区管委会2020年
560000.00
1-6月疫情期财政贴息
科技经费资助及博士后人才资助
546214.81
经费太仓港经济技术开发区管理委员
532400.00
会太仓市商务发展专项资金
湖南制造强省专项资金财政补贴500000.00宜章县科技和工业信息化局科工
500000.00
局付省级企业技术中心财政补贴绍兴市上虞区经济和信息化局智
371200.00
能化改造奖励太仓商务局2021年商务发展专项
368700.00
资金企业自行投保出口信用保险
134a 扩产政府补贴 223999.83
三氟甲烷的资源化利用制备四氟
152000.00
化碳
163
3-1-164
3-1-1-164项目2023年1-3月2022年度2021年度
其他698390.154247603.133250398.35
合计8151739.7047970834.9335575595.50
(五十六)投资收益
产生投资收益的来源2023年1-3月2022年度2021年度
权益法核算的长期股权投资收益73049831.58209617315.18200674474.01
处置长期股权投资产生的投资收益728030.41-3503763.19
持有交易性金融资产期间取得的投资收益1190689.8310083677.4456639.49
持有其他权益工具投资期间取得的投资收益66500.00
委托贷款的利息收入1676617.245776394.0111915626.71
衍生金融资产在持有期间的投资收益1045159.94-1580520.565285443.92
合计76962298.59224624896.48214494920.94
(五十七)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源2023年1-3月2022年度2021年度
交易性金融资产169075.00-9180465.58-2066238.89
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益169075.00-9180465.58-2066238.89
其他非流动金融资产-1848221.12
交易性金融负债-311615.44-79700.06
合计-142540.44-11108386.76-2066238.89
(五十八)信用减值损失
项目2023年1-3月2022年度2021年度
应收票据坏账损失-170234.69300235.00-72060.40
应收账款坏账损失-17880965.021078652.70-3990635.92
其他应收款坏账损失-1156161.22527989.075811864.65
合计-19207360.931906876.771749168.33
164
3-1-165
3-1-1-165(五十九)资产减值损失
项目2023年1-3月2022年度2021年度
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2308934.76-198093405.74-62721776.20
长期股权投资减值损失-6686983.84
投资性房地产减值损失-7766850.02
固定资产减值损失-151706898.51-23405007.25
在建工程减值损失-2735643.21-59266541.69
合计-2308934.76-360302797.48-152080308.98
(六十)资产处置收益
项目2023年1-3月2022年度2021年度非流动资产处置利得（损失以“-”
2637124.772466720.2116490165.00
填列）其中：固定资产处置利得（损失以
2646143.282466720.2116490165.00“-”填列）投资性房地产处置利得（损失以-9018.51“-”填列）
其他资产处置收益3072363.239886768.93335.81
合计5709488.0012353489.1416490500.81
(六十一)营业外收入
1.分类列示
计入2023年1-3月非经常性损益的
项目2023年1-3月金额
经批准无需支付的应付款项162764.10162764.10
罚没利得109225.32109225.32
违约赔偿收入422990.96422990.96
其他营业外收入116587.17116587.17
合计811567.55811567.55
165
3-1-166
3-1-1-166续上表：
项目2022年度计入2022年度非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得243.46243.46
政府补助3000.003000.00
盘盈利得172000.00172000.00
经批准无需支付的应付款项2249681.942249681.94
罚没利得395190.20395190.20
违约赔偿收入399844.00399844.00
其他营业外收入3562037.833562037.83
合计6781997.436781997.43
续上表：
项目2021年度计入2021年度非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得688083.91688083.91
政府补助15000.0015000.00
盘盈利得1198120.001198120.00
经批准无需支付的应付款项3237236.653237236.65
罚没利得26058.0026058.00
违约赔偿收入322660.71322660.71
其他营业外收入1682047.251682047.25
合计7169206.527169206.52
2.计入当期损益的政府补助
补助项目2023年1-3月2022年度2021年度与资产相关/与收益相关
就业补助资金3000.00与收益相关的政府补助
其他15000.00与收益相关的政府补助
合计3000.0015000.00
166
3-1-167
3-1-1-167(六十二)营业外支出
项目2023年1-3月计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失1757229.911757229.91对外捐赠支出
行政罚款支出1258.561258.56无法收回的应收款项
赔偿金、违约金及罚款支出8012.118012.11其他营业外支出
合计1766500.581766500.58
续上表：
项目2022年度计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失16197894.6116197894.61
对外捐赠支出670000.00670000.00
行政罚款支出5950.345950.34
无法收回的应收款项78658.0078658.00
赔偿金、违约金及罚款支出194125.00194125.00
其他营业外支出1288763.931288763.93
合计18435391.8818435391.88
续上表：
项目2021年度计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失26064290.2826064290.28
对外捐赠支出824760.00824760.00
行政罚款支出210.53210.53无法收回的应收款项
其他营业外支出237119.30237119.30
合计27126380.1127126380.11
(六十三)所得税费用
1.所得税费用表
项目2023年1-3月2022年度2021年度
当期所得税费用18948802.60207271119.91202399165.33
递延所得税费用427838.92-6208465.70-22183288.18
合计19376641.52201062654.21180215877.15
167
3-1-168
3-1-1-1682.会计利润与所得税费用调整过程
项目2023年1-3月2022年度2021年度
利润总额111863910.361145601712.91930532555.03
按法定税率计算的所得税费用27965977.59286400428.23232633138.76
子公司适用不同税率的影响-11007086.29-107505141.62-65906756.42
调整以前期间所得税的影响-30239.35-3244922.53-453534.88
归属于合营企业和联营企业的损益-1027071.29-13537215.99-16108132.65
非应税收入的影响-8690467.24-981431.976351843.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2474750.0436464616.9345550300.33
税率变动对期初递延所得税余额的影响27703.689636487.64-19917262.84使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
550695.65-3717220.63-18220842.18
损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
11850540.6860523835.2644358278.87
差异或可抵扣亏损的影响
非同一控制下企业合并的影响5367618.2221035301.074025095.06
研发费加计扣除的影响-8108103.16-50327960.99-45768884.69
所得税减免优惠的影响-390967.17-476838.22
其他项目影响2322.99-33293154.0214149472.51
所得税费用合计19376641.52201062654.21180215877.15
(六十四)其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
1.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
2023年1-3月：
2023年1-3月
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资公允价值变动
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-871792.36-871792.36
1.外币财务报表折算差额-871792.36-871792.36
三、其他综合收益合计-871792.36-871792.36
168
3-1-169
3-1-1-1692022年度：
2022年度
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-415890.29-415890.29
1.其他权益工具投资公允价值变动-415890.29-415890.29
二、以后将重分类进损益的其他综合收益5483942.785483942.78
1.外币财务报表折算差额5483942.785483942.78
三、其他综合收益合计5068052.495068052.49
2021年度
2021年度
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益771936.00771936.00
1.其他权益工具投资公允价值变动771936.00771936.00
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-1380255.02-1380255.02
1.外币财务报表折算差额-1380255.02-1380255.02
三、其他综合收益合计-608319.02-608319.02
(六十五)现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
收到保证金及往来款项117723642.83260397607.94226984081.91
银行利息收入1890495.5910747614.023643225.48
政府补助7945048.9334261411.5740351665.59
合计127559187.35305406633.53270978972.98
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
支付保证金及往来款项194173617.45349230875.03249025558.20
银行手续费1570818.726736276.944934078.31
支付期间费用69160392.73301756940.08276245435.06
合计264904828.90657724092.05530205071.57
169
3-1-170
3-1-1-1703.收到的其他与投资活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
收回委托贷款200000000.00145000000.00
工程质保金57000.006103096.002030711.22
合计57000.00206103096.00147030711.22
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
借出委托贷款20000000.00180000000.0088000000.00
工程质保金36000.001058882.221281067.15
合计20036000.00181058882.2289281067.15
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
票据贴现398446553.84204022322.274805192.49
收到关联方借款76380000.0031380000.00
合计398446553.84280402322.2736185192.49
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2023年1-3月2022年度2021年度
收购少数股权支付对价2334700.00
使用权资产租赁费3959449.6314043798.5815491700.92
偿还关联方借款20000000.002760000.0030500000.00
合计23959449.6316803798.5848326400.92
170
3-1-171
3-1-1-171(六十六)合并现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
补充资料2023年1-3月2022年度2021年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润92487268.84944539058.70750316677.88
加：资产减值准备2308934.76360302797.48152080308.98
信用减值损失19207360.93-1906876.77-1749168.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
100770975.53432958896.46367545777.03
产折旧
使用权资产摊销5938958.9225137622.6523173366.54
无形资产摊销4627815.2722108509.0122327677.56
长期待摊费用摊销12139172.1435658047.0430401468.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失-5709488.00-12353489.14-16490500.81（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1757229.9116197651.1525376206.37
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）142540.4411108386.762066238.89
财务费用（收益以“－”号填列）24285486.86-4331479.3679514634.04
投资损失（收益以“－”号填列）-76962298.59-224624896.48-214494920.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）782982.635978050.86-37114011.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-355143.71-11848024.4614313509.47
存货的减少（增加以“－”号填列）59162974.36-320321881.79-408226276.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）347766150.36-619654133.45-1308833454.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-783402346.26505312003.031035471764.35
其他-1198120.00
经营活动产生的现金流量净额-195051425.611164260241.69514481176.21
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额236288303.93317904768.32721890924.18
减：现金的期初余额317904768.32721890924.18543139299.79
171
3-1-172
3-1-1-172补充资料2023年1-3月2022年度2021年度
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-81616464.39-403986155.86178751624.39
2.现金和现金等价物的构成
项目2023年1-3月2022年度2021年度
一、现金236288303.93317904768.32721890924.18
其中：库存现金3707.5032007.5012797.56
可随时用于支付的银行存款236284596.43317872760.82721878126.62可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额236288303.93317904768.32721890924.18
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(六十七)所有权或使用权受到限制的资产项目2023年3月31日账面价值受限原因
货币资金189092259.75银行承兑汇票保证金
货币资金50000000.00保理融资保证金
货币资金1052000.00远期结售汇保证金
货币资金10000.00信用证保证金
货币资金20064553.40其他原因受限
应收款项融资78948200.00质押银行承兑汇票
应收票据6652409.33票据池质押
172
3-1-173
3-1-1-173续上表：
项目2022年12月31日账面价值受限原因
货币资金289005293.23银行承兑汇票保证金
货币资金50000000.00保理融资保证金
货币资金1052000.00远期结售汇保证金
货币资金10000.00信用证保证金
货币资金20064553.40其他原因受限
应收款项融资109955163.04质押银行承兑汇票
应收票据2822837.13票据池质押
续上表：
项目2021年12月31日账面价值受限原因
货币资金38208553.96银行承兑汇票保证金
货币资金442000.00远期结售汇保证金
货币资金22421.25其他
应收票据45856460.46票据池质押
(六十八)外币货币性项目
1.外币货币性项目
2023年3月31日外币2023年3月31日折算人民
项目折算汇率余额币余额
货币资金41160969.79
其中：美元5145086.936.871735355493.86
欧元751689.047.49455633533.51
新币33219.175.1760171942.42
应收账款362722928.17
其中：美元51259998.456.8717352243331.35
欧元1398305.007.494510479596.82
其他应收款368345.32
其中：美元53603.236.8717368345.32
应付账款1258272.38
其中：美元183109.336.87171258272.38
173
3-1-174
3-1-1-174续上表：
2022年12月31日外2022年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
货币资金128484219.35
其中：美元17139136.306.9646119367228.67
欧元1194614.067.42298867500.71
新币48135.285.1831249489.97
应收账款344802352.66
其中：美元48036099.496.9646334552218.51
欧元1380880.007.422910250134.15
其他应收款139844.29
其中：美元20079.306.9646139844.29
应付账款6027366.74
其中：美元865428.996.96466027366.74
长期借款19795426.86
其中：美元2842292.006.964619795426.86
一年内到期非流动负债2655929.32
其中：美元381347.006.96462655929.32
续上表：
2021年12月31日外2021年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
货币资金128393688.67
其中：美元18388223.936.3757117237799.31
欧元1501910.227.219710843341.22
新币66247.304.7179312548.14
应收账款314974619.09
其中：美元47485600.206.3757302753941.20
欧元1692685.007.219712220677.89
应付账款14535488.73
其中：美元2279826.336.375714535488.73
长期借款22877364.46
其中：美元3588212.196.375722877364.46
174
3-1-175
3-1-1-1752021年12月31日外2021年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
短期借款19127100.00
其中：美元3000000.006.375719127100.00
(六十九)政府补助
1.政府补助基本情况
2023年1-3月：
计入2023年1-3月损益种类金额列报项目的金额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内
19330721.05递延收益、其他收益1128772.23
投资计划
省级中小企业技术改造专项奖励13708387.75递延收益
全氟己酮项目10747916.67递延收益中国哈龙1301回收再利用中心建
2442083.35递延收益
设项目
H1301 项目国家补贴款 2175000.00 递延收益
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 1353750.00 递延收益
收郴州市六氟磷酸锂项目补贴1100000.00其他收益1100000.00动力锂电池用电解液添加剂制备
1000000.00递延收益
技术开发三氟乙酸系列产品及有机硅项目
815625.00递延收益
国家补贴环境友好型高温热泵工质绿色合
800000.00递延收益
成技术开发环境友好系列含氟电子气体的催
300000.00递延收益
化制造技术开发及应用六氟丁二烯工程化技术研究及应
188000.00递延收益
用合作费
年产5万吨氯化钙技改项目补贴160000.00递延收益
2022年度省级外经贸发100000.00递延收益
与收益相关的政府补助
资源综合利用环保引导资金4879436.46递延收益、其他收益191105.49绍兴市上虞区经济和信息化局奖
2957600.00其他收益2957600.00
励
175
3-1-176
3-1-1-176计入2023年1-3月损益
种类金额列报项目的金额太仓市发展和改革委员会2020年
1965046.25递延收益、其他收益41582.49
度省级现代服务业发展专项资金含氟温室气体替代及控制处理国
1770000.00递延收益、其他收益88500.00
家重点实验室能力建设
2022年度陕西省外经贸发展专项
1100000.00递延收益
资金
博士后人才资助经费1007003.66递延收益高安全性动力锂电池隔膜材料开
784000.00递延收益、其他收益49000.00
发
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术
720000.00递延收益、其他收益45000.00
研究
低 GWP 值聚氨酯发泡剂的开发及
607410.34递延收益
应研究高电压层状正极电解液的配方与
480000.00递延收益、其他收益30000.00
应用技术开发
FF-02 项目 480000.00 递延收益、其他收益 60000.00
出口信用保险444600.00其他收益444600.00疫苗等生物医药制剂用高性能膜
392013.00递延收益
材的研发及应用
新能源汽车热泵低 GWP 冷媒开发
400000.00递延收益、其他收益20000.00
与应用研究集成电路制造专用材料绿色电子
414000.00递延收益、其他收益34500.00
气六氟丁二烯太仓港经济开发区管委会开展实质贯标并取得评定证书企业（AAA 300000.00 其他收益 300000.00级）奖励资金低阻抗电解液添加剂的创制研究
300000.00递延收益、其他收益15000.00
项目西安市高陵区2022年就业见习提
前、一次性留用补贴西安市高陵281400.00其他收益281400.00区人才交流服务中心
科技经费补助270000.00递延收益
三氟甲烷减排技术240000.00其他收益20000.00高能量密度三元动力电池电解液
248000.00递延收益、其他收益31000.00
176
3-1-177
3-1-1-177计入2023年1-3月损益
种类金额列报项目的金额的配方与应用开发
六氟磷酸锂制备新工艺研究220000.00递延收益、其他收益11000.00温室气体三氟甲烷资源化技术开
200000.00递延收益、其他收益25000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研
200000.00递延收益、其他收益25000.00
究六氟丁二烯工程化技术研究及应
188000.00递延收益
用合作费
绿色绝缘气体制备研究186800.00递延收益、其他收益23350.00
新型烯烃聚合催化剂 BF4 的制备
172000.00递延收益、其他收益21500.00
技术研究土壤中典型有机污染物分析技术
190000.00递延收益、其他收益47500.00
研究杭州科百特过滤器材有限公司项
148800.00其他收益148800.00
目补贴款
低 GWP 值替代品制备技术开发 140000.00 递延收益、其他收益 17500.00
高性能及多功能超滤膜材料124000.00递延收益制品级聚三氟氯乙烯中试技术开
124000.00递延收益、其他收益15500.00
发数据中心热管冷媒的开发与应用
130000.00递延收益、其他收益32500.00
研究渭南市财政局关于2022年陕西省
100000.00其他收益100000.00
外经贸专项发展资金渭南市商务局款（2022年度省级
80000.00其他收益80000.00
外经贸发展促进专项资金)
其他人才补助52150.00递延收益
西安市高陵区人才交流服务中心50000.00其他收益50000.00太仓港经济技术开发区管理委员
50000.00其他收益50000.00
会2022年度港区先进企业奖励高能量密度三元动力电池电解液
31000.00其他收益31000.00
的配方与应用开发
柔性光伏组件封装用 ECTFE 流延
29061.28递延收益
膜及树脂开发
三氟碘甲烷的合成及应用研究27095.67递延收益
177
3-1-178
3-1-1-178计入2023年1-3月损益
种类金额列报项目的金额收长兴县人才资源开发服务中心
24528.81其他收益24528.81
补贴款
太仓国库支付中心补贴款20000.00其他收益20000.00绍兴市上虞区人才市场管理服务
20000.00其他收益20000.00
中心补贴
新型热交换工质 HCFO-1233yd(Z)
18835.85递延收益
的开发亲情在线杭州市钱塘区市场监督
管理局2022年省级专利专项资助18200.00其他收益18200.00款绍兴上虞区恒曙职业技术培训学
16600.00其他收益16600.00
校培训补贴高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开
16000.00递延收益、其他收益2000.00
发研究黄冈市应急管理局安责险以奖代
12500.00其他收益12500.00
补款项
其他14688.85其他收益14688.85
合计76866253.997645227.87
2022年度：
种类金额列报项目计入2022年度损益的金额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内
23643032.54递延收益、其他收益4312311.49
投资计划
全氟己酮项目14432916.67递延收益、其他收益3685000.00
125项目建设政府补贴款3874999.69递延收益、其他收益3874999.69
罗田县国库集中收付中心2021年
3000000.00其他收益3000000.00
省级制造高质量发展专项资金中国哈龙1301回收再利用中心建
3279369.06递延收益、其他收益837285.71
设项目
H1301 项目国家补贴款 2718750.00 递延收益、其他收益 543750.00绍兴市上虞区经济和信息化局
2020年度全力推进产业数字化财1946400.00其他收益1946400.00
政奖励
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 1805000.00 递延收益、其他收益 451250.00
178
3-1-179
3-1-1-179种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度全力推进产业数字化奖1471800.00其他收益1471800.00
励绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
1361040.00其他收益1361040.00
公室城市基础设施配套费返退三氟乙酸系列产品及有机硅项目
1087500.00递延收益、其他收益271875.00
国家补贴
场区租赁-诺子博700032.95递延收益新一代电子气体研究开发平台建
280000.00递延收益、其他收益280000.00
设
年产5万吨氯化钙技改项目补贴240000.00递延收益、其他收益80000.00六氟丁二烯工程化技术研究及应
235000.00递延收益、其他收益47000.00
用合作费
化学品毒理实验室建设198000.00递延收益、其他收益198000.00
滨江区市场监管局专利资助款160000.00其他收益160000.00
GWP 值测试实验室建设 158500.00 递延收益、其他收益 158500.00
场区租赁-中蓝金冷123853.23递延收益
2021年渭南市地方特色产业链及
100000.00递延收益、其他收益100000.00
重点研发项目补助与收益相关的政府补助
省级中小企业技术改造专项奖励13871878.75递延收益、其他收益163491.00
资源综合利用环保引导资金5643858.42递延收益、其他收益764421.96绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度企业数字化重点项目奖3019700.00其他收益3019700.00
励生物医药制剂除菌过滤膜用高性
2400000.00递延收益、其他收益960000.00
能材料研制及应用太仓市发展和改革委员会2020年
2131376.21递延收益、其他收益166329.96
度省级现代服务业发展专项资金含氟温室气体替代及控制处理国
3000000.00递延收益、其他收益1230000.00
家重点实验室能力建设
博士后人才资助经费1780000.00递延收益
稳岗补助1716157.96其他收益1716157.96
出口信用保险补助1576300.00其他收益1576300.00
科技经费补助1571640.00递延收益、其他收益1071640.00
179
3-1-180
3-1-1-180种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
增值税减免1434770.61其他收益1434770.61低阻抗电解液添加剂的创制研究
1310000.00递延收益、其他收益1010000.00
项目动力锂电池用电解液添加剂制备
1000000.00递延收益
技术开发高安全性动力锂电池隔膜材料开
980000.00递延收益、其他收益196000.00
发
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研
900000.00递延收益、其他收益180000.00
究
六氟磷酸锂制备新工艺研究820000.00递延收益、其他收益600000.00环境友好型高温热泵工质绿色合
800000.00递延收益
成技术开发
新能源汽车热泵低 GWP冷媒开发与
780000.00递延收益、其他收益380000.00
应用研究
FF-02 项目 720000.00 递延收益、其他收益 240000.00绍兴市上虞区人力资源和社会保
障局2021年度大学生就业见习实669383.84其他收益669383.84习补贴
低 GWP值聚氨酯发泡剂的开发及应
607410.34递延收益
研究高电压层状正极电解液的配方与
600000.00递延收益、其他收益120000.00
应用技术开发太仓市商务局2022年商务发展专
573200.00其他收益573200.00
项资金（第四批）-公平贸易项目集成电路制造专用材料绿色电子
552000.00递延收益、其他收益138000.00
气六氟丁二烯长兴县经济和信息化局财政授权
510000.00其他收益510000.00
支付专户高质量发展政策资金年入库税收首次突破5000万元一
500000.00其他收益500000.00
次性奖励绍兴市上虞区人力资源和社会保
464500.00其他收益464500.00
障局职业技能提升补贴
三氟甲烷减排技术445195.00递延收益、其他收益205195.00
2021年度重点企业（海运）400000.00其他收益400000.00
土壤中典型有机污染物分析技术
380000.00递延收益、其他收益190000.00
研究
180
3-1-181
3-1-1-181种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
高能量密度三元动力电池电解液
372000.00递延收益、其他收益124000.00
的配方与应用开发
太仓市职业技能提升培训补贴款361400.00其他收益361400.00疫苗等生物医药制剂用高性能膜
334800.00递延收益、其他收益165987.00
材的研发及应用西安市高陵区财政局2021年度新
材料首批次应用产品项目销售奖320000.00其他收益320000.00励资金环境友好系列含氟电子气体的催
300000.00递延收益
化制造技术开发及应用
陕西省第二批绿色工厂奖励300000.00其他收益300000.00温室气体三氟甲烷资源化技术开
300000.00递延收益、其他收益100000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研
300000.00递延收益、其他收益100000.00
究绍兴市上虞区就业管理服务中心
293250.00其他收益293250.00
补贴
绿色绝缘气体制备研究280200.00递延收益、其他收益93400.00数据中心热管冷媒的开发与应用
260000.00递延收益、其他收益130000.00
研究
新型烯烃聚合催化剂 BF4的制备技
258000.00递延收益、其他收益86000.00
术研究
吸纳重点群体就业税费抵减249600.00其他收益249600.00
浙江省化工研究院有限公司补贴240000.00其他收益240000.00罗田县公共就业服务中心代付专
224404.44其他收益224404.44
用户社会保险费
低 GWP 值替代品制备技术开发 210000.00 递延收益、其他收益 70000.00
省级专精特新小巨人奖励200000.00其他收益200000.00年主营业务收入首次突破10亿元
200000.00其他收益200000.00
奖励
关键含氟农药中间体 TFMP 的绿色
200000.00递延收益、其他收益200000.00
合成工艺开发
扩岗补贴190500.00其他收益190500.00
特种全氟烯醚单体170000.00递延收益、其他收益170000.00
2021年度外贸企业出口增量164500.00其他收益164500.00
181
3-1-182
3-1-1-182种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
新一代锂电粘结剂 PVDF 树脂合成
160000.00递延收益、其他收益160000.00
技术开发陕西省中小制造业企业研发经费
150300.00其他收益150300.00
投入奖补项目资金土壤污染防治中重金属检测能力
144000.00递延收益、其他收益144000.00
的建设滨江区市场监管局知识产权专项
135100.00其他收益135100.00
资助款制品级聚三氟氯乙烯中试技术开
186000.00递延收益、其他收益62000.00
发太仓市市场监督管理局2021年度
112980.00其他收益112980.00
第一批专利资助
吸纳退役士兵就业税费扣减117000.00其他收益117000.00
蒲城县工业和信息化局项目款100000.00其他收益100000.00
工业稳增长措施补贴款100000.00其他收益100000.00
渭南市科学技术局科技项目经费100000.00其他收益100000.00
2022年度省级外经贸发100000.00递延收益
绍兴市上虞区经济和信息化局
100000.00其他收益100000.00
2021年度绿色示范创建奖励
绍兴市上虞区商务局2021年外经
87003.00其他收益87003.00
贸政策兑现奖励
一次性留工培训补助款84000.00其他收益84000.00西安市高陵区2022年就业见习提
前、一次性留用补贴西安市高陵区80000.00其他收益80000.00人才交流服务中心
2022年中小外贸企业拓市场补助70000.00其他收益70000.00
宜章2020年新增规模工业企业省
61000.00其他收益61000.00
级奖励罗田县劳动就业管理局失业保险
60820.00其他收益60820.00
基金返还资金西安经济技术开发区社会保障基
50846.44其他收益50846.44
金管理中心太仓港经济技术开发区管理委员
50000.00其他收益50000.00
会2021年度港区先进企业奖励
绍兴市经济和信息化局奖励50000.00其他收益50000.00
182
3-1-183
3-1-1-183种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
太仓市科学技术局2021年度第一
50000.00其他收益50000.00
批高企发展政策奖励资金杭州市钱塘区市场监督管理局
49000.00其他收益49000.00
2021年专利专项资助款
罗田县公共就业服务中心代付专
45312.00其他收益45312.00
用户企业吸纳贫困户就业补贴款太仓港经济技术开发区管委会
2021年港区科技创新发展奖励资41500.00其他收益41500.00
金
房产税减免33522.86其他收益33522.86绍兴市上虞区人力资源和社会保障局关于第六批“上虞区技能大师30000.00其他收益30000.00工作室”的奖励
临安就业管理服务中心款项29000.00其他收益29000.00高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开
24000.00递延收益、其他收益8000.00
发研究绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
21728.00其他收益21728.00
公室知识产权奖励杭州市钱塘区市场监督管理局
21000.00其他收益21000.00
2020年10-12月专利资助款
宜章县人力资源和社会保障局
2022年企业吸纳脱贫劳动力就业19165.95其他收益19165.95
社保补贴太仓港经济技术开发区管理委员
18932.20其他收益18932.20
会2022年绿色金融奖补资金税收优惠政策退回2020年度城镇
17280.00其他收益17280.00
土地使用税
省级专利补贴14430.00其他收益14430.00杭州市钱塘区市场监督管理局
10000.00其他收益10000.00
2020年第二批专利专项资助款
西安市高陵区人才交流服务中心10000.00其他收益10000.00
就业补助资金3000.00营业外收入3000.00
其他18200.24其他收益18200.24
合计120257340.4047556464.35
2021年度
183
3-1-184
3-1-1-184计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内
20143525.42递延收益、其他收益2360492.88
投资计划
全氟己酮项目18117916.67递延收益、其他收益3685000.00
125项目建设政府补贴款7749999.56递延收益、其他收益3874999.87
中国哈龙1301回收再利用中心建
4116654.77递延收益、其他收益837285.71
设项目
H1301 项目国家补贴款 3262500.00 递延收益、其他收益 543750.00
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 2256250.00 递延收益、其他收益 451250.00
收长兴县经济和信息化委员会财
政授权支付专户大工业政策-设备1493130.00其他收益1493130.00投入三氟乙酸系列产品及有机硅项目
1359375.00递延收益、其他收益271875.00
国家补贴杭州市钱塘区财政局003科技型
1086800.00其他收益1086800.00
研发财政补助款
滨江区市场监管局专利资助款599960.00其他收益599960.00新一代电子气体研究开发平台建
560000.00递延收益、其他收益280000.00
设
湖南制造强省专项资金财政补贴500000.00其他收益500000.00宜章县科技和工业信息化局科工
500000.00其他收益500000.00
局付省级企业技术中心财政补贴
化学品毒理实验室建设396000.00递延收益、其他收益198000.00绍兴市上虞区经济和信息化局智
371200.00其他收益371200.00
能化改造奖励
年产5万吨氯化钙技改项目补贴320000.00递延收益、其他收益80000.00
GWP 值测试实验室建设 317000.00 递延收益、其他收益 158500.00
FF-02 项目 240000.00 其他收益 240000.00六氟丁二烯工程化技术研究及应
235000.00递延收益
用合作费
2020年工业固定资产投资设备补
202000.00其他收益202000.00
助
农药登记田间药效试验 GEP 实验
136000.00递延收益、其他收益136000.00
室建设
184
3-1-185
3-1-1-185计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额
2019年工业固定资产投资设备补
127600.00营业外收入127600.00
助
2021年渭南市地方特色产业链及
100000.00递延收益
重点研发项目补助罗田县国库集中收付中心工业企
84250.00营业外收入84250.00
业结构调整专项奖补资金与收益相关的政府补助
省级中小企业技术改造专项奖励13940000.00递延收益、其他收益68121.25
长兴县和平镇人民政府奖励款6150000.00营业外收入6150000.00
资源综合利用环保引导资金6243300.04递延收益、其他收益599441.62生物医药制剂除菌过滤膜用高性
2400000.00递延收益
能材料研制及应用太仓市发展和改革委员会2020年
2397798.17递延收益、其他收益266421.96
度省级现代服务业发展专项资金环境友好型高温热泵工质绿色合
1800000.00递延收益、其他收益1000000.00
成技术开发
三氟甲烷减排技术1617295.93递延收益、其他收益1172100.93
场区租赁-诺子博1575074.10递延收益、其他收益875041.15高电压层状正极电解液的配方与
1360000.00递延收益、其他收益760000.00
应用技术开发高安全性动力锂电池隔膜材料开
1340000.00递延收益、其他收益360000.00
发
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研
1340000.00递延收益、其他收益440000.00
究绍兴市上虞区商务局2020年外经
1321413.00其他收益1321413.00
贸政策兑现奖励绍兴市上虞区经济和信息化局数
1305200.00其他收益1305200.00
字型转型发展财政奖励
FF-03 项目 1299000.00 递延收益、其他收益 1299000.00动力锂电池用电解液添加剂制备
1000000.00递延收益
技术开发
FF-02 项目 960000.00 递延收益、其他收益 240000.00
出口信用保险补助830100.00其他收益830100.00
罗田县国库集中收付中心以工代819000.00其他收益819000.00
185
3-1-186
3-1-1-186计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额训资金
出口信用保险补助794800.00其他收益794800.00
稳岗补贴733061.98其他收益733061.98集成电路制造专用材料绿色电子
690000.00递延收益、其他收益138000.00
气六氟丁二烯
低 GWP 值聚氨酯发泡剂的开发及
607410.34递延收益
应研究
科技经费补助601480.00递延收益、其他收益101480.00绍兴市上虞区商务局2019年外经
575390.00营业外收入575390.00
贸政策兑现奖励土壤中典型有机污染物分析技术
570000.00递延收益、其他收益190000.00
研究宜章县经济开发区管委会2020年
560000.00其他收益560000.00
1-6月疫情期财政贴息
科技经费资助及博士后人才资助
546214.81其他收益546214.81
经费太仓港经济技术开发区管理委员
532400.00其他收益532400.00
会太仓市商务发展专项资金
中国科学院电工研究所补助款520000.00营业外收入520000.00高能量密度三元动力电池电解液
496000.00递延收益、其他收益124000.00
的配方与应用开发
博士后人才资助经费400000.00递延收益温室气体三氟甲烷资源化技术开
400000.00递延收益、其他收益100000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研
400000.00递延收益、其他收益100000.00
究
关键含氟农药中间体 TFMP 的绿色
400000.00递延收益、其他收益200000.00
合成工艺开发数据中心热管冷媒的开发与应用
390000.00递延收益、其他收益130000.00
研究
绿色绝缘气体制备研究373600.00递延收益、其他收益93400.00太仓商务局2021年商务发展专项
368700.00其他收益368700.00
资金企业自行投保出口信用保险
太仓市职业技能提升培训补贴款365950.00其他收益365950.00
186
3-1-187
3-1-1-187计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额
新型烯烃聚合催化剂 BF4 的制备
344000.00递延收益、其他收益86000.00
技术研究
特种全氟烯醚单体340000.00递延收益、其他收益170000.00
场区租赁-中蓝金冷330275.23递延收益、其他收益206422.00
新一代锂电粘结剂 PVDF 树脂合成
320000.00递延收益、其他收益160000.00
技术开发环境友好系列含氟电子气体的催
300000.00递延收益
化制造技术开发及应用土壤污染防治中重金属检测能力
288000.00递延收益、其他收益144000.00
的建设
低 GWP 值替代品制备技术开发 280000.00 递延收益、其他收益 70000.00绍兴市上虞区人才市场管理服务
278217.94其他收益278217.94
中心补贴太仓市发展和改革委员会2020年
266421.96其他收益266421.96
度省级现代服务业发展专项资金制品级聚三氟氯乙烯中试技术开
248000.00递延收益、其他收益62000.00
发高陵区人力资源和社会保障局职
232440.00其他收益232440.00
业技能提升行动资金太仓市市场监督管理局专利资金
231220.00其他收益231220.00
奖励
134a 扩产政府补贴 223999.83 递延收益、其他收益 223999.83
罗田县国库集中收付中心首次认
200000.00其他收益200000.00
定高新企业奖励资金
2020年国家重点扶持领域高新技
200000.00其他收益200000.00
术企业补助资金太仓市科技局2020年度第三批太
200000.00其他收益200000.00
仓市高企高质量发展改革奖励太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度推动工业经济向中高200000.00其他收益200000.00端迈进第一批奖补资金绍兴市上虞区就业管理服务中心
170618.29其他收益170618.29
补贴三氟甲烷的资源化利用制备四氟
152000.00递延收益、其他收益152000.00
化碳
187
3-1-188
3-1-1-188计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额绍兴市上虞区市场监督管理局质
150000.00其他收益150000.00
量与标准化奖励太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度推动工业经济向中高150000.00其他收益150000.00端迈进奖补资金罗田县劳动就业管理局代付专用
149600.00其他收益149600.00
户社会保险费
人才培养经费145000.00递延收益、其他收益145000.00太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度港区科技创新奖励资132500.00其他收益132500.00金热收缩套管用聚偏氟乙烯制备技
112000.00递延收益、其他收益112000.00
术开发绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
100000.00其他收益100000.00
公室补贴罗田县国库集中收付中心关于工
83500.00其他收益83500.00
业企业结构调整专项奖补资金太仓港经济技术开发区管理委员
80000.00其他收益80000.00
会2020年度港区先进企业奖励罗田县科学技术和经济信息局19
80000.00营业外收入80000.00年度企业进规奖
杭州市滨江区财政局、滨江区商务
72800.00其他收益72800.00
局产业专项资金
12-18年太仓市税务局增值税手续
61548.60其他收益61548.60
费返还杭州市职业能力建设指导服务中
心促进就业专项资金，以工代训补52000.00其他收益52000.00贴款太仓商务局太仓市对美出口保费
48400.00其他收益48400.00
补贴资金
以工代训补贴23500.00其他收益23500.00
绍兴市人才开发服务中心补贴50000.00其他收益50000.00
浙江省科技厅科学技术奖金50000.00营业外收入50000.00
西安市科学技术局款50000.00其他收益50000.00
收长兴县经济和信息化委员会财50000.00其他收益50000.00
188
3-1-189
3-1-1-189计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额
政授权支付专户大工业政策-中介服务太仓市应急管理局苏州市安全生
50000.00其他收益50000.00
产标准化二级进标企业奖励太仓市应急管理局苏州市安全生
50000.00其他收益50000.00
产标准化二级进标企业奖励
氯氟烷烃 R122 资源化转化技术开
48000.00递延收益、其他收益48000.00
发
滨江区市场监管局产业扶持专户46000.00其他收益46000.00太仓社保局职业技能提升培训补
43550.00其他收益43550.00
贴
太仓市安全技能提升培训补贴32000.00其他收益32000.00高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开
32000.00递延收益、其他收益8000.00
发研究绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
33400.00其他收益33400.00
公室知识产权经费罗田县应急管理局2021年安责险
30000.00其他收益30000.00
奖金新型氟代醚在高安全动力锂电池
30000.00递延收益、其他收益30000.00
中的开发及应用
增值税减免29200.76其他收益29200.76
2018年钱塘新区污染源自动监控
27000.00其他收益27000.00
系统建设补助款杭州市拱墅区市场监督管理局
25050.00其他收益25050.00
2020年省级发明专利补助款
（2018.10-2019.12）市级专利资
25000.00其他收益25000.00
助
2021年度绿色金融奖补资金24000.00其他收益24000.00
科技特派员下乡补贴17000.00递延收益、其他收益17000.00
HCFC-123 替代工质应用研究 17000.00 递延收益、其他收益 17000.00罗田县应急管理局安全生产责任
15000.00其他收益15000.00
险奖补资金绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度自营出口先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励
189
3-1-190
3-1-1-190计入2021年度损益的金
种类金额列报项目额绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度项目投入先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度安全生产先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励中国环境文化促进会划入保护臭
10000.00营业外收入10000.00
氧层贡献奖绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
10000.00营业外收入10000.00
公室自营出口先进企业奖励
税收奖励1938.11营业外收入1938.11
其他391761.07其他收益391761.07
合计129762291.5847649418.72
八、合并范围的变更
（一）其他原因的合并范围变动
1.报告期不再纳入合并范围的原子公司
2023年1-3月无不再纳入合并范围原子公司的情况。
2022年度不再纳入合并范围的原子公司的情况：
注册资本持股比例享有的表决权本年内不再成为子公司原子公司名称注册地业务性质（万元）（%）比例（%）的原因
杭州中蓝保温材料有限公司杭州136.00非金属矿物制品业100.00100.00吸收合并
杭州中蓝商务服务有限公司杭州552.70商务服务业100.00100.00吸收合并
注1：2022年3月30日，经中国昊华化工集团股份有限公司中国昊华规发〔2022〕20号文件批复，同意浙江省华龙实业集团有限公司吸收合并杭州中蓝保温材料有限公司、杭州中蓝商务服务有限公司。
2021年度不再纳入合并范围原子公司的情况：
注册资本持股比例享有的表决权本年内不再成为子原子公司名称注册地业务性质（万元）（%）比例（%）公司的原因
浙江中化蓝天聚合物有限公司绍兴20000.00高分子膜材料研发100.00100.00注消
浙江东普实业有限公司杭州3000.00实业投资等100.00100.00吸收合并
注1：2021年10月26日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略〔2021〕29
190
3-1-191
3-1-1-191号文件批复，同意关闭注销本集团的子公司浙江中化蓝天聚合物有限公司。
注2：2021年4月26日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略〔2021〕11号文件批复，同意关闭注销本集团的子公司浙江东普实业有限公司，由浙江华龙实业集团有限公司吸收合并。
2.本期新纳入合并范围的主体
2023年1-3月新纳入合并范围的主体：
年末本年序号主体名称控制的性质净资产净利润
1四川中蓝新能源材料有限公司投资设立
2022年度无本期新纳入合并范围的主体。
2021年度新纳入合并范围的主体情况如下：
年末本年序号主体名称控制的性质净资产净利润
1中化蓝天鲁西科技新材料（聊城）有限公司投资设立
2湖南中蓝新材料科技有限公司81293286.50-50191070.41分立
注：2021年1月4日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略（2021）1号文件批复，同意设立中化蓝天鲁西科技新材料（聊城）有限公司，由本集团的子公司中化蓝天集团贸易有限公司持股51.00%。2021年度公司未开始生产经营，因此，无财务报表相关数据。
191
3-1-192
3-1-1-192九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本集团的构成
2023年1-3月本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、销
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立售化工产品中国新技术发展贸易有限责同一控制下的企
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科技浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州及经济信息咨100.00100.00投资设立司询
2022年度本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立销售化工产品中国新技术发展贸易有限责同一控制下的
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司企业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州技及经济信息100.00100.00投资设立司咨询
192
3-1-193
3-1-1-1932021年度本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立销售化工产品中国新技术发展贸易有限责同一控制下的
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司企业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州技及经济信息100.00100.00投资设立司咨询
2.重要非全资子公司
2023年1-3月重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.001571805.05130376193.22
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00-4665274.54102500000.00205187621.91
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.40525513.0810800000.0017109842.27
2022年重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.00-27910431.76128251002.66
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00133856640.7977900000.00311910521.59
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.401857726.8227354586.36
2021年重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.00-14078231.44128379720.78
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00232247698.0145100000.00254702672.26
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.406078991.7025489951.31
193
3-1-194
3-1-1-1943.重要的非全资子公司的主要财务信息
2023年3月31日余额或2023年1-3月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1642567062.18949255469.6015378298.88
非流动资产972402362.55408311602.92699264553.73
资产合计2614969424.731357567072.52714642852.61
流动负债1665280241.96832927817.22316266471.22
非流动负债140753118.0524181640.8881527450.38
负债合计1806033360.01857109458.10397793921.60
营业收入551012449.80140099569.634119047.62
净利润（净亏损）-3373598.54-11378718.399731723.68
综合收益总额-3373598.54-11378718.399731723.68
经营活动现金流量-95820100.94-12908876.56-3297786.44
续上表：
2022年12月31日余额或2022年1-12月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1624114084.671125721611.5821541545.60
非流动资产986835253.26419107711.58678243136.28
资产合计2610949337.931544829323.16699784681.88
流动负债1658911175.19756452494.24111434913.40
非流动负债142888239.7127619459.1981783354.45
负债合计1801799414.90784071953.43193218267.85
营业收入2663794967.851234888083.9040848858.66
净利润（净亏损）-107496605.01326479611.6934402348.49
综合收益总额-107496605.01326479611.6934561348.49
经营活动现金流量109490822.77586273602.94-30103993.31
194
3-1-195
3-1-1-195续上表：
2021年12月31日余额或2021年1-12月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1604144866.98871290949.6168125079.55
非流动资产1091891330.06338972257.28625868710.14
资产合计2696036197.041210263206.89693993789.69
流动负债1585109120.35547706954.61217767762.04
非流动负债284838638.8841330222.374189892.35
负债合计1869947759.23589037176.98221957654.39
营业收入2298525365.031365094482.35128217498.70
净利润（净亏损）-45147969.58566457800.03112573920.34
综合收益总额-45147969.58566457800.03113389920.34
经营活动现金流量348645255.45384732209.9330764774.19
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要合营企业或联营企业
合营企业或联营业务持股比例（%）对合营企业或联营企业主要经营地注册地企业的名称性质直接间接投资的会计处理方法
一、合营企业
生产、销中化蓝天霍尼韦尔新
太仓市太仓市售化工产50.00权益法核算材料有限公司品
二、联营企业化学原料贵州瓮福蓝天氟化工
贵州省贵州省和化学制35.00权益法核算股份有限公司品制造业
195
3-1-196
3-1-1-1962.重要合营企业的主要财务信息
2023年3月31日余额或2022年12月31日余额2021年12月31日余额或
2023年1-3月发生额或2022年度发生额2021年度发生额
项目中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材料料有限公司料有限公司有限公司
流动资产727982640.50666687511.74448307520.91
其中：现金和现金等价物320879780.86254049404.67159853605.13
非流动资产495841177.35514336917.54551722640.18
资产合计1223823817.851181024429.281000030161.09
流动负债382066350.62363773367.30365034496.68
非流动负债26100969.3112880838.92
负债合计382066350.62389874336.61377915335.60少数股东权益
归属于母公司股东权益841757467.23791150092.67622114825.49按持股比例计算的净资
420878733.62395575046.34311057412.75
产份额
调整事项64549688.0864549688.0864549688.08对合营企业权益投资的
485428421.70460124734.42375607100.83
账面价值
营业收入247502289.84907877958.04788853069.73
财务费用5088476.47941850.69-18244113.23
所得税费用16869125.34-48466002.84-17103610.33
净利润50607374.55169035267.18115931873.66
综合收益总额50607374.55169035267.18115931873.66本年度收到的来自合营企业的股利
196
3-1-197
3-1-1-1973.重要联营企业的主要财务信息
2023年3月31日余额或2022年12月31日余额或2021年12月31日余额或
2023年1-3月发生额2022年度发生额2021年度发生额
项目贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股份份有限公司份有限公司有限公司
流动资产1018285341.471034010562.611038442057.25
非流动资产1361082377.021379270150.251216192135.99
资产合计2379367718.492413280712.862254634193.24
流动负债524096807.31645182024.14529571703.73
非流动负债121329033.58121654674.34229454801.95
负债合计645425840.89766836698.48759026505.68
少数股东权益510871347.52476793203.42443968075.10
归属于母公司股东权益1223070530.081169650810.961051639612.46按持股比例计算的净资
428074685.53409377783.84368073864.36
产份额
营业收入306837752.791211363176.731082418658.11
净利润84976026.62365096324.03345365377.00
综合收益总额84976026.62365096324.03345365377.00本年度收到的来自联营
37312484.61
企业的股利
197
3-1-198
3-1-1-198十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年3月31日以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金496507117.08496507117.08
交易性金融资产48793890.6948793890.69
衍生金融资产100400.00100400.00
应收票据402109788.92402109788.92
应收账款1419941322.461419941322.46
应收款项融资226309102.71226309102.71
其他应收款772746928.46772746928.46
其他权益工具投资6066649.786066649.78
其他非流动金融资产28456988.4328456988.43
（2）2022年12月31日以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金678036614.95678036614.95
交易性金融资产48793890.6948793890.69
衍生金融资产2420800.502420800.50
应收票据855099688.19855099688.19
应收账款1075216605.211075216605.21
应收款项融资370473680.37370473680.37
其他应收款920252430.61920252430.61
其他权益工具投资6066649.786066649.78
其他非流动金融资产28973570.7428973570.74
198
3-1-199
3-1-1-199（3）2021年12月31日
以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金760563899.39760563899.39
交易性金融资产50875086.3350875086.33
衍生金融资产445108.44445108.44
应收票据779230325.16779230325.16
应收账款834450723.89834450723.89
应收款项融资274061594.82274061594.82
其他应收款963281411.96963281411.96
其他权益工具投资9604618.179604618.17
其他非流动金融资产30000000.0030000000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年3月31日以公允价值计量且其变金融负债项目动计入当期损益的金融其他金融负债合计负债
短期借款1726677230.251726677230.25
衍生金融负债391315.50391315.50
应付票据1585078719.371585078719.37
应付账款774672282.64774672282.64
其他应付款1579819195.311579819195.31
其他流动负债360438548.36360438548.36
长期借款173453817.80173453817.80
（2）2022年12月31日以公允价值计量且其变金融负债项目动计入当期损益的金融其他金融负债合计负债
短期借款1251980162.561251980162.56
衍生金融负债79700.0679700.06
应付票据1587145000.521587145000.52
应付账款862083749.66862083749.66
199
3-1-200
3-1-1-200以公允价值计量且其变
金融负债项目动计入当期损益的金融其他金融负债合计负债
其他应付款655048543.08655048543.08
其他流动负债517618292.00517618292.00
长期借款190746455.75190746455.75
（3）2021年12月31日以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债
短期借款957604625.85957604625.85
应付票据681549917.68681549917.68
应付账款732440277.53732440277.53
其他应付款600141724.15600141724.15
其他流动负债513061824.17513061824.17
长期借款374617417.28374617417.28
（二）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于中化集团财务有限公司及声誉良好并拥有较高信用评级的
国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（三）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务
200
3-1-201
3-1-1-201部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流
量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（四）市场风险市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十一、资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指总负债和总资产的比率。本公司的政策将使该资产负债率保持相对稳定。总负债包括流动负债和非流动负债。报告期内，本公司于各资产负债表日的资产负债率如下：
项目2023年3月31日期末余额或比率2023年1月1日余额或比率
流动负债6620173242.115632127380.51
非流动负债523994906.45545531995.86
总负债7144168148.566177659376.37
总资产10653729693.7311018413395.35
资产负债率67.06%56.07%
201
3-1-202
3-1-1-202续上表：
项目2022年12月31日期末余额或比率2022年1月1日余额或比率
流动负债5632127380.514280432532.19
非流动负债545531995.86789484575.51
总负债6177659376.375069917107.70
总资产11018413395.3510040672623.71
资产负债率56.07%50.49%
续上表：
项目2021年12月31日期末余额或比率2021年1月1日余额或比率
流动负债4280432532.193185781524.63
非流动负债789484575.51875166162.14
总负债5069917107.704060947686.77
总资产10040672623.718487525684.09
资产负债率50.49%47.85%
十二、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产77351279.1277351279.12
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益
48894290.6948894290.69
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资48793890.6948793890.69
（3）衍生金融资产100400.00100400.00
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当
28456988.4328456988.43
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资28456988.4328456988.43
（二）其他债权投资
（三）应收款项融资226309102.71226309102.71
202
3-1-203
3-1-1-203期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量
（四）其他权益工具投资6066649.786066649.78
（五）投资性房地产
1.出租的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
持续以公允价值计量的资产总额77351279.12232375752.49309727031.61
（七）交易性金融负债391315.50391315.50
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的
391315.50391315.50
金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债391315.50391315.50其他
2.指定以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额391315.50391315.50
（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层公允价值计量项目系权益工具投资及结构性存款，账面价值根据期末公允价值核算。
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司无第二层次公允价值计量项目。
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续和非持续第三层公允价值计量项目采用成本计量，除非该项成本计量不可靠。
203
3-1-204
3-1-1-204十三、关联方关系及其交易
（一）本集团的母公司有关信息
注册资本(万母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质
元）
中国中化集团有限责任公司石油、煤炭及其
北京李凡荣4340421.00
有限公司(法人独资)他燃料加工业
接上表：
母公司对本公司的持股母公司对本公司的表本公司最终控制方组织机构代码比例（%）决权比例（%）
52.81 52.81 中国中化控股有限责任公司 91110000100000411L
（二）本集团的子公司情况
本集团子公司的情况详见附注“九、（一）”。
（三）本集团的合营和联营企业情况
本集团重要的合营或联营企业详见附注“七、（十二）”。
（四）本集团的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系
SINOCHEM JAPAN CO.LTD 同一最终控制方中化浙江化工有限公司同一最终控制方昊华气体有限公司同一最终控制方中昊晨光化工研究院有限公司同一最终控制方中昊国际贸易有限公司同一最终控制方中国化工株洲橡胶研究设计院有限公司同一最终控制方中昊光明化工研究设计院有限公司同一最终控制方西南化工研究设计院有限公司同一最终控制方中国昊华化工集团股份有限公司同一最终控制方昊华辛集化工有限责任公司同一最终控制方
中化安全科学研究（沈阳）有限公司同一最终控制方
中化国际（控股）股份有限公司同一最终控制方沈阳化工研究院有限公司同一最终控制方宜章弘源化工有限责任公司同一最终控制方
SINOCHEM INTERNATIONAL CROP CARE (OVERSEAS) PTE. LTD. 同一最终控制方
204
3-1-205
3-1-1-205其他关联方名称其他关联方与本公司关系
中化国际新材料（河北）有限公司同一最终控制方中化河北有限公司同一最终控制方中化化肥有限公司湖北分公司同一最终控制方聊城鲁西氯甲烷化工有限公司同一最终控制方浙江中蓝新茂园区管理有限公司同一最终控制方中化信息技术有限公司同一最终控制方聊城氟尔新材料科技有限公司同一最终控制方中国中化股份有限公司同一最终控制方杭州前线锅炉有限公司同一最终控制方
安道麦辉丰（江苏）有限公司同一最终控制方淮安骏盛新能源科技有限公司同一最终控制方江苏优嘉植物保护有限公司同一最终控制方宿迁化雨环保有限公司同一最终控制方扬州中化化雨环保有限公司同一最终控制方中化健康产业发展有限公司同一最终控制方中化农化有限公司同一最终控制方中化扬州锂电科技有限公司同一最终控制方中化集团财务有限责任公司同一最终控制方浙江普发实业有限公司同一最终控制方中化资产管理有限公司同一最终控制方湖南中蓝资源利用有限公司同一最终控制方中国中化集团有限公司同一最终控制方河北中化滏恒股份有限公司同一最终控制方中化膜技术有限公司同一最终控制方
中化现代农业（广西）有限公司同一最终控制方江苏扬农化工股份有限公司同一最终控制方中化医药有限公司同一最终控制方浙江奥鑫云科技有限公司同一最终控制方浙江长三角化学品安全评价有限公司同一最终控制方中化商业保理有限公司同一最终控制方江苏优士化学有限公司同一最终控制方长沙华星建设监理有限公司同一最终控制方
205
3-1-206
3-1-1-206其他关联方名称其他关联方与本公司关系
中化商务有限公司同一最终控制方华夏汉华化工装备有限公司同一最终控制方北京广源益农化学有限责任公司同一最终控制方南通星辰合成材料有限公司同一最终控制方北京中化金桥企业管理有限公司同一最终控制方
中化现代农业（湖南）有限公司同一最终控制方鲁西集团有限公司同一最终控制方
霍尼韦尔贸易（上海）有限公司合营企业关联方湖北省宏源药业科技股份有限公司子公司的少数股东西安近代化学研究所子公司的少数股东
新蓝氟创（上海）新材料科技发展有限公司其他关联方浙江圣达集团有限公司子公司的少数股东中绿实业有限公司子公司的少数股东江西禾田科技有限公司联营企业的子公司江西兴氟中蓝新材料有限公司联营企业子公司
（五）关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表关联交易
关联方2023年1-3月2022年度2021年度内容
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司采购商品848952.21152017742.35
索尔维蓝天（衢州）化学品有限公司采购商品5820946.9132958936.2352444774.21
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司采购商品61145233.45304307027.07209100558.45
西安中蓝金冷化工新材料有限公司采购商品24852.1014895274.4193783.37
兴国兴氟化工有限公司采购商品28552978.7787174644.7612325535.51
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司采购商品7522.12157964.59
江西兴氟中蓝新材料有限公司采购商品21382316.9618403362.82
聊城氟尔新材料科技有限公司采购商品24133104.0010486409.9838641731.72
聊城鲁西氯甲烷化工有限公司采购商品3186691.5245752572.5657551230.40
宜章弘源化工有限责任公司采购商品54701213.20178672913.54115857747.21
浙江中蓝新茂园区管理有限公司采购商品669546.472616037.22426358.48
206
3-1-207
3-1-1-207关联交易
关联方2023年1-3月2022年度2021年度内容中国化工株洲橡胶研究设计院有限公
采购商品4735.163679.66司
中昊国际贸易有限公司采购商品20946638.71362109478.48
中化化肥有限公司湖北分公司采购商品2322467.8917226469.524472743.68
湖北省宏源药业科技股份有限公司采购商品127492.41254984.82175285025.01
SINOCHEM INTERNATIONAL CROP CARE
采购商品5529600.00
(OVERSEAS) PTE. LTD.SINOCHEM JAPAN CO.LTD 采购商品 57858.46
福建省建阳金石氟业有限公司采购商品560711.50
福建省威凯新材料有限公司采购商品21238.9460530.98
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司采购商品998477.353556419.82
河北中化滏恒股份有限公司采购商品21504.42
沈阳化工研究院有限公司采购商品435981.13991509.44
浙江省化工产品质量检验站有限公司采购商品80481.14391526.18
浙江省天正设计工程有限公司采购商品4871445.054006167.91
中国中化股份有限公司采购商品24300.00
中化安全科学研究（沈阳）有限公司采购商品785849.05367924.52
中化国际（控股）股份有限公司采购商品41981.132059400.95
中化国际新材料（河北）有限公司采购商品8495575.204247787.60
中化河北有限公司采购商品426176.99
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司采购商品3202.13228.94
中化膜技术有限公司采购商品43805.31
中化现代农业（广西）有限公司采购商品76800.00
中化信息技术有限公司采购商品1758094.2542452.83
杭州前线锅炉有限公司剥离返租2214449.548857798.168857798.16
（2）出售商品/提供劳务情况表
关联方关联交易内容2023年1-3月2022年度2021年度
SINOCHEM JAPAN COLTD 销售商品 14131226.51 37562992.89 14146108.88
安道麦辉丰（江苏）有限公司提供劳务502393.574725867.671128318.58
福建省建阳金石氟业有限公司销售商品187300.88472787.62
福建省威凯新材料有限公司销售商品973451.33884.963460176.99
207
3-1-208
3-1-1-208关联方关联交易内容2023年1-3月2022年度2021年度
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司销售商品28148247.7857092228.47
昊华气体有限公司销售商品141592.9211637.17
湖北省宏源药业科技股份有限公司材料销售26106.1815613204.67
湖南蓝启新材料有限公司提供劳务202417.494708848.338846437.37
淮安骏盛新能源科技有限公司提供劳务469272.8050265.49
霍尼韦尔贸易（上海）有限公司销售商品1736168.157379334.483929751.00
江苏扬农化工股份有限公司销售商品1774159.29
江苏优嘉植物保护有限公司销售商品1591858.4011831380.5420156589.39
江西兴氟中蓝新材料有限公司包装物销售收入854636.28664148.68286357.52
宿迁化雨环保有限公司提供劳务7373.11121716.04
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司销售商品203773.58182747.11
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司提供劳务3197278.353535575.24
西安中蓝金冷化工新材料有限公司销售商品61011797.45173267759.59245909873.00
新蓝氟创（上海）新材料科技发展
销售商品1404.501759658.91762421.03有限公司
兴国兴氟化工有限公司提供劳务3290956.6411916682.4814468734.02
扬州中化化雨环保有限公司提供劳务54452.83149575.47
宜章弘源化工有限责任公司提供劳务5379692.8418787838.8482506124.25
中昊晨光化工研究院有限公司销售商品15929.20678731.9114159.29
中昊光明化工研究设计院有限公司包装物销售收入353.98
中化健康产业发展有限公司销售商品15222371.702483256.64
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）
销售商品707169.8193911.75有限公司
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司提供劳务7765836.3143216043.0843891160.79
中化农化有限公司材料销售5728760.6226073451.2730509570.76
中化扬州锂电科技有限公司销售商品147192.4680486.73
中化医药有限公司销售商品27433.63
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司销售商品4158613.5629364887.2526589673.55浙江省化工产品质量检验站有限公
销售商品339459.741956409.592047337.74司
浙江禾田化工有限公司销售商品27649.3168818.44188736.22
西南化工研究设计院有限公司技术服务18867.92
208
3-1-209
3-1-1-2092.关联担保情况
（1）本公司作为担保方担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
宜章弘源化工有限责任公司160000000.002022年9月28日2023年9月28日否
宜章弘源化工有限责任公司80000000.002022年7月27日2023年7月27日否
江西兴氟中蓝新材料有限公司85495530.002022年3月18日2028年3月18日否
江西兴氟中蓝新材料有限公司158518730.002022年3月18日2028年3月18日否
江西禾田科技有限公司42630000.002021年1月14日2027年1月15日否
浙江禾田化工有限公司21070000.002022年7月28日2023年8月10日否
浙江禾田化工有限公司14700000.002022年11月11日2023年11月10日否
福建省威凯新材料有限公司16800000.002022年5月15日2028年12月31日否
（2）本公司作为被担保方无。
3.其他关联交易
关联方关联交易内容2023年1-3月2022年度2021年度
中化集团财务有限责任公司利息收入850447.054628798.781543284.52
江西兴氟中蓝新材料有限公司利息支出120000.00
沈阳化工研究院有限公司利息支出302000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司利息支出19555.553555.56
中国昊华化工集团股份有限公司利息支出357500.00289972.22
中国中化集团公司利息支出17129.2518888.75
中化集团财务有限责任公司利息支出9204267.0533742629.4539376168.42
中化商业保理有限公司利息支出66789.1228715.46
福建省建阳金石氟业有限公司委托贷款收益159135.22866694.171079292.47
宜章弘源化工有限责任公司委托贷款收益1253668.764871359.3110836334.24
浙江禾田化工有限公司委托贷款收益38653.0051809.54
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司房屋出租收入17339.455779.82
湖北省宏源药业科技股份有限公司房屋出租收入65955.60263822.39263822.40
浙江奥鑫云科技有限公司房屋出租收入22857.1545714.28
浙江禾田化工有限公司房屋出租收入113786.32325103.78176489.67
浙江禾田科技股份有限公司房屋出租收入188694.09
209
3-1-210
3-1-1-210关联方关联交易内容2023年1-3月2022年度2021年度
浙江省化工产品质量检验站有限公
房屋出租收入300000.00942810.001486069.74司浙江长三角化学品安全评价有限公
房屋出租收入232625.00583814.00888451.71司
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司房屋出租收入223243.12446486.241496445.87
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司房屋出租收入5779.825779.82
中国中化股份有限公司归还永续债本金900000000.00
中国中化股份有限公司支付永续债利息32975000.0041025000.00
沈阳化工研究院有限公司归还永续债本金300398750.00300000000.00
沈阳化工研究院有限公司支付永续债利息13231250.0013231250.00
宜章弘源化工有限责任公司资金拆入30000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金拆出50000000.00411000000.00447000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金收回40000000.00316000000.001002500000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司资金拆入20000000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司资金归还20000000.00
中国昊华化工集团股份有限公司资金拆入55000000.00
中化集团财务有限责任公司资金拆入200000000.001365000000.001183323437.45
中国中化集团有限公司资金归还2760000.001380000.00
中化集团财务有限责任公司资金归还5800000.001199261198.471600700000.00
福建省建阳金石氟业有限公司资金收回4000000.008000000.003000000.00
江西兴氟中蓝新材料有限公司资金拆入10000000.00
江西兴氟中蓝新材料有限公司资金归还10000000.00
沈阳化工研究院有限公司资金归还70000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金归还30500000.00
浙江禾田化工有限公司资金拆出2450000.00
浙江禾田化工有限公司资金收回2450000.00
中国中化集团有限公司资金拆入1380000.001380000.00
4.存款及支付利息
本期向关联单位中化集团财务有限责任公司存入款项如下：
2021年12月31日存款2022年12月31日存款2023年3月31日存款
项目余额余额余额
210
3-1-211
3-1-1-2112021年12月31日存款2022年12月31日存款2023年3月31日存款
项目余额余额余额
存入款项余额275989686.14195251212.10119516940.34
（六）关联方应收应付款项
1.应收项目
2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备
SINOCHEM
应收账款4143635.10201474.364199653.804346787.428976.07
JAPAN CO.LTD安道麦辉丰
应收账款（江苏）有限223502.401572266.50公司杭州晨光中蓝
应收账款新材料有限责7489344.80任公司湖北省宏源药
应收账款业科技股份有23963.8714400.001121934.48限公司湖南蓝启新材
应收账款3084689.28154234.463084689.28料有限公司淮安骏盛新能
应收账款源科技有限公297917.5030600.00司霍尼韦尔贸易
应收账款（上海）有限3392870.001266371.67135000.002025.00公司江西兴氟中蓝
应收账款新材料有限公965739.00司西安中蓝金冷
应收账款化工新材料有27664883.673494385.124214046.10限公司兴国兴氟化工
应收账款2239969.582700.002748961.601350.006692427.60有限公司宜章弘源化工
应收账款16192.3517478.90有限责任公司
211
3-1-212
3-1-1-2122023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备中化蓝天霍尼
应收账款韦尔新材料有2656594.286228511.581030913.94限公司中化农化有限
应收账款4668000.001215000.00公司中化扬州锂电
应收账款2067.5077130.00科技有限公司中蓝涂料科技
应收账款（绍兴）有限8022219.49165834.3112310158.05191075.0015883844.11公司中化健康产业
应收账款2054400.00发展有限公司聊城氟尔新材
预付账款料科技有限公4383986.953444912.002765328.00司聊城鲁西氯甲
预付账款烷化工有限公2709796.18419129.831113229.16司中昊国际贸易
预付账款8570653.96有限公司宜章弘源化工
预付账款100000.00有限责任公司中化国际新材
预付账款料（河北）有9600000.00限公司中化膜技术有
预付账款14850.00限公司方兴置业（杭其他应收款52359.06
州）有限公司杭州前线锅炉
其他应收款587400933.29617444001.32616780689.60有限公司湖北省宏源药
其他应收款业科技股份有2206.462206.46855277.20限公司
其他应收款湖南蓝启新材252680.6612634.03570866.668324.631584775.0747462.91
212
3-1-213
3-1-1-2132023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备料有限公司江西兴氟中蓝
其他应收款新材料有限公1718656.6448035.98960719.5017721.21889968.3429373.31司鲁西集团有限
其他应收款116410.11公司索尔维蓝天
其他应收款（衢州）化学216000.00193711.94品有限公司泰兴梅兰中蓝
其他应收款新材料有限公3901.59司西安中蓝金冷
其他应收款化工新材料有21344.7615390.00769.5015390.00限公司新蓝氟创（上海）新材料科
其他应收款1488.771708238.43808166.281607.08技发展有限公司兴国兴氟化工
其他应收款168295.99228603.4016785.5655951.885595.19有限公司宜章弘源化工
其他应收款75176.432430920.00有限责任公司浙江普发实业
其他应收款18875780.9616283804.2716283804.27有限公司浙江省化工产
其他应收款品质量检验站2719349.30有限公司中国昊华化工
其他应收款集团股份有限75175393.9194175393.9294175393.92公司中化健康产业
其他应收款752000.00376000.00752000.00225600.00752000.0075200.00发展有限公司中化蓝天霍尼
其他应收款749600.00韦尔环保材料
213
3-1-214
3-1-1-2142023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备（上海）有限公司中化蓝天霍尼
其他应收款韦尔新材料有4647825.4911039064.078492576.23限公司中化现代农业
其他应收款（湖南）有限115800.00公司中化资产管理
其他应收款51519.06有限公司北京中化金桥
其他应收款企业管理有限1.001.001.00公司浙江省中明化
其他应收款工科技有限公3148152.843148152.843148152.843148152.842974152.842974152.84司湖南中蓝资源
其他应收款19335.27利用有限公司福建省威凯新
其他应收款350022.1012895.34材料有限公司
2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方坏账准坏账准账面余额坏账准备账面余额账面余额备备宜章弘源化工有限责
其他流动资产175158666.65165161333.2970079387.50任公司福建省建阳金石氟业
其他流动资产12015047.1516021266.6514031900.01有限公司浙江禾田化工有限公
其他流动资产2450000.00司福建省建阳金石氟业
其他非流动资产10000000.00有限公司杭州晨光中蓝新材料
应收款项融资2846090.001000000.00有限责任公司
应收款项融资江苏优嘉植物保护有17780.005835180.00
214
3-1-215
3-1-1-2152023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方坏账准坏账准账面余额坏账准备账面余额账面余额备备限公司西安中蓝金冷化工新
应收款项融资681800.00材料有限公司兴国兴氟化工有限公
应收款项融资242936.001000000.00司中昊晨光化工研究院
应收款项融资193500.00有限公司中昊国际贸易有限公
应收款项融资359340.00司
应收款项融资中化农化有限公司500000.00700000.00
中蓝涂料科技（绍兴）
应收款项融资250000.001200000.001000400.00有限公司湖北省宏源药业科技
应收款项融资3453827.50股份有限公司福建省建阳金石氟业
应收票据200000.00120000.00有限公司杭州晨光中蓝新材料
应收票据6686526.6726208807.92有限责任公司兴国兴氟化工有限公
应收票据6227773.027601604.00司宜章弘源化工有限责
应收票据1362137.681930707.78任公司中化商业保理有限公
应收票据239234103.00119534998.00司
中蓝涂料科技（绍兴）
应收票据3205037.856972836.306593990.00有限公司聊城氟尔新材料科技
应收票据142150.50有限公司杭州前线锅炉有限公
应收股利19000000.00116778683.10116778683.10司
2.应付项目
2023年3月31日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额
215
3-1-216
3-1-1-2162023年3月31日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额
应付账款泰兴梅兰中蓝新材料有限公司21435025.823025873.8634457756.27
索尔维蓝天（衢州）化学品有
应付账款2358022.005312225.223559260.00限公司
应付账款浙江省天正设计工程有限公司8512849.943339594.942780092.40
应付账款福建省建阳金石氟业有限公司633604.00
应付账款浙江天成工程设计有限公司165000.00
应付账款福建省威凯新材料有限公司24000.00
应付账款兴国兴氟化工有限公司23347404.8412207746.32
应付账款宜章弘源化工有限责任公司26210115.749727158.413215380.28西安中蓝金冷化工新材料有限
应付账款5840.71304578.06公司
应付账款中化信息技术有限公司91940.0091940.00
应付账款华夏汉华化工装备有限公司197000.00
中蓝涂料科技（绍兴）有限公
应付账款8500.007522.12司湖北省宏源药业科技股份有限
应付账款46322.24公司
应付账款长沙华星建设监理有限公司32370.00161850.00161850.00
应付账款中化化肥有限公司湖北分公司1218475.81614014.545107984.98
应付账款中昊国际贸易有限公司967680.0040067538.01
应付账款江西兴氟中蓝新材料有限公司18342594.003412000.00杭州晨光中蓝新材料有限责任
应付账款5406309.0076629102.70公司中国化工株洲橡胶研究设计院
应付账款4510.732744.00有限公司
其他应付款杭州前线锅炉有限公司93330587.71240152338.84240300000.00湖北省宏源药业科技股份有限
其他应付款6799.50公司
其他应付款湖南蓝启新材料有限公司1527700.003042000.002659600.00
其他应付款泰兴梅兰中蓝新材料有限公司1198.00
其他应付款宜章弘源化工有限责任公司4291367.884260372.65
其他应付款长沙华星建设监理有限公司2640.002640.002640.00
其他应付款中化国际（控股）股份有限公1516200.00
216
3-1-217
3-1-1-2172023年3月31日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额司
其他应付款中化商务有限公司208000.00812000.00
其他应付款中化商业保理有限公司77032671.78
其他应付款中化信息技术有限公司140199.43西安中蓝金冷化工新材料有限
其他应付款50000.0064250.00公司
应付股利中国中化集团有限公司536341400.70
应付股利中化资产管理有限公司479358599.30湖北省宏源药业科技股份有限
应付股利102500000.0045100000.00公司
应付股利西安近代化学研究所10250000.0010250000.0032250000.00
应付股利浙江圣达集团有限公司4320000.00
应付股利中绿实业有限公司6480000.00杭州晨光中蓝新材料有限责任
应付票据42407139.4230439016.00公司
应付票据聊城氟尔新材料科技有限公司5256000.00
应付票据泰兴梅兰中蓝新材料有限公司111840755.30106584169.5036274878.66
应付票据兴国兴氟化工有限公司13510416.008512950.00
应付票据中昊国际贸易有限公司242601187.71246147361.11湖北省宏源药业科技股份有限
应付票据5000000.00公司
索尔维蓝天(衢州)化学品有限
应付票据3671834.00公司
其他流动负债浙江兴氟中蓝新材料有限公司20003555.56中国昊华化工集团股份有限公
其他流动负债55043694.4455043694.44司
其他流动负债中国中化股份有限公司1380569.25
短期借款中化集团财务有限责任公司1050965555.57850800555.57667827400.74一年内到期的
中化集团财务有限责任公司18275322.5122280119.7713078259.66非流动负债
1年内到期的
中化集团财务有限责任公司13182174.2913212553.7413250215.00长期应付款
长期应付款中化集团财务有限责任公司23134522.8026437661.2439616738.33
217
3-1-218
3-1-1-2182023年3月31日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额
长期借款中化集团财务有限责任公司167696604.78166195061.01179491842.19其他权益工具
沈阳化工研究院有限公司300398750.00300398750.00投资其他权益工具
中国中化股份有限公司901237500.00投资
218
3-1-219
3-1-1-219十四、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项无。
（二）或有事项无。
（三）其他无。
十五、资产负债表日后事项
（一）重要的非调整事项无。
（二）利润分配情况无。
（三）其他资产负债表日后调整事项说明无。
十六、其他重要事项
（一）债务重组无。
219
3-1-220
3-1-1-220（二）租赁
1.出租人
（1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
资产类别2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1．土地使用权31488308.9635182158.2436342451.20
2．运输工具
3．房屋建筑物108643354.47111373249.08140223483.46
4．机器设备174545.072737174.47
合计140131663.43146729952.39179303109.13
2023年1-3月：
项目金额
一、收入情况
租赁收入10657321.44未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额
第1年27963081.33
第2年15269294.07
第3年15141962.90
第4年13750229.54
第5年28487300.26
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
1年以内（含1年）14511652.35
1年以上2年以内（含2年）11461702.14
2年以上3年以内（含3年）11350089.76
3年以上48849194.24
220
3-1-221
3-1-1-2212022年度：
项目金额
一、收入情况33878675.76租赁收入未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的
35661272.76
未折现租赁收款额
第1年16077657.66
第2年15975484.94
第3年14993752.10
第4年28886088.59
第5年
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额35661284.76
1年以内（含1年）16077669.66
1年以上2年以内（含2年）15975496.94
2年以上3年以内（含3年）47129102.91
3年以上33878675.76
2021年度：
项目金额
一、收入情况
租赁收入42076049.72未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额
第1年34851457.37
第2年34588644.76
第3年16077659.66
第4年15975486.94
第5年32052824.20
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
221
3-1-222
3-1-1-222项目金额
1年以内（含1年）34851469.37
1年以上2年以内（含2年）34588656.76
2年以上3年以内（含3年）16077671.66
3年以上67902640.19
2.承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
2023年1-3月：
项目金额
租赁负债的利息费用211763.69
计入当期损益的短期租赁费用2535628.89
计入当期损益的低价值资产租赁费用1898097.99未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出18454154.11售后租回交易产生的相关损益
2022年度：
项目金额
租赁负债的利息费用1140666.84
计入当期损益的短期租赁费用5616531.29
计入当期损益的低价值资产租赁费用6986661.25未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出51506304.98售后租回交易产生的相关损益
222
3-1-223
3-1-1-2232021年度：
项目金额
租赁负债的利息费用1223096.10
计入当期损益的短期租赁费用3947316.03
计入当期损益的低价值资产租赁费用11661043.29未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出37702483.57售后租回交易产生的相关损益
十七、母公司财务报表项目注释
（一）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日应收利息
应收股利2082321911.631193746094.731098746094.73
其他应收款198170574.1085153406.66148436860.85
合计2280492485.731278899501.391247182955.58
2.应收股利
（1）应收股利项目2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
普通股股利2082321911.631193746094.731098746094.73
合计2082321911.631193746094.731098746094.73
223
3-1-224
3-1-1-2243.其他应收款
（1）按账龄披露账龄2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）188595706.4444941470.97108678296.11
其中：1年以内分项
90天以内（含90天）188595706.4444941470.9744264827.89
90天至1年（含1年）64413468.22
1年以内小计188595706.4444941470.97108678296.11
1-2年（含2年）656000.001362835.08
2-3年（含3年）9782927.66
3-4年（含4年）9782927.6620237804.75
4-5年（含5年）9176927.6620237804.75
5年以上9297159.2618389587.4619102422.54
合计207725793.3694714625.92157801451.06
（2）按款项性质分类情况款项性质2023年3月31日2022年12月31日2021年12月31日
押金及保证金1906000.002506000.002506000.00
股权转让款34242391.9342896891.9342896891.93
其他往来款171577401.4349311733.99112398559.13
合计207725793.3694714625.92157801451.06
（3）坏账准备计提情况
2023年1-3月：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2023年1月1日余额6259378.803301840.469561219.26
2023年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提1213192.921213192.92
224
3-1-225
3-1-1-225第一阶段第二阶段第三阶段
整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
本期转回1219192.921219192.92本期转销本期核销其他变动
2023年3月31日余额6253378.803301840.469555219.26
2022年度：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2022年1月1日余额6236749.753127840.469364590.21
2022年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提22629.05174000.00196629.05本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年12月31日余
6259378.803301840.469561219.26
额
225
3-1-226
3-1-1-2262021年度：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2021年1月1日余额6194378.817975840.4614170219.27
2021年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提42370.9442370.94
本期转回4848000.004848000.00本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日余
6236749.753127840.469364590.21
额
（4）坏账准备的情况
2023年1-3月：
2023年1月1本期变动金额2023年3月
类别日计提收回或转回转销或核销其他变动31日
其他应收款坏账准备9561219.261213192.921219192.929555219.26
合计9561219.261213192.921219192.929555219.26
2022年度：
2022年1月1本期变动金额2022年12月
类别日计提收回或转回转销或核销其他变动31日
其他应收款坏账准备9364590.21196629.059561219.26
合计9364590.21196629.059561219.26
2021年度：
类别2021年1月1本期变动金额2021年12月
226
3-1-227
3-1-1-227日计提收回或转回转销或核销其他变动31日
其他应收款坏账准备14170219.2742370.944848000.009364590.21
合计14170219.2742370.944848000.009364590.21
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
截至2023年3月31日，其他应收款前五名如下：
占其他应收款
2023年3月31坏账准备期末
单位名称款项性质账龄总额的比例日余额
（%）
浙江华资实业发展有限公司单位往来款147000000.0090天以内（含90天）70.77
中国昊华化工集团股份有限公司股权转让款34242391.9390天以内（含90天）16.48
杭州前线锅炉有限公司单位往来款7276927.664至5年（含5年）3.50
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上2.735660591.24
90天以内（含90天）
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款3148152.84174000.00元；5年1.523148152.84
2974152.84元
合计197328063.6795.008808744.08
截至2022年12月31日，其他应收款前五名如下：
占其他应收坏账准备期末余单位名称款项性质2022年12月31日账龄款总额的比额例（%）90天以内（含90中国昊华化工集团股份有限公司股权转让款42896891.9345.29
天）
杭州前线锅炉有限公司单位往来款37319995.69注139.40
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上5.985660591.2490天以内（含90天）174000.00元；
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款3148152.843.323148152.84
5年以上
2974152.84元
押金及保证
长兴县和平镇人民政府2500000.003-4年（含4年）2.6425000.00金
合计91525631.7096.638833744.08
注1：1至2年（含2年）其他应收款金额712835.08元；3至4年（含4年）其他应收
款金额7276927.66元；4至5年（含5年）其他应收款金额20237804.75元；5年以上其
他应收款金额9092428.20元.
227
3-1-228
3-1-1-228截至2021年12月31日，其他应收款前五名如下：
占其他应坏账准备期末单位名称款项性质2021年12月31日账龄收款总额余额
的比例（%）
90天以内（含90天）
449718.83元;90
中化蓝天集团贸易有限公司单位往来款64015768.0540.57
天至1年（含1年）
63566049.22元
中国昊华化工集团股份有限公
股权转让款42896891.9390天以内（含90天）27.18司
杭州前线锅炉有限公司单位往来款38032830.77注124.10
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上3.595660591.24
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款2974152.845年以上1.882974152.84
合计153580234.8397.328634744.08
注1：90天以内（含90天）其他应收款金额712835.08元；2至3年（含3年）其他应
收款金额7276927.66元；3至4年（含4年）其他应收款金额20237804.75元；5年以上
其他应收款金额为9805263.28元。
228
3-1-229
3-1-1-229（二）长期股权投资
2023年3月31日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1775230799.001775230799.00
对联营、合营企业投资692062999.65692062999.65
合计2467293798.652467293798.65
续上表：
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1775230799.001775230799.00
对联营、合营企业投资651690906.19651690906.19
合计2426921705.192426921705.19
续上表：
2021年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1619058687.302527888.301616530799.00
对联营、合营企业投资520051159.31520051159.31
合计2139109846.612527888.302136581958.31
1.对子公司投资
2023年1-3月：
本期计减值准备期末余被投资单位2023年1月1日本期增加本期减少2023年3月31日提减值额准备浙江省化工研究院
171511531.26171511531.26
有限公司中国新技术发展贸
869346080.00869346080.00
易有限责任公司中化蓝天集团贸易
627752230.07627752230.07
有限公司浙江省华龙实业集
106620957.67106620957.67
团有限公司
合计1775230799.001775230799.00
229
3-1-230
3-1-1-2302022年度：
本期计减值准备期末被投资单位2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日提减值余额准备杭州中蓝保温材料
2527888.30
有限公司2527888.30浙江省化工研究院
170771531.26740000.00171511531.26
有限公司杭州中蓝商务服务
5527049.675527049.67
有限公司中国新技术发展贸
712026080.00157320000.00869346080.00
易有限责任公司中化蓝天集团贸易
627112230.07640000.00627752230.07
有限公司浙江省华龙实业集
101093908.005527049.67106620957.67
团有限公司
合计1619058687.30164227049.678054937.971775230799.00
2021年度：
本期本期计提减值准备期被投资单位2021年1月1日本期减少2021年12月31日增加减值准备末余额
杭州中蓝保温材料有限公司2527888.302527888.30
2527888.30
浙江省化工研究院有限公司170771531.26170771531.26
杭州中蓝商务服务有限公司5527049.675527049.67
中国新技术发展贸易有限责任公司712026080.00712026080.00
中化蓝天集团贸易有限公司627112230.07627112230.07
浙江中化蓝天聚合物有限公司100000000.00100000000.00
浙江省华龙实业集团有限公司101093908.00101093908.00
中化贸易（新加坡）有限公司63594969.0263594969.02
合计1782653656.32163594969.021619058687.302527888.30
230
3-1-231
3-1-1-2312.对联营企业、合营企业投资
2023年1-3月对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业328352265.43460124734.4225303687.28
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司328352265.43460124734.4225303687.28
二、联营企业72959653.16191566171.7715068406.18
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006775013.63-296221.14
方兴置业（杭州）有限公司718603.16971979.64-53054.51
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0034267890.999506565.64
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00122458685.005901070.72
湖南蓝启新材料有限公司9200000.0027092602.5110045.47
231
3-1-232
3-1-1-232续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业485428421.70
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司485428421.70
二、联营企业206634577.95
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6478792.49
方兴置业（杭州）有限公司918925.13
浙江兴氟中蓝新材料有限公司43774456.63
浙江省天正设计工程有限公司128359755.72
湖南蓝启新材料有限公司27102647.98
232
3-1-233
3-1-1-2332022年度对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业328352265.43375607100.8384517633.59
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司328352265.43375607100.8384517633.59
二、联营企业73139653.16144444058.4835537160.0016980000.0028571719.21
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.005606097.221168916.41
浙江省化工信息有限公司180000.00186765.92180000.00
方兴置业（杭州）有限公司718603.16659836.52312143.12
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0030163124.3517137160.00-13032393.36
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0099125927.4016800000.0040132757.60
湖南蓝启新材料有限公司9200000.008702307.0718400000.00-9704.56
233
3-1-234
3-1-1-234续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业460124734.42
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司460124734.42
二、联营企业-146214.93139449.01191566171.77
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6775013.63
浙江省化工信息有限公司-146214.93139449.01
方兴置业（杭州）有限公司971979.64
浙江兴氟中蓝新材料有限公司34267890.99
浙江省天正设计工程有限公司122458685.00
湖南蓝启新材料有限公司27092602.51
234
3-1-235
3-1-1-2352021年度对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业328352265.43317641164.0057965936.83
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司328352265.43317641164.0057965936.83
二、联营企业73919653.16103637208.7944005474.82161374.87
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006160797.80-554700.58
浙江省化工信息有限公司180000.00202243.92-15478.00
方兴置业（杭州）有限公司718603.16718603.16-220141.51161374.87
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0030138436.2224688.13
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0057207883.5545278043.85
湖南蓝启新材料有限公司9200000.009209244.14-506937.07
浙江英特建材有限公司780000.00
235
3-1-236
3-1-1-236续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业375607100.83
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司375607100.83
二、联营企业3360000.00144444058.48
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司5606097.22
浙江省化工信息有限公司186765.92
方兴置业（杭州）有限公司659836.52
浙江兴氟中蓝新材料有限公司30163124.35
浙江省天正设计工程有限公司3360000.0099125927.40
湖南蓝启新材料有限公司8702307.07浙江英特建材有限公司
236
3-1-237
3-1-1-237（三）营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
2023年1-3月
项目收入成本主营业务
其他业务857862.84573962.49
合计857862.84573962.49
续上表：
2022年度
项目收入成本主营业务
其他业务7677703.091185484.85
合计7677703.091185484.85
续上表：
2021年度
项目收入成本主营业务
其他业务4536295.834122198.74
合计4536295.834122198.74
（四）投资收益
产生投资收益的来源2023年1-3月2022年度2021年度
成本法核算的长期股权投资收益996700000.0095000000.0043000000.00
权益法核算的长期股权投资收益40372093.46113089352.80101971411.65
处置长期股权投资产生的投资收益324511.7215427011.17
持有交易性金融资产期间取得的投资收益1190689.8310083677.4456639.49
委托贷款的利息收入689727.487250668.5218488816.64
合计1038952510.77225748210.48178943878.95
237
3-1-238
3-1-1-238十八、补充资料
（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求，报告期非经常性损益情况
1.报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细2023年1-3月2022年度2021年度
（1）非流动性资产处置损益3952258.09-3116375.06-13077552.66
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量7645227.8747556464.3535225639.50享受的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负2093309.33-2605229.882479297.75
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
238
3-1-239
3-1-1-239非经常性损益明细2023年1-3月2022年度2021年度
债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同
1218272.366685846.34
资产减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益1676617.245776394.0111915626.71
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和
802296.884541500.166092116.69
支出
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计16169709.4153371025.9449320974.33
减：所得税影响金额1857961.759453972.169403973.86
扣除所得税影响后的非经常性损益14311747.6643917053.7839917000.47
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益10862278.6135402887.1231072852.16
归属于少数股东的非经常性损益3449469.058514166.668844148.31
十九、财务报表的批准
本公司2021年1月1日至2023年3月31日模拟财务报表及财务报表附注，已于2023年8月10日经公司批准报出。
中化蓝天集团有限公司
二〇二三年八月十日
239
3-1-240
3-1-1-2403-1-1-2413-1-1-2423-1-1-2433-1-1-244中化蓝天集团有限公司
模拟审计报告
天职业字[2023]49711号
目录模拟审计报告1
2021年1月1日至2023年6月30日模拟财务报表5
2021年1月1日至2023年6月30日模拟财务报表附注19
3-1-2-1模拟审计报告
天职业字[2023]49711号
中化蓝天集团有限公司董事会：
一、审计意见
我们审计了中化蓝天集团有限公司（以下简称“中化蓝天”或“公司”）模拟财务报表，按照模拟财务报表附注二所述的编制基础和企业会计准则的规定编制模拟财务报表，包括2023年6月30日、2022年12月31日、2021年12月31日的模拟合并及母公司资产负债表，2023年度1-6月、2022年度、2021年度的模拟合并及母公司利润表、模拟合并及母公司现金流量
表、模拟合并及母公司所有者权益变动表以及模拟财务报表附注。
我们认为，后附的模拟财务报表在所有重大方面按照附注二所述的编制基础和企业会计准则的规定编制，公允反映了中化蓝天2023年6月30日、2022年12月31日、2021年12月31日的合并及母公司模拟经营成果以及2023年1-6月、2022年度、2021年度的合并及母公司模拟经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对模拟财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中化蓝天，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
3-1-2-2模拟审计报告（续）
天职业字[2023]49711号关键审计事项该事项在审计中是如何应对的收入
中化蓝天主要业务为氟碳化学品、高含氟1、了解公司销售与收款的内部控制，执行精细化学品、含氟聚合物、含氟锂电材料、无内部控制测试并评价管理层对销售与收款内部
机氟材料及其他业务，主要以商品销售为主，控制设计和执行的有效性；
如财务报表附注七、(四十九)营业收入所述，2、选取样本检查销售合同，识别与收入确
中化蓝天2021年度合并后实现营业收入认相关的合同条款与条件，评价中化蓝天确认
755568.10万元，2022年度合并后实现营业是否符合企业会计准则的要求；
收入941488.65万元，2023年度1-6月份合3、对收入执行实质性分析程序，分析收入并后实现营业收入340908.71万元对财务报分类及其对应的收入和毛利，分析其波动趋势，表具有重要性。是否符合行业及中化蓝天业务发展的实际情收入是中化蓝天关键绩效指标之一，可能况；
存在管理层为了达到特定业绩目标或期望而4、执行截止性测试，选取资产负债表日前操纵收入的固有风险，因此我们将收入确认作后的销售记录样本进行截止测试，核对客户签为关键审计事项。收记录及其他支持性文件，检查是否计入正确的会计期间；
5、结合应收账款对营业收入实施函证程序，选取主要客户函证销售金额，并检查收入确认的相关单据，检查已确认收入的真实性；
6、核对账务凭证与收入交易的原始凭证和银行流水。从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本，并与该笔销售相关的原始合同、出库单、收货验收单、报关单等做交叉核对。
四、管理层和治理层对模拟财务报表的责任管理层负责按照模拟财务报表附注二所述的编制基础和企业会计准则的规定编制模拟财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使模拟财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制模拟财务报表时，管理层负责评估中化蓝天的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中化蓝天的财务报告过程。
3-1-2-3模拟审计报告（续）
天职业字[2023]49711号
五、注册会计师对模拟财务报表审计的责任我们的目标是对模拟财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响模拟财务报表使用者依据模拟财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的模拟财务报表重大错报风险，设计和实施审计程
序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中化蓝天持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意模拟财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中化蓝天不能持续经营。
（5）评价模拟财务报表的总体列报、结构和内容，并评价模拟财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中化蓝天中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对模拟财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
3-1-2-4模拟审计报告（续）
天职业字[2023]49711号
六、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中化蓝天重大资产重组之目的使用，不得用作其他任何用途。
[以下无正文]
中国注册会计师：
中国·北京（项目合伙人）
二○二三年十二月十一日
中国注册会计师：
3-1-2-53-1-2-63-1-2-73-1-2-83-1-2-93-1-2-103-1-2-113-1-2-123-1-2-133-1-2-143-1-2-153-1-2-163-1-2-173-1-2-183-1-2-19中化蓝天集团有限公司
2021年1月1日至2023年6月30日
模拟财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司的基本情况
（一）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址。
中化蓝天集团有限公司（以下简称“本公司”或“中化蓝天”，中化蓝天集团有限公司及其所有子公司以下合称为“本集团”）系由原浙江省石化集团有限公司和浙江省建筑材料集团有限公司合并组建的国有独资有限公司。于2000年8月23日在浙江省市场监督管理局登记注册，注册地址为浙江省杭州市滨江区西兴街道江南大道96号，现持有统一社会信用代码为
91330000724538711A 的营业执照，现有注册资本为人民币 152558.93 万元，现法定代表人：
张海兵。本公司类型为其他有限责任公司。
根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省国资委”）浙国资委字〔2003〕
15号《关于省石化集团有限公司和省建筑材料集团有限公司合并重组有关事项的批复》以及省
国资委对本公司《关于要求变更资产合并基准日的请示》（浙化建集财〔2004〕3号）的批复，以2003年12月31日为基准日，由原浙江省石化集团有限公司和浙江省建筑材料集团有限公司合并组建为国有独资有限公司。
2004年7月19日，取得的企业法人营业执照注册号为3300001007045号；公司名称浙江
省石化建材集团有限公司；法定代表人：王先龙；注册资本45800.00万元。
2008年6月12日，中国中化集团公司（2017年更名为中国中化集团有限公司，以下简称“中化集团”）与省国资委签署了《关于浙江省石化建材集团有限公司之增资协议》（以下简称《增资协议》），2008年8月7日签署了《之补充协议》，按照协议约定，中化集团以现金及中国新技术贸易发展有限公司70%股权对本公司进行增资。
本公司根据省国资委《关于同意浙江省石化建材集团有限公司转增注册资本的批复》及经
省国资委确认的《企业国有资产变动产权登记表》，增资26200.00万元，于2008年8月6日办妥注册资本、实收资本的工商变更登记。
中化集团按《增资协议》的约定，对本公司现金增资40000.00万元，已经浙江中瑞江南会计师事务所有限公司审验，并于2008年8月8日出具中瑞江南会（验）字[2008]078号验资报告；以股权出资35000.00万元，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）“天职京验字[2008]第45号”验资报告审验。本次增资后，本公司注册资本与实收资本均为147000.00
19
3-1-2-20万元。
2009年7月，本公司名称由原“浙江省石化建材集团有限公司”变更为“中化蓝天集团有限公司”。
2015年8月，中化集团、省国资委和浙江省国际贸易集团有限公司签署了《增资协议之转让协议》，根据协议约定，鉴于浙江省国际贸易有限公司是省国资委的下属公司，省国资委将其持有本公司的全部49%股权转让给浙江省国际贸易有限公司，并经省国资委《浙江省国资委关于无偿划转所持中化蓝天集团有限公司49%股权的批复》（浙国资产权〔2015〕47号），同意将其所持本公司的49%股权无偿划转给浙江省国际贸易集团有限公司。股东工商变更登记已于 2015 年 10 月 22 日办妥，变更后的营业执照统一社会信用代码为 91330000724538711A 号。
2017年7月28日，浙江省国际贸易集团有限公司与中化浙江化工有限公司签订《关于中化蓝天集团有限公司股权之国有产权无偿划转协议》，根据协议，浙江省国际贸易集团有限公司将其持有的本公司49%的股权无偿划转给中化浙江化工有限公司。9月21日，国务院国资委《关于中化蓝天集团有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权〔2017〕1008号）同意浙江省国际贸易集团有限公司将其持有的本公司49%的股权无偿划转给中化浙江化工有限公司。2017年9月28日，股权划转的工商变更手续已完成。
2020年7月6日，本公司注册资本由147000.00万元变更为152495.4815万元，新增注
册资本全部由母公司中国中化集团有限公司认缴。本次增资后，中国中化集团有限公司和中化浙江化工有限公司对本公司的持股比例分别为52.7855%和47.2145%。
2020年12月8日，中化资产管理有限公司与中化浙江化工有限公司签订合并协议，由中
化资产管理有限公司吸收合并中化浙江化工有限公司。2020年12月21日，中化浙江化工有限公司完成注销工商登记手续。吸收合并后，本公司股东变为中国中化集团有限公司和中化资产管理有限公司，对本公司的持股比例分别为52.7855%和47.2145%。2020年12月30日，本公司完成股权工商变更手续。
2022年11月15日，本公司股东会同意增加注册资本变更后的注册资本及实收资本均为
152558.93万元。
截至2023年6月30日，中国中化集团有限公司、中化资产管理有限公司分别持有本公司
52.8051%、47.1949%的股权。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
经营范围主要包括：中国中化集团有限公司授权的国有资产管理；实业投资；化工产品的研发；化工产品（不含化学危险品和易制毒化学品）的销售；技术开发、转让、咨询及培训服务；石化及相关工程的设计、施工、监理；机械装备、建筑材料、轻纺化工原材料（不含化学危险品和易制毒化学品）、木材、机电产品、塑料、针纺织品、五金交电的销售；旅游服务（不含旅行社）；会展服务（除涉外）；经营进出口业务；物业管理；经济信息咨询（不含证券、期货）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
20
3-1-2-21本集团属于化工行业，研发、生产和销售的产品主要包括氟碳化学品、含氟精细化学品、氟聚合物、锂电化学品、无机氟等，主要应用于汽车、家电、新能源等领域。
（三）母公司以及集团总部的名称。
本公司的母公司是中国中化集团有限公司；最终控制方是中国中化控股有限责任公司。
（四）财务报告的批准报出。
本公司2021至2023年6月模拟财务报表及附注于2023年12月11日经公司批准报出。
（五）本公司营业期限：2000年8月23日至长期。
二、财务报表的编制基础
1.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司与浙江华龙房地产开发有限公司、浙江华资实业发展有限公司以非公协议行的方式将持有的杭州前线锅炉有限公司合计持有100.00%股权转让至中国昊华化工集团股份有限公司。
2.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司之子公司中国新技术发展贸易有限责任公司以非公开协议方式，将其持有的宜章弘源化工有限责任公司100.00%股权、湖南中蓝资源利用有限公司100.00%股权转让至杭州前线锅炉有限公司。
3.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，本公司之子公司浙江华资实业发展有限公司、浙江省华龙实业集团有限公司以非公开协议方式，分别将其持有的浙江普发实业有限公司90%、10%股权转让至北京中化金桥企业管理有限公司。
4.为提升注入上市公司的资产质量和盈利能力，根据中国中化控股有限责任公司2023年1月28日下发的《关于同意昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的相关决议，中化蓝天瑕疵房产、土地等剥离工作，以2022年9月30日作为审计、评估基准日进行剥离，由杭州前线锅炉有限公司作为承接平台。
为便于理解和一贯反映上述事项对本公司报告期财务状况和经营成果等产生的影响，本公司假设上述股权转让、资产剥离相关事项已于2020年1月1日前完成，同时本次模拟不考虑相关税金、减值损失及时间价值影响。
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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3-1-2-22三、遵循企业会计准则的声明
本公司遵循附注二编制基础编制的财务报表符合财政部最新颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了合并及母公司模拟财务状况、经营成果等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
(一)会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。实际会计区间为2021年1月1日至
2023年6月30日止。
(二)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
(三)记账基础和计价原则
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
(四)企业合并
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方模拟合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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3-1-2-23（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本
与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在模拟合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在模拟合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，模拟合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在模拟合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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3-1-2-24(五)模拟合并财务报表的编制方法
本公司将控制的所有子公司纳入模拟合并财务报表的合并范围。模拟合并财务报表以本公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照附注二所述的编制基础和企业会计准则的规定编制。
(六)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一
个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
(七)现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人
24
3-1-2-25民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额
计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
(九)金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1.金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2.金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的
第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
25
3-1-2-26金融资产的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融资产
同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该
金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
3.金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
26
3-1-2-27（2）财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
*、如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
*、如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；
如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转
出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
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3-1-2-28（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
*预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（1）应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
28
3-1-2-29*应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*应收账款确定组合的依据如下：
预期信用风险组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
*其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3应收押金、保证金其他应收款组合4应收备用金其他应收款组合5关联方往来其他应收款组合6应收往来款及其他其他应收款组合7应收政府款项组合
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（2）债权投资、其他债权投资
*对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金
流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
29
3-1-2-30*信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确
认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产
30
3-1-2-31的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
*终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。
转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
*继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
*继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资
31
3-1-2-32产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
*估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
*公允价值层
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。应
323-1-2-33收款项本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型〔详见附注
四、（九）金融工具〕，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
(十)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照使用次数分次进行摊销。
(2)包装物按照使用次数分次进行摊销。
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3-1-2-34(十一)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方模拟合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响
的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十二)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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3-1-2-35(十三)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物4-503.00-5.001.90-24.25
机器设备3-203.00-5.004.75-32.33
运输工具3-153.00-5.006.33-32.33
办公设备2-200.00-5.004.75-50.00
电子设备2-200.00-5.004.75-50.00
其他2-200.00-5.004.75-50.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备
(十五)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已
经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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3-1-2-36(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、专利权、特许权、采矿权、非专利技术和其他，按成
本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
土地使用权30-50
软件4-10
专利权3-10特许权10采矿权28非专利技术10
其他5-10
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
36
3-1-2-37本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究是指为获取
并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查，如意在获取知识而进行的活动，研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择，材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等，如生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十八)合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(十九)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的
各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。
本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
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3-1-2-382．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
3．辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
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3-1-2-39(二十一)优先股、永续债
1.永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2.永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、
（十五）“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
(二十二)收入收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
1.收入的确认
企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
39
3-1-2-40（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应
40
3-1-2-41当将应付客户对价全额冲减交易价格。
4.本公司收入确认的具体政策：
（1）销售商品
公司2021-2023年1-6月主营业务为氟材料相关的化工产品销售，氟化工具体产品包括含氟聚合物、含氟锂电材料、无机氟材料、氟碳化学品和含氟精细化学品等。由于产品特性、销售渠道等差异，公司产品收入确认时点也存在差异化，根据具体产品的销售类型，收入确认时点具体情况如下：
销售类型产品类型销售模式收入确认时点收入确认依据公司在发出货物并取得客户收一般模式物流签收单到货物的确认凭据时确认收入
公司根据客户要求，将产品运送内销氟化工产品
至其指定的收货地点，客户根据寄售月结对账明寄售模式实际需求领用产品并与公司核细
对无误后，确认销售收入实现公司在办理了货物交运并取得
海关出口货物报关单、装货单外销氟化工产品一般模式出口报关单后，以出口报关单载明的日期作为销售收入确认日期
（2）提供服务
公司2021-2023年1-6月服务收入主要包括委托加工服务、房屋租赁、技术服务等。收入确认时点具体情况如下：
服务类型收入确认时点收入确认依据
房屋租赁在合同约定的服务期限内，分期确认收入房屋租赁房合同对于按次支付的技术服务，在服务已经提供、委托加工服务、技术服务取得客户确认单收到价款或取得明确的收款服务结算单
等证据相关成本能够可靠地计量时，确认技术服务收入
(二十三)合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
413-1-2-421.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；
但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十四)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
42
3-1-2-43（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六)租赁
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准
则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
43
3-1-2-442.出租人
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
(二十七)公允价值计量
1.公司以公允价值计量相关资产或负债，应当采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术。公司使用估值技术的目的，是为了估计在计量日当前市场条件下，市场参与者在有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。
2.公司以公允价值计量相关资产或负债，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。公司应当使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。公司使用多种估值技术计量公允价值的，应当考虑各估值结果的合理性，选取在当前情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
3.公允价值计量使用的估值技术一经确定，不得随意变更，但变更估值技术或其应用能使
计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值的情况除外，包括但不限于下列情况：
（1）出现新的市场。
（2）可以取得新的信息。
（3）无法再取得以前使用的信息。
（4）改进了估值技术。
（5）市场状况发生变化。
公司变更估值技术或其应用的，应当作为会计估计变更。
4.公司应当将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，
其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
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3-1-2-45第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。公司应当在考虑相关资产或负债特征的基础上判断所使用的输入值是否重要。公允价值计量结果所属的层次，取决于估值技术的输入值，而不是估值技术本身。
5.公司以公允价值计量负债，应当假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该
负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。
6.公司以公允价值计量自身权益工具，应当假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市
场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策的变更
（1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕
35号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其
他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本经营性资产组报告期间的报表无影响。
（2）本公司经管理层批准，自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对本经营性资产组报告期间的报表无影响。
（3）本公司自2022年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）
相关规定，本公司本年度无重大会计政策变更情况。执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。
（4）本公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）
相关规定，本公司本年度无重大会计政策变更情况。执行该准则对本报告期内财务报表无重大影响。
（二）会计估计变更情况无。
（三）前期重大会计差错更正情况无。
45
3-1-2-46六、税项
（一）主要税种及税率税种计税依据税率
商品销售收入按13%、9%，利息收入、技术服务收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣增值税销售货物或提供应税劳务的进项税额后的差额计缴增值税；房屋租赁收入适
用简易计税方法按照5%的征收率计税
城市维护建设税应缴流转税税额7%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额见下表注释
车船使用税车船属性（辆、净吨位或载重吨位）定额税率
购销合同、财产租赁、财产保险和营
印花税0.03%、0.1%、0.05%、5元业账簿等
（二）企业所得税公司名称企业所得税税率
本公司25%
浙江省化工研究院有限公司15%
浙江蓝天环保高科技股份有限公司15%
中化蓝天氟材料有限公司25%、15%
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司25%、15%
陕西中化蓝天化工新材料有限公司15%
中化近代环保化工（西安）有限公司15%
太仓中化环保化工有限公司15%、25%太仓中蓝环保科技服务有限公司详见税收优惠及批文浙江新东方置业投资有限公司详见税收优惠及批文浙江华资实业发展有限公司详见税收优惠及批文杭州中蓝商务服务有限公司详见税收优惠及批文杭州中蓝保温材料有限公司详见税收优惠及批文
中化贸易（新加坡）有限公司17%
其他子公司25%
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3-1-2-47（三）税收优惠及批文
1.本公司的子公司浙江省化工研究院有限公司经浙江省高新技术企业认定管理机构认定
为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202033003591，资格有效期为 3 年，企业所得税优惠期2021年1月1日至2023年6月30日期间，企业所得税减按15%税率征收。
2.本公司的下属三级子公司浙江蓝天环保高科技股份有限公司经浙江省高新技术企业认
定管理机构认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202033004957，资格有效期为 3年，企业所得税优惠期2021年1月1日至2023年6月30日，企业所得税减按15%税率征收。
3.本公司的下属三级子公司中化蓝天氟材料有限公司经浙江省高新技术企业认定管理机
构认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GR202233002623，资格有效期为 3年，企业所得税优惠期2022年1月1日至2024年12月31日，企业所得税减按15%税率征收。
4.本公司的下属三级子公司湖北中蓝宏源新能源材料有限公司于2021年11月15日通过
高新技术企业资格认定，取得了编号为 GR202142002527 的高新企业证书，企业所得税税率为
15％，有效期三年。
5.本公司的下属三级子公司中化近代环保化工（西安）有限公司及下属四级子公司陕西中
化蓝天化工新材料有限公司生产的产品，符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》中鼓励类第三十八条“环境保护与资源节约综合利用”第4项“消耗臭氧层物质替代品开发与利用”规定的条件，属于国家重点鼓励发展的产业，符合国务院西部开发办制定的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2020〕23号）中关于“对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，2021年至2030年期间，减按15%的税率征收企业所得税。
6.本公司的下属三级子公司太仓中蓝环保科技服务有限公司根据企业从事危险废物处理项目，符合《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》规定的优惠政策条件，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第（三）项及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条规定，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自项目
取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年
减半征收企业所得税。根据企业所得税收优惠政策，报告期内2021年度减半征收所得税。
7.根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）等规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
473-1-2-48根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕
13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100
万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本集团下属子公司浙江新东方置业投资有限公司、浙江华资实业发展有限公司享受该优惠政策。
七、模拟合并财务报表主要项目注释
(一)货币资金
1.分类列示
项目2023年6月30日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
现金11607.5032007.5012797.56
银行存款315496698.04317872760.82721878126.62
其他货币资金237378425.78360131846.6338672975.21
合计552886731.32678036614.95760563899.39
其中：存放财务公司的款
278684511.53195251212.10275989686.14
项总额
2.受限制的货币资金明细如下：
项目2023年6月30日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
银行承兑汇票保证金196251683.29289005293.2338208553.96
保理融资保证金30000000.0050000000.00
远期结售汇保证金1052000.001052000.00442000.00
信用证保证金10000.0010000.00
其他原因受限10064742.4920064553.4022421.25
合计237378425.78360131846.6338672975.21
(二)交易性金融资产
2023年6月30日公2022年12月31日公2021年12月31日公
项目允价值允价值允价值以公允价值计量且其变动计入
49073942.2048793890.6950875086.33
当期损益的金融资产
其中：权益工具投资49073942.2048793890.6950875086.33
合计49073942.2048793890.6950875086.33
48
3-1-2-49(三)衍生金融资产
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
远期结售汇5400.002420800.50445108.44
合计5400.002420800.50445108.44
(四)应收票据
1.应收票据分类列示
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
银行承兑汇票390123231.15608077845.90640658898.39
商业承兑汇票16409424.15247021842.29138571426.77
合计406532655.30855099688.19779230325.16
2.期末已质押的应收票据
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
银行承兑汇票5042950.0045856460.46
商业承兑汇票11584772.652822837.13
合计16627722.652822837.1345856460.46
3.期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据
2023年6月30日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1246081560.65330532050.92
合计1246081560.65330532050.92
2022年12月31日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1633897422.43427027438.76
合计1633897422.43427027438.76
2021年12月31日：
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票1271070662.46483956842.22
商业承兑汇票164279465.54
合计1435350128.00483956842.22
4.报告期间内各期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
49
3-1-2-505.按坏账计提方法分类披露
2023年6月30日
账面余额坏账准备类别比例账面价值
金额比例(%)金额
(%)
按组合计提坏账准备406951620.26100.00418964.960.10406532655.30
其中：银行承兑汇票组合390123231.1595.86390123231.15
商业承兑汇票组合16828389.114.14418964.962.4916409424.15
合计406951620.26100.00418964.96406532655.30
续上表：
2022年12月31日
账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备855212073.97100.00112385.780.01855099688.19
其中：银行承兑汇票组合608077845.9071.10608077845.90
商业承兑汇票组合247134228.0728.90112385.780.05247021842.29
合计855212073.97100.00112385.78855099688.19
续上表：
2021年12月31日
账面余额坏账准备类别比例比例账面价值金额金额
(%)(%)
按组合计提坏账准备779642945.94100.00412620.780.05779230325.16
其中：银行承兑汇票组合640658898.3982.17640658898.39
商业承兑汇票组合138984047.5517.83412620.780.30138571426.77
合计779642945.94100.00412620.78779230325.16按组合计提坏账准备
组合计提项目：商业承兑汇票组合
2023年6月30日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内8449089.96
90天至1年（含1年）8379299.15418964.965.00
1年以内（含1年）小计16828389.11418964.96
50
3-1-2-512023年6月30日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
合计16828389.11418964.96
续上表：
2022年12月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内244886512.33
90天至1年（含1年）2247715.74112385.785.00
1年以内（含1年）小计247134228.07112385.78
合计247134228.07112385.78
续上表：
2021年12月31日
名称
应收票据坏账准备计提比例（%）
其中：90天以内130731631.88
90天至1年（含1年）8252415.67412620.785.00
1年以内（含1年）小计138984047.55412620.78
合计138984047.55412620.78
6.报告期内无实际核销的应收票据情况
(五)应收账款
1.按账龄披露
账龄2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）1210681533.541075623966.44838532912.45
其中：90天以内（含90天）954506839.371059893623.64822107084.27
90天至1年（含1年）256174694.1715730342.8016425828.18
1-2年（含2年）2120537.342715325.81222264.81
2-3年（含3年）785344.0179979.713487.29
3-4年（含4年）3487.29
4-5年（含5年）3485.00
5年以上25322687.0325530931.0725507796.85
合计1238913586.921103953690.32864266461.40
51
3-1-2-522.按坏账计提方法分类披露
2023年6月30日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备3288882.830.273288771.71100.00111.12
按组合计提坏账准备1235624704.0999.7337355488.373.021198269215.72
其中：账龄组合1235624704.0999.7337355488.373.021198269215.72
合计1238913586.92100.0040644260.081198269326.84
续上表：
2022年12月31日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备3461671.430.313317487.9695.83144183.47
按组合计提坏账准备1100492018.8999.6925419597.152.311075072421.74
其中：账龄组合1100492018.8999.6925419597.152.311075072421.74
合计1103953690.32100.0028737085.111075216605.21
续上表：
2021年12月31日余额
账面余额坏账准备类别计提比账面价值
金额比例(%)金额例（%）
按单项计提坏账准备4608762.230.534582362.2399.4326400.00
按组合计提坏账准备859657699.1799.4725233375.282.94834424323.89
其中：账龄组合859657699.1799.4725233375.282.94834424323.89
合计864266461.40100.0029815737.51834450723.89
按单项计提坏账准备：
2023年6月30日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
安徽天时新能源科技有限公司1282690.001282690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
美国 ICOR 229764.54 229764.54 100.00 预计无法收回
52
3-1-2-532023年6月30日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司200000.00200000.00100.00预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 207217.08 207217.08 100.00 预计无法收回
山东金品能源有限公司26400.0026400.00100.00预计无法收回
宜章弘源化工有限责任公司111.12法定子公司
合计3288882.833288771.71
续上表：
2022年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
美国 ICOR 221458.96 221458.96 100.00 预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 84238.91 84238.91 100.00 预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
安徽天时新能源科技有限公司1282690.001282690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司200000.00200000.00100.00预计无法收回
贵州柏高能源科技有限公司160000.00160000.00100.00预计无法收回
山东金品能源有限公司26400.0026400.00100.00预计无法收回
中国重汽集团济南卡车股份有限公司20036.78预计可以收回中国重汽集团济南卡车股份有限公司绵阳
32305.72预计可以收回
分公司
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司12386.60预计可以收回
东莞阳天电子科技有限公司16650.01预计可以收回
山东通盛汽车科技有限公司45325.46预计可以收回
宜章弘源化工有限责任公司17478.90法定子公司
合计3461671.433317487.96
续上表：
2021年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
美国 ICOR 202733.23 202733.23 100.00 预计无法收回
澳大利亚 HGY3336 84238.91 84238.91 100.00 预计无法收回
巴西 HGY3271 631534.09 631534.09 100.00 预计无法收回
安徽天时新能源科技有限公司2632690.002632690.00100.00预计无法收回
新余英泰能科技有限公司711166.00711166.00100.00预计无法收回
丹江口市中汉动力新能源科技有限公司320000.00320000.00100.00预计无法收回
53
3-1-2-542021年12月31日
名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
山东金品能源有限公司26400.00预计可以收回
合计4608762.234582362.23
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
2023年6月30日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）1210462917.4812797809.47
其中：90天以内954506728.28
90天至1年以内255956189.2012797809.475.00
1至2年（含2年）612137.3461213.7410.00
2至3年（含3年）73488.0122046.4030.00
3至4年（含4年）
4至5年（含5年）3485.001742.5050.00
5年以上24472676.2624472676.26100.00
合计1235624704.0937355488.37
续上表：
2022年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）1075446487.54778517.15
其中：90天以内1059876144.74
90天至1年以内15570342.80778517.155.00
1至2年（含2年）444331.2444433.1310.00
2至3年（含3年）4013.711204.1130.00
3至4年（含4年）3487.291743.6550.00
4至5年（含5年）
5年以上24593699.1124593699.11100.00
合计1100492018.8925419597.15
续上表：
2021年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）835020225.45638568.89
其中：90天以内822248847.77
90天至1年以内12771377.68638568.895.00
54
3-1-2-552021年12月31日
名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1至2年（含2年）44695.814469.5810.00
2至3年（含3年）3487.291046.1930.00
3至4年（含4年）
4至5年（含5年）
5年以上24589290.6224589290.62100.00
合计859657699.1725233375.28
3.坏账准备的情况
2023年1-6月变动金额
类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动
按单项计提坏账准备3317487.96-28716.253288771.71
按组合计提坏账准备25419597.1511935891.22
37355488.37
合计28737085.1111907174.9740644260.08
续上表：
2022年变动金额
类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动
按单项计提坏账准备4582362.23205125.731470000.003317487.96
按组合计提坏账准备25233375.28186221.8725419597.15
合计29815737.51391347.601470000.0028737085.11
续上表：
2021年变动金额
类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回按单项计
提坏账准2712265.483659111.761789015.014582362.23备按组合计
提坏账准27310367.85331524.163570332.971161816.2425233375.28备
合计30022633.333990635.925359347.981161816.2429815737.51
55
3-1-2-564.报告期实际核销的应收账款情况
项目核销金额核销期间
实际核销的应收账款5359347.982021年度重要的应收账款核销情况履行的是否因关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因核销程序交易产生
超过诉讼时效，公司权力部门青岛海尔货款1095717.25否无法收回或人员审批
陕西宝鸡长岭冰箱有超过诉讼时效，公司权力部门货款770142.49否限公司无法收回或人员审批
浙江物华天宝能源环超过诉讼时效，公司权力部门货款713602.86否保有限公司无法收回或人员审批
浙江银豪化工发展有超过诉讼时效，公司权力部门货款570405.48否限公司无法收回或人员审批江西飞扬新能源有限公司权力部门
货款249000.00预计无法收回否公司或人员审批
合计3398868.08
5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2023年6月30日余额
合计数的比例(%)余额
宁德时代集团380161752.2830.6911493708.06
中创新航集团82192536.546.63
比亚迪集团58974217.344.763360.01
科慕集团75323432.876.08105265.06西安中蓝金冷化工新材料有限
35903890.902.90
公司
合计632555829.9351.0611602333.13
续上表：
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2022年12月31日余额
合计数的比例(%)余额
宁德时代集团255081973.7123.11
中创新航集团146358020.3613.26
比亚迪集团103061914.069.34
科慕集团54019510.234.89121211.58
霍尼韦尔国际公司34363348.083.11
56
3-1-2-57占应收账款期末余额坏账准备期末
单位名称2022年12月31日余额
合计数的比例(%)余额
合计592884766.4453.71121211.58
续上表：
占应收账款期末余额坏账准备期末单位名称2021年12月31日余额
合计数的比例(%)余额
比亚迪集团92328749.6010.68
科慕集团63748306.827.38252487.31
宁德时代集团57900813.656.70
大金集团21244578.142.46
中航锂电（洛阳）有限公司20400545.402.36
合计255622993.6129.58252487.31
6.因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
项目2023年1-6月终止确认金额与终止确认相关的利得或损失
应收账款保理业务136295244.50-461496.30
合计136295244.50-461496.30
续上表：
与终止确认相关的利得或损失项目2022年终止确认金额（损失以负数列示）
应收账款保理业务509811688.96-2087746.70
合计509811688.96-2087746.70
续上表：
与终止确认相关的利得或损失项目2021年终止确认金额（损失以负数列示）
应收账款保理业务295529535.09-1680212.41
合计295529535.09-1680212.41
7.转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
资产：
应收账款294574548.42113531330.7015500000.00
资产小计294574548.42113531330.7015500000.00
负债：
短期借款294574548.42113531330.7015500000.00
负债小计294574548.42113531330.7015500000.00
57
3-1-2-58注：截至2023年6月30日，公司将46笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款
余额人民币2950.00万元，将21笔应收货款通过贴现供应链收款凭证方式取得短期借款
26507.45万元，对应应收账款余额人民币29457.45万元。
截至2022年12月31日公司将14笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款余额
人民币7200.00万元，将4笔应收货款通过贴现供应链收款凭证方式取得短期借款4153.13万元，对应应收账款余额人民币11353.13万元。
截至2021年12月31日，公司将3笔应收货款通过应收账款保理方式取得短期借款余额人民币1550.00万元，对应应收账款余额人民币1550.00万元。
因本公司保留了该等应收账款与所有权有关的风险和报酬，未终止确认。
(六)应收款项融资项目2023年6月30日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
银行承兑汇票239173204.81370473680.37274061594.82
合计239173204.81370473680.37274061594.82
(七)预付款项
1.预付款项按账龄列示
2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
账龄比例
余额余额比例（%）余额比例（%）
（%）
1年以内（含1年）110360877.1197.3540652340.5792.1460368658.0590.64
1-2年（含2年）2668336.452.353174964.407.206049008.389.09
2-3年（含3年）182096.220.16164474.020.37136170.410.20
3年以上158577.350.14129534.100.2947880.000.07
合计113369887.13100.0044121313.09100.0066601716.84100.00
2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称2023年6月30日余额占预付账款余额的比例(%)
苏州共能能源有限公司41725945.2836.81
宁夏天霖新材料科技有限公司23220000.0020.48
OCCIDENTAL CHEMICAL EXPORT SALES LLC 11580431.26 10.21
Golden Hope Industrial Limited 8113986.30 7.16
山东华鲁恒升化工股份有限公司7596744.836.70
合计92237107.6781.36
58
3-1-2-59续上表：
单位名称2022年12月31日余额占预付账款余额的比例(%)
中昊国际贸易有限公司8570653.9619.43
江西赣锋锂业集团股份有限公司8500000.0019.27
鲁西化工集团股份有限公司3864041.838.76
淄博澳帆化工有限公司2871869.886.51
蒲城高新技术产业开发区管理委员会2612000.005.92
合计26418565.6759.89
续上表：
单位名称2021年12月31日余额占预付账款余额的比例(%)
中化国际新材料（河北）有限公司9600000.0014.41
协鑫能源科技股份有限公司8519350.8512.79
国家电网有限公司8183860.6412.29
蒲城高新技术产业开发区管理委员会7612000.0011.43
滨化集团股份有限公司6589196.399.90
合计40504407.8860.82
(八)其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
应收股利116778683.10116778683.10
其他应收款563801675.74803473747.51846502728.86
合计563801675.74920252430.61963281411.96
2.应收股利
（1）应收股利项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
普通股股利116778683.10116778683.10
合计116778683.10116778683.10
3.其他应收款
（1）按账龄披露账龄2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）530479261.18690985727.96731960437.44
59
3-1-2-60账龄2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
其中：90天以内（含90天）503588002.33689115949.42726934332.80
90天至1年（含1年）26891258.851869778.545026104.64
1-2年（含2年）511177.554261266.7842639290.82
2-3年（含3年）2609150.5137538406.5526305031.69
3-4年（含4年）2857015.4126305031.6920588693.12
4-5年（含5年）18428104.0320281804.7568500.00
5年以上29341878.2743461994.5744829249.65
合计584226586.95822834232.30866391202.72
（2）按款项性质分类情况款项性质2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
押金及保证金36934802.9016217042.306379041.87
备用金495171.56156071.56309894.17
模拟股权转让款349682022.25586229884.37586229884.37
模拟资产剥离款项95613491.6695346443.8493970297.04
关联方往来款66982297.5964968113.6666461954.53
其他34518800.9959916676.57113040130.74
合计584226586.95822834232.30866391202.72
（3）坏账准备计提情况
2023年6月30日：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2023年1月1日余额15922452.333438032.4619360484.79
2023年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提1064426.421064426.42本期转回本期转销
60
3-1-2-61第一阶段第二阶段第三阶段
整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）本期核销其他变动
2023年6月30日余额16986878.753438032.4620424911.21
2022年12月31日：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2022年1月1日余额15566169.044322304.8219888473.86
2022年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提356283.29174000.00530283.29
本期转回1058272.361058272.36本期转销本期核销其他变动
2022年12月31日余额15922452.333438032.4619360484.79
2021年12月31日：
第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月预整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备合计期损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2021年1月1日余额15500609.688349886.8023850496.48
2021年1月1日其他应收
款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
61
3-1-2-62第一阶段第二阶段第三阶段
未来12个月预整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备合计期损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
——转回第一阶段
本期计提65559.362035585.652101145.01
本期转回5215846.345215846.34本期转销
本期核销847321.29847321.29其他变动
2021年12月31日余额15566169.044322304.8219888473.86
（4）报告期实际核销的其他应收款情况项目核销金额核销期间
实际核销的其他应收款847321.292021年度
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款性履行的核销是否因关联单位名称核销金额核销原因质程序交易产生年限长久原部门解北京升华世佳工贸
单位往来款110000.00散，经办人已离职或公司权力部门否有限公司退休。
超过诉讼时效，无法市三电办（集资电）单位往来款53050.41公司权力部门否收回
超过诉讼时效，无法十四化建单位往来款45121.83公司权力部门否收回年限长久原部门解常州市钱江化工有
单位往来款43181.89散，经办人已离职或公司权力部门否限公司退休。
年限长久原部门解
杭州裘顺沙石场单位往来款39750.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解浙江物产元通机电
单位往来款34818.52散，经办人已离职或公司权力部门否公司退休。
年限长久原部门解
备用金备用金27000.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
62
3-1-2-63其他应收款性履行的核销是否因关联
单位名称核销金额核销原因质程序交易产生年限长久原部门解
集团公司化机厂其他应收款25224.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解
进出口(蓝天)单位往来款23412.17散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解张家港市伟峰机械
单位往来款20000.00散，经办人已离职或公司权力部门否厂退休。
年限长久原部门解
杭州永安电缆厂单位往来款19385.44散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解
临安惠多材单位往来款17900.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
杭州荣法化工有限超过诉讼时效，无法单位往来款17402.04公司权力部门否公司收回绍兴市上虞杭州湾
超过诉讼时效，无法工业园区投资发展押金及保证金16500.00公司权力部门否收回有限公司年限长久原部门解
钢瓶押金押金及保证金15000.00散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
年限长久原部门解余姚市康振塑化经
单位往来款13675.00散，经办人已离职或公司权力部门否营部退休。
年限长久原部门解杭州机电发展有限
单位往来款11774.00散，经办人已离职或公司权力部门否公司退休。
湖州市医疗固废处超过诉讼时效，无法单位往来款11420.00公司权力部门否置中心收回年限长久原部门解
四川雅安云母粉厂单位往来款11349.31散，经办人已离职或公司权力部门否退休。
杭州华丰纸业有限年限长久原部门解
单位往来款10237.50公司权力部门否公司散，经办人已离职或
63
3-1-2-64其他应收款性履行的核销是否因关联
单位名称核销金额核销原因质程序交易产生退休。
年限长久原部门解常州市东方锅炉压
单位往来款10000.00散，经办人已离职或公司权力部门否力容器公司退休。
合计576202.11
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
截至2023年6月30日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五名如下：
占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项性质2023年6月30日账龄
总额的比例（%）额
90天以内（含90天）
其他应收款金额为
8486711.437986935.21元；90
应收出口退税应收出口退税1.4524988.81
天至1年（含1年）其他应收款金额为
499776.22元。
90天至1年
长兴县和平镇人10469300.00；4
押金及保证金12369300.002.12123693.00
民政府至5年（含5年）
1900000.00元
浙江省建筑材料
单位往来款5660591.245年以上0.975660591.24科技有限公司国网江苏省电力
公司太仓市供电单位往来款6136186.8690天以内（含90天）1.05公司
90天至1年
浙江省中明化工174000.00元；五年
单位往来款3148152.840.543148152.84
科技有限公司以上2974152.84元
合计35800942.376.138957425.89
截至2022年12月31日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五名如下：
2022年12月31占其他应收款坏账准备期末
单位名称款项性质账龄
日总额的比例（%）余额
应收出口退税应收出口退税28984438.1090天以内（含90天）3.52
64
3-1-2-652022年12月31占其他应收款坏账准备期末
单位名称款项性质账龄
日总额的比例（%）余额
90天以内（含90天）
长兴县和平镇人10469300.00元；3至
押金及保证金12969300.001.58129693.00
民政府4年（含4年）
2500000.00元
浙江省建筑材料
单位往来款5660591.245年以上0.695660591.24科技有限公司
90天以内（含90天）
浙江省中明化工为174000.00元；
单位往来款3148152.840.383148152.84科技有限公司5年以上为
2974152.84元。
蒲城高新技术产
业开发区管理委单位往来款2890611.1890天以内（含90天）0.35员会
合计53653093.366.528938437.08
截至2021年12月31日，其他应收款中剔除因本次重组模拟交易事项新增的往来款前五名如下：
占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项性质2021年12月31日账龄
总额的比例（%）额宁波盛陶企业管理90天以内（含90合伙企业（有限合股权转让款56482860.006.52天）
伙）90天以内（含90应收出口退税应收出口退税26377380.773.04
天）浙江省建筑材料科
单位往来款5660591.245年以上0.655660591.24技有限公司浙江省中明化工科
单位往来款2974152.845年以上0.342974152.84技有限公司郴州宜发投资有限
单位往来款2832464.071至2年（含2年）0.331058272.36责任公司
合计94327448.9210.889693016.44
65
3-1-2-66(九)存货
1.分类列示
2023年6月30日
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料118697560.266953487.70111744072.56
库存商品598987978.5680529468.88518458509.68
周转材料45466855.733611872.5841854983.15
发出商品31976747.49175161.3531801586.14
合同履约成本1027239.231027239.23其他
合计796156381.2791269990.51704886390.76
续上表：
2022年12月31日余额
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料233366527.8023105127.32210261400.48
库存商品597262141.65103905734.90493356406.75
周转材料45089771.723849102.3541240669.37
发出商品31116230.75767117.3830349113.37
合同履约成本274914.64274914.64其他
合计907109586.56131627081.95775482504.61
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额存货跌价准备账面价值
原材料186930269.761701266.04185229003.72
库存商品478212661.4162876196.71415336464.70
周转材料36268009.485329797.5230938211.96
发出商品21730987.38246496.1621484491.22
合同履约成本265856.96265856.96其他
合计723407784.9970153756.43653254028.56
2.存货跌价准备及合同履约成本减值准备
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加金额本期减少金额2023年6月30日
66
3-1-2-67计提其他转回或转销其他
原材料23105127.324592634.9920744274.616953487.70
库存商品103905734.9044694476.3468070742.3680529468.88
周转材料3849102.35237229.773611872.58
发出商品767117.38591956.03175161.35
合计131627081.9549287111.3389644202.7791269990.51
2022年度：
2022年1月1本期增加金额本期减少金额2022年12月31
项目日计提其他转回或转销其他日
原材料1701266.0427202933.195799071.9123105127.32
库存商品62876196.71175334099.19134304561.00103905734.90
周转材料5329797.521480695.173849102.35
发出商品246496.16555547.9734926.75767117.38
合计70153756.43203092580.35141619254.83131627081.95
2021年度：
2021年1月1本期增加金额本期减少金额2021年12月
项目日计提其他转回或转销其他31日
原材料94781.751662520.7356036.441701266.04
库存商品19536038.6859495640.6016155482.5762876196.71
周转材料1172253.384172109.3014565.165329797.52
发出商品1265810.56246496.161265810.56246496.16
合计22068884.3765576766.7917491894.7370153756.43
(十)其他流动资产项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
委托贷款181000000.0066450000.00
委托贷款利息182599.9487362.51
关联方借款20000000.00
关联方借款利息23925.00
待抵扣进项税20828407.4421310523.9765319979.68
在建工程转入项目16503175.1016987884.3718913168.13
预缴税费10293164.159532872.476706043.96
预缴五险一金358986.06364374.73282582.28
其他280.00280.0015582.66
合计47984012.75229378535.48177798644.22
67
3-1-2-68(十一)长期应收款
1.长期应收款情况
2023年6月30日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
续上表：
2022年12月31日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金6600000.006600000.00
合计6600000.006600000.00
(十二)长期股权投资
1.2023年1-6月长期股权投资分类变动情况
2023年1月1日余2023年6月30日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资460124734.4241301434.88501426169.30
对联营企业投资1055717995.0667804667.781123522662.84
小计1515842729.48109106102.661624948832.14
减：长期股权投资减值准备
合计1515842729.48109106102.661624948832.14
2.2022年度长期股权投资分类变动情况
2022年1月1日余2022年12月31日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资376613164.2584517633.591006063.42460124734.42
对联营企业投资969588432.84165720595.0379591032.811055717995.06
小计1346201597.09250238228.6280597096.231515842729.48
减：长期股权投资减值准备6686983.846686983.84
合计1339514613.25250238228.6273910112.391515842729.48
68
3-1-2-693.2021年度长期股权投资分类变动情况：
2021年1月1日余2021年12月31日
项目本期增加本期减少额余额
对合营企业投资318642690.0457970474.21376613164.25
对联营企业投资931852596.78176822027.81139086191.75969588432.84
小计1250495286.82234792502.02139086191.751346201597.09
减：长期股权投资减值准备6686983.846686983.84
合计1250495286.82228105518.18139086191.751339514613.25
69
3-1-2-704.2023年1-6月长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业255111572.75460124734.4241301434.88
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75460124734.4241301434.88
二、联营企业383037913.051055717995.061050000.0087910858.6328843.91
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45411883698.6635187433.17
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00209971043.2915796670.2328843.91
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00138163083.4013136174.46
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0087550422.262734271.43
浙江禾田化工有限公司407789.1637996.23-37996.23
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0034251458.624725037.06
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0020432881.49713164.41
福建省威凯新材料有限公司24722729.1823216768.54-638658.64
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.00
兴国兴氟化工有限公司15000000.0026989377.20592815.67贵州蓝天化工有限公司
70
3-1-2-71本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
浙江天成工程设计有限公司780000.007463270.802237400.57
湖南蓝启新材料有限公司27600000.0027092602.513791406.20
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828859817.42-298335.63
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.007830316.962057509.64
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006775013.63-602702.57
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002463127.4311632.99
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.006115915.15247431.66
方兴置业（杭州）有限公司718603.16919249.94-41294.75浙江省化工信息有限公司
浙江英特建材有限公司780000.00
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司1750000.00427765.471050000.00861108.12
浙江禾皓科技有限公司28108935.2835274186.067437790.84
71
3-1-2-72续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业501426169.30
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司501426169.30
二、联营企业1314965.2422500000.001123522662.84
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司132009.29447203141.12
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司130161.8822500000.00203426719.31
浙江省天正设计工程有限公司151299257.86
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司90284693.69浙江禾田化工有限公司
浙江兴氟中蓝新材料有限公司6812.0538983307.73
浙江省化工产品质量检验站有限公司21146045.90
福建省威凯新材料有限公司10667.5022588777.40泰兴梅兰中蓝新材料有限公司
兴国兴氟化工有限公司554835.7728137028.64贵州蓝天化工有限公司
72
3-1-2-73本期增减变动
减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
浙江天成工程设计有限公司9700671.37
湖南蓝启新材料有限公司30884008.71
浙江长三角化学品安全评价有限公司31084.858592566.64
西安中蓝金冷化工新材料有限公司9887826.60
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6172311.06
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2474760.42
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司6363346.81
方兴置业（杭州）有限公司877955.19浙江省化工信息有限公司浙江英特建材有限公司
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司2338873.59
浙江禾皓科技有限公司449393.9043161370.80
73
3-1-2-745.2022年度长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业260011572.75376613164.2584517633.59
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75375607100.8384517633.59
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.001006063.42
二、联营企业393167913.05969588432.8439762760.0011280000.00125099681.59
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45376039232.6273156950.65
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00182021876.4827949166.81
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00115247200.0239715883.38
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0084588247.612962174.65
浙江禾田化工有限公司407789.1637297027.32-2089228.17
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0030163124.3517137160.00-13048825.73
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0024045987.871507393.62
福建省威凯新材料有限公司24722729.1823737789.35-521020.81
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.0021325700.07-21325700.07
兴国兴氟化工有限公司15000000.0020530855.926458521.28
74
3-1-2-75本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
贵州蓝天化工有限公司11000000.0011177104.2611000000.00-35960.20
浙江天成工程设计有限公司780000.0010509882.954578693.85
湖南蓝启新材料有限公司27600000.008702307.0718400000.00-9704.56
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828497020.63362796.79
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.006787465.96225600.002269993.20
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.005606097.221168916.41
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002464910.70-1783.27
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司4900000.004000000.00100000.001209851.73
方兴置业（杭州）有限公司718603.16659836.52259413.42
浙江省化工信息有限公司180000.00186765.92180000.00
浙江英特建材有限公司780000.00
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司700000.00427765.47
浙江禾皓科技有限公司28108935.28104383.14
75
3-1-2-76续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业-1006063.42460124734.42
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司460124734.42
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司-1006063.42
二、联营企业-102816.2368311032.81960969.671055717995.06
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司37312484.61411883698.66
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司209971043.29
浙江省天正设计工程有限公司16800000.00138163083.40
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司87550422.26
浙江禾田化工有限公司-35169802.9237996.23
浙江兴氟中蓝新材料有限公司34251458.62
浙江省化工产品质量检验站有限公司5120500.0020432881.49
福建省威凯新材料有限公司23216768.54泰兴梅兰中蓝新材料有限公司
兴国兴氟化工有限公司26989377.20
76
3-1-2-77本期增减变动
减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
贵州蓝天化工有限公司43398.70-184542.76
浙江天成工程设计有限公司7625306.007463270.80
湖南蓝启新材料有限公司27092602.51
浙江长三角化学品安全评价有限公司8859817.42
西安中蓝金冷化工新材料有限公司1452742.207830316.96
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6775013.63
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2463127.43
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1006063.426115915.15
方兴置业（杭州）有限公司919249.94
浙江省化工信息有限公司-146214.93139449.01浙江英特建材有限公司
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司427765.47
浙江禾皓科技有限公司35169802.9235274186.06
77
3-1-2-786.2021年度长期股权投资明细
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
一、合营企业256111572.75318642690.0457970474.21
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75317641164.0257965936.81
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1000000.001001526.024537.40
二、联营企业399987913.05931852596.7833488451.22110445014.41142703999.80
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司87681012.45296111934.4579927298.17
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司38100000.00188174346.1817909519.04
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司9421270.0080379421.964208825.65
中萤发展有限公司12500000.0074427468.6884193563.199766094.51
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0073329156.1745278043.85
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司40000000.0037289880.164000000.00-19964180.09
浙江兴氟中蓝新材料有限公司47127160.0030138436.2224688.13
浙江禾田科技股份有限公司27567824.6226251451.22-1824635.80
福建省威凯新材料有限公司24722729.1824722729.18-984939.83
兴国兴氟化工有限公司15000000.0024195004.07-3664148.15
78
3-1-2-79本期增减变动
被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合追加投资减少投资投资损益收益调整
浙江省化工产品质量检验站有限公司9875000.0018711449.925334537.95
贵州蓝天化工有限公司11000000.0011130101.4447002.82
湖南蓝启新材料有限公司27600000.009209244.14-506937.07
浙江长三角化学品安全评价有限公司6187963.828428540.0568480.58
浙江天成工程设计有限公司780000.007640053.292869829.66
浙江禾田化工有限公司407789.167484264.4326251451.223601372.15
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006160797.80-554700.58
西安中蓝金冷化工新材料有限公司4376400.005831096.9487000.002088557.62
方兴置业（杭州）有限公司718603.16718603.16-220141.51
浙江省化工信息有限公司180000.00202243.92-15478.00
浙江禾皓科技有限公司28108935.28
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2450000.002450000.0014910.70
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司700000.00700000.00-700000.00
79
3-1-2-80续上表：
本期增减变动减值准备期末被投资单位名称宣告发放现金红利或期末余额其他权益变动本期计提减值准备其他余额利润
一、合营企业376613164.25
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司375607100.83
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司1006063.42
二、联营企业629576.7928641177.346686983.84969588432.846686983.84
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司376039232.62
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司24061988.74182021876.48
福建省南平市建阳区金石矿业有限公司84588247.61中萤发展有限公司
浙江省天正设计工程有限公司3360000.00115247200.02
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司21325700.07
浙江兴氟中蓝新材料有限公司30163124.35
浙江禾田科技股份有限公司508262.40
福建省威凯新材料有限公司23737789.35
兴国兴氟化工有限公司20530855.92
80
3-1-2-81本期增减变动
减值准备期末被投资单位名称宣告发放现金红利或期末余额其他权益变动本期计提减值准备其他余额利润
浙江省化工产品质量检验站有限公司24045987.87
贵州蓝天化工有限公司6686983.8411177104.266686983.84
湖南蓝启新材料有限公司8702307.07
浙江长三角化学品安全评价有限公司8497020.63
浙江天成工程设计有限公司10509882.95
浙江禾田化工有限公司-40060.4837297027.32
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司5606097.22
西安中蓝金冷化工新材料有限公司1219188.606787465.96
方兴置业（杭州）有限公司161374.87659836.52
浙江省化工信息有限公司186765.92浙江禾皓科技有限公司
浙江中蓝新茂园区管理有限公司2464910.70
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司
81
3-1-2-82(十三)其他权益工具投资
1.其他权益工具投资情况
项目2023年6月30日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
非上市公司权益投资5772174.316066649.789604618.17
合计5772174.316066649.789604618.17
(十四)其他非流动金融资产
2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目公允价值公允价值公允价值分类为以公允价值计量且其变动
32075298.3728973570.7430000000.00
计入当期损益的金融资产
其中：权益工具投资32075298.3728973570.7430000000.00
合计32075298.3728973570.7430000000.00
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产计量模式
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
2023年1-6月：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2023年1月1日102063096.3210688900.68112751997.00
2.本期增加金额20188.0020188.00
（1）外购20188.0020188.00
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈
3.本期减少金额128934.28128934.28
（1）处置128934.28128934.28
（2）其他转出
82
3-1-2-83项目房屋、建筑物土地使用权合计
4.2023年6月30日101954350.0410688900.68112643250.72
二、累计折旧和累计摊销
1.2023年1月1日40162817.984080162.2144242980.19
2.本期增加金额1578453.06121350.381699803.44
（1）计提或摊销1578453.06121350.381699803.44
3.本期减少金额66745.6366745.63
（1）处置66745.6366745.63
（2）其他转出
4.2023年6月30日41674525.414201512.5945876038.00
三、减值准备
1.2023年1月1日7847258.127847258.12
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额53170.1453170.14
（1）处置53170.1453170.14
（2）其他转出
4.2023年6月30日7794087.987794087.98
四、账面价值
1.2023年6月30日52485736.656487388.0958973124.74
2.2023年1月1日54053020.226608738.4760661758.69
2022年度：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2022年1月1日102063096.3210688900.68112751997.00
2.本期增加金额
（1）外购
83
3-1-2-84项目房屋、建筑物土地使用权合计
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日102063096.3210688900.68112751997.00
二、累计折旧和累计摊销
1.2022年1月1日35373723.333837461.4439211184.77
2.本期增加金额4789094.65242700.775031795.42
（1）计提或摊销4789094.65242700.775031795.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日40162817.984080162.2144242980.19
三、减值准备
1.2022年1月1日80408.1080408.10
2.本期增加金额7766850.027766850.02
（1）计提7766850.027766850.02
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2022年12月31日7847258.127847258.12
四、账面价值
1.2022年12月31日54053020.226608738.4760661758.69
2.2022年1月1日66608964.896851439.2473460404.13
2021年度：
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.2021年1月1日116932905.645160541.08122093446.72
2.本期增加金额19258411.195528359.6024786770.79
84
3-1-2-85项目房屋、建筑物土地使用权合计
（1）外购18060291.195528359.6023588650.79
（2）存货、固定资产、在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）盘盈1198120.001198120.00
3.本期减少金额34128220.5134128220.51
（1）处置34128220.5134128220.51
（2）其他转出
4.2021年12月31日102063096.3210688900.68112751997.00
二、累计折旧和累计摊销
1.2021年1月1日34834959.481783668.7136618628.19
2.本期增加金额13581571.312053792.7315635364.04
（1）计提或摊销13581571.312053792.7315635364.04
3.本期减少金额13042807.4613042807.46
（1）处置13042807.4613042807.46
（2）其他转出
4.2021年12月31日35373723.333837461.4439211184.77
三、减值准备
1.2021年1月1日80408.1080408.10
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.2021年12月31日80408.1080408.10
四、账面价值
1.2021年12月31日66608964.896851439.2473460404.13
2.2021年1月1日82017538.063376872.3785394410.43
85
3-1-2-86(十六)固定资产
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日账面价值2022年12月31日账面价值2021年12月31日账面价值
固定资产3154237665.833002318588.262862752532.89固定资产清理
合计3154237665.833002318588.262862752532.89
86
3-1-2-872.固定资产
（1）固定资产情况
2023年1-6月：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日1441733465.174311408240.1436653887.3435227079.3496401720.0147842772.575969267164.57
2.本期增加金额52564278.27300470875.8822436.30330994.847141906.047608016.63368138507.96
（1）购置35662809.5823446016.8322436.30330994.841837428.157608016.6368907702.33
（2）在建工程转入16901468.69277024859.055304477.89299230805.63
（3）其他
3.本期减少金额4831232.5064926606.4828318.581560053.982145908.5173492120.05
（1）处置或报废4831232.5064926606.4828318.581560053.982145908.5173492120.05
4.2023年6月30日1489466510.944546952509.5436648005.0633998020.20101397717.5455450789.206263913552.48
二、累计折旧
1.2023年1月1日404568282.042113434098.3022164891.4326275293.0559167802.312841961.612628452328.74
2.本期增加金额36136255.39162422862.911296638.471874365.266736876.561400283.60209867282.19
（1）计提或摊销36136255.39162422862.911296638.471874365.266736876.561400283.60209867282.19
（2）其他
3.本期减少金额2293814.6448111373.6513171.251477764.932031425.0953927549.56
（1）处置或报废2293814.6448111373.6513171.251477764.932031425.0953927549.56
87
3-1-2-88项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
（2）其他
4.2023年6月30日438410722.792227745587.5623448358.6526671893.3863873253.784242245.212784392061.37
三、减值准备
1.2023年1月1日83503593.08252938029.821459842.3012108.21582674.16338496247.57
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额2516190.9710696231.3213212422.29
（1）处置或报废2516190.9710696231.3213212422.29
（2）其他
4.2023年6月30日80987402.11242241798.501459842.3012108.21582674.16325283825.28
四、账面价值
1.2023年6月30日970068386.042076965123.4811739804.117314018.6136941789.6051208543.993154237665.83
2.2023年1月1日953661590.051945036112.0213029153.618939678.0836651243.5445000810.963002318588.26
2022年度：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日1514062426.183724740511.2834426983.0932089290.64125477650.2026419904.835457216766.22
2.本期增加金额39501674.26700983736.195492219.644467748.8323601985.2121422867.74795470231.87
88
3-1-2-89项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
（1）购置28732222.22168817263.613345861.244356421.3922405840.8121422867.74249080477.01
（2）在建工程转入10769452.04532166472.582146358.401196144.40546278427.42
（3）企业合并增加
（4）其他111327.44111327.44
3.本期减少金额111830635.27114316007.333265315.391329960.1352677915.40283419833.52
（1）处置或报废111830635.27114316007.333265315.391329960.1352677915.40283419833.52
4.2022年12月31日1441733465.174311408240.1436653887.3435227079.3496401720.0147842772.575969267164.57
二、累计折旧
1.2022年1月1日391595034.511832244653.3922764625.3822298425.0694487501.42839752.122364229991.88
2.本期增加金额49298653.96359604413.342352309.625114388.627923217.922002209.49426295192.95
（1）计提或摊销49298653.96359604413.342352309.625114388.627923217.922002209.49426295192.95
（2）其他
3.本期减少金额36325406.4378414968.432952043.571137520.6343242917.03162072856.09
（1）处置或报废36325406.4378414968.432952043.571137520.6343242917.03162072856.09
（2）其他
4.2022年12月31日404568282.042113434098.3022164891.4326275293.0559167802.312841961.612628452328.74
三、减值准备
1.2022年1月1日66061741.28160968005.761459842.301744652.11230234241.45
2.本期增加金额39389088.38105150514.12175832.426991463.59151706898.51
89
3-1-2-90项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
（1）计提39389088.38105150514.12175832.426991463.59151706898.51
（3）其他
3.本期减少金额21947236.5813180490.06163724.218153441.5443444892.39
（1）处置或报废21947236.5813180490.06163724.218153441.5443444892.39
（3）其他
4.2022年12月31日83503593.08252938029.821459842.3012108.21582674.16338496247.57
四、账面价值
1.2022年12月31日953661590.051945036112.0213029153.618939678.0836651243.5445000810.963002318588.26
2.2022年1月1日1056405650.391731527852.1310202515.419790865.5829245496.6725580152.712862752532.89
2021年度：
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日1400882579.463449456852.3036785521.6529032002.58127916399.835044073355.82
2.本期增加金额160076298.74337411241.902065068.043890109.318153127.1626419904.83538015749.98
（1）购置42354738.6066231712.932065068.042663586.448153127.1626419904.83147888138.00
（2）在建工程转入117721560.14271179528.971226522.87390127611.98
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额46896452.0262127582.924423606.60832821.2510591876.79124872339.58
（1）处置或报废46896452.0262127582.924423606.60832821.2510591876.79124872339.58
90
3-1-2-91项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
4.2021年12月31日1514062426.183724740511.2834426983.0932089290.64125477650.2026419904.835457216766.22
二、累计折旧
1.2021年1月1日353585855.851599160660.4624082116.3817749832.1599944070.342094522535.18
2.本期增加金额63787526.62273363433.662191817.565169146.434203681.18839752.12349555357.57
（1）计提或摊销63787526.62273363433.662191817.565169146.434203681.18839752.12349555357.57
（2）企业合并增加
3.本期减少金额25778347.9640279440.733509308.56620553.529660250.1079847900.87
（1）处置或报废23952122.2340279440.731595293.07620553.529660250.1076107659.65
（2）其他1826225.731914015.493740241.22
4.2021年12月31日391595034.511832244653.3922764625.3822298425.0694487501.42839752.122364229991.88
三、减值准备
1.2021年1月1日66061741.28138730991.101541177.461845444.11208179353.95
2.本期增加金额23836185.6423836185.64
（1）计提23836185.6423836185.64
（3）其他
3.本期减少金额1599170.9881335.16100792.001781298.14
（1）处置或报废1599170.9881335.16100792.001781298.14
（2）其他
4.2021年12月31日66061741.28160968005.761459842.301744652.11230234241.45
四、账面价值
1.2021年12月31日1056405650.391731527852.1310202515.419790865.5829245496.6725580152.712862752532.89
2.2021年1月1日981234982.331711565200.7411162227.8111282170.4326126885.382741371466.69
91
3-1-2-92（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目账面价值未办妥产权证书原因
TFAC 车间 7484150.93 暂估转固固定资产，尚在办理中危废仓库二及三废处理区4008220.66暂估转固固定资产，尚在办理中液氯站2973960.53暂估转固固定资产，尚在办理中补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工土建（生产车间+办公场所）1675299.32程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
SO3 及氧磺酸储存间 1633737.95 暂估转固固定资产，尚在办理中补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
三废处理池320002.66程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
该汽车衡房屋总面积120平，其中的67.5平米是其他公司在用，汽车衡二291226.57归属于其他公司。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
高纯氟经车间（19号楼）54226.96程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工仓库北钢棚东仓库办公室
46592.00程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
(3间)
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
锅炉房厂房土建44007.75程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
蒸汽配电站39153.62程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
传达室(含大门)20081.67程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
动力房土建及房屋改造费+
12742.90程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
配电房
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
9号办公楼12380.41程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
车库8778.30补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
92
3-1-2-93项目账面价值未办妥产权证书原因
程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
烘房8319.76程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
压缩机房土建修理3423.23程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
COD 在线检制室 2448.00 程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
院花房1289.84程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
钢棚内分析间1213.93程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
补办房产证需提供建设项目用地复核验收合格通知书、建设工
院内传达室961.98程规划许可证、建设工程规划竣工核实确认书、单位工程质量
综合评定表等材料。无建设资料，不能办证。
合计18642218.97
3.固定资产清理
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日机器设备合计
(十七)在建工程
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
在建工程879960400.63522532159.06333619649.98
工程物资4978758.925393129.553958351.88
合计884939159.55527925288.61337578001.86
93
3-1-2-942.在建工程
（1）在建工程情况
2023年6月30日：
2023年6月30日余额
项目账面余额减值准备账面价值
海棠 1702B 项目 436039882.34 436039882.34
新建10万吨电解液项目160705781.93160705781.93
海棠1901项目66630291.4266630291.42
杜鹃 1703B 项目 40086745.96 40086745.96
二期工程款22664599.7822664599.78
海棠1704项目15219823.5115219823.51
四代制冷剂新工艺中试研究9656529.649656529.64
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
新建1500平米危废库房8387378.748387378.74
新能源厂房改扩建项目7544726.427544726.42
10万吨/年锂离子电池电解液项目7357406.217357406.21
6 万吨年 AHF 精制项目 6487891.35 6487891.35
新建产品灌装厂房6337952.136337952.13
新增1800吨/年医疗危废处置及环保5956851.825956851.82
春设施雷升21级02改E 项造目项目 5462459.44 5462459.44
1200吨/年含氟电子气体改扩建项目4862203.674862203.67
东区电力系统改造项目3776403.713776403.71
净化除硫改造3341720.283341720.28
MES 系统 3238503.72 3238503.72年产 80 吨 PVDF 树脂模式项目 3077743.28 3077743.28
其他61987227.318208104.0353779123.28
合计1079672296.89199711896.26879960400.63
94
3-1-2-952022年12月31日：
2022年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
海棠2101项目161305878.11161305878.11
海棠 1702B 项目 138498528.06 138498528.06
新建10万吨电解液项目62175905.2562175905.25
二期-电子气体-建筑工程29288566.7029288566.70
二期工程款22664599.7822664599.78
杜鹃1703项目16157610.3916157610.39
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
海棠1704项目8490445.918490445.91
新建1500平米危废库房8387378.748387378.74
海棠1901项目7146018.117146018.11
氟精细品项目7138764.787138764.78
厂房改建项目6481206.756481206.75
新建产品灌装厂房5829003.825829003.82
其他47829974.698208104.0339621870.66
合计722244055.32199711896.26522532159.06
2021年12月31日：
2021年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
氟精细品项目109493939.09109493939.09
海棠 1702A 项目 43670921.25 43670921.25
4 万吨 134a 技改 22864449.14 22864449.14
二期工程款22664599.7822664599.78
电解液扩产项目18109537.7118109537.71
春雷2102项目9496036.159496036.15
硫酸工程项目200850174.23191503792.239346382.00
海棠2101项目8819136.718819136.71
新建1500平米危废库房8439853.708439853.70
新型反应器7875990.637875990.63
95
3-1-2-962021年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
R143 装置干法分离改造项目 6507782.73 6507782.73
HSE 雨排技改项目 5689684.52 5689684.52
其他66113797.395472460.8260641336.57
合计530595903.03196976253.05333619649.98
（2）重要在建工程项目本期变动情况
2023年1-6月重要在建工程项目变动情况情况如下：
项目预算数期初余额本期增加额本期转入固定资产额其他减少额期末余额
氟精细品项目206513200.007138764.7811268089.4618406854.24
电解液扩产项目167081000.001932209.611932209.61
海棠 1702B 项目 919185600.00 138498528.06 297541354.28 436039882.34新建10万吨电解液
479620000.0062175905.2598529876.68160705781.93
项目海棠2101项目
274751300.00161305878.1139433921.64200739799.75
杜鹃 1703B 项目 160594587.36 2393474.84 37693271.12 40086745.96
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1901项目288233100.007146018.1159484273.3166630291.42
海棠1704项目17170500.008490445.916729377.6015219823.51新建1500平米危废
库房9650000.008387378.74
8387378.74
新建产品灌装厂房9950000.005829003.82508948.316337952.13
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
春雷 2102E 项目 162249900.00 3141150.44 2321309.00 5462459.44
1800吨/年医疗危6270600.00
废处置及环保设施
升级改造项目2428922.473527929.355956851.82
净化除硫改造4300000.002883759.20457961.083341720.28
6 万吨年 AHF 精制 47750000.00 6261926.88 6261926.88
项目
10万吨/年锂离子
电池电解液项目693778000.007357406.217357406.21
1200吨/年含氟电
61816500.00440000.004422203.674862203.67
子气体改扩建项目
杜鹃1703项目24910500.0016157610.39372957.5016530567.89
合计4128962205.74655183032.51577843015.70237609431.49995416616.72
96
3-1-2-97续上表：
工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资本化项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额率（%）比例（%）
氟精细品项目62.59完成自有资金及金融机构借
电解液扩产项目24.32完成自有资金及款金融机构借
海棠 1702B 项目 47.44 中期 自有款资金
新建10万吨电解液项目33.51前期15942.1715942.170.01自有资金及金融机构借
海棠2101项目73.06后期关联方委托贷款
杜鹃 1703B 项目 24.96 前期 自有资金
硫酸工程项目88.92暂停自有资金
二期工程款6.23前期自有资金
海棠1901项目22.96前期419466.66419466.660.71自有资金及金融机构借
海棠1704项目88.64后期自有款资金
新建1500平米危废库房86.92后期自有资金
新建产品灌装厂房63.70中期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
春雷 2102E 项目 55.96 中期 自有资金
新增1800吨/年医疗危废95.00后期自有资金
处净化置除及硫环改保造设施升级改造77.71后期自有资金
项6 万目吨年 AHF 精制项目 13.11 前期 自有资金
10万吨/年锂离子电池电1.06前期自有资金
1解2液00项吨目/年含氟电子气体7.87前期自有资金
杜改扩鹃建17项03目项目66.36后期自有资金
合计435408.83435408.83
2022年度重要在建工程项目变动情况情况如下：
项目预算数期初余额本期增加额本期转入固定资产额其他减少额期末余额
氟精细品项目206513200.00109493939.099928685.65112283859.967138764.78
电解液扩产项目167081000.0018109537.7121901134.0940010671.80
海棠 1702B 项目 919185600.00 138498528.06 138498528.06新建10万吨电解液
479620000.0038834.9562137070.3062175905.25
项目
海棠 1702A 项目 295330000.00 43670921.25 142818154.83 186489076.08
97
3-1-2-98项目预算数期初余额本期增加额本期转入固定资产额其他减少额期末余额
海棠2101项目274751300.008819136.71152486741.40161305878.11年产 3000 吨 PVDF
268910300.0011542788.2011542788.20
树脂新建项目
杜鹃 1703B 项目 160594587.36 2393474.84 2393474.84
2000 吨/年 PVDF 锂
75832300.008069588.868069588.86
电树脂产业化项目
4 万吨 134a 技改 43328300.00 22864449.14 749258.35 23613707.49
春雷2102项目20758500.009496036.153073809.6712569845.82
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1901项目288233100.007146018.117146018.11
海棠1704项目17170500.0029400.008461045.918490445.91新建1500平米危废
9650000.008042653.70344725.048387378.74
库房
新建产品灌装厂房9950000.00461136.435367867.395829003.82
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
春雷 2102E 项目 162249900.00 3141150.44 3141150.44
新增1800吨/年医
疗危废处置及环保4936500.002428922.472428922.47设施升级改造项目
净化除硫改造4300000.002883759.202883759.20
杜鹃1703项目24910500.00668240.2315489370.1616157610.39高沸物综合利用项
47911600.004836754.454836754.45
目
合计4076354605.74450460477.75603698847.42399416292.66654743032.51
续上表：
工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资本项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额化率（%）比例（%）
氟精细品项目56.92后期自有资金及金融机构借款
电解液扩产项目23.95后期188675.9769011.574.28自有资金及金融机构借款
海棠 1702B 项目 15.07 前期 自有资金
新建10万吨电解液项目12.96前期自有资金
海棠 1702A 项目 63.15 后期 自有资金
98
3-1-2-99工程累计投
利息资本化累其中：本期利息本期利息资本项目入占预算的工程进度资金来源
计金额资本化金额化率（%）比例（%）
海棠2101项目59.37中期关联方委托贷款
年产 3000 吨 PVDF 树脂新
73.28后期667624.33自有资金及金融机构借款
建项目
杜鹃 1703B 项目 1.49 前期 自有资金
2000 吨/年 PVDF 锂电树脂
85.02后期自有资金
产业化项目
4 万吨 134a 技改 54.50 中期 自有资金
春雷2102项目60.55中期自有资金
硫酸工程项目88.92暂停自有资金
二期工程款6.23前期自有资金
海棠1901项目2.79前期自有资金
海棠1704项目49.45前期自有资金
新建1500平米危废库房86.92后期自有资金
新建产品灌装厂房58.58前期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
春雷 2102E 项目 1.94 前期 自有资金
新增1800吨/年医疗危废
处置及环保设施升级改造49.20中期自有资金项目
净化除硫改造67.06中期自有资金
杜鹃1703项目64.86后期自有资金
高沸物综合利用项目85.71后期自有资金
合计856300.3069011.57
2021年度重要在建工程项目变动情况情况如下：
本期转入固定资项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额
氟精细品项目206513200.0048409812.2161084126.88109493939.09
一期-R134a 搬迁 298904200.00 4202958.81 15262054.92 19465013.73
20kt/a 锂电子电池
192623200.00128222728.1816808326.29145031054.47
电解液项目
海棠170299660000.0052256398.5252256398.52年产600吨六氟系52188300.003452605.243452605.24
99
3-1-2-100本期转入固定资
项目预算数期初余额本期增加额其他减少额期末余额产额列产品改建项目高沸物综合利用项
47911600.0034835090.29131190.0434966280.33
目
电解液扩产项目167081000.0018109537.7118109537.71新建10万吨电解液
479620000.0038834.9538834.95
项目
年产 11200 吨 ODS替代品及5500吨氟
298260400.002715490.662715490.66
精细品搬迁技改项目
海棠 1702A 项目 295330000.00 43670921.25 43670921.25
海棠2101项目274751300.00128535.868690600.858819136.71年产 3000 吨 PVDF
268910300.008823255.688823255.68
树脂新建项目
4万吨 134a 技改 43328300.00 16647575.58 6216873.56 22864449.14
春雷2102项目20758500.0040566.049455470.119496036.15
硫酸工程项目225886000.00200850174.23200850174.23
二期工程款364000000.0022664599.7822664599.78
海棠1704项目17170500.0029400.0029400.00新建1500平米危废
9650000.0048426.227994227.488042653.70
库房
新建产品灌装厂房9950000.00125642.80335493.63461136.43
冰晶石5251418.385251418.385251418.38
杜鹃1703项目24910500.00668240.23668240.23
合计3402658718.38461427528.38255743048.00266710098.63450460477.75
续上表：
工程累计投入占预利息资本化累其中：本期利息本期利息资项目工程进度资金来源
算的比例（%）计金额资本化金额本化率（%）自有资金及金融
氟精细品项目61.16中期机构借款自有资金及金融
一期-R134a 搬迁 73.88 后期 1617216.33机构借款
20kt/a 锂电子电池电解液项 自有资金及金融
75.29完工921019.15
目机构借款
100
3-1-2-101工程累计投入占预利息资本化累其中：本期利息本期利息资
项目工程进度资金来源
算的比例（%）计金额资本化金额本化率（%）
海棠170252.43中期自有资金年产600吨六氟系列产品改建
75.32后期自有资金
项目
高沸物综合利用项目75.29后期自有资金自有资金及金融
电解液扩产项目10.84前期119664.00119664.004.28机构借款
新建10万吨电解液项目0.01前期自有资金
年产 11200 吨 ODS 替代品及自有资金及金融
5500吨氟精细品搬迁技改项70.98完工1076731.30
机构借款目
海棠 1702A 项目 14.79 前期 自有资金
海棠2101项目3.35前期自有资金
年产 3000吨 PVDF树脂新建项 自有资金及金融
69.00后期667624.33
目机构借款
4万吨 134a 技改 52.77 中期 自有资金
春雷2102项目45.75中期自有资金
硫酸工程项目88.92暂停自有资金
二期工程款6.23前期自有资金
海棠1704项目0.17前期自有资金
新建1500平米危废库房87.46后期自有资金
新建产品灌装厂房4.63前期自有资金
冰晶石100.00暂停自有资金
杜鹃1703项目2.68前期自有资金
合计4402255.11119664.00
（3）报告期计提在建工程减值准备情况
2022年度：
项目本期计提金额计提原因
冰晶石、氟钛酸钾2735643.21长期闲置，设备老旧合计2735643.21
2021年度：
项目本期计提金额计提原因
冰晶石、氟钛酸钾2287228.12长期闲置，设备老旧
101
3-1-2-102项目本期计提金额计提原因
硫酸工程项目56979313.57长期闲置，设备老旧合计59266541.69
3.工程物资
2023年6月30日余额
项目账面余额减值准备账面价值
专用设备4978758.924978758.92专用器具
合计4978758.924978758.92
续上表：
2022年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
专用设备5393129.555393129.55专用器具
合计5393129.555393129.55
续上表：
2021年12月31日余额
项目账面余额减值准备账面价值
专用设备3850794.653850794.65
专用器具107557.23107557.23
合计3958351.883958351.88
(十八)使用权资产
2023年1-6月：
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日193454267.4436342665.59229796933.03
2.本期增加金额6491469.225067179.2811558648.50
其中：(01)第三方新增租赁6491469.225067179.2811558648.50
(02)其它
3.本期减少金额179735.30436947.46616682.76
其中：(01)第三方租赁到期减少179735.30436947.46616682.76
4.2023年6月30日199766001.3640972897.41240738898.77
102
3-1-2-103项目房屋及建筑物其他合计
二、累计折旧
1.2023年1月1日36319864.7410822249.6847142114.42
2.本期增加金额6680026.525011071.5011691098.02
其中：(01)第三方租入计提6680026.525011071.5011691098.02
(02)其它
3.本期减少金额179735.30373827.40553562.70
其中：(01)第三方租赁到期减少179735.30179735.30
（02）第三方提前到期不租373827.40373827.40
4.2023年6月30日42820155.9615459493.7858279649.74
三、减值准备
1.2023年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
4.2023年6月30日
四、账面价值
1.2023年6月30日156945845.4025513403.63182459249.03
2.2023年1月1日157134402.7025520415.91182654818.61
2022年度：
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日193500202.1730949827.68224450029.85
2.本期增加金额374212.5418089366.3318463578.87
其中：(01)第三方新增租赁374212.5418089366.3318463578.87
(02)其它
3.本期减少金额420147.2712696528.4213116675.69
其中：(01)第三方租赁到期减少420147.2712696528.4213116675.69
4.2022年12月31日193454267.4436342665.59229796933.03
二、累计折旧
1.2022年1月1日22835766.139027001.6731862767.80
2.本期增加金额13904245.8811233376.7725137622.65
103
3-1-2-104项目房屋及建筑物其他合计
其中：(01)第三方租入计提13301768.8211233376.7724535145.59
(02)其它602477.06602477.06
3.本期减少金额420147.279438128.769858276.03
其中：(01)第三方租赁到期减少420147.279438128.769858276.03
4.2022年12月31日36319864.7410822249.6847142114.42
三、减值准备
1.2022年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
4.2022年12月31日
四、账面价值
1.2022年12月31日157134402.7025520415.91182654818.61
2.2022年1月1日170664436.0421922826.01192587262.05
2021年度：
项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日182919292.272812828.85185732121.12
2.本期增加金额10580909.9028697779.5439278689.44
其中：(01)第三方新增租赁10580909.9028697779.5439278689.44
(02)其它
3.本期减少金额560780.71560780.71
其中：(01)第三方租赁到期减少560780.71560780.71
4.2021年12月31日193500202.1730949827.68224450029.85
二、累计折旧
1.2021年1月1日8997830.378997830.37
2.本期增加金额13837935.769335430.7823173366.54
其中：(01)第三方租入计提13235458.709335430.7822570889.48
(02)其它602477.06602477.06
3.本期减少金额308429.11308429.11
其中：(01)第三方租赁到期减少308429.11308429.11
104
3-1-2-105项目房屋及建筑物其他合计
4.2021年12月31日22835766.139027001.6731862767.80
三、减值准备
1.2021年1月1日
2.本期增加金额
其中：(01)第三方租入计提
3.本期减少金额
其中：(01)第三方租赁到期减少
4.2021年12月31日
四、账面价值
1.2021年12月31日170664436.0421922826.01192587262.05
2.2021年1月1日173921461.902812828.85176734290.75
105
3-1-2-106(十九)无形资产
1.无形资产情况
2023年1-6月：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2023年1月1日35962573.63403417773.0231194111.3627221666.269247525.144611613.07511655262.48
2.本期增加金额365838.4034001726.558168124.2842535689.23
（1）购置365838.4034001726.5534367564.95
（2）内部研发8168124.288168124.28
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年6月30日36328412.03437419499.5731194111.3635389790.549247525.144611613.07554190951.71
二、累计摊销
1.2023年1月1日23072764.0176928582.6324857957.7416277790.095689443.641323229.46148149767.57
2.本期增加金额1969856.604570146.531437203.671211611.95251999.82208300.929649119.49
（1）计提1969856.604570146.531437203.671211611.95251999.82208300.929649119.49
（2）其他
106
3-1-2-107项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年6月30日25042620.6181498729.1626295161.4117489402.045941443.461531530.38157798887.06
三、减值准备
1.2023年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2023年6月30日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2023年6月30日11285791.42350752090.694874048.2517900388.501067361.683080082.69388959763.23
2.2023年1月1日12889809.62321320510.676311251.9210943876.171319361.503288383.61356073193.49
107
3-1-2-1082022年度：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2022年1月1日29784267.33361961473.0231194111.3627221666.269247525.144328598.10463737641.21
2.本期增加金额6178306.3041456300.00283014.9747917621.27
（1）购置5779579.6641416300.00283014.9747478894.63
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他398726.6440000.00438726.64
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2022年12月31日35962573.63403417773.0231194111.3627221666.269247525.144611613.07511655262.48
二、累计摊销
1.2022年1月1日19460830.6368401901.8823908844.0913375758.225185444.00930205.23131262984.05
2.本期增加金额3611933.388526680.75949113.652902031.87503999.64393024.2316886783.52
（1）计提3611933.388526680.75949113.652902031.87503999.64393024.2316886783.52
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
108
3-1-2-109项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
（2）其他
4.2022年12月31日23072764.0176928582.6324857957.7416277790.095689443.641323229.46148149767.57
三、减值准备
1.2022年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2022年12月31日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2022年12月31日12889809.62321320510.676311251.9210943876.171319361.503288383.61356073193.49
2.2022年1月1日10323436.70288390891.427260365.5713845908.041823361.143398392.87325042355.74
2021年度：
项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
一、账面原值
1.2021年1月1日26841452.91410762122.1832703545.2819356746.419247525.144304298.10503215690.02
2.本期增加金额2942814.421719340.447864919.8524300.0012551374.71
109
3-1-2-110项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
（1）购置2942814.421719340.447864919.8524300.0012551374.71
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额50519989.601509433.9252029423.52
（1）处置50519989.601509433.9252029423.52
（2）其他
4.2021年12月31日29784267.33361961473.0231194111.3627221666.269247525.144328598.10463737641.21
二、累计摊销
1.2021年1月1日15911933.6968810640.2922801216.373535865.384823777.46545295.27116428728.46
2.本期增加金额3548896.947984193.901107627.729839892.84361666.54384909.9623227187.90
（1）计提3548896.947984193.901107627.729839892.84361666.54384909.9623227187.90
（2）其他
3.本期减少金额8392932.318392932.31
（1）处置8392932.318392932.31
（2）其他
4.2021年12月31日19460830.6368401901.8823908844.0913375758.225185444.00930205.23131262984.05
三、减值准备
1.2021年1月1日5168679.7224901.702238720.007432301.42
110
3-1-2-111项目软件土地使用权专利权非专利技术特许权其他合计
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.2021年12月31日5168679.7224901.702238720.007432301.42
四、账面价值
1.2021年12月31日10323436.70288390891.427260365.5713845908.041823361.143398392.87325042355.74
2.2021年1月1日10929519.22336782802.179877427.2115820881.032185027.683759002.83379354660.14
2.期末无无形资产抵押情况。
3.期末无未办妥产权证书的无形资产。
111
3-1-2-112(二十)开发支出
2023年1-6月：
本期增加本期减少
2023年1月1计入2023年6月30
项目其确认为无形日内部开发支出当期日他资产损益
春雷20026794341.774838326.6911632668.46
春雷2002-卤代烃催化剂性
1208873.691208873.69
能提升动力锂电池用电解液添加
8277304.994455529.2512732834.24
剂制备技术开发环境友好系列含氟电子气
体的催化制造技术开发及1982049.341222569.763204619.10应用
R134a 催化剂放大制备研究 4793094.62 4793094.62
药用 R134a 模式放大研究 524398.78 524398.78吸入式药用辅料中试放大
研究（包含药用 R134a 模式 2850630.88 2850630.88放大研究）
合计26430694.0710516425.708168124.2828778995.49
2022年度：
本期增加本期减少
2022年1月1确认为计入2022年12月31
项目其日内部开发支出无形资当期日他产损益
春雷20021105144.975689196.806794341.77动力锂电池用电解液添加剂
8277304.998277304.99
制备技术开发环境友好系列含氟电子气体
1982049.341982049.34
的催化制造技术开发及应用
春雷2002-卤代烃催化剂性726227.43482646.261208873.69
112
3-1-2-113本期增加本期减少
2022年1月1确认为计入2022年12月31
项目其日内部开发支出无形资当期日他产损益能提升
R134a 催化剂放大制备研究 2277897.22 2515197.40 4793094.62
药用 R134a 模式放大研究 524398.78 524398.78吸入式药用辅料中试放大研
究（包含药用 R134a 模式放大 1727796.95 1122833.93 2850630.88研究）
合计6361465.3520069228.7226430694.07
2021年度：
本期增加本期减少
2021年1月1计入2021年12月31
项目内部开发支其确认为无形资日当期日出他产损益全氟聚醚衍生新材料应
189858.62189858.62
用开发低表面能新产品中试研
2869069.122869069.12
究与应用推广全氟聚醚功能中间体系
2036226.331570088.843606315.17
列化开发公司内部环保技术开发
1023903.16175773.781199676.94
验证研究
春雷20021105144.971105144.97
春雷2002-卤代烃催化剂
726227.43726227.43
性能提升
R134a 催化剂放大制备研
1095283.881173188.972268472.85
究
药用R134a模式放大研究 524398.78 524398.78
无水氟化氢3185.843185.84
氟化氢6238.536238.53吸入式药用辅料中试放大研究（包含药用 R134a 1727796.95 1727796.95模式放大研究）
合计7738739.896487645.317864919.856361465.35
113
3-1-2-114(二十一)商誉
1.商誉账面原值
2023年6月30日：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2023年1月1日企业合并形2023年6月30日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
2022年度：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2022年1月1日企业合并形2022年12月31日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
2021年度：
本期增加本期减少被投资单位名称或形成
2021年1月1日企业合并形2021年12月31日
商誉的事项其他处置其他成的浙江新东方置业投资有
5900000.005900000.00
限公司
114
3-1-2-115本期增加本期减少
被投资单位名称或形成
2021年1月1日企业合并形2021年12月31日
商誉的事项其他处置其他成的中化蓝天氟材料有限公
7689764.297689764.29
司中化近代环保化工（西
39950835.5639950835.56
安）有限公司湖北中蓝宏源新能源材
64898900.0064898900.00
料有限公司
合计118439499.85118439499.85
2.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2023年6月30日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司
5900000.0015349573.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃中化蓝天氟材料有限公司非流
7689764.291343182403.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有
39950835.56923486188.95市场，可以带来独立的现金流，可将其否
限公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限
64898900.00273719944.83市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
2022年12月31日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司
5900000.0015565136.92市场，可以带来独立的现金流，可将其否
非流动资产认定为一个单独的资产组。
7689764.29中化蓝天氟材料有限公司非流1247781023.85商誉所在的资产组销售的产品存在活跃否
115
3-1-2-116资产组或资产组组合
商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动
动资产市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有
39950835.56934167595.28市场，可以带来独立的现金流，可将其否
限公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限
64898900.00287852986.70市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
2021年12月31日：
资产组或资产组组合商誉账面价值本期是否主要构成账面价值确定方法发生变动商誉所在的资产组销售的产品存在活跃浙江新东方置业投资有限公司非
5900000.0016427391.28市场，可以带来独立的现金流，可将其否
流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃中化蓝天氟材料有限公司非流动
7689764.29977660090.33市场，可以带来独立的现金流，可将其否
资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃
中化近代环保化工（西安）有限
39950835.56925773832.08市场，可以带来独立的现金流，可将其否
公司非流动资产认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组销售的产品存在活跃湖北中蓝宏源新能源材料有限公
64898900.00325099631.48市场，可以带来独立的现金流，可将其否
司非流动资产认定为一个单独的资产组。
3.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，报告期内部分资产组或者资产组组合的可回收金额高于其账面价值。
116
3-1-2-1172023年6月30日：
稳定年被投资单位名称或可收回金额
商誉账面价值预测期收入增长率(%)份增长毛利率(%)形成商誉的事项的确定方法
率(%)收益法预测浙江新东方置业投
5900000.00现金流量现未来5年-8.58-43.1691.44-100
资有限公司值收益法预测中化蓝天氟材料有
7689764.29现金流量现未来5年-33.78-37.8224.08-27.13
限公司值收益法预测中化近代环保化工
39950835.56现金流量现未来5年0.00-0.7720.68-21.02（西安）有限公司值收益法预测湖北中蓝宏源新能
64898900.00现金流量现未来5年-65.79-15.848.05-25.14
源材料有限公司值
续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001534.963751.42
司
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.98134318.24388612.75
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7892348.62199401.63
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8127371.9954458.83
限公司
2022年12月31日：
稳定年被投资单位名称或可收回金额的
商誉账面价值预测期收入增长率(%)份增长毛利率(%)形成商誉的事项确定方法
率(%)浙江新东方置业投收益法预测现
5900000.00未来5年-8.58-43.1691.44-92.18
资有限公司金流量现值中化蓝天氟材料有收益法预测现
7689764.29未来5年-33.78-37.8224.08-27.12
限公司金流量现值
117
3-1-2-118稳定年
被投资单位名称或可收回金额的
商誉账面价值预测期收入增长率(%)份增长毛利率(%)形成商誉的事项确定方法
率(%)中化近代环保化工收益法预测现
39950835.56未来5年0.25-0.7717.77-21.04（西安）有限公司金流量现值湖北中蓝宏源新能收益法预测现
64898900.00未来5年-65.79-15.848.05-25.14
源材料有限公司金流量现值
续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001556.513468.86
司
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.98124778.10374419.33
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7893416.76195238.75
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8128785.3051753.10
限公司
2021年12月31日：
被投资单位名称或可收回金额的稳定年份
商誉账面价值预测期收入增长率(%)毛利率(%)
形成商誉的事项确定方法增长率(%)浙江新东方置业投收益法预测现
5900000.00未来5年-28.36-43.1688.80-92.18
资有限公司金流量现值中化蓝天氟材料有收益法预测现
7689764.29未来5年-33.78-46.0724.08-46.01
限公司金流量现值中化近代环保化工收益法预测现
39950835.56未来5年-11.37-0.7717.77-21.04（西安）有限公司金流量现值湖北中蓝宏源新能收益法预测现
64898900.00未来5年-65.79-15.848.05-25.14
源材料有限公司金流量现值
续上表：
100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）浙江新东方置业投资有限公
11.83590.001642.743156.00
司
118
3-1-2-119100%股权商誉商誉减值准
被投资单位名称或形成商誉折现率资产组账面价值可收回金额账面价值（万备的事项（%）（万元）（万元）元）（万元）
中化蓝天氟材料有限公司12.51768.9897766.01402523.22
中化近代环保化工（西安）有
13.155326.7892577.38169494.21
限公司湖北中蓝宏源新能源材料有
11.4510999.8132509.9677215.98
限公司
(二十二)长期待摊费用
2023年1-6月长期待摊费用变动情况如下：
2023年1月1日2023年6月30日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额
催化剂11288677.3417183785.274848260.6923624201.92
宿舍装修费3351250.00574500.002776750.00
LTHB0813 号楼
实验楼西侧整486661.17265451.46221209.71体改造锂电中心（035
891946.49152905.14739041.35
车间）改造特种气体实验
706195.65184224.90521970.75
室搬迁改造吴山通宝成车
2097861.1138027.882059833.23
位集体宿舍内部
828450.57101442.90727007.67
维修改造
钢瓶4380762.81137496.954243265.86
建筑防腐1698173.18216788.101481385.08
排污权2783219.63367073.222416146.41
其他23230686.6117066808.222681900.0737615594.76
合计51743884.5634250593.499568071.3176426406.74
119
3-1-2-1202022年度长期待摊费用变动情况如下：
2022年1月12022年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额日余额额
宿舍装修费4486984.8416934.001152668.843351250.00
催化剂22108438.2610819760.9211288677.34
LTHB0813 号楼实
验楼西侧整体改1017564.09530902.92486661.17造锂电中心（035车
1197756.77305810.28891946.49
间）改造特种气体实验室
1074645.45368449.80706195.65
搬迁改造集体宿舍内部维
1031336.37202885.80828450.57
修改造六氟磷酸锂项目
1105662.641105662.64
配套安装施工费
吴山通宝成车位2173916.8776055.762097861.11
钢瓶2552779.092074513.27246529.554380762.81
建筑防腐2131749.38433576.201698173.18
排污权3368828.54585608.912783219.63
其他7747400.8936087176.9319830135.42773755.7923230686.61
合计46628234.6541547452.7435658047.04773755.7951743884.56
2021年度长期待摊费用变动情况如下：
2021年1月1日2021年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额
宿舍装修费4944065.28700202.751157283.194486984.84
催化剂6402885.8025493513.459787960.9922108438.26
LTHB0813 号楼
实验楼西侧整1548467.01530902.921017564.09体改造锂电中心（035
1503567.05305810.281197756.77
车间）改造特种气体实验
1443095.25368449.801074645.45
室搬迁改造
集体宿舍内部1234222.17202885.801031336.37
120
3-1-2-1212021年1月1日2021年12月31日余
项目本期增加金额本期摊销金额其他减少额余额额维修改造六氟磷酸锂项
目配套安装施1559413.00453750.361105662.64工费吴山通宝成车
2249972.3076055.432173916.87
位
钢瓶2552779.092552779.09
建筑防腐2167880.7336131.352131749.38
其他17213115.978016523.0717482238.157747400.89
合计38098803.8338930899.0930401468.2746628234.65
(二十三)递延所得税资产及递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
2023年6月30日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备134974887.9523946271.34
合并抵消内部未实现收益8255013.952063725.60已缴纳企业所得税的以后期间列支的
39526773.706400526.74
项目会计核算与按照税收规定计算的允许
181466013.2735754033.54
税前扣除的资产折旧摊销差异公允价值变动
合计364222688.8768164557.22
续上表：
2022年12月31日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备172635972.6531449676.93
合并抵消内部未实现收益31127602.707465225.77已缴纳企业所得税的以后期间列支的
31897448.554784617.28
项目会计核算与按照税收规定计算的允许
181447881.0734866916.14
税前扣除的资产折旧摊销差异
公允价值变动2295174.74573793.69
合计419404079.7179140229.81
121
3-1-2-122续上表：
2021年12月31日
项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备56169130.0614042282.52
合并抵消内部未实现收益85761109.6021123627.49已缴纳企业所得税的以后期间列支的
17256356.954314089.24
项目会计核算与按照税收规定计算的允许
190432006.4945638281.42
税前扣除的资产折旧摊销差异公允价值变动
合计349618603.1085118280.67
2.未抵销的递延所得税负债
2023年6月30日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动1072443.86268110.97
以后期间需缴纳企业所得税的项目144641888.0121735387.53会计核算与按照税收规定计算的允许税前
182459249.0335994763.54
扣除的资产折旧摊销差异
合计328173580.9057998262.04
续上表：
2022年12月31日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动1114887.72278721.93
以后期间需缴纳企业所得税的项目152071380.8523598414.95会计核算与按照税收规定计算的允许税前
182654818.6135388230.81
扣除的资产折旧摊销差异
合计335841087.1859265367.69
续上表：
2021年12月31日
项目应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动2852856.12617214.03
以后期间需缴纳企业所得税的项目154239050.8824291095.57会计核算与按照税收规定计算的允许税前
192587262.0546543574.65
扣除的资产折旧摊销差异
合计349679169.0571451884.25
122
3-1-2-1233.未确认递延所得税资产明细
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
可抵扣暂时性差异600667270.84521870907.97466178451.87
可抵扣亏损1046210518.631067381676.16929805405.37
合计1646877789.471589252584.131395983857.24
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
2022年87634628.06
2023年103611911.11103989781.03
2024年90180634.0194484021.65113238724.54
2025年147491703.56162334099.32246575058.42
2026年91513526.57193687285.85193687285.85
2027年331644868.94134606774.2025261226.30
2028年165946785.1528238851.9328238851.93
2029年34858536.1134858536.1134858536.11
2030年37996716.1345469757.3145469757.31
2031年50801873.2850851555.8250851555.82
2032年63024065.35219238882.86
2033年32751809.53
合计1046210518.631067381676.16929805405.37
(二十四)其他非流动资产
2023年6月30日
项目账面余额减值准备账面价值委托贷款及利息
预付工程款44168176.6344168176.63
预付设备款4919547.604919547.60
其他26625526.2110891988.2515733537.96
合计75713250.4410891988.2564821262.19
续上表：
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值委托贷款及利息
预付工程款39029769.2639029769.26
123
3-1-2-1242022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
预付设备款1661335.001661335.00
其他26467309.6910891988.2515575321.44
合计67158413.9510891988.2556266425.70
续上表：
2021年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
委托贷款及利息10000000.0010000000.00
预付工程款12448639.6012448639.60
预付设备款7444470.487444470.48
其他35104664.2218574958.8116529705.41
合计64997774.3018574958.8146422815.49
(二十五)短期借款
1.短期借款分类
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
信用借款825628472.27998937968.07882663500.72
票据融资65746726.26204022322.274805192.49
质押借款374658062.2949019872.22
保证借款70135932.64
合计1266033260.821251980162.56957604625.85
(二十六)衍生金融负债项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
远期结售汇4536047.9579700.06
合计4536047.9579700.06
(二十七)应付票据种类2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
商业承兑汇票75635338.5013679676.0015000000.00
银行承兑汇票1492028404.281573465324.52666549917.68
合计1567663742.781587145000.52681549917.68
报告期间内，各期末公司无已到期未支付的应付票据。
(二十八)应付账款
124
3-1-2-1251.应付账款列示
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）947782343.57844533975.99700610857.09
1-2年（含2年）4062535.0311815654.8919446355.06
2-3年（含3年）5013850.442402084.6710980010.07
3年以上3717165.473332034.111403055.31
合计960575894.51862083749.66732440277.53
2.账龄超过1年的重要应付账款
2023年6月30日：
项目2023年6月30日未偿还或结转的原因
无锡宝丰石化装备有限公司3621442.90项目质保未到结算期
杭州嘉兵实业有限公司1808754.00项目质保未到结算期
湖南省衡洲建设有限公司1682000.00项目质保未到结算期
江苏沙家浜医药化工装备股份有限公司1196000.00项目质保未到结算期
北京金凯威通用机械有限公司1380000.00项目质保未到结算期
湖南增鑫建设工程有限公司1142367.98项目质保未到结算期
合计10830564.88
2022年12月31日：
项目2022年12月31日未偿还或结转的原因
北京金凯威通用机械有限公司1377155.00项目质保未到结算期
湖南省衡洲建设有限公司1682000.00项目质保未到结算期
合计3059155.00
2021年12月31日：
项目2021年12月31日未偿还或结转的原因
建湖第一航运有限公司5303039.40未到结算期
河南省四方防腐有限公司2601048.47项目质保未到结算期
湖南省衡洲建设有限公司1682000.00项目质保未到结算期
陕西化建工程有限责任公司1117335.96项目质保未到结算期
合计10703423.83
(二十九)预收款项
1.预收款项列示
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
125
3-1-2-126项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）12707338.625577728.503040841.82
1年以上267462.7114145.7414145.74
合计12974801.335591874.243054987.56
2.报告期内，各期末无账龄超过1年的重要预收款项。
(三十)合同负债
1.合同负债情况
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
结算期1年以内54841041.2976982079.12174136639.21结算期1年以上
合计54841041.2976982079.12174136639.21
(三十一)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
一、短期薪酬458186967.03316030176.15375015659.86399201483.32
二、离职后福利中-设定提存
29541753.5432393079.4136247520.8325687312.12
计划负债
三、辞退福利732897.02732897.02
四、一年内到期的其他福利
合计487728720.57349156152.58411996077.71424888795.44
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
一、短期薪酬300367988.431005361343.15847542364.55458186967.03
二、离职后福利中-设定提存
22333182.9685152986.6077944416.0229541753.54
计划负债
三、辞退福利610254.00610254.00
四、一年内到期的其他福利
合计322701171.391091124583.75926097034.57487728720.57
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
一、短期薪酬195043600.35720574981.78615250593.70300367988.43
126
3-1-2-127项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
二、离职后福利中-设定提存
20737051.1954470731.0952874599.3222333182.96
计划负债
三、辞退福利18750.0018750.00
四、一年内到期的其他福利
合计215780651.54775064462.87668143943.02322701171.39
2.短期薪酬列示
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴331683000.78233517718.50287498433.30277702285.98
二、职工福利费24525519.7124525519.71
三、社会保险费10393547.8014527550.0416709381.478211716.37
其中：医疗保险费及生育保险
8559964.5813623992.4615463442.506720514.54
费
工伤保险费1833583.22903557.581245938.971491201.83其他
四、住房公积金7631411.3827358021.5128360899.956628532.94
五、工会经费和职工教育经费108479007.075849884.047669943.08106658948.03
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬10251482.3510251482.35
合计458186967.03316030176.15375015659.86399201483.32
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补
229421668.74763417371.89661156039.85331683000.78
贴
二、职工福利费64309115.7264309115.72
三、社会保险费7912568.0731912260.9329431281.2010393547.80
其中：医疗保险费及生育保
6707337.7128772480.8926919854.028559964.58
险费
工伤保险费1205230.363139780.042511427.181833583.22其他
四、住房公积金3442876.8459270730.9955082196.457631411.38
五、工会经费和职工教育经
59590874.7866030593.9717142461.68108479007.07
费
127
3-1-2-128项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬20421269.6520421269.65
合计300367988.431005361343.15847542364.55458186967.03
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴150432518.92559531993.07480542843.25229421668.74
二、职工福利费43894334.0243894334.02
三、社会保险费7838471.0724038463.1523964366.157912568.07
其中：医疗保险费及生育保险
6696244.6822643539.6822632446.656707337.71
费
工伤保险费1142226.391394923.471331919.501205230.36其他
四、住房公积金3280996.5943935019.0143773138.763442876.84
五、工会经费和职工教育经费33491613.7737754283.5611655022.5559590874.78
其中：职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬11420888.9711420888.97
合计195043600.35720574981.78615250593.70300367988.43
3.设定提存计划列示
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
1.基本养老保险24780409.8322514800.4527644147.6319651062.65
2.失业保险费2451885.06780854.411003272.502229466.97
3.企业年金缴费2309458.659097424.557600100.703806782.50
合计29541753.5432393079.4136247520.8325687312.12
128
3-1-2-1292022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
1.基本养老保险18247565.0867389687.6860856842.9324780409.83
2.失业保险费1643895.712692206.491884217.142451885.06
3.企业年金缴费2441722.1715071092.4315203355.952309458.65
合计22333182.9685152986.6077944416.0229541753.54
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
1.基本养老保险13979322.9042996382.0438728139.8618247565.08
2.失业保险费1476527.001475302.801307934.091643895.71
3.企业年金缴费5281201.299999046.2512838525.372441722.17
合计20737051.1954470731.0952874599.3222333182.96
(三十二)应交税费税费项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
企业所得税24618891.2384322201.96150870754.28
增值税6886964.7012058795.7337578571.73
印花税1699437.891955471.531532040.79
土地使用税3219104.034886248.053841336.79
房产税3423337.005406453.416375732.36
城市维护建设税441747.45681344.342373138.33
教育费附加462194.11632393.232280060.27
代扣代缴个人所得税553967.4416504010.085938604.62
其他税费1303145.3632945.5690298.25
合计42608789.21126479863.89210880537.42
(三十三)其他应付款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
应付股利1139250000.0010250000.0077350000.00
其他应付款391409237.39644798543.08522791724.15
合计1530659237.39655048543.08600141724.15
129
3-1-2-1302.应付股利
（1）分类列示超过1年未支项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日付原因
普通股股利1139250000.0010250000.0077350000.00
合计1139250000.0010250000.0077350000.00
3.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款款项性质2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
单位往来款85051124.32366425174.07263589096.78
预提费用255873679.11231478375.53207359360.67
代扣代缴款项28029649.5314937213.447598126.08
应付押金及保证金5423683.3012183311.605415518.43
业务风险金4600000.004339000.004895000.00
其他12431101.1315435468.4433934622.19
合计391409237.39644798543.08522791724.15
(三十四)一年内到期的非流动负债项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年内到期的长期借款112962938.6325937294.2347760124.73
1年内到期的长期应付款13238041.6413212553.7413250215.00
1年内到期的租赁负债20079036.7122239546.8423850487.50
合计146280016.9861389394.8184860827.23
(三十五)其他流动负债
1.其他流动负债情况
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
待转销项税额6213749.209247214.7321339958.53
已背书未到期未终止确认应收票据264334310.92425699258.76479152842.22
关联方借款75057500.0075047250.001380569.25
短期未处置危废品12225096.227624568.5111188454.17
合计357830656.34517618292.00513061824.17
130
3-1-2-131(三十六)长期借款
借款类别2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日利率区间
保证借款73247004.1578840951.29233729357.323.90%-4.42%
信用借款6420360.00111905504.46140888059.963.40%-4.08%
合计79667364.15190746455.75374617417.28
(三十七)租赁负债项目2023年6月30日余额2022年12月31日余额2021年12月31日余额
租赁付款额184992456.32184449069.44192322909.68
减：未确认的融资费用3526443.053001188.371890903.19
减：1年内到期的租赁负债20079036.7122239546.8423850487.50
租赁负债净额161386976.56159208334.23166581518.99
(三十八)长期应付款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
长期应付款28039885.8239890141.5559932944.51
合计28039885.8239890141.5559932944.51
2.长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
保证金3786000.003786000.003786000.00
离退休费用4453885.829666480.3115546103.39
住房周转金984102.79
融资租赁款19800000.0026437661.2439616738.33
合计28039885.8239890141.5559932944.51
(三十九)长期应付职工薪酬
1.长期应付职工薪酬表
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
辞退福利26475554.5927257703.1134739085.34
合计26475554.5927257703.1134739085.34
2.辞退福利
2023年1-6月：
131
3-1-2-132项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利3084291.1726475554.59
合计3084291.1726475554.59
2022年度：
项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利7481382.2327257703.11
合计7481382.2327257703.11
2021年度：
项目本期缴费金额期末应付未付金额
辞退福利1494722.7834739085.34
合计1494722.7834739085.34
(四十)预计负债
1.分类列示
项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日形成原因
其他48852.28
合计48852.28
(四十一)递延收益
递延收益情况：
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日形成原因
政府补助69163993.533359546.238444719.6964078820.07
69163993.533359546.238444719.6964078820.07
合计
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日形成原因
政府补助82112872.8614656440.0027605319.3369163993.53
合计82112872.8614656440.0027605319.3369163993.53
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日形成原因
政府补助75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
合计75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
132
3-1-2-133涉及政府补助的项目：
2023年1-6月：
本期新增本期计入其他其他与资产相关/负债项目2023年1月1日2023年6月30日补助金额收益金额变动与收益相关资源综合利用环保引导资与收益相关的
4879436.46382210.984497225.48
金政府补助太仓市发展和改革委员会与收益相关的
2020年度省级现代服务业1965046.2583164.981881881.27
政府补助
发展专项资金（贷款贴息）年产5万吨氯化钙技改项目与资产相关的
160000.0040000.00120000.00
补贴政府补助与资产相关的
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 1353750.00 225625.00 1128125.00
政府补助三氟乙酸系列产品及有机与资产相关的
815625.00135937.50679687.50
硅项目国家补贴政府补助与资产相关的
H1301 项目国家补贴款 2175000.00 271875.00 1903125.00政府补助中国哈龙1301回收再利用与资产相关的
2442083.35418642.862023440.49
中心建设项目政府补助与资产相关的
全氟己酮项目10747916.671842500.008905416.67政府补助六氟丁二烯工程化技术研与资产相关的
188000.0023500.00164500.00
究及应用合作费政府补助
2019年技术改造专项中央与资产相关的
19330721.052175798.9617154922.09
预算内投资计划政府补助
2022年度陕西省外经贸发与资产相关的
1100000.001100000.00
展专项资金政府补助省级中小企业技术改造专与资产相关的
13708387.7584264.4113624123.34
项奖励政府补助环境友好型高温热泵工质与资产相关的
800000.00800000.00
绿色合成技术开发政府补助
133
3-1-2-134本期新增本期计入其他其他与资产相关/
负债项目2023年1月1日2023年6月30日补助金额收益金额变动与收益相关环境友好系列含氟电子气与资产相关的
体的催化制造技术开发及300000.00300000.00政府补助应用动力锂电池用电解液添加与资产相关的
1000000.001000000.00
剂制备技术开发政府补助与资产相关的
2022年度省级外经贸发100000.00100000.00
政府补助
低GWP值聚氨酯发泡剂的开 与收益相关的
607410.34607410.34
发及应研究政府补助与收益相关的
博士后人才资助经费1007003.661007003.66政府补助与收益相关的
科技经费补助346000.00346000.00政府补助土壤中典型有机污染物分与收益相关的
190000.0095000.0095000.00
析技术研究政府补助数据中心热管冷媒的开发与收益相关的
130000.0065000.0065000.00
与应用研究政府补助与资产相关的
FF-02 480000.00 120000.00 360000.00政府补助温室气体三氟甲烷资源化与收益相关的
200000.0050000.00150000.00
技术开发政府补助高效低毒创制杀螨剂唑醚与收益相关的
16000.004000.0012000.00
螨腈开发研究政府补助
新型烯烃聚合催化剂BF4的 与收益相关的
172000.0043000.00129000.00
制备技术研究政府补助高能量密度三元动力电池与收益相关的
248000.0062000.00186000.00
电解液的配方与应用开发政府补助制品级聚三氟氯乙烯中试与收益相关的
124000.0031000.0093000.00
技术开发政府补助
134
3-1-2-135本期新增本期计入其他其他与资产相关/
负债项目2023年1月1日2023年6月30日补助金额收益金额变动与收益相关
低GWP值替代品制备技术开 与收益相关的
140000.0035000.00105000.00
发政府补助环境友好型含氟工质应用与收益相关的
200000.0050000.00150000.00
技术研究政府补助与收益相关的
绿色绝缘气体制备研究186800.0046700.00140100.00政府补助与收益相关的
三氟甲烷减排技术240000.0040000.00200000.00政府补助集成电路制造专用材料绿与收益相关的
414000.0069000.00345000.00
色电子气六氟丁二烯政府补助
氟代草酸硼（磷）酸锂制备与收益相关的
720000.0090000.00630000.00
技术研究政府补助高安全性动力锂电池隔膜与收益相关的
784000.0098000.00686000.00
材料开发政府补助高电压层状正极电解液的与收益相关的
480000.0060000.00420000.00
配方与应用技术开发政府补助六氟磷酸锂制备新工艺研与收益相关的
220000.0022000.00198000.00
究政府补助
新能源汽车热泵低GWP冷媒 与收益相关的
400000.0040000.00360000.00
开发与应用研究政府补助低阻抗电解液添加剂的创与收益相关的
300000.0030000.00270000.00
制研究项目政府补助含氟温室气体替代及控制与收益相关的
处理国家重点实验室能力1770000.00177000.001593000.00政府补助建设疫苗等生物医药制剂用高与收益相关的
168813.00223200.00392013.00
性能膜材的研发及应用政府补助高性能及多功能超滤膜材与收益相关的
124000.00124000.00
料政府补助
135
3-1-2-136本期新增本期计入其他其他与资产相关/
负债项目2023年1月1日2023年6月30日补助金额收益金额变动与收益相关新型热交换工质与收益相关的
403338.57362400.0040938.57
HCFO-1233yd(Z)的开发 政府补助
柔性光伏组件封装用 ECTFE 与收益相关的
79800.0079800.00
流延膜及树脂开发政府补助高能量密度圆柱电池用电与资产相关的
370726.28362700.008026.28
解液配方开发政府补助三氟碘甲烷的合成及应用与收益相关的
300718.14290100.0010618.14
研究政府补助与收益相关的
其他人才补助377039.74338500.0038539.74政府补助
中国氟化工行业 HFCs 逐步 与资产相关的
34723.5034723.50
削减趋势研究政府补助
合计69163993.533359546.238444719.6964078820.07
2022年度：
本期新增本期计入其他与资产相关/负债项目2022年1月1日其他变动2022年12月31日补助金额收益金额与收益相关
125项目建设政府与资产相关
3874999.693874999.69
补贴款的政府补助年产5万吨氯化钙与资产相关
240000.0080000.00160000.00
技改项目补贴的政府补助资源综合利用环保与收益相关
5643858.42764421.964879436.46
引导资金的政府补助太仓市发展和改革委员会2020年度省与收益相关
2131376.21166329.961965046.25
级现代服务业发展的政府补助专项资金
300 吨 PVF 薄膜生 与资产相关
1805000.00451250.001353750.00
产线项目的政府补助三氟乙酸系列产品与资产相关
及有机硅项目国家1087500.00271875.00815625.00的政府补助补贴
136
3-1-2-137本期新增本期计入其他与资产相关/
负债项目2022年1月1日其他变动2022年12月31日补助金额收益金额与收益相关
H1301 项目国家补 与资产相关
2718750.00543750.002175000.00
贴款的政府补助中国哈龙1301回收与资产相关
再利用中心建设项3279369.06837285.712442083.35的政府补助目与资产相关
全氟己酮项目14432916.673685000.0010747916.67的政府补助六氟丁二烯工程化与资产相关
技术研究及应用合235000.0047000.00188000.00的政府补助作费
2019年技术改造专
与资产相关
项中央预算内投资17783032.545860000.004312311.4919330721.05的政府补助计划省级中小企业技术与收益相关
13871878.75163491.0013708387.75
改造专项奖励的政府补助
2021年渭南市地方
与资产相关
特色产业链及重点100000.00100000.00的政府补助研发项目补助环境友好型高温热与收益相关
泵工质绿色合成技800000.00800000.00的政府补助术开发环境友好系列含氟与收益相关
电子气体的催化制300000.00300000.00的政府补助造技术开发及应用动力锂电池用电解与收益相关
液添加剂制备技术1000000.001000000.00的政府补助开发与收益相关
场区租赁-诺子博700032.95700032.95的政府补助
场区租赁-中蓝金与收益相关
123853.23123853.23
冷的政府补助
2022年度省级外经与收益相关
100000.00100000.00
贸发的政府补助
低 GWP 值聚氨酯发 与收益相关
607410.34607410.34
泡剂的开发及应研的政府补助
137
3-1-2-138本期新增本期计入其他与资产相关/
负债项目2022年1月1日其他变动2022年12月31日补助金额收益金额与收益相关究博士后人才资助经与收益相关
400000.001380000.00772996.341007003.66
费的政府补助与收益相关
科技经费补助500000.001071640.001071640.00500000.00的政府补助新一代电子气体研与资产相关
280000.00280000.00
究开发平台建设的政府补助
GWP 值测试实验室 与资产相关
158500.00158500.00
建设的政府补助土壤污染防治中重与收益相关
金属检测能力的建144000.00144000.00的政府补助设化学品毒理实验室与资产相关
198000.00198000.00
建设的政府补助土壤中典型有机污与收益相关
380000.00190000.00190000.00
染物分析技术研究的政府补助数据中心热管冷媒与收益相关
260000.00130000.00130000.00
的开发与应用研究的政府补助新一代锂电粘结剂与收益相关
PVDF 树脂合成技术 160000.00 160000.00的政府补助开发与收益相关
特种全氟烯醚单体170000.00170000.00的政府补助关键含氟农药中间与收益相关
体TFMP的绿色合成 200000.00 200000.00的政府补助工艺开发与收益相关
FF-02 720000.00 240000.00 480000.00的政府补助温室气体三氟甲烷与收益相关
300000.00100000.00200000.00
资源化技术开发的政府补助高效低毒创制杀螨与收益相关
剂唑醚螨腈开发研24000.008000.0016000.00的政府补助究新型烯烃聚合催化与收益相关
258000.0086000.00172000.00
剂 BF4 的制备技术 的政府补助
138
3-1-2-139本期新增本期计入其他与资产相关/
负债项目2022年1月1日其他变动2022年12月31日补助金额收益金额与收益相关研究高能量密度三元动与收益相关
力电池电解液的配372000.00124000.00248000.00的政府补助方与应用开发制品级聚三氟氯乙与收益相关
186000.0062000.00124000.00
烯中试技术开发的政府补助
低 GWP 值替代品制 与收益相关
210000.0070000.00140000.00
备技术开发的政府补助环境友好型含氟工与收益相关
300000.00100000.00200000.00
质应用技术研究的政府补助绿色绝缘气体制备与收益相关
280200.0093400.00186800.00
研究的政府补助与收益相关
三氟甲烷减排技术445195.00205195.00240000.00的政府补助集成电路制造专用与收益相关
材料绿色电子气六552000.00138000.00414000.00的政府补助氟丁二烯
氟代草酸硼（磷）与收益相关
900000.00180000.00720000.00
酸锂制备技术研究的政府补助高安全性动力锂电与收益相关
980000.00196000.00784000.00
池隔膜材料开发的政府补助高电压层状正极电与收益相关
解液的配方与应用600000.00120000.00480000.00的政府补助技术开发生物医药制剂除菌与收益相关
过滤膜用高性能材2400000.00960000.001440000.00的政府补助料研制及应用六氟磷酸锂制备新与收益相关
820000.00600000.00220000.00
工艺研究的政府补助新能源汽车热泵低与收益相关
GWP 冷媒开发与应 780000.00 380000.00 400000.00的政府补助用研究低阻抗电解液添加与收益相关
1310000.001010000.00300000.00
剂的创制研究项目的政府补助
含氟温室气体替代3000000.001230000.001770000.00与收益相关
139
3-1-2-140本期新增本期计入其他与资产相关/
负债项目2022年1月1日其他变动2022年12月31日补助金额收益金额与收益相关及控制处理国家重的政府补助点实验室能力建设疫苗等生物医药制与收益相关
剂用高性能膜材的334800.00165987.00168813.00的政府补助研发及应用
合计82112872.8614656440.0024068436.813536882.5269163993.53
2021年度：
与资产相关本期新增本期计入其他
负债项目2021年1月1日其他变动2021年12月31日/与收益相补助金额收益金额关与收益相关
134a 扩产政府补贴 223999.83 223999.83
的政府补助
125项目建设政府与资产相关
7749999.563874999.873874999.69
补贴款的政府补助年产5万吨氯化钙与资产相关
320000.0080000.00240000.00
技改项目补贴的政府补助资源综合利用环保与收益相关
5263300.04980000.00599441.625643858.42
引导资金的政府补助太仓市发展和改革委员会2020年度省与收益相关
2397798.17266421.962131376.21
级现代服务业发展的政府补助专项资金
300 吨 PVF 薄膜生 与资产相关
2256250.00451250.001805000.00
产线项目的政府补助三氟乙酸系列产品与资产相关
及有机硅项目国家1359375.00271875.001087500.00的政府补助补贴
H1301 项目国家补 与资产相关
3262500.00543750.002718750.00
贴款的政府补助中国哈龙1301回收与资产相关
再利用中心建设项4116654.77837285.713279369.06的政府补助目与资产相关
全氟己酮项目18117916.673685000.0014432916.67的政府补助
六氟丁二烯工程化235000.00235000.00与资产相关
140
3-1-2-141与资产相关
本期新增本期计入其他
负债项目2021年1月1日其他变动2021年12月31日/与收益相补助金额收益金额关技术研究及应用合的政府补助作费
2019年技术改造专
与资产相关
项中央预算内投资6143525.4214000000.002360492.8817783032.54的政府补助计划省级中小企业技术与收益相关
12300000.001640000.0068121.2513871878.75
改造专项奖励的政府补助
2021年渭南市地方
与资产相关
特色产业链及重点100000.00100000.00的政府补助研发项目补助环境友好型高温热与收益相关
泵工质绿色合成技800000.001000000.001000000.00800000.00的政府补助术开发环境友好系列含氟与收益相关
电子气体的催化制300000.00300000.00的政府补助造技术开发及应用动力锂电池用电解与收益相关
液添加剂制备技术1000000.001000000.00的政府补助开发与收益相关
场区租赁-诺子博1575074.10875041.15700032.95的政府补助
场区租赁-中蓝金与收益相关
330275.23206422.00123853.23
冷的政府补助与收益相关
人才培养经费145000.00145000.00的政府补助科技特派员下乡补与收益相关
17000.0017000.00
贴的政府补助
低 GWP 值聚氨酯发与收益相关
泡剂的开发及应研607410.34607410.34的政府补助究新型氟代醚在高安与收益相关
全动力锂电池中的30000.0030000.00的政府补助开发及应用
三氟甲烷的资源化152000.00152000.00与收益相关
141
3-1-2-142与资产相关
本期新增本期计入其他
负债项目2021年1月1日其他变动2021年12月31日/与收益相补助金额收益金额关利用制备四氟化碳的政府补助农药登记田间药效与资产相关
试验 GEP 实验室建 136000.00 136000.00的政府补助设
HCFC-123 替代工质 与收益相关
17000.0017000.00
应用研究的政府补助
氯氟烷烃R122资源 与收益相关
48000.0048000.00
化转化技术开发的政府补助博士后人才资助经与收益相关
400000.00400000.00
费的政府补助与收益相关
科技经费补助601480.00101480.00500000.00的政府补助新一代电子气体研与资产相关
560000.00280000.00280000.00
究开发平台建设的政府补助热收缩套管用聚偏与收益相关
氟乙烯制备技术开112000.00112000.00的政府补助发
GWP 值测试实验室 与资产相关
317000.00158500.00158500.00
建设的政府补助土壤污染防治中重与收益相关
金属检测能力的建288000.00144000.00144000.00的政府补助设化学品毒理实验室与资产相关
396000.00198000.00198000.00
建设的政府补助土壤中典型有机污与收益相关
570000.00190000.00380000.00
染物分析技术研究的政府补助数据中心热管冷媒与收益相关
390000.00130000.00260000.00
的开发与应用研究的政府补助新一代锂电粘结剂与收益相关
PVDF 树脂合成技术 320000.00 160000.00 160000.00的政府补助开发与收益相关
特种全氟烯醚单体340000.00170000.00170000.00的政府补助
关键含氟农药中间400000.00200000.00200000.00与收益相关
142
3-1-2-143与资产相关
本期新增本期计入其他
负债项目2021年1月1日其他变动2021年12月31日/与收益相补助金额收益金额关
体TFMP的绿色合成 的政府补助工艺开发与收益相关
FF-02 960000.00 240000.00 720000.00的政府补助温室气体三氟甲烷与收益相关
400000.00100000.00300000.00
资源化技术开发的政府补助高效低毒创制杀螨与收益相关
剂唑醚螨腈开发研32000.008000.0024000.00的政府补助究新型烯烃聚合催化与收益相关
剂 BF4 的制备技术 344000.00 86000.00 258000.00的政府补助研究高能量密度三元动与收益相关
力电池电解液的配496000.00124000.00372000.00的政府补助方与应用开发制品级聚三氟氯乙与收益相关
248000.0062000.00186000.00
烯中试技术开发的政府补助
低 GWP 值替代品制 与收益相关
280000.0070000.00210000.00
备技术开发的政府补助环境友好型含氟工与收益相关
400000.00100000.00300000.00
质应用技术研究的政府补助绿色绝缘气体制备与收益相关
373600.0093400.00280200.00
研究的政府补助与收益相关
三氟甲烷减排技术1617295.931172100.93445195.00的政府补助集成电路制造专用与收益相关
材料绿色电子气六690000.00138000.00552000.00的政府补助氟丁二烯
氟代草酸硼（磷）与收益相关
1340000.00440000.00900000.00
酸锂制备技术研究的政府补助高安全性动力锂电与收益相关
1340000.00360000.00980000.00
池隔膜材料开发的政府补助高电压层状正极电与收益相关
1360000.00760000.00600000.00
解液的配方与应用的政府补助
143
3-1-2-144与资产相关
本期新增本期计入其他
负债项目2021年1月1日其他变动2021年12月31日/与收益相补助金额收益金额关技术开发与收益相关
FF-03 1299000.00 1299000.00的政府补助生物医药制剂除菌与收益相关
过滤膜用高性能材2400000.002400000.00的政府补助料研制及应用
合计75370625.7329527829.3322785582.2082112872.86
(四十二)实收资本
2023年1-6月：
股东名称2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
中国中化集团有限公司805589311.00805589311.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1525589311.001525589311.00
2022年度：
股东名称2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
中国中化集团有限公司804954815.00634496.00805589311.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1524954815.00634496.001525589311.00
2021年度：
股东名称2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
中国中化集团有限公司804954815.00804954815.00
中化资产管理有限公司720000000.00720000000.00
合计1524954815.001524954815.00
(四十三)其他权益工具
1.期末发行在外的被划分为权益工具的优先股、永续债等金融工具变动情况表
金融工具名称2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
永续债300398750.003081250.00303480000.00
合计300398750.003081250.00303480000.00
144
3-1-2-145续上表:
金融工具名称2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
永续债1201636250.0044968750.00946206250.00300398750.00
合计1201636250.0044968750.00946206250.00300398750.00
续上表：
金融工具名称2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
永续债1201598750.0054293750.0054256250.001201636250.00
合计1201598750.0054293750.0054256250.001201636250.00注：1.2019年11月28日、2020年12月22日，中化蓝天集团有限公司（以下简称“中化蓝天”）分别与中国中化股份有限公司签订永续贷款合同，借款金额分别为6亿元、3亿元。
根据永续贷款合同，贷款利息每月计息，每年6月21日、12月21日付息，前三年的年利率为
4.5%，自第四年起的年利率调整为前三年年利率加300个基点。除非发生强制付息事件，于每
个付息日，中化蓝天可自行选择将当期利息及已经递延的所有利息推迟至下一个付息日支付。
双方同意，贷款合同期限在中化蓝天按照特别约定选择还款之前永久存续，2023年3月已全部归还。
2.2020年3月26日，中化蓝天与沈阳化工研究院有限公司签订永续贷款合同，向沈阳化
工研究院有限公司借款3亿元。根据永续贷款合同，贷款利息每月计息，每年6月21日、12月21日付息，前三年的年利率为4.35%，自第四年起的年利率调整为前三年年利率加300个基点。除非发生强制付息事件，于每个付息日，中化蓝天可自行选择将当期利息及已经递延的所有利息推迟至下一个付息日支付。双方同意，贷款合同期限在本公司按照特别约定选择还款之前永久存续。中化蓝天与中国中化股份有限公司签订的永续贷款合同，2022年已全部归还。中化蓝天与沈阳化工研究院有限公司签订的永续贷款合同，2023年3月已全部归还。
(四十四)资本公积
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
资本溢价452656633.47452656633.47
其他资本公积1596936.691300807.992897744.68
合计454253570.161300807.99455554378.15
注：资本公积增加主要系中化蓝天集团有限公司及所属子公司浙江蓝天环保高科技股份有
限公司、浙江省化工研究院有限公司和中国新技术发展贸易有限责任公司确认按持股比例享有的联营企业的其他权益变动形成所致。
2022年度：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
145
3-1-2-146项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
资本溢价451911129.47745504.00452656633.47
其他资本公积1596936.691596936.69
合计453508066.16745504.00454253570.16
注：根据中化蓝天集团有限公司股东会（2022）4号决议，中国中化集团有限公司于2022年11月30日前向中化蓝天集团有限公司（以下简称“中化蓝天“）增资1380000.00元，其中，634496.00元计入中化蓝天注册资本，74.55万元计入中化蓝天资本公积。
2021年度：
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
资本溢价451911129.47451911129.47
其他资本公积759075.70837860.991596936.69
合计452670205.17837860.99453508066.16
注：资本公积增加主要系本公司以及所属子公司浙江省化工研究院有限公司确认按持股比例享有的联营企业的其他权益变动形成所致。
(四十五)其他综合收益
2023年1-6月：
本期发生金额
2023年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
-777531.22-283864.51收益
1.其他权益工具投资公允价值变动-777531.22-283864.51
一、重分类进损益的其他综合收益-15511487.932455864.28
1.外币财务报表折算差额-15511487.932427020.37
2.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有28843.91的份额
合计-16289019.152171999.77
续上表：
本期发生金额
2023年6月30日
项目税后归属于少数股税后归属于母公司余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-283864.51-1061395.73
146
3-1-2-147本期发生金额
2023年6月30日
项目税后归属于少数股税后归属于母公司余额东
1.其他权益工具投资公允价值变动-283864.51-1061395.73
一、重分类进损益的其他综合收益2454306.711557.57-13057181.22
1.外币财务报表折算差额2427020.37-13084467.56
2.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份27286.341557.5727286.34额
合计2170442.201557.57-14118576.95
2022年度：
本期发生金额
2022年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
577881.07-1848823.83-462205.96
收益
1.其他权益工具投资公允价值变动577881.07-1848823.83-462205.96
一、重分类进损益的其他综合收益-20995430.715483942.78
1.外币财务报表折算差额-20995430.715483942.78
2.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
合计-20417549.643635118.95-462205.96
续上表：
本期发生金额
2022年12月31
项目税后归属于少数股税后归属于母公司日余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-1355412.29-31205.58-777531.22
1.其他权益工具投资公允价值变动-1355412.29-31205.58-777531.22
5483942.78
一、重分类进损益的其他综合收益-15511487.93
5483942.78
1.外币财务报表折算差额-15511487.93
2.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份
147
3-1-2-148本期发生金额
2022年12月31
项目税后归属于少数股税后归属于母公司日余额东额
合计4128530.49-31205.58-16289019.15
2021年度：
本期发生金额
2021年1月1日减：前期计入
项目本期所得税前减：所得税费余额其他综合收益发生额用当期转入损益
一、不能重分类进损益的其他综合
-194054.93960000.00144000.00收益
1.其他权益工具投资公允价值变动-194054.93960000.00144000.00
一、重分类进损益的其他综合收益-19615175.69-1380255.02
1.外币财务报表折算差额-19615175.69-1380255.02
2.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
合计-19809230.62-420255.02144000.00
续上表：
本期发生金额
2021年12月31
项目税后归属于少数股税后归属于母公司日余额东
一、不能重分类进损益的其他综合收益771936.0044064.00577881.07
1.其他权益工具投资公允价值变动771936.00577881.07
一、重分类进损益的其他综合收益-1380255.02-20995430.71
1.外币财务报表折算差额-1380255.02-20995430.71
2.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
合计-608319.0244064.00-20417549.64
148
3-1-2-149(四十六)专项储备
2023年1-6月
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
安全生产费29105201.8030118104.7320170319.4639052987.07
合计29105201.8030118104.7320170319.4639052987.07
2022年度
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
安全生产费23347406.3945429108.3839671312.9729105201.80
合计23347406.3945429108.3839671312.9729105201.80
2021年度
项目2021年1月1日本期增加本期减少2021年12月31日
安全生产费23888061.6230520782.1431061437.3723347406.39
合计23888061.6230520782.1431061437.3723347406.39
(四十七)盈余公积
2023年1-6月：
项目2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日
法定盈余公积10349777.6910349777.69
合计10349777.6910349777.69
2022年：
项目2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日
法定盈余公积10349777.6910349777.69
合计10349777.6910349777.69
(四十八)未分配利润
项目2023年1-6月2022年度2021年度
调整前上期期末未分配利润2051511977.421377987539.961007532040.13调整期初未分配利润调整合计数
调整后期初未分配利润2051511977.421377987539.961007532040.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润246037999.68819620098.77548085427.57
其他调整因素922350.00
减：提取法定盈余公积10349777.69
149
3-1-2-150项目2023年1-6月2022年度2021年度
应付普通股股利1015700000.00100000000.00131554928.88
其他减少-116749692.5836668233.6246074998.86
期末未分配利润1398599669.682051511977.421377987539.96
注：2023年1-6月其他减少系公司永续债利息支出3081250.00元，剥离返租事项影响调增未分配利润4109375.58元。
根据本公司及下属公司与中国昊华化工集团股份有限公司签署《关于杭州前线锅炉有限公司之股权转让协议》，确认杭州前线锅炉有限公司股权剥离款项过渡期损益491988.88元，对应调增未分配利润491988.88元。
根据下属公司与杭州前线锅炉有限公司签署《关于湖南中蓝资源利用有限公司之股权转让协议》，确认湖南中蓝资源利用有限公司股权剥离款项过渡期损益179451.30元，对应调增未分配利润179451.30元。
根据下属公司与杭州前线锅炉有限公司签署《关于宜章弘源化工有限责任公司之股权转让协议》，确认宜章弘源化工有限责任公司股权剥离款项过渡期损益115050126.82元，对应调增未分配利润115050126.82元。
2022年度其他减少系本公司处置其他权益工具投资浙江中化建进出口有限公司收益
181765.24元、本公司永续债利息支出44968750.00元、剥离返租事项导致未分配利润收益
8118751.14元。
2021年度其他减少系本公司永续债利息支出54293750.00元，剥离返租事项导致未分配
利润收益8218751.14元。
(四十九)营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
2023年1-6月
项目收入成本
主营业务3353990471.612845595620.63
其他业务55096625.9521834284.11
合计3409087097.562867429904.74
续上表：
2022年度
项目收入成本
主营业务9228151053.516889108212.39
其他业务186735467.57112648080.77
150
3-1-2-151合计9414886521.087001756293.16
续上表：
2021年度
项目收入成本
主营业务7276333483.965536161685.73
其他业务279347565.94170087412.57
合计7555681049.905706249098.30
2.合同产生的收入的情况
2023年1-6月合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户2451356273.2618290099.322469646372.58
境外客户939440724.98939440724.98按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入3349316583.577730736.083357047319.65
在某一时间段内确认收入41480414.6710559363.2452039777.91
合计3390796998.2418290099.323409087097.56
2022年合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户7383425908.1523571503.547406997411.69
境外客户2007889109.392007889109.39按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入9375948636.575585077.269381533713.83
在某一时间段内确认收入15366380.9717986426.2833352807.25
合计9391315017.5423571503.549414886521.08
2021年合同产生的收入的情况
合同分类氟化工分部其他分部合计市场或客户类型
境内客户5912091527.4026597741.815938689269.21
境外客户1616991780.691616991780.69按商品转让的时间分类
151
3-1-2-152合同分类氟化工分部其他分部合计
在某一时点确认收入7500992054.057595171.787508587225.83
在某一时间段内确认收入28091254.0419002570.0347093824.07
合计7529083308.0926597741.817555681049.90
3.收入分解信息
2023年度1-6月2022年度2021年度
项目收入成本收入成本收入成本
氟碳化学品1546970238.921328452290.013537369507.533127106519.343104790087.352720242676.17
含氟锂电材料704991391.63708410992.132512834050.851891225643.521901314678.391107150891.92
含氟精细化学品490806639.19315163353.301369552103.01772965869.01901196393.88578614540.36
含氟聚合物238802667.97167667514.511099250339.15466964950.21503231362.00315630688.68
无机氟材料306322004.74244620591.16612021974.59535732730.42321848227.29273767528.11
其他121194155.11103115163.63283858545.95207760580.66823300300.99710842773.06
合计3409087097.562867429904.749414886521.087001756293.167555681049.905706249098.30
(五十)税金及附加
项目2023年1-6月2022年度2021年度
城市维护建设税4088613.7513080160.869821262.21
教育费附加及地方教育费附加3991276.9812766039.829408468.21
印花税2464180.375063529.433850697.97
土地使用税2526423.357287904.185447124.66
房产税6853395.5512854606.4211705108.69
车船使用税17188.0839192.8843832.88
土地增值税2961680.10
水利建设基金152330.99442888.02299585.66
其他1456551.42651758.69266478.82
合计21549960.4952186080.3043804239.20
(五十一)销售费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度
职工薪酬44153441.75175922376.24129451417.69
租赁费17949118.1328131602.5130443067.30
折旧费5036934.118209597.362896548.21
包装费3754044.906621609.118926845.83
保险费3007056.1110488665.3510452951.62
152
3-1-2-153项目2023年1-6月2022年度2021年度
差旅费2769921.693120485.004325088.80
仓储保管费2990771.113697323.351265331.66
广告费1872903.709707662.574150055.95
业务招待费1414940.062672623.432817014.42
办公费495543.701107725.60468711.44
其他8230447.4122901047.0018065936.45
合计91675122.67272580717.52213262969.37
(五十二)管理费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度
职工薪酬91088884.99282236569.06235186110.91
折旧与摊销18404168.7436817333.5043501951.72
劳务费6503147.7413810381.5819027038.21
咨询费2277981.5323016823.0217556841.44
物业管理费2467676.107299537.905210276.46
租赁费3237036.426477035.567459957.81
财产保险费2678487.688621645.527149315.23
水电费1152479.312563198.462693848.02
差旅费2026993.174164504.675001112.74
残疾人保障金1559904.224119152.502589060.52
办公费1236675.454122436.582480334.79
业务招待费812539.762690242.182588898.50
工业费用501834.823753337.282140304.94
通讯费944607.274632322.063325642.13
修理费1453794.9912887104.664834974.79
宣传广告费450159.142066790.212861141.52
车辆使用费582331.211526111.711494840.25
聘请中介机构费用330509.723076705.462365022.30
其他10048105.8414618971.2010499895.35
合计147757318.10438500203.11377966567.63
(五十三)研发费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度
职工薪酬69766468.17207420895.56148197860.34
153
3-1-2-154项目2023年1-6月2022年度2021年度
折旧与摊销19376319.1835909782.8922383606.99
原料消耗17377823.1754409597.5858380119.14
设备费用4350324.8219025234.209018531.14
动力费用4451424.9711832325.601764327.56
其他8376431.8167938545.0260580160.75
合计123698792.12396536380.85300324605.92
(五十四)财务费用
项目2023年1-6月2022年度2021年度
利息支出32689491.4858334594.4264063636.09
减：利息收入3495795.6410747614.023643225.48
汇兑损失-17187365.03-42806605.4812392989.65
其他3171508.396736276.944934078.31
合计15177839.2011516651.8677747478.57
(五十五)其他收益
项目2023年1-6月2022年度2021年度
绍兴市上虞区经济和信息化局奖励12084700.00
2019年技术改造专项中央预算内投资计划2260063.374312311.492360492.88
全氟己酮项目1842500.003685000.003685000.00
郴州市六氟磷酸锂项目补贴1100000.00
长兴县经济和信息化局财政授权支付专户重870700.00
中大央产业及项省目级投外资贸促奖进励资金补贴626200.00
代扣个人所得税手续费返还533242.12417370.58363812.57
绍兴市上虞区市场监督管理局奖励500000.00
绍兴市上虞区科学技术局奖励450000.00
出口信用保险补助444600.00
工业经济贡献奖励政策资金438200.00
中国哈龙1301回收再利用中心建设项目418642.86837285.71837285.71
资源综合利用环保引导资金382210.98764421.96599441.62
高能量密度圆柱电池用电解液配方开发362700.00
新型热交换工质 HCFO-1233yd(Z)的开发 362400.00
其他人才补助338500.00
太仓港经济开发区管委会开展实质贯标并取300000.00
得评定证书企业（AAA 级）奖励资金
154
3-1-2-155项目2023年1-6月2022年度2021年度
工业惠企政策免申即享奖励资金300000.00
三氟碘甲烷的合成及应用研究290100.00
西安市高陵区2022年就业见习提前、一次性281400.0080000.00
H留13用01补项贴目西国安家市补高贴陵款区人才交流服务中心 271875.00 543750.00 543750.00
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 225625.00 451250.00 451250.00
2021年省级重点跟踪服务项目奖励200000.00
含氟温室气体替代及控制处理国家重点实验177000.001230000.00
杭室能州力科建百特设过滤器材有限公司项目补贴款148800.00
三氟乙酸系列产品及有机硅项目国家补贴135937.50271875.00271875.00
FF-02 项目 120000.00 240000.00 240000.00
高安全性动力锂电池隔膜材料开发98000.00196000.00360000.00
土壤中典型有机污染物分析技术研究95000.00190000.00190000.00
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研究90000.00180000.00440000.00
数据中心热管冷媒的开发与应用研究65000.00130000.00130000.00
高能量密度三元动力电池电解液的配方与应62000.00124000.00124000.00
用高电开压发层状正极电解液的配方与应用技术开60000.00120000.00760000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研究50000.00100000.00100000.00
温室气体三氟甲烷资源化技术开发50000.00100000.00100000.00
绿色绝缘气体制备研究46700.0093400.0093400.00
新型烯烃聚合催化剂 BF4 的制备技术研究 43000.00
三氟甲烷减排技术40000.00205195.001172100.93
新能源汽车热泵低 GWP 冷媒开发与应用研究 40000.00 380000.00
低 GWP 值替代品制备技术开发 35000.00
制品级聚三氟氯乙烯中试技术开发31000.00
低阻抗电解液添加剂的创制研究项目30000.001010000.00
六氟磷酸锂制备新工艺研究22000.00600000.00
绍兴市上虞区人才市场管理服务中心补贴20000.00278217.94
高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开发研究4000.00
稳岗补贴3172.66733061.98
滨江区市场监管局专利资助款510.00160000.00599960.00
125项目建设政府补贴款3874999.693874999.87
绍兴市上虞区经济和信息化局2021年度企业3019700.00
罗数字田县化重国库点项集中目奖收励付中心2021年省级制造高3000000.00质量发展专项资金155
3-1-2-156项目2023年1-6月2022年度2021年度
绍兴市上虞区经济和信息化局2020年度全力1946400.00
稳推岗进补产业助数字化财政奖励1716157.96
出口信用保险补助1576300.00794800.00
绍兴市上虞区经济和信息化局2021年度全力1471800.00
推增值进税产减业数免字化奖励1434770.6129200.76
绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室城市基1361040.00
科础设技经施配费套补助费返退1071640.00
生物医药制剂除菌过滤膜用高性能材料研制960000.00
及绍应兴用市上虞区人力资源和社会保障局2021年669383.84度太仓大市学商生务就局业见20习22实年习商补务贴发展专项资金（第573200.00四长批兴县）-经公济平和贸信易息项化目局财政授权支付专户高510000.00
质年量入发库展税政收首策资次金突破5000万元一次性奖励500000.00
绍兴市上虞区人力资源和社会保障局职业技464500.00
2能02提1升年补度贴重点企业（海运）400000.00
太仓市职业技能提升培训补贴款361400.00365950.00
西安市高陵区财政局2021年度新材料首批次320000.00
应陕西用省产第品项二批目绿销色售奖工厂励奖资励金300000.00
绍兴市上虞区就业管理服务中心补贴293250.00170618.29
新一代电子气体研究开发平台建设280000.00280000.00
关键含氟农药中间体TFMP的绿色合成工艺开 200000.00 200000.00
化发学品毒理实验室建设198000.00198000.00
特种全氟烯醚单体制备技术开发170000.00170000.00
太仓市发展和改革委员会2020年度省级现代166329.96266421.96
服新务一业代发锂展电专粘结项资剂金PVDF 树脂合成技术开发 160000.00 160000.00
GWP 值测试实验室建设 158500.00 158500.00
土壤污染防治中重金属检测能力的建设144000.00144000.00
收长兴县经济和信息化委员会财政授权支付1493130.00
专绍户兴市大工上虞业政区策商-务设局备2投02入0年外经贸政策兑现1321413.00
奖绍兴励市上虞区经济和信息化局数字型转型发1305200.00
F展F-财03政项奖目励 1299000.00
杭州市钱塘区财政局003科技型研发财政补1086800.00
罗助款田县国库集中收付中心以工代训资金819000.00
宜章县经济开发区管委会2020年1-6月疫情560000.00期财政贴息156
3-1-2-157项目2023年1-6月2022年度2021年度
科技经费资助及博士后人才资助经费546214.81
太仓港经济技术开发区管理委员会太仓市商532400.00
湖务发南展制专造强项省资专金项资金财政补贴500000.00
宜章县科技和工业信息化局科工局付省级企500000.00
绍业技兴术市中上心虞财区政经补济和贴信息化局智能化改造奖371200.00
太励仓商务局2021年商务发展专项资金企业自368700.00
行13投4a保扩出产口政信府用补保贴险 223999.83
三氟甲烷的资源化利用制备四氟化碳152000.00
其他1264607.714247603.133250398.35
合计27615387.2047970834.9335575595.50
(五十六)投资收益
产生投资收益的来源2023年1-6月2022年度2021年度
权益法核算的长期股权投资收益129212293.51209617315.18200674474.01
处置长期股权投资产生的投资收益728030.41-3503763.19
持有交易性金融资产期间取得的投资收益3197765.6810083677.4456639.49
持有其他权益工具投资期间取得的投资收益66500.00
委托贷款的利息收入1820204.405776394.0111915626.71
衍生金融资产在持有期间的投资收益-1555520.56-1580520.565285443.92
合计132674743.03224624896.48214494920.94
(五十七)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源2023年1-6月2022年度2021年度
交易性金融资产280051.51-9180465.58-2066238.89
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益280051.51-9180465.58-2066238.89
其他非流动金融资产3955599.11-1848221.12
交易性金融负债-5680772.39-79700.06
合计-1445121.77-11108386.76-2066238.89
(五十八)信用减值损失
项目2023年1-6月2022年度2021年度
应收票据坏账损失-306579.18300235.00-72060.40
应收账款坏账损失-11907174.971078652.70-3990635.92
其他应收款坏账损失-1064426.42527989.075811864.65
合计-13278180.571906876.771749168.33
157
3-1-2-158(五十九)资产减值损失
项目2023年1-6月2022年度2021年度
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-13027053.46-198093405.74-62721776.20
长期股权投资减值损失-6686983.84
投资性房地产减值损失-7766850.02
固定资产减值损失-151706898.51-23405007.25
在建工程减值损失-2735643.21-59266541.69
合计-13027053.46-360302797.48-152080308.98
(六十)资产处置收益
项目2023年1-6月2022年度2021年度非流动资产处置利得（损失以“-”
2484714.022466720.2116490165.00
填列）其中：固定资产处置利得（损失以
2493732.532466720.2116490165.00“-”填列）投资性房地产处置利得（损失以-9018.51“-”填列）
其他资产处置收益7174841.109886768.93335.81
合计9659555.1212353489.1416490500.81
(六十一)营业外收入
1.分类列示
计入2023年1-6月非经常性损益的
项目2023年1-6月金额
经批准无需支付的应付款项162764.10162764.10
罚没利得121428.89121428.89
违约赔偿收入537841.20537841.20
其他营业外收入823315.25823315.25
合计1645349.441645349.44
续上表：
项目2022年度计入2022年度非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得243.46243.46
158
3-1-2-159项目2022年度计入2022年度非经常性损益的金额
政府补助3000.003000.00
盘盈利得172000.00172000.00
经批准无需支付的应付款项2249681.942249681.94
罚没利得395190.20395190.20
违约赔偿收入399844.00399844.00
其他营业外收入3562037.833562037.83
合计6781997.436781997.43
续上表：
项目2021年度计入2021年度非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得688083.91688083.91
政府补助15000.0015000.00
盘盈利得1198120.001198120.00
经批准无需支付的应付款项3237236.653237236.65
罚没利得26058.0026058.00
违约赔偿收入322660.71322660.71
其他营业外收入1682047.251682047.25
合计7169206.527169206.52
2.计入当期损益的政府补助
补助项目2023年1-6月2022年度2021年度与资产相关/与收益相关
就业补助资金3000.00与收益相关的政府补助
其他15000.00与收益相关的政府补助
合计3000.0015000.00
(六十二)营业外支出
项目2023年1-6月计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失2620646.352620646.35对外捐赠支出
行政罚款支出11211.3111211.31无法收回的应收款项
赔偿金、违约金及罚款支出9581.009581.00
其他营业外支出15880.4415880.44
159
3-1-2-160项目2023年1-6月计入当期非经常性损益的金额
合计2657319.102657319.10
续上表：
项目2022年度计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失16197894.6116197894.61
对外捐赠支出670000.00670000.00
行政罚款支出5950.345950.34
无法收回的应收款项78658.0078658.00
赔偿金、违约金及罚款支出194125.00194125.00
其他营业外支出1288763.931288763.93
合计18435391.8818435391.88
续上表：
项目2021年度计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失26064290.2826064290.28
对外捐赠支出824760.00824760.00
行政罚款支出210.53210.53无法收回的应收款项
其他营业外支出237119.30237119.30
合计27126380.1127126380.11
(六十三)所得税费用
1.所得税费用表
项目2023年1-6月2022年度2021年度
当期所得税费用31884177.39207271119.91202399165.33
递延所得税费用9707162.70-6208465.70-22183288.18
合计41591340.09201062654.21180215877.15
2.会计利润与所得税费用调整过程
项目2023年1-6月2022年度2021年度
利润总额282985520.131145601712.91930532555.03
按法定税率计算的所得税费用70746380.03286400428.23232633138.76
子公司适用不同税率的影响-20489539.24-107505141.62-65906756.42
调整以前期间所得税的影响542890.85-3244922.53-453534.88
归属于合营企业和联营企业的损益-32303073.38-13537215.99-16108132.65
160
3-1-2-161项目2023年1-6月2022年度2021年度
非应税收入的影响-259629.30-981431.976351843.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2890471.8236464616.9345550300.33
税率变动对期初递延所得税余额的影响9636487.64-19917262.84使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
-4978624.07-3717220.63-18220842.18损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
45109145.5460523835.2644358278.87
差异或可抵扣亏损的影响
非同一控制下企业合并的影响21035301.074025095.06
研发费加计扣除的影响-20885215.16-50327960.99-45768884.69
所得税减免优惠的影响-390967.17-476838.22
其他项目影响1218533.00-33293154.0214149472.51
所得税费用合计41591340.09201062654.21180215877.15
(六十四)其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
1.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
2023年1-6月：
2023年1-6月
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-283864.51-283864.51
1.其他权益工具投资公允价值变动-283864.51-283864.51
二、以后将重分类进损益的其他综合收益2454306.712454306.71
1.外币财务报表折算差额2427020.372427020.37
2.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
27286.3427286.34
益的其他综合收益中享有的份额
三、其他综合收益合计2170442.202170442.20
2022年度：
2022年度
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-415890.29-415890.29
1.其他权益工具投资公允价值变动-415890.29-415890.29
二、以后将重分类进损益的其他综合收益5483942.785483942.78
1.外币财务报表折算差额5483942.785483942.78
2.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
161
3-1-2-1622022年度
项目税前金额所得税税后净额益的其他综合收益中享有的份额
三、其他综合收益合计5068052.495068052.49
2021年度
2021年度
项目税前金额所得税税后净额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益771936.00771936.00
1.其他权益工具投资公允价值变动771936.00771936.00
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-1380255.02-1380255.02
1.外币财务报表折算差额-1380255.02-1380255.02
2.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
三、其他综合收益合计-608319.02-608319.02
(六十五)合并现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
收到保证金及往来款项138916780.73260397607.94226984081.91
银行利息收入3495795.6410747614.023643225.48
政府补助22524919.4234261411.5740351665.59
合计164937495.79305406633.53270978972.98
2.支付的其他与经营活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
支付保证金及往来款项394017080.19349230875.03249025558.20
银行手续费3171508.396736276.944934078.31
支付期间费用64000280.03301756940.08276245435.06
合计461188868.61657724092.05530205071.57
3.收到的其他与投资活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
收回委托贷款231000000.00200000000.00145000000.00
工程质保金6103096.002030711.22
合计231000000.00206103096.00147030711.22
162
3-1-2-1634.支付的其他与投资活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
借出委托贷款46000000.00180000000.0088000000.00
工程质保金1058882.221281067.15
合计46000000.00181058882.2289281067.15
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
票据贴现314575464.76204022322.274805192.49
收到关联方借款20000000.0076380000.0031380000.00
合计334575464.76280402322.2736185192.49
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目2023年1-6月2022年度2021年度
收购少数股权支付对价2334700.00
归还永续债300000000.00
使用权资产租赁费14211592.5314043798.5815491700.92
偿还关联方借款20019555.552760000.0030500000.00
合计334231148.0816803798.5848326400.92
(六十六)合并现金流量表补充资料
1.合并现金流量表补充资料
补充资料2023年1-6月2022年度2021年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润241394180.04944539058.70750316677.88
加：资产减值准备13027053.46360302797.48152080308.98
信用减值损失13278180.57-1906876.77-1749168.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
208603929.95432958896.46367545777.03
产折旧
使用权资产摊销11691098.0225137622.6523173366.54
无形资产摊销9479110.8422108509.0122327677.56
长期待摊费用摊销9568071.3135658047.0430401468.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-2484714.02-12353489.14-16490500.81失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）2620646.3516197651.1525376206.37
163
3-1-2-164补充资料2023年1-6月2022年度2021年度
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）1445121.7711108386.762066238.89
财务费用（收益以“－”号填列）27703170.16-4331479.3679514634.04
投资损失（收益以“－”号填列）-132674743.03-224624896.48-214494920.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）10975672.595978050.86-37114011.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1268509.89-11848024.4614313509.47
存货的减少（增加以“－”号填列）57569060.39-320321881.79-408226276.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-165064371.70-619654133.45-1308833454.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-454350006.31505312003.031035471764.35
其他-1198120.00
经营活动产生的现金流量净额-148487049.501164260241.69514481176.21
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额315508305.54317904768.32721890924.18
减：现金的期初余额317904768.32721890924.18543139299.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2396462.78-403986155.86178751624.39
2.现金和现金等价物的构成
项目2023年1-6月2022年度2021年度
一、现金315508305.54317904768.32721890924.18
其中：库存现金11607.5032007.5012797.56
可随时用于支付的银行存款315496698.04317872760.82721878126.62可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额315508305.54317904768.32721890924.18
164
3-1-2-165项目2023年1-6月2022年度2021年度
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(六十七)所有权或使用权受到限制的资产项目2023年6月30日账面价值受限原因
货币资金196251683.29银行承兑汇票保证金
货币资金30000000.00保理融资保证金
货币资金1052000.00远期结售汇保证金
货币资金10000.00信用证保证金
货币资金10064742.49其他原因受限
应收款项融资30677325.05质押银行承兑汇票
应收票据16627722.65票据池质押
续上表：
项目2022年12月31日账面价值受限原因
货币资金289005293.23银行承兑汇票保证金
货币资金50000000.00保理融资保证金
货币资金1052000.00远期结售汇保证金
货币资金10000.00信用证保证金
货币资金20064553.40其他原因受限
应收款项融资109955163.04质押银行承兑汇票
应收票据2822837.13票据池质押
续上表：
项目2021年12月31日账面价值受限原因
货币资金38208553.96银行承兑汇票保证金
货币资金442000.00远期结售汇保证金
货币资金22421.25其他
应收票据45856460.46票据池质押
(六十八)外币货币性项目
1.外币货币性项目
2023年6月30日外币2023年6月30日折算人民
项目折算汇率余额币余额
货币资金87623111.56
165
3-1-2-1662023年6月30日外币2023年6月30日折算人民
项目折算汇率余额币余额
其中：美元8336966.567.225860241252.57
欧元3476127.567.877127381804.41
新币10.215.344254.58
应收账款340555077.24
其中：美元45852183.137.2258331318704.86
欧元1172560.007.87719236372.38
其他应收款1184116.63
其中：美元163873.437.22581184116.63
应付账款1528432.50
其中：美元211524.337.22581528432.50
续上表：
2022年12月31日外2022年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
货币资金128484219.35
其中：美元17139136.306.9646119367228.67
欧元1194614.067.42298867500.71
新币48135.285.1831249489.97
应收账款344802352.66
其中：美元48036099.496.9646334552218.51
欧元1380880.007.422910250134.15
其他应收款139844.29
其中：美元20079.306.9646139844.29
应付账款6027366.74
其中：美元865428.996.96466027366.74
长期借款19795426.86
其中：美元2842292.006.964619795426.86
一年内到期非流动负债2655929.32
其中：美元381347.006.96462655929.32
续上表：
2021年12月31日外2021年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
货币资金128393688.67
166
3-1-2-1672021年12月31日外2021年12月31日折算人民
项目折算汇率币余额币余额
其中：美元18388223.936.3757117237799.31
欧元1501910.227.219710843341.22
新币66247.304.7179312548.14
应收账款314974619.09
其中：美元47485600.206.3757302753941.20
欧元1692685.007.219712220677.89
应付账款14535488.73
其中：美元2279826.336.375714535488.73
长期借款22877364.46
其中：美元3588212.196.375722877364.46
短期借款19127100.00
其中：美元3000000.006.375719127100.00
(六十九)政府补助
1.政府补助基本情况
2023年1-6月：
计入2023年1-6月种类金额列报项目损益的金额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内投资计划19330721.05递延收益、其他收益2175798.96
省级中小企业技术改造专项奖励13708387.75递延收益、其他收益84264.41
绍兴市上虞区经济和信息化局奖励12084700.00其他收益12084700.00
全氟己酮项目10747916.67递延收益、其他收益1842500.00
中国哈龙1301回收再利用中心建设项目2442083.35递延收益、其他收益418642.86
H1301 项目国家补贴款 2175000.00 递延收益、其他收益 271875.00
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 1353750.00 递延收益、其他收益 225625.00
2022年度陕西省外经贸发展专项资金1100000.00递延收益
收郴州市六氟磷酸锂项目补贴1100000.00其他收益1100000.00
动力锂电池用电解液添加剂制备技术开发1000000.00递延收益
重大产业项目投资奖励870700.00其他收益870700.00
三氟乙酸系列产品及有机硅项目国家补贴815625.00递延收益、其他收益135937.50
环境友好型高温热泵工质绿色合成技术开发800000.00递延收益
167
3-1-2-168计入2023年1-6月
种类金额列报项目损益的金额
中央及省级外贸促进资金补贴626200.00其他收益626200.00
FF-02 480000.00 递延收益、其他收益 120000.00
高能量密度圆柱电池用电解液配方开发370726.28递延收益、其他收益362700.00环境友好系列含氟电子气体的催化制造技术开发及
300000.00递延收益
应用
2021年省级重点跟踪服务项目奖励200000.00其他收益200000.00
六氟丁二烯工程化技术研究及应用合作费188000.00递延收益、其他收益23500.00年产5万吨氯化钙技改项目补贴160000.00递延收益、其他收益40000.00
省级外经贸发展100000.00其他收益100000.00
中国氟化工行业 HFCs 逐步削减趋势研究 34723.50 递延收益与收益相关的政府补助
资源综合利用环保引导资金4879436.46递延收益、其他收益382210.98太仓市发展和改革委员会2020年度省级现代服务
1965046.25递延收益、其他收益83164.98
业发展专项资金（贷款贴息）含氟温室气体替代及控制处理国家重点实验室能力
1770000.00递延收益、其他收益177000.00
建设
博士后人才资助经费1007003.66递延收益
高安全性动力锂电池隔膜材料开发784000.00递延收益、其他收益98000.00
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研究720000.00递延收益、其他收益90000.00
低 GWP 值聚氨酯发泡剂的开发及应研究 607410.34 递延收益
绍兴市上虞区市场监督管理局奖励500000.00其他收益500000.00
高电压层状正极电解液的配方与应用技术开发480000.00递延收益、其他收益60000.00
绍兴市上虞区科学技术局奖励450000.00其他收益450000.00
出口信用保险444600.00其他收益444600.00
工业经济贡献奖励政策资金438200.00其他收益438200.00
集成电路制造专用材料绿色电子气六氟丁二烯414000.00递延收益、其他收益69000.00
新型热交换工质 HCFO-1233yd(Z)的开发 403338.57 递延收益、其他收益 362400.00
新能源汽车热泵低 GWP 冷媒开发与应用研究 400000.00 递延收益、其他收益 40000.00
疫苗等生物医药制剂用高性能膜材的研发及应用392013.00递延收益
其他人才补助377039.74递延收益、其他收益338500.00
科技经费补助346000.00递延收益
168
3-1-2-169计入2023年1-6月
种类金额列报项目损益的金额
三氟碘甲烷的合成及应用研究300718.14递延收益、其他收益290100.00
低阻抗电解液添加剂的创制研究项目300000.00递延收益、其他收益30000.00
工业惠企政策免申即享奖励资金300000.00其他收益300000.00太仓港经济开发区管委会开展实质贯标并取得评定
300000.00其他收益300000.00
证书企业（AAA 级）奖励资金
西安市高陵区2022年就业见习提前、一次性留用补
281400.00其他收益281400.00
贴西安市高陵区人才交流服务中心
高能量密度三元动力电池电解液的配方与应用开发248000.00递延收益、其他收益62000.00
三氟甲烷减排技术240000.00递延收益、其他收益40000.00
六氟磷酸锂制备新工艺研究220000.00递延收益、其他收益22000.00
温室气体三氟甲烷资源化技术开发200000.00递延收益、其他收益50000.00
环境友好型含氟工质应用技术研究200000.00递延收益、其他收益50000.00
土壤中典型有机污染物分析技术研究190000.00递延收益、其他收益95000.00
绿色绝缘气体制备研究186800.00递延收益、其他收益46700.00
新型烯烃聚合催化剂 BF4 的制备技术研究 172000.00 递延收益、其他收益 43000.00
杭州科百特过滤器材有限公司项目补贴款148800.00其他收益148800.00
低 GWP 值替代品制备技术开发 140000.00 递延收益、其他收益 35000.00
数据中心热管冷媒的开发与应用研究130000.00递延收益、其他收益65000.00
制品级聚三氟氯乙烯中试技术开发124000.00递延收益、其他收益31000.00
高性能及多功能超滤膜材料124000.00递延收益
滨江区人社局高层次人才专项奖励102937.95其他收益102937.95
科技创新高质量发展奖励资金100000.00其他收益100000.00
渭南市财政局关于2022年陕西省外经贸专项发展100000.00其他收益100000.00资渭金南市商务局款（2022年度省级外经贸发展促进专
80000.00其他收益80000.00
项资金)
柔性光伏组件封装用 ECTFE 流延膜及树脂开发 79800.00 其他收益 79800.00
就业中心企业女职工产假期间单位部分社保补贴56960.65其他收益56960.65
招用就业人员社保补贴款51870.00其他收益51870.00
绍兴市上虞区人力资源和社会保障局补贴50000.00其他收益50000.00
西安市高陵区人才交流服务中心50000.00其他收益50000.00
169
3-1-2-170计入2023年1-6月
种类金额列报项目损益的金额
太仓港经济技术开发区管理委员会2022年度港区50000.00其他收益50000.00
中先共进蒲企城业县奖委励组织部人才奖补50000.00其他收益50000.00
绍兴市上虞区职业中等专业学校培训补贴31000.00其他收益31000.00
2022年度清洁生产验收合格企业奖励30000.00其他收益30000.00
长兴县人才资源开发服务中心补贴款24528.81其他收益24528.81
绍兴市上虞区人才市场管理服务中心补贴20000.00其他收益20000.00
太仓国库支付中心补贴款20000.00其他收益20000.00亲情在线杭州市钱塘区市场监督管理局2022年省
18200.00其他收益18200.00
级专利专项资助款
绍兴上虞区恒曙职业技术培训学校培训补贴16600.00其他收益16600.00
高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开发研究16000.00递延收益、其他收益4000.00
黄冈市应急管理局安责险以奖代补款项12500.00其他收益12500.00
企业女职工产假期间社保补贴8913.15其他收益8913.15
绍兴市上虞区商务局奖励5000.00其他收益5000.00
西安市人才服务中心5000.00其他收益5000.00
稳岗补助3172.66其他收益3172.66长兴县就业管理服务中心失业保险基金支出户一次
3000.00其他收益3000.00
性扩岗补助
招聘补贴款3000.00其他收益3000.00
绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室知识产权奖励2800.00其他收益2800.00
失业保险扩岗补1500.00其他收益1500.00
就业见习及留用补贴款1000.00其他收益1000.00
滨江区市场监管局专利资助款510.00其他收益510.00
合计91166632.9827087812.91
2022年度：
种类金额列报项目计入2022年度损益的金额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内
23643032.54递延收益、其他收益4312311.49
投资计划
全氟己酮项目14432916.67递延收益、其他收益3685000.00
125项目建设政府补贴款3874999.69递延收益、其他收益3874999.69
170
3-1-2-171种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
罗田县国库集中收付中心2021年
3000000.00其他收益3000000.00
省级制造高质量发展专项资金中国哈龙1301回收再利用中心建
3279369.06递延收益、其他收益837285.71
设项目
H1301 项目国家补贴款 2718750.00 递延收益、其他收益 543750.00绍兴市上虞区经济和信息化局
2020年度全力推进产业数字化财1946400.00其他收益1946400.00
政奖励
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 1805000.00 递延收益、其他收益 451250.00
绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度全力推进产业数字化奖1471800.00其他收益1471800.00
励绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
1361040.00其他收益1361040.00
公室城市基础设施配套费返退三氟乙酸系列产品及有机硅项目
1087500.00递延收益、其他收益271875.00
国家补贴
场区租赁-诺子博700032.95递延收益新一代电子气体研究开发平台建
280000.00递延收益、其他收益280000.00
设
年产5万吨氯化钙技改项目补贴240000.00递延收益、其他收益80000.00六氟丁二烯工程化技术研究及应
235000.00递延收益、其他收益47000.00
用合作费
化学品毒理实验室建设198000.00递延收益、其他收益198000.00
滨江区市场监管局专利资助款160000.00其他收益160000.00
GWP 值测试实验室建设 158500.00 递延收益、其他收益 158500.00
场区租赁-中蓝金冷123853.23递延收益
2021年渭南市地方特色产业链及
100000.00递延收益、其他收益100000.00
重点研发项目补助与收益相关的政府补助
省级中小企业技术改造专项奖励13871878.75递延收益、其他收益163491.00
资源综合利用环保引导资金5643858.42递延收益、其他收益764421.96绍兴市上虞区经济和信息化局
2021年度企业数字化重点项目奖3019700.00其他收益3019700.00
励
生物医药制剂除菌过滤膜用高性2400000.00递延收益、其他收益960000.00
171
3-1-2-172种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
能材料研制及应用太仓市发展和改革委员会2020年
2131376.21递延收益、其他收益166329.96
度省级现代服务业发展专项资金含氟温室气体替代及控制处理国
3000000.00递延收益、其他收益1230000.00
家重点实验室能力建设
博士后人才资助经费1780000.00递延收益
稳岗补助1716157.96其他收益1716157.96
出口信用保险补助1576300.00其他收益1576300.00
科技经费补助1571640.00递延收益、其他收益1071640.00
增值税减免1434770.61其他收益1434770.61低阻抗电解液添加剂的创制研究
1310000.00递延收益、其他收益1010000.00
项目动力锂电池用电解液添加剂制备
1000000.00递延收益
技术开发高安全性动力锂电池隔膜材料开
980000.00递延收益、其他收益196000.00
发
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研
900000.00递延收益、其他收益180000.00
究
六氟磷酸锂制备新工艺研究820000.00递延收益、其他收益600000.00环境友好型高温热泵工质绿色合
800000.00递延收益
成技术开发
新能源汽车热泵低GWP冷媒开发与
780000.00递延收益、其他收益380000.00
应用研究
FF-02 项目 720000.00 递延收益、其他收益 240000.00绍兴市上虞区人力资源和社会保
障局2021年度大学生就业见习实669383.84其他收益669383.84习补贴
低GWP值聚氨酯发泡剂的开发及应
607410.34递延收益
研究高电压层状正极电解液的配方与
600000.00递延收益、其他收益120000.00
应用技术开发太仓市商务局2022年商务发展专
573200.00其他收益573200.00
项资金（第四批）-公平贸易项目集成电路制造专用材料绿色电子
552000.00递延收益、其他收益138000.00
气六氟丁二烯
172
3-1-2-173种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
长兴县经济和信息化局财政授权
510000.00其他收益510000.00
支付专户高质量发展政策资金年入库税收首次突破5000万元一
500000.00其他收益500000.00
次性奖励绍兴市上虞区人力资源和社会保
464500.00其他收益464500.00
障局职业技能提升补贴
三氟甲烷减排技术445195.00递延收益、其他收益205195.00
2021年度重点企业（海运）400000.00其他收益400000.00
土壤中典型有机污染物分析技术
380000.00递延收益、其他收益190000.00
研究高能量密度三元动力电池电解液
372000.00递延收益、其他收益124000.00
的配方与应用开发
太仓市职业技能提升培训补贴款361400.00其他收益361400.00疫苗等生物医药制剂用高性能膜
334800.00递延收益、其他收益165987.00
材的研发及应用西安市高陵区财政局2021年度新
材料首批次应用产品项目销售奖320000.00其他收益320000.00励资金环境友好系列含氟电子气体的催
300000.00递延收益
化制造技术开发及应用
陕西省第二批绿色工厂奖励300000.00其他收益300000.00温室气体三氟甲烷资源化技术开
300000.00递延收益、其他收益100000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研
300000.00递延收益、其他收益100000.00
究绍兴市上虞区就业管理服务中心
293250.00其他收益293250.00
补贴
绿色绝缘气体制备研究280200.00递延收益、其他收益93400.00数据中心热管冷媒的开发与应用
260000.00递延收益、其他收益130000.00
研究
新型烯烃聚合催化剂BF4的制备技
258000.00递延收益、其他收益86000.00
术研究
吸纳重点群体就业税费抵减249600.00其他收益249600.00
浙江省化工研究院有限公司补贴240000.00其他收益240000.00
罗田县公共就业服务中心代付专224404.44其他收益224404.44
173
3-1-2-174种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
用户社会保险费
低 GWP 值替代品制备技术开发 210000.00 递延收益、其他收益 70000.00
省级专精特新小巨人奖励200000.00其他收益200000.00年主营业务收入首次突破10亿元
200000.00其他收益200000.00
奖励
关键含氟农药中间体 TFMP 的绿色
200000.00递延收益、其他收益200000.00
合成工艺开发
扩岗补贴190500.00其他收益190500.00
特种全氟烯醚单体170000.00递延收益、其他收益170000.00
2021年度外贸企业出口增量164500.00其他收益164500.00
新一代锂电粘结剂 PVDF 树脂合成
160000.00递延收益、其他收益160000.00
技术开发陕西省中小制造业企业研发经费
150300.00其他收益150300.00
投入奖补项目资金土壤污染防治中重金属检测能力
144000.00递延收益、其他收益144000.00
的建设滨江区市场监管局知识产权专项
135100.00其他收益135100.00
资助款制品级聚三氟氯乙烯中试技术开
186000.00递延收益、其他收益62000.00
发太仓市市场监督管理局2021年度
112980.00其他收益112980.00
第一批专利资助
吸纳退役士兵就业税费扣减117000.00其他收益117000.00
蒲城县工业和信息化局项目款100000.00其他收益100000.00
工业稳增长措施补贴款100000.00其他收益100000.00
渭南市科学技术局科技项目经费100000.00其他收益100000.00
2022年度省级外经贸发100000.00递延收益
绍兴市上虞区经济和信息化局
100000.00其他收益100000.00
2021年度绿色示范创建奖励
绍兴市上虞区商务局2021年外经
87003.00其他收益87003.00
贸政策兑现奖励
一次性留工培训补助款84000.00其他收益84000.00西安市高陵区2022年就业见习提
前、一次性留用补贴西安市高陵区80000.00其他收益80000.00人才交流服务中心
174
3-1-2-175种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
2022年中小外贸企业拓市场补助70000.00其他收益70000.00
宜章2020年新增规模工业企业省
61000.00其他收益61000.00
级奖励罗田县劳动就业管理局失业保险
60820.00其他收益60820.00
基金返还资金西安经济技术开发区社会保障基
50846.44其他收益50846.44
金管理中心太仓港经济技术开发区管理委员
50000.00其他收益50000.00
会2021年度港区先进企业奖励
绍兴市经济和信息化局奖励50000.00其他收益50000.00太仓市科学技术局2021年度第一
50000.00其他收益50000.00
批高企发展政策奖励资金杭州市钱塘区市场监督管理局
49000.00其他收益49000.00
2021年专利专项资助款
罗田县公共就业服务中心代付专
45312.00其他收益45312.00
用户企业吸纳贫困户就业补贴款太仓港经济技术开发区管委会
2021年港区科技创新发展奖励资41500.00其他收益41500.00
金
房产税减免33522.86其他收益33522.86绍兴市上虞区人力资源和社会保障局关于第六批“上虞区技能大师30000.00其他收益30000.00工作室”的奖励
临安就业管理服务中心款项29000.00其他收益29000.00高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开
24000.00递延收益、其他收益8000.00
发研究绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
21728.00其他收益21728.00
公室知识产权奖励杭州市钱塘区市场监督管理局
21000.00其他收益21000.00
2020年10-12月专利资助款
宜章县人力资源和社会保障局
2022年企业吸纳脱贫劳动力就业19165.95其他收益19165.95
社保补贴太仓港经济技术开发区管理委员
18932.20其他收益18932.20
会2022年绿色金融奖补资金
税收优惠政策退回2020年度城镇17280.00其他收益17280.00
175
3-1-2-176种类金额列报项目计入2022年度损益的金额
土地使用税
省级专利补贴14430.00其他收益14430.00杭州市钱塘区市场监督管理局
10000.00其他收益10000.00
2020年第二批专利专项资助款
西安市高陵区人才交流服务中心10000.00其他收益10000.00
就业补助资金3000.00营业外收入3000.00
其他18200.24其他收益18200.24
合计120257340.4047556464.35
2021年度
种类金额列报项目计入2021年度损益的金额与资产相关的政府补助
2019年技术改造专项中央预算内
20143525.42递延收益、其他收益2360492.88
投资计划
全氟己酮项目18117916.67递延收益、其他收益3685000.00
125项目建设政府补贴款7749999.56递延收益、其他收益3874999.87
中国哈龙1301回收再利用中心建
4116654.77递延收益、其他收益837285.71
设项目
H1301 项目国家补贴款 3262500.00 递延收益、其他收益 543750.00
300 吨 PVF 薄膜生产线项目 2256250.00 递延收益、其他收益 451250.00
收长兴县经济和信息化委员会财
政授权支付专户大工业政策-设备1493130.00其他收益1493130.00投入三氟乙酸系列产品及有机硅项目
1359375.00递延收益、其他收益271875.00
国家补贴杭州市钱塘区财政局003科技型
1086800.00其他收益1086800.00
研发财政补助款
滨江区市场监管局专利资助款599960.00其他收益599960.00新一代电子气体研究开发平台建
560000.00递延收益、其他收益280000.00
设
湖南制造强省专项资金财政补贴500000.00其他收益500000.00宜章县科技和工业信息化局科工
500000.00其他收益500000.00
局付省级企业技术中心财政补贴
化学品毒理实验室建设396000.00递延收益、其他收益198000.00
绍兴市上虞区经济和信息化局智371200.00其他收益371200.00
176
3-1-2-177种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
能化改造奖励
年产5万吨氯化钙技改项目补贴320000.00递延收益、其他收益80000.00
GWP 值测试实验室建设 317000.00 递延收益、其他收益 158500.00
FF-02 项目 240000.00 其他收益 240000.00六氟丁二烯工程化技术研究及应
235000.00递延收益
用合作费
2020年工业固定资产投资设备补
202000.00其他收益202000.00
助
农药登记田间药效试验 GEP 实验
136000.00递延收益、其他收益136000.00
室建设
2019年工业固定资产投资设备补
127600.00营业外收入127600.00
助
2021年渭南市地方特色产业链及
100000.00递延收益
重点研发项目补助罗田县国库集中收付中心工业企
84250.00营业外收入84250.00
业结构调整专项奖补资金与收益相关的政府补助
省级中小企业技术改造专项奖励13940000.00递延收益、其他收益68121.25
长兴县和平镇人民政府奖励款6150000.00营业外收入6150000.00
资源综合利用环保引导资金6243300.04递延收益、其他收益599441.62生物医药制剂除菌过滤膜用高性
2400000.00递延收益
能材料研制及应用太仓市发展和改革委员会2020年
2397798.17递延收益、其他收益266421.96
度省级现代服务业发展专项资金环境友好型高温热泵工质绿色合
1800000.00递延收益、其他收益1000000.00
成技术开发
三氟甲烷减排技术1617295.93递延收益、其他收益1172100.93
场区租赁-诺子博1575074.10递延收益、其他收益875041.15高电压层状正极电解液的配方与
1360000.00递延收益、其他收益760000.00
应用技术开发高安全性动力锂电池隔膜材料开
1340000.00递延收益、其他收益360000.00
发
氟代草酸硼（磷）酸锂制备技术研
1340000.00递延收益、其他收益440000.00
究
绍兴市上虞区商务局2020年外经1321413.00其他收益1321413.00
177
3-1-2-178种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
贸政策兑现奖励绍兴市上虞区经济和信息化局数
1305200.00其他收益1305200.00
字型转型发展财政奖励
FF-03 项目 1299000.00 递延收益、其他收益 1299000.00动力锂电池用电解液添加剂制备
1000000.00递延收益
技术开发
FF-02 项目 960000.00 递延收益、其他收益 240000.00
出口信用保险补助830100.00其他收益830100.00罗田县国库集中收付中心以工代
819000.00其他收益819000.00
训资金
出口信用保险补助794800.00其他收益794800.00
稳岗补贴733061.98其他收益733061.98集成电路制造专用材料绿色电子
690000.00递延收益、其他收益138000.00
气六氟丁二烯
低 GWP 值聚氨酯发泡剂的开发及
607410.34递延收益
应研究
科技经费补助601480.00递延收益、其他收益101480.00绍兴市上虞区商务局2019年外经
575390.00营业外收入575390.00
贸政策兑现奖励土壤中典型有机污染物分析技术
570000.00递延收益、其他收益190000.00
研究宜章县经济开发区管委会2020年
560000.00其他收益560000.00
1-6月疫情期财政贴息
科技经费资助及博士后人才资助
546214.81其他收益546214.81
经费太仓港经济技术开发区管理委员
532400.00其他收益532400.00
会太仓市商务发展专项资金
中国科学院电工研究所补助款520000.00营业外收入520000.00高能量密度三元动力电池电解液
496000.00递延收益、其他收益124000.00
的配方与应用开发
博士后人才资助经费400000.00递延收益温室气体三氟甲烷资源化技术开
400000.00递延收益、其他收益100000.00
发环境友好型含氟工质应用技术研
400000.00递延收益、其他收益100000.00
究
178
3-1-2-179种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
关键含氟农药中间体 TFMP 的绿色
400000.00递延收益、其他收益200000.00
合成工艺开发数据中心热管冷媒的开发与应用
390000.00递延收益、其他收益130000.00
研究
绿色绝缘气体制备研究373600.00递延收益、其他收益93400.00太仓商务局2021年商务发展专项
368700.00其他收益368700.00
资金企业自行投保出口信用保险
太仓市职业技能提升培训补贴款365950.00其他收益365950.00
新型烯烃聚合催化剂 BF4 的制备
344000.00递延收益、其他收益86000.00
技术研究
特种全氟烯醚单体340000.00递延收益、其他收益170000.00
场区租赁-中蓝金冷330275.23递延收益、其他收益206422.00
新一代锂电粘结剂 PVDF 树脂合成
320000.00递延收益、其他收益160000.00
技术开发环境友好系列含氟电子气体的催
300000.00递延收益
化制造技术开发及应用土壤污染防治中重金属检测能力
288000.00递延收益、其他收益144000.00
的建设
低 GWP 值替代品制备技术开发 280000.00 递延收益、其他收益 70000.00绍兴市上虞区人才市场管理服务
278217.94其他收益278217.94
中心补贴太仓市发展和改革委员会2020年
266421.96其他收益266421.96
度省级现代服务业发展专项资金制品级聚三氟氯乙烯中试技术开
248000.00递延收益、其他收益62000.00
发高陵区人力资源和社会保障局职
232440.00其他收益232440.00
业技能提升行动资金太仓市市场监督管理局专利资金
231220.00其他收益231220.00
奖励
134a 扩产政府补贴 223999.83 递延收益、其他收益 223999.83
罗田县国库集中收付中心首次认
200000.00其他收益200000.00
定高新企业奖励资金
2020年国家重点扶持领域高新技
200000.00其他收益200000.00
术企业补助资金太仓市科技局2020年度第三批太
200000.00其他收益200000.00
仓市高企高质量发展改革奖励
179
3-1-2-180种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度推动工业经济向中高200000.00其他收益200000.00端迈进第一批奖补资金绍兴市上虞区就业管理服务中心
170618.29其他收益170618.29
补贴三氟甲烷的资源化利用制备四氟
152000.00递延收益、其他收益152000.00
化碳绍兴市上虞区市场监督管理局质
150000.00其他收益150000.00
量与标准化奖励太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度推动工业经济向中高150000.00其他收益150000.00端迈进奖补资金罗田县劳动就业管理局代付专用
149600.00其他收益149600.00
户社会保险费
人才培养经费145000.00递延收益、其他收益145000.00太仓港经济技术开发区管理委员
会2020年度港区科技创新奖励资132500.00其他收益132500.00金热收缩套管用聚偏氟乙烯制备技
112000.00递延收益、其他收益112000.00
术开发绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
100000.00其他收益100000.00
公室补贴罗田县国库集中收付中心关于工
83500.00其他收益83500.00
业企业结构调整专项奖补资金太仓港经济技术开发区管理委员
80000.00其他收益80000.00
会2020年度港区先进企业奖励罗田县科学技术和经济信息局19
80000.00营业外收入80000.00年度企业进规奖
杭州市滨江区财政局、滨江区商务
72800.00其他收益72800.00
局产业专项资金
12-18年太仓市税务局增值税手续
61548.60其他收益61548.60
费返还杭州市职业能力建设指导服务中
心促进就业专项资金，以工代训补52000.00其他收益52000.00贴款
太仓商务局太仓市对美出口保费48400.00其他收益48400.00
180
3-1-2-181种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
补贴资金
以工代训补贴23500.00其他收益23500.00
绍兴市人才开发服务中心补贴50000.00其他收益50000.00
浙江省科技厅科学技术奖金50000.00营业外收入50000.00
西安市科学技术局款50000.00其他收益50000.00收长兴县经济和信息化委员会财
政授权支付专户大工业政策-中介50000.00其他收益50000.00服务太仓市应急管理局苏州市安全生
50000.00其他收益50000.00
产标准化二级进标企业奖励太仓市应急管理局苏州市安全生
50000.00其他收益50000.00
产标准化二级进标企业奖励
氯氟烷烃 R122 资源化转化技术开
48000.00递延收益、其他收益48000.00
发
滨江区市场监管局产业扶持专户46000.00其他收益46000.00太仓社保局职业技能提升培训补
43550.00其他收益43550.00
贴
太仓市安全技能提升培训补贴32000.00其他收益32000.00高效低毒创制杀螨剂唑醚螨腈开
32000.00递延收益、其他收益8000.00
发研究绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
33400.00其他收益33400.00
公室知识产权经费罗田县应急管理局2021年安责险
30000.00其他收益30000.00
奖金新型氟代醚在高安全动力锂电池
30000.00递延收益、其他收益30000.00
中的开发及应用
增值税减免29200.76其他收益29200.76
2018年钱塘新区污染源自动监控
27000.00其他收益27000.00
系统建设补助款杭州市拱墅区市场监督管理局
25050.00其他收益25050.00
2020年省级发明专利补助款
（2018.10-2019.12）市级专利资
25000.00其他收益25000.00
助
2021年度绿色金融奖补资金24000.00其他收益24000.00
科技特派员下乡补贴17000.00递延收益、其他收益17000.00
181
3-1-2-182种类金额列报项目计入2021年度损益的金额
HCFC-123 替代工质应用研究 17000.00 递延收益、其他收益 17000.00罗田县应急管理局安全生产责任
15000.00其他收益15000.00
险奖补资金绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度自营出口先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度项目投入先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室“2020年度安全生产先进企10000.00其他收益10000.00业”奖励中国环境文化促进会划入保护臭
10000.00营业外收入10000.00
氧层贡献奖绍兴市上虞区杭州湾综合管理办
10000.00营业外收入10000.00
公室自营出口先进企业奖励
税收奖励1938.11营业外收入1938.11
其他391761.07其他收益391761.07
合计129762291.5847649418.72
八、合并范围的变更
（一）其他原因的合并范围变动
1.报告期不再纳入合并范围的原子公司
2023年1-6月无不再纳入合并范围原子公司的情况。
2022年度不再纳入合并范围的原子公司的情况：
注册资本持股比例享有的表决权本年内不再成为子公司原子公司名称注册地业务性质（万元）（%）比例（%）的原因
杭州中蓝保温材料有限公司杭州136.00非金属矿物制品业100.00100.00吸收合并
杭州中蓝商务服务有限公司杭州552.70商务服务业100.00100.00吸收合并
注1：2022年3月30日，经中国昊华化工集团股份有限公司中国昊华规发〔2022〕20号文件批复，同意浙江省华龙实业集团有限公司吸收合并杭州中蓝保温材料有限公司、杭州中蓝商务服务有限公司。
182
3-1-2-1832021年度不再纳入合并范围原子公司的情况：
注册资本持股比例享有的表决权本年内不再成为子原子公司名称注册地业务性质（万元）（%）比例（%）公司的原因
浙江中化蓝天聚合物有限公司绍兴20000.00高分子膜材料研发100.00100.00注消
浙江东普实业有限公司杭州3000.00实业投资等100.00100.00吸收合并
注1：2021年10月26日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略〔2021〕29号文件批复，同意关闭注销本集团的子公司浙江中化蓝天聚合物有限公司。
注2：2021年4月26日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略〔2021〕11号文件批复，同意关闭注销本集团的子公司浙江东普实业有限公司，由浙江华龙实业集团有限公司吸收合并。
2.本期新纳入合并范围的主体
2023年1-6月新纳入合并范围的主体：
年末本年序号主体名称控制的性质净资产净利润
1四川中蓝新能源材料有限公司50008719.608719.60投资设立
2022年度无本期新纳入合并范围的主体。
2021年度新纳入合并范围的主体情况如下：
年末本年序号主体名称控制的性质净资产净利润
1中化蓝天鲁西科技新材料（聊城）有限公司投资设立
2湖南中蓝新材料科技有限公司81293286.50-50191070.41分立
注：2021年1月4日，经中国中化集团有限公司化工事业部中化化工战略（2021）1号文件批复，同意设立中化蓝天鲁西科技新材料（聊城）有限公司，由本集团的子公司中化蓝天集团贸易有限公司持股51.00%。2021年度公司未开始生产经营，因此，无财务报表相关数据。
183
3-1-2-184九、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本集团的构成
2023年1-6月本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、销
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立售化工产品中国新技术发展贸易有限责同一控制下的企
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科技浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州及经济信息咨100.00100.00投资设立司询
计算机、通信和四川中蓝新能源材料有限公
四川四川其他电子设备100.00100.00投资设立司制造业
2022年度本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立销售化工产品中国新技术发展贸易有限责同一控制下的
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司企业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州技及经济信息100.00100.00投资设立司咨询
2021年度本集团的构成如下：
持股比例（%）表决权比子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)
开发、生产、
浙江省化工研究院有限公司杭州杭州100.00100.00投资设立销售化工产品
184
3-1-2-185持股比例（%）表决权比
子公司全称主要经营地注册地业务性质取得方式
直接间接例(%)中国新技术发展贸易有限责同一控制下的
杭州杭州生产、贸易100.00100.00任公司企业合并
中化蓝天集团贸易有限公司杭州杭州进出口业务100.00100.00投资设立
投资实业、科浙江省华龙实业集团有限公
杭州杭州技及经济信息100.00100.00投资设立司咨询
2.重要非全资子公司
2023年1-6月重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.009264931.58138325960.71
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00-11569465.62102500000.00195906302.64
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.401573588.9510800000.0018143667.04
2022年重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.00-27910431.76128251002.66
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00133856640.7977900000.00311910521.59
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.401857726.8227354586.36
2021年重要非全资子公司情况：
少数股东少数股东的本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司全称的表决权持股比例股东的损益宣告分派的股利余额比例
中化近代环保化工(西安)有限公司25.0025.00-14078231.44128379720.78
湖北中蓝宏源新能源材料有限公司41.0041.00232247698.0145100000.00254702672.26
浙江蓝天环保高科技股份有限公司5.405.406078991.7025489951.31
185
3-1-2-1863.重要的非全资子公司的主要财务信息
2023年6月30日余额或2023年1-6月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1532186410.91938061979.6222746151.20
非流动资产1067457526.83297117611.97704547469.19
资产合计2599643937.741235179591.59727293620.39
流动负债1611774797.99729038968.48310131229.08
非流动负债137608213.5120711070.0581165349.46
负债合计1749383011.50749750038.53391296578.54
营业收入1149825241.02245300959.5910960229.18
净利润（净亏损）36819120.57-28218208.8229140536.19
综合收益总额36819120.57-28218208.8229140536.19
经营活动现金流量-113011333.9314930798.52-20392725.80
续上表：
2022年12月31日余额或2022年1-12月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1624114084.671125721611.5821541545.60
非流动资产986835253.26419107711.58678243136.28
资产合计2610949337.931544829323.16699784681.88
流动负债1658911175.19756452494.24111434913.40
非流动负债142888239.7127619459.1981783354.45
负债合计1801799414.90784071953.43193218267.85
营业收入2663794967.851234888083.9040848858.66
净利润（净亏损）-107496605.01326479611.6934402348.49
综合收益总额-107496605.01326479611.6934561348.49
经营活动现金流量109490822.77586273602.94-30103993.31
续上表：
2021年12月31日余额或2021年1-12月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
流动资产1604144866.98871290949.6168125079.55
非流动资产1091891330.06338972257.28625868710.14
186
3-1-2-1872021年12月31日余额或2021年1-12月发生额
项目中化近代环保化工(西湖北中蓝宏源新能源材浙江蓝天环保高科技股
安)有限公司料有限公司份有限公司
资产合计2696036197.041210263206.89693993789.69
流动负债1585109120.35547706954.61217767762.04
非流动负债284838638.8841330222.374189892.35
负债合计1869947759.23589037176.98221957654.39
营业收入2298525365.031365094482.35128217498.70
净利润（净亏损）-45147969.58566457800.03112573920.34
综合收益总额-45147969.58566457800.03113389920.34
经营活动现金流量348645255.45384732209.9330764774.19
（二）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要合营企业或联营企业
合营企业或联营业务持股比例（%）对合营企业或联营企业主要经营地注册地企业的名称性质直接间接投资的会计处理方法
一、合营企业
生产、销中化蓝天霍尼韦尔新
太仓市太仓市售化工产50.00权益法核算材料有限公司品
二、联营企业化学原料贵州瓮福蓝天氟化工
贵州省贵州省和化学制35.00权益法核算股份有限公司品制造业
2.重要合营企业的主要财务信息
2023年6月30日余额或2022年12月31日余额2021年12月31日余额或
2023年1-6月发生额或2022年度发生额2021年度发生额
项目中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材料料有限公司料有限公司有限公司
流动资产705196386.17666687511.74448307520.91
其中：现金和现金等价物294385121.91254049404.67159853605.13
非流动资产486621759.23514336917.54551722640.18
资产合计1191818145.401181024429.281000030161.09
流动负债318065182.98363773367.30365034496.68
非流动负债26100969.3112880838.92
187
3-1-2-1882023年6月30日余额或2022年12月31日余额2021年12月31日余额或
2023年1-6月发生额或2022年度发生额2021年度发生额
项目中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材中化蓝天霍尼韦尔新材料料有限公司料有限公司有限公司
负债合计318065182.98389874336.61377915335.60少数股东权益
归属于母公司股东权益873752962.42791150092.67622114825.49按持股比例计算的净资
436876481.2395575046.34311057412.75
产份额
调整事项64549688.0864549688.0864549688.08对合营企业权益投资的
501426169.30460124734.42375607100.83
账面价值
营业收入417236558.91907877958.04788853069.73
财务费用-1243604.31941850.69-18244113.23
所得税费用27534290.40-48466002.84-17103610.33
净利润82602869.75169035267.18115931873.66
综合收益总额82602869.75169035267.18115931873.66本年度收到的来自合营企业的股利
3.重要联营企业的主要财务信息
2023年6月30日余额或2022年12月31日余额或2021年12月31日余额或
2023年1-6月发生额2022年度发生额2021年度发生额
项目贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股份份有限公司份有限公司有限公司
流动资产1018367837.441034010562.611038442057.25
非流动资产1350929280.411379270150.251216192135.99
资产合计2369297117.852413280712.862254634193.24
流动负债451441671.84645182024.14529571703.73
非流动负债104633045.10121654674.34229454801.95
负债合计556074716.94766836698.48759026505.68
少数股东权益542658897.21476793203.42443968075.10
归属于母公司股东权益1270563503.701169650810.961051639612.46按持股比例计算的净资
444697226.30409377783.84368073864.36
产份额
营业收入607874205.801211363176.731082418658.11
188
3-1-2-1892023年6月30日余额或2022年12月31日余额或2021年12月31日余额或
2023年1-6月发生额2022年度发生额2021年度发生额
项目贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股贵州瓮福蓝天氟化工股份份有限公司份有限公司有限公司
净利润166048409.74365096324.03345365377.00
综合收益总额166048409.74365096324.03345365377.00本年度收到的来自联营
37312484.61
企业的股利
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023年6月30日以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金552886731.32552886731.32
交易性金融资产49073942.2049073942.20
衍生金融资产5400.005400.00
应收票据406532655.30406532655.30
应收账款1198269326.841198269326.84
应收款项融资239173204.81239173204.81
其他应收款563801675.74563801675.74
其他权益工具投资5772174.315772174.31
其他非流动金融资产32075298.3732075298.37
189
3-1-2-190（2）2022年12月31日
以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金678036614.95678036614.95
交易性金融资产48793890.6948793890.69
衍生金融资产2420800.502420800.50
应收票据855099688.19855099688.19
应收账款1075216605.211075216605.21
应收款项融资370473680.37370473680.37
其他应收款920252430.61920252430.61
其他权益工具投资6066649.786066649.78
其他非流动金融资产28973570.7428973570.74
（3）2021年12月31日以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计金融资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金760563899.39760563899.39
交易性金融资产50875086.3350875086.33
衍生金融资产445108.44445108.44
应收票据779230325.16779230325.16
应收账款834450723.89834450723.89
应收款项融资274061594.82274061594.82
其他应收款963281411.96963281411.96
其他权益工具投资9604618.179604618.17
其他非流动金融资产30000000.0030000000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2023年6月30日以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债
短期借款1266033260.821266033260.82
衍生金融负债4536047.954536047.95
190
3-1-2-191以公允价值计量
且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债
应付票据1567663742.781567663742.78
应付账款960575894.51960575894.51
其他应付款1530659237.391530659237.39
其他流动负债339391810.92339391810.92一年内到期的非
112962938.63112962938.63
流动负债
长期借款79667364.1579667364.15
（2）2022年12月31日以公允价值计量且其变金融负债项目动计入当期损益的金融其他金融负债合计负债
短期借款1251980162.561251980162.56
衍生金融负债79700.0679700.06
应付票据1587145000.521587145000.52
应付账款862083749.66862083749.66
其他应付款655048543.08655048543.08
其他流动负债517618292.00517618292.00
一年内到期的非流动负债25937294.2325937294.23
长期借款190746455.75190746455.75
（3）2021年12月31日以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债
短期借款957604625.85957604625.85
应付票据681549917.68681549917.68
应付账款732440277.53732440277.53
其他应付款600141724.15600141724.15
其他流动负债513061824.17513061824.17
一年内到期的非流动负债47760124.7347760124.73
长期借款374617417.28374617417.28
191
3-1-2-192（二）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、
债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于中化集团财务有限公司及声誉良好并拥有较高信用评级的
国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（三）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（四）市场风险市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
192
3-1-2-193十一、资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指总负债和总资产的比率。本公司的政策将使该资产负债率保持相对稳定。总负债包括流动负债和非流动负债。报告期内，本公司于各资产负债表日的资产负债率如下：
项目2023年6月30日期末余额或比率2023年1月1日余额或比率
流动负债6368892284.045632127380.51
非流动负债417646863.23545531995.86
总负债6786539147.276177659376.37
总资产10571579215.5411018413395.35
资产负债率64.20%56.07%
续上表：
项目2022年12月31日期末余额或比率2022年1月1日余额或比率
流动负债5632127380.514280432532.19
非流动负债545531995.86789484575.51
总负债6177659376.375069917107.70
总资产11018413395.3510040672623.71
资产负债率56.07%50.49%
续上表：
项目2021年12月31日期末余额或比率2021年1月1日余额或比率
流动负债4280432532.193185781524.63
非流动负债789484575.51875166162.14
总负债5069917107.704060947686.77
总资产10040672623.718487525684.09
资产负债率50.49%47.85%
193
3-1-2-194十二、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产81154640.5781154640.57
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益
48894290.6948894290.69
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资49073942.2049073942.20
（3）衍生金融资产5400.005400.00
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当
32075298.3732075298.37
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资32075298.3732075298.37
（二）其他债权投资
（三）应收款项融资239173204.81239173204.81
（四）其他权益工具投资5772174.315772174.31
（五）投资性房地产
1.出租的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
持续以公允价值计量的资产总额81154640.57244945379.12326100019.69
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的4536047.954536047.95
金融负债
其中：发行的交易性债券
4536047.95
衍生金融负债4536047.95其他
2.指定以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额4536047.954536047.95
194
3-1-2-195（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司第一层公允价值计量项目系权益工具投资及结构性存款，账面价值根据期末公允价值核算。
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司无第二层次公允价值计量项目。
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续和非持续第三层公允价值计量项目采用成本计量，除非该项成本计量不可靠。
十三、关联方关系及其交易
（一）本集团的母公司有关信息
注册资本(万母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质
元）
中国中化集团有限责任公司石油、煤炭及其
北京李凡荣4340421.00
有限公司(法人独资)他燃料加工业
接上表：
母公司对本公司的持股母公司对本公司的表本公司最终控制方组织机构代码比例（%）决权比例（%）
52.81 52.81 中国中化控股有限责任公司 91110000100000411L
（二）本集团的子公司情况
本集团子公司的情况详见附注“九、（一）”。
（三）本集团的合营和联营企业情况
本集团重要的合营或联营企业详见附注“七、（十二）”。
（四）集团的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系
SINOCHEM JAPAN CO.LTD 同一最终控制方中化浙江化工有限公司同一最终控制方昊华气体有限公司同一最终控制方中昊晨光化工研究院有限公司同一最终控制方
195
3-1-2-196其他关联方名称其他关联方与本公司关系
中昊国际贸易有限公司同一最终控制方中国化工株洲橡胶研究设计院有限公司同一最终控制方中昊光明化工研究设计院有限公司同一最终控制方西南化工研究设计院有限公司同一最终控制方中国昊华化工集团股份有限公司同一最终控制方昊华辛集化工有限责任公司同一最终控制方
中化安全科学研究（沈阳）有限公司同一最终控制方
中化国际（控股）股份有限公司同一最终控制方沈阳化工研究院有限公司同一最终控制方宜章弘源化工有限责任公司同一最终控制方
SINOCHEM INTERNATIONAL CROP CARE (OVERSEAS) PTE. LTD. 同一最终控制方
中化国际新材料（河北）有限公司同一最终控制方中化河北有限公司同一最终控制方中化化肥有限公司湖北分公司同一最终控制方聊城鲁西氯甲烷化工有限公司同一最终控制方浙江中蓝新茂园区管理有限公司同一最终控制方中化信息技术有限公司同一最终控制方聊城氟尔新材料科技有限公司同一最终控制方中国中化股份有限公司同一最终控制方杭州前线锅炉有限公司同一最终控制方
安道麦辉丰（江苏）有限公司同一最终控制方淮安骏盛新能源科技有限公司同一最终控制方江苏优嘉植物保护有限公司同一最终控制方宿迁化雨环保有限公司同一最终控制方扬州中化化雨环保有限公司同一最终控制方中化健康产业发展有限公司同一最终控制方中化农化有限公司同一最终控制方中化扬州锂电科技有限公司同一最终控制方中化集团财务有限责任公司同一最终控制方浙江普发实业有限公司同一最终控制方中化资产管理有限公司同一最终控制方湖南中蓝资源利用有限公司同一最终控制方
196
3-1-2-197其他关联方名称其他关联方与本公司关系
河北中化滏恒股份有限公司同一最终控制方中化膜技术有限公司同一最终控制方
中化现代农业（广西）有限公司同一最终控制方江苏扬农化工股份有限公司同一最终控制方中化医药有限公司同一最终控制方浙江奥鑫云科技有限公司同一最终控制方浙江长三角化学品安全评价有限公司同一最终控制方中化商业保理有限公司同一最终控制方江苏优士化学有限公司同一最终控制方长沙华星建设监理有限公司同一最终控制方中化商务有限公司同一最终控制方华夏汉华化工装备有限公司同一最终控制方北京广源益农化学有限责任公司同一最终控制方南通星辰合成材料有限公司同一最终控制方北京中化金桥企业管理有限公司同一最终控制方
中化现代农业（湖南）有限公司同一最终控制方鲁西集团有限公司同一最终控制方
霍尼韦尔贸易（上海）有限公司合营企业关联方湖北省宏源药业科技股份有限公司子公司的少数股东西安近代化学研究所子公司的少数股东
新蓝氟创（上海）新材料科技发展有限公司其他关联方浙江圣达集团有限公司子公司的少数股东中绿实业有限公司子公司的少数股东江西禾田科技有限公司联营企业的子公司江西兴氟中蓝新材料有限公司联营企业子公司长沙华星建设监理有限公司同一最终控制方中化商务有限公司同一最终控制方
霍尼韦尔（天津）有限公司与子公司少数股东受同一方控制浙江省天正设计工程有限公司联营企业福建省建阳金石氟业有限公司子公司的联营企业江苏瑞兆科电子材料有限公司同一控制关联方
中化创新（北京）科技研究院有限公司同一控制关联方
197
3-1-2-198其他关联方名称其他关联方与本公司关系
中化舟山危化品应急救援基地有限公司同一控制关联方浙江禾田科技股份有限公司其他关联方浙江省中明化工科技有限公司联营企业泰兴梅兰中蓝新材料有限公司子公司的联营企业兴国兴氟化工有限公司子公司的联营企业湖南蓝启新材料有限公司联营企业
索尔维蓝天（衢州）化学品有限公司子公司的联营企业浙江中蓝金冷新材料有限公司联营企业的子公司
（五）关联方交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司采购商品12294930.19152017742.35
索尔维蓝天（衢州）化学品有限公司采购商品5820946.9132958936.2352444774.21
209100558.4
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司采购商品127859766.37304307027.07
西安中蓝金冷化工新材料有限公司采购商品116153.6214895274.4193783.37
兴国兴氟化工有限公司采购商品50868928.9587174644.7612325535.51
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司采购商品7522.12157964.59
江西兴氟中蓝新材料有限公司采购商品27195744.3918403362.82
聊城氟尔新材料科技有限公司采购商品29032927.0210486409.9838641731.72
聊城鲁西氯甲烷化工有限公司采购商品9225928.6745752572.5657551230.40
115857747.2
宜章弘源化工有限责任公司采购商品97678660.33178672913.54
1
浙江中蓝新茂园区管理有限公司采购商品1329432.572616037.22426358.48中国化工株洲橡胶研究设计院有限
采购商品6244.253679.66公司
中昊国际贸易有限公司采购商品22582036.95362109478.48
中化化肥有限公司湖北分公司采购商品5576670.6517226469.524472743.68
175285025.0
湖北省宏源药业科技股份有限公司采购商品254984.82254984.82
1
SINOCHEM INTERNATIONAL 采购商品 5529600.00
198
3-1-2-199关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
CROPCARE(OVERSEAS)PTE.LTD.SINOCHEM JAPAN CO.LTD 采购商品 57858.46
福建省建阳金石氟业有限公司采购商品560711.50
福建省威凯新材料有限公司采购商品21238.9460530.98
贵州瓮福蓝天氟化工股份有限公司采购商品998477.353556419.82
河北中化滏恒股份有限公司采购商品21504.42
沈阳化工研究院有限公司采购商品435981.13991509.44浙江省化工产品质量检验站有限公
采购商品80481.14391526.18司
浙江省天正设计工程有限公司采购商品1407366.044871445.054006167.91
中国中化股份有限公司采购商品24300.00
中化安全科学研究（沈阳）有限公司采购商品785849.05367924.52
中化国际（控股）股份有限公司采购商品41981.132059400.95
中化国际新材料（河北）有限公司采购商品8495575.204247787.60
中化河北有限公司采购商品426176.99
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司采购商品3202.13228.94
中化膜技术有限公司采购商品43805.31
中化现代农业（广西）有限公司采购商品76800.00
中化信息技术有限公司采购商品25663.721758094.2542452.83
霍尼韦尔（天津）有限公司采购商品547169.81
湖南蓝启新材料有限公司采购商品28600000.00
杭州前线锅炉有限公司剥离返租4428899.088857798.168857798.16
（2）出售商品/提供劳务情况表
关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
SINOCHEM JAPAN COLTD 销售商品 23235562.04 37562992.89 14146108.88
安道麦辉丰（江苏）有限公司提供劳务676681.874725867.671128318.58
福建省建阳金石氟业有限公司销售商品303805.30472787.62
福建省威凯新材料有限公司销售商品3345132.74884.963460176.99
销售商品、提供
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司48973171.7257092228.47服务
昊华气体有限公司销售商品141592.92141592.9211637.17
湖北省宏源药业科技股份有限公司销售商品26106.1815613204.67
湖南蓝启新材料有限公司提供劳务202417.494708848.338846437.37
199
3-1-2-200关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
淮安骏盛新能源科技有限公司提供劳务56350.44469272.8050265.49
霍尼韦尔贸易（上海）有限公司销售商品4546849.547379334.483929751.00
江苏扬农化工股份有限公司销售商品1774159.29
江苏优嘉植物保护有限公司销售商品13776658.3911831380.5420156589.39
江西兴氟中蓝新材料有限公司包装物销售收入5244601.78664148.68286357.52
宿迁化雨环保有限公司提供劳务7373.11121716.04
索尔维蓝天(衢州)化学品有限公司销售商品203773.58182747.11
泰兴梅兰中蓝新材料有限公司提供劳务3197278.353535575.24
西安中蓝金冷化工新材料有限公司销售商品112966799.16173267759.59245909873.00
新蓝氟创（上海）新材料科技发展
技术服务150832.251759658.91762421.03有限公司
兴国兴氟化工有限公司销售商品6655024.6211916682.4814468734.02
扬州中化化雨环保有限公司提供劳务54452.83149575.47
提供劳务、销售
宜章弘源化工有限责任公司8466753.0618787838.8482506124.25商品
中昊晨光化工研究院有限公司销售商品1228318.58678731.9114159.29
中昊光明化工研究设计院有限公司包装物销售收入132743.36353.98
中化健康产业发展有限公司销售商品15222371.702483256.64
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）
销售商品707169.8193911.75有限公司
提供劳务、销售
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司12712702.4143216043.0843891160.79商品
中化农化有限公司材料销售18184374.7726073451.2730509570.76
中化扬州锂电科技有限公司销售商品452389.40147192.4680486.73
中化医药有限公司销售商品27433.63
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司销售商品8349390.3429364887.2526589673.55浙江省化工产品质量检验站有限公
销售商品648027.361956409.592047337.74司
浙江禾田化工有限公司提供服务27649.3168818.44188736.22
西南化工研究设计院有限公司技术服务18867.92浙江长三角化学品安全评价有限公
提供服务111488.43司
江苏瑞兆科电子材料有限公司提供劳务12971.70
中国昊华化工集团股份有限公司销售商品1886.80
200
3-1-2-2012.关联担保情况
（1）本公司作为担保方担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
宜章弘源化工有限责任公司160000000.002022年9月28日2023年9月28日否
宜章弘源化工有限责任公司3690000.002022年7月27日2023年10月20日否
宜章弘源化工有限责任公司10578793.002022年7月27日2023年7月17日否
浙江中蓝新能源材料有限公司70000000.002021年7月20日2025年12月26日否
浙江中蓝新能源材料有限公司60000000.002020年4月6日2025年4月6日否
江西兴氟中蓝新材料有限公司85495530.002022年3月18日2028年3月18日否
江西兴氟中蓝新材料有限公司158518730.002022年3月18日2028年3月18日否
江西禾田科技有限公司42630000.002021年1月14日2027年1月15日否
浙江禾田化工有限公司21070000.002022年7月28日2023年8月10日否
浙江禾田化工有限公司14700000.002022年11月11日2023年11月10日否
福建省威凯新材料有限公司16800000.002022年5月15日2028年12月31日否
（2）本公司作为被担保方无。
2.其他关联交易
关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
中化集团财务有限责任公司利息收入1948773.894628798.781543284.52
江西兴氟中蓝新材料有限公司利息支出120000.00
沈阳化工研究院有限公司利息支出302000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司利息支出19555.553555.56
中国昊华化工集团股份有限公司利息支出718972.22289972.22
中国中化集团有限公司利息支出17129.2518888.75
中化集团财务有限责任公司利息支出19020756.5533742629.4539376168.42
中化商业保理有限公司利息支出66789.1228715.46
福建省建阳金石氟业有限公司委托贷款收益193789.32866694.171079292.47
宜章弘源化工有限责任公司委托贷款收益1626415.084871359.3110836334.24
浙江禾田化工有限公司委托贷款收益38653.0051809.54
杭州晨光中蓝新材料有限责任公司房屋出租收入17339.455779.82
湖北省宏源药业科技股份有限公司房屋出租收入131911.20263822.39263822.40
201
3-1-2-202关联方关联交易内容2023年1-6月2022年度2021年度
浙江奥鑫云科技有限公司房屋出租收入45714.3045714.28
浙江禾田化工有限公司房屋出租收入113786.32325103.78176489.67
浙江禾田科技股份有限公司房屋出租收入188694.09
浙江省化工产品质量检验站有限公司房屋出租收入600000.00942810.001486069.74
浙江长三角化学品安全评价有限公司房屋出租收入465250.00583814.00888451.71
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司房屋出租收入715703.99446486.241496445.87
中蓝涂料科技（绍兴）有限公司房屋出租收入5779.825779.82
中国中化股份有限公司归还永续债本金900000000.00
中国中化股份有限公司支付永续债利息32975000.0041025000.00
沈阳化工研究院有限公司归还永续债本金300000000.00
沈阳化工研究院有限公司支付永续债利息348000013231250.0013231250.00
宜章弘源化工有限责任公司资金拆入22857.1530000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金拆出113786.32411000000.00447000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金收回316000000.001002500000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司资金拆入300000.0020000000.00
浙江兴氟中蓝新材料有限公司资金归还232625.00
中国昊华化工集团股份有限公司资金拆入223243.1255000000.00
中化集团财务有限责任公司资金拆入5779.821365000000.001183323437.45
中国中化集团有限公司资金归还2760000.001380000.00
中化集团财务有限责任公司资金归还1199261198.471600700000.00
福建省建阳金石氟业有限公司资金收回300398750.008000000.003000000.00
江西兴氟中蓝新材料有限公司资金拆入10000000.00
江西兴氟中蓝新材料有限公司资金归还20000000.0010000000.00
沈阳化工研究院有限公司资金归还50000000.0070000000.00
宜章弘源化工有限责任公司资金归还215000000.0030500000.00
浙江禾田化工有限公司资金拆出2450000.00
浙江禾田化工有限公司资金收回20000000.002450000.00
中国中化集团有限公司资金拆入1380000.001380000.00
湖南中蓝资源利用有限公司资金拆出1000000.00
湖南中蓝资源利用有限公司委托贷款收益41090.14
宜章弘源化工有限责任公司利息支出71111.11
4.存款及支付利息
202
3-1-2-203本期向关联单位中化集团财务有限责任公司存入款项如下：
2021年12月31日存款2022年12月31日存款2023年6月30日存款
项目余额余额余额
存入款项余额275989686.14195251212.10275158274.83
（六）关联方应收应付款项
1.应收项目
2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备
SINOCHEM JAPAN
应收账款4357157.40201474.364199653.804346787.428976.07
CO.LTD安道麦辉丰（江应收账款106744.801572266.50
苏）有限公司杭州晨光中蓝新应收账款材料有限责任公司湖北省宏源药业
47927.74
应收账款科技股份有限公14400.001121934.48司湖南蓝启新材料
应收账款3084689.28有限公司淮安骏盛新能源
应收账款18396.00297917.5030600.00科技有限公司霍尼韦尔贸易（上应收账款5178220.001266371.67135000.002025.00
海）有限公司江西兴氟中蓝新
应收账款3392058.20材料有限公司西安中蓝金冷化
应收账款工新材料有限公34597560.403494385.124214046.10司兴国兴氟化工有
应收账款2539086.482700.002748961.601350.006692427.60限公司宜章弘源化工有
应收账款111.1217478.90限责任公司中化蓝天霍尼韦
应收账款尔新材料有限公6228511.581030913.94司
203
3-1-2-2042023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备中化农化有限公
应收账款1041203.541215000.00司中化扬州锂电科
应收账款397865.002067.5077130.00技有限公司中蓝涂料科技（绍应收账款4269452.62165834.3112310158.05191075.0015883844.11
兴）有限公司中化健康产业发
应收账款2054400.00展有限公司聊城氟尔新材料
预付账款3444912.002765328.00科技有限公司聊城鲁西氯甲烷
预付账款1012977.24419129.831113229.16化工有限公司中化舟山危化品
预付账款应急救援基地有3950.00限公司中昊国际贸易有
预付账款8570653.96限公司宜章弘源化工有
预付账款100000.00限责任公司中化国际新材料
预付账款9600000.00（河北）有限公司中化膜技术有限
预付账款14850.00公司
其他应收方兴置业（杭州）
101992.982617.95
款有限公司其他应收杭州前线锅炉有
444803524.03617444001.32616780689.60
款限公司湖北省宏源药业其他应收
科技股份有限公2206.46110.322206.46855277.20款司其他应收湖南蓝启新材料
570866.668324.631584775.0747462.91
款有限公司其他应收江西兴氟中蓝新
484234.84960719.5017721.21889968.3429373.31
款材料有限公司
其他应收鲁西集团有限公234622.845820.51
204
3-1-2-2052023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备款司索尔维蓝天（衢其他应收
州）化学品有限公242182.896052.73216000.00193711.94款司其他应收泰兴梅兰中蓝新
8018.93195.08
款材料有限公司西安中蓝金冷化其他应收
工新材料有限公27299.521836.7415390.00769.5015390.00款司
新蓝氟创（上海）其他应收
新材料科技发展2977.541708238.43808166.281607.08款有限公司其他应收兴国兴氟化工有
417132.2736390.74228603.4016785.5655951.885595.19
款限公司其他应收宜章弘源化工有
145868.882430920.00
款限责任公司其他应收浙江普发实业有
11283804.2716283804.2716283804.27
款限公司浙江省化工产品其他应收
质量检验站有限3779509.4629353.22款公司其他应收中国昊华化工集
491988.8894175393.9294175393.92
款团股份有限公司其他应收中化健康产业发
752000.00376000.00752000.00225600.00752000.0075200.00
款展有限公司中化蓝天霍尼韦其他应收尔环保材料（上749600.00款
海）有限公司中化蓝天霍尼韦其他应收
尔新材料有限公4428777.6911039064.078492576.23款司其他应收中化现代农业（湖款南）有限公司其他应收中化资产管理有
100312.982575.95
款限公司
205
3-1-2-2062023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收北京中化金桥企
1.001.001.00
款业管理有限公司其他应收浙江省中明化工
3148152.843148152.843148152.843148152.842974152.842974152.84
款科技有限公司其他应收湖南中蓝资源利
19335.27
款用有限公司其他应收福建省威凯新材
111621.06350022.1012895.34
款料有限公司杭州晨光中蓝新其他应收
材料有限责任公346.395.65款司其他应收中化商业保理（上
39277530.63213560.33
款海）有限公司贵州瓮福蓝天氟其他应收
化工股份有限公138906.102617.95款司其他应收浙江禾皓科技有
20870.72
款限公司其他应收浙江禾田化工有
177930.05
款限公司其他应收浙江省化工信息
219506.64219506.64
款有限公司其他应收浙江省天正设计
112953.26
款工程有限公司其他应收浙江天成工程设
590344.63
款计有限公司浙江长三角化学其他应收
品安全评价有限643100.369336.69款公司
2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备宜章弘源化工有限责
其他流动资产165161333.2970079387.50任公司
其他流动资产福建省建阳金石氟业16021266.6514031900.01
206
3-1-2-2072023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备有限公司浙江禾田化工有限公
其他流动资产2450000.00司福建省建阳金石氟业
其他非流动资产10000000.00有限公司杭州晨光中蓝新材料
应收款项融资5453029.501000000.00有限责任公司江苏优嘉植物保护有
应收款项融资17780.005835180.00限公司西安中蓝金冷化工新
应收款项融资681800.00材料有限公司兴国兴氟化工有限公
应收款项融资301312.00242936.001000000.00司中昊晨光化工研究院
应收款项融资193500.00有限公司中昊国际贸易有限公应收款项融资司
应收款项融资中化农化有限公司3639741.63500000.00700000.00
中蓝涂料科技（绍兴）
应收款项融资1512739.061200000.001000400.00有限公司湖北省宏源药业科技
应收款项融资3453827.50股份有限公司福建省建阳金石氟业
应收款项融资127440.00有限公司福建省建阳金石氟业
应收票据120000.00有限公司杭州晨光中蓝新材料
应收票据8733202.2026208807.92有限责任公司兴国兴氟化工有限公
应收票据7386338.717601604.00司宜章弘源化工有限责
应收票据1362137.681930707.78任公司中化商业保理有限公
应收票据239234103.00119534998.00司
应收票据中蓝涂料科技（绍兴）10161850.266972836.306593990.00
207
3-1-2-2082023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面余额坏账准备有限公司聊城氟尔新材料科技
应收票据142150.50有限公司中昊晨光化工研究院
应收票据320000.00有限公司杭州前线锅炉有限公
应收股利116778683.10116778683.10司
2.应付项目
2023年6月30日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额
应付账款泰兴梅兰中蓝新材料有限公司18219233.293025873.8634457756.27
索尔维蓝天（衢州）化学品有限
应付账款5312225.223559260.00公司
应付账款浙江省天正设计工程有限公司30668166.343339594.942780092.40
应付账款福建省建阳金石氟业有限公司633604.00
应付账款浙江天成工程设计有限公司165000.00
应付账款福建省威凯新材料有限公司24000.00
应付账款兴国兴氟化工有限公司19585511.7412207746.32
应付账款宜章弘源化工有限责任公司4108557.269727158.413215380.28西安中蓝金冷化工新材料有限
应付账款304578.06公司
应付账款中化信息技术有限公司29000.0091940.00
应付账款华夏汉华化工装备有限公司197000.00
应付账款中蓝涂料科技（绍兴）有限公司7522.12湖北省宏源药业科技股份有限
应付账款92644.48公司
应付账款长沙华星建设监理有限公司580747.36161850.00161850.00
应付账款中化化肥有限公司湖北分公司1686770.46614014.545107984.98
应付账款中昊国际贸易有限公司1848000.0040067538.01
应付账款江西兴氟中蓝新材料有限公司21370732.933412000.00杭州晨光中蓝新材料有限责任
应付账款8717966.3276629102.70公司
应付账款中国化工株洲橡胶研究设计院1512.002744.00
208
3-1-2-2092023年6月30日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额有限公司
应付账款霍尼韦尔（天津）有限公司247787.61
其他应付款杭州前线锅炉有限公司74330587.71240152338.84240300000.00
其他应付款沈阳化工研究院有限公司26223.06
其他应付款中昊晨光化工研究院有限公司1600000.00湖北省宏源药业科技股份有限
其他应付款11046.00公司
其他应付款湖南蓝启新材料有限公司3042000.002659600.00
其他应付款泰兴梅兰中蓝新材料有限公司1198.00
其他应付款宜章弘源化工有限责任公司4291367.884260372.65
其他应付款长沙华星建设监理有限公司2640.002640.002640.00
其他应付款中化国际（控股）股份有限公司1516200.00
其他应付款中化商务有限公司208000.00812000.00
其他应付款中化商业保理有限公司77032671.78
其他应付款中化信息技术有限公司140199.43
其他应付款浙江省天正设计工程有限公司927000.00西安中蓝金冷化工新材料有限
其他应付款50000.0050000.0064250.00公司
应付股利中国中化集团有限公司536341400.70
应付股利中化资产管理有限公司479358599.30湖北省宏源药业科技股份有限
应付股利102500000.0045100000.00公司
应付股利西安近代化学研究所10250000.0010250000.0032250000.00
应付股利浙江圣达集团有限公司4320000.00
应付股利中绿实业有限公司6480000.00杭州晨光中蓝新材料有限责任
应付票据12848678.4230439016.00公司
应付票据聊城氟尔新材料科技有限公司5256000.00
应付票据泰兴梅兰中蓝新材料有限公司123266838.90106584169.5036274878.66
应付票据兴国兴氟化工有限公司18156804.008512950.00
应付票据中昊国际贸易有限公司209967227.10246147361.11湖北省宏源药业科技股份有限
应付票据5000000.00公司
209
3-1-2-2102023年6月30日账2022年12月31日账2021年12月31日
项目名称关联方面金额面金额账面金额
索尔维蓝天(衢州)化学品有限
应付票据3671834.00公司
应付票据江西兴氟中蓝新材料有限公司793364.00
其他流动负债浙江兴氟中蓝新材料有限公司20003555.56
中国昊华化工集团股份有限公55039722.22
其他流动负债55043694.44司
其他流动负债中国中化股份有限公司1380569.25
其他流动负债宜章弘源化工有限责任公司20017777.78
短期借款中化集团财务有限责任公司650500000.01850800555.57667827400.74一年内到期的
中化集团财务有限责任公司112834683.6422280119.7713078259.66非流动负债
1年内到期的
中化集团财务有限责任公司13238041.6413212553.7413250215.00长期应付款
长期应付款中化集团财务有限责任公司26437661.2439616738.33
长期借款中化集团财务有限责任公司78747004.15166195061.01179491842.19其他权益工具
沈阳化工研究院有限公司300398750.00300398750.00投资其他权益工具
中国中化股份有限公司901237500.00投资
十四、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十五、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日止，本公司无需披露的重要的资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
（一）债务重组无。
（二）租赁
1.出租人
210
3-1-2-211（1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
资产类别2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1．土地使用权6487388.0935182158.2436342451.20
2．运输工具
3．房屋建筑物52485736.65111373249.08140223483.46
4．机器设备174545.072737174.47
合计58973124.74146729952.39179303109.13
2023年1-6月：
项目金额
一、收入情况
租赁收入19710664.70未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额
第1年24767004.67
第2年14490775.88
第3年12538212.99
第4年11206327.21
第5年11106573.12
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
1年以内（含1年）24767004.67
1年以上2年以内（含2年）14490775.88
2年以上3年以内（含3年）11350089.76
3年以上58711553.55
2022年度：
项目金额
一、收入情况33878675.76租赁收入未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
211
3-1-2-212项目金额
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的
35661272.76
未折现租赁收款额
第1年16077657.66
第2年15975484.94
第3年14993752.10
第4年28886088.59
第5年
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额35661284.76
1年以内（含1年）16077669.66
1年以上2年以内（含2年）15975496.94
2年以上3年以内（含3年）47129102.91
3年以上33878675.76
2021年度：
项目金额
一、收入情况
租赁收入42076049.72未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额
第1年34851457.37
第2年34588644.76
第3年16077659.66
第4年15975486.94
第5年32052824.20
三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额
1年以内（含1年）34851469.37
1年以上2年以内（含2年）34588656.76
2年以上3年以内（含3年）16077671.66
3年以上67902640.19
212
3-1-2-2132.承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
2023年1-6月：
项目金额
租赁负债的利息费用740789.19
计入当期损益的短期租赁费用9495056.53计入当期损益的低价值资产租赁费用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入3293.46
与租赁相关的总现金流出14219748.75售后租回交易产生的相关损益
2022年度：
项目金额
租赁负债的利息费用1140666.84
计入当期损益的短期租赁费用5616531.29
计入当期损益的低价值资产租赁费用6986661.25未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出51506304.98售后租回交易产生的相关损益
2021年度：
项目金额
租赁负债的利息费用1223096.10
计入当期损益的短期租赁费用3947316.03
计入当期损益的低价值资产租赁费用11661043.29未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出37702483.57售后租回交易产生的相关损益
213
3-1-2-214（2）本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出情况
剩余租赁期未折现租赁付款额
1年以内（含1年）21353394.43
1年以上2年以内（含2年）19650509.47
2年以上3年以内（含3年）14345943.73
3年以上129642608.69
合计184992456.32
十七、母公司财务报表项目注释
（一）其他应收款
1.总表情况
（1）分类列示项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日应收利息
应收股利2073667411.631193746094.731098746094.73
其他应收款177977469.2485153406.66148436860.85
合计2251644880.871278899501.391247182955.58
2.应收股利
（1）应收股利项目2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
普通股股利2073667411.631193746094.731098746094.73
合计2073667411.631193746094.731098746094.73
3.其他应收款
（1）按账龄披露账龄2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1年以内（含1年）176316376.5244941470.97108678296.11
其中：1年以内分项
90天以内（含90天）20378984.0544941470.9744264827.89
90天至1年（含1年）155937392.4764413468.22
1年以内小计176316376.5244941470.97108678296.11
214
3-1-2-215账龄2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
1-2年（含2年）1362835.08
2-3年（含3年）9782927.66
3-4年（含4年）9782927.6620237804.75
4-5年（含5年）1906000.0020237804.75
5年以上9237471.1618389587.4619102422.54
合计187459847.6894714625.92157801451.06
（2）按款项性质分类情况款项性质2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日
押金及保证金1906000.002506000.002506000.00
股权转让款-0.0142896891.9342896891.93
其他往来款185553847.6949311733.99112398559.13
合计187459847.6894714625.92157801451.06
（3）坏账准备计提情况
2023年1-6月：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2023年1月1日余额9561219.269561219.26
2023年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提-78840.82-78840.82本期转回本期转销本期核销其他变动
2023年6月30日余额9482378.449482378.44
215
3-1-2-2162022年度：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2022年1月1日余额6236749.753127840.469364590.21
2022年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提22629.05174000.00196629.05本期转回本期转销本期核销其他变动
2022年12月31日余
6259378.803301840.469561219.26
额
2021年度：
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
2021年1月1日余额6194378.817975840.4614170219.27
2021年1月1日其他
应收款账面余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提42370.9442370.94
216
3-1-2-217第一阶段第二阶段第三阶段
整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减信用损失值）值）
本期转回4848000.004848000.00本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日余
6236749.753127840.469364590.21
额
（4）坏账准备的情况
2023年1-6月：
2023年1月1本期变动金额2023年6月
类别日计提收回或转回转销或核销其他变动30日
其他应收款坏账准备9561219.26-78840.829482378.44
合计9561219.26-78840.829482378.44
2022年度：
2022年1月1本期变动金额2022年12月
类别日计提收回或转回转销或核销其他变动31日
其他应收款坏账准备9364590.21196629.059561219.26
合计9364590.21196629.059561219.26
2021年度：
2021年1月1本期变动金额2021年12月
类别日计提收回或转回转销或核销其他变动31日
其他应收款坏账准备14170219.2742370.944848000.009364590.21
合计14170219.2742370.944848000.009364590.21
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
截至2023年6月30日，其他应收款前五名如下：
占其他应收款
2023年6月30坏账准备期末
单位名称款项性质账龄总额的比例日余额
（%）
90天以内（含90天）
浙江华资实业发展有限公司单位往来款166000000.0088.55
19000000.00；90
217
3-1-2-218占其他应收款
2023年6月30坏账准备期末
单位名称款项性质账龄总额的比例日余额
（%）
天至1年（含1年）
147000000.00
押金及保证
长兴县和平镇人民政府1900000.004至5年（含5年）1.0119000.00金
杭州前线锅炉有限公司单位往来款7276927.664至5年（含5年）3.88
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上3.025660591.2490天至1年（含1年）174000.00元；
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款3148152.841.683148152.84
5年以上
2974152.84元
合计183985671.7498.148827744.08
截至2022年12月31日，其他应收款前五名如下：
占其他应收坏账准备期末余单位名称款项性质2022年12月31日账龄款总额的比额例（%）90天以内（含90中国昊华化工集团股份有限公司股权转让款42896891.9345.29
天）
杭州前线锅炉有限公司单位往来款37319995.69注139.40
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上5.985660591.2490天以内（含90天）174000.00元；
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款3148152.843.323148152.84
5年以上
2974152.84元
押金及保证
长兴县和平镇人民政府2500000.003-4年（含4年）2.6425000.00金
合计91525631.7096.638833744.08
注1：1至2年（含2年）其他应收款金额712835.08元；3至4年（含4年）其他应收
款金额7276927.66元；4至5年（含5年）其他应收款金额20237804.75元；5年以上其
他应收款金额9092428.20元.
218
3-1-2-219截至2021年12月31日，其他应收款前五名如下：
占其他应坏账准备期末单位名称款项性质2021年12月31日账龄收款总额余额
的比例（%）
90天以内（含90天）
449718.83元;90
中化蓝天集团贸易有限公司单位往来款64015768.0540.57
天至1年（含1年）
63566049.22元
中国昊华化工集团股份有限公
股权转让款42896891.9390天以内（含90天）27.18司
杭州前线锅炉有限公司单位往来款38032830.77注124.10
浙江省建筑材料科技有限公司单位往来款5660591.245年以上3.595660591.24
浙江省中明化工科技有限公司单位往来款2974152.845年以上1.882974152.84
合计153580234.8397.328634744.08
注1：90天以内（含90天）其他应收款金额712835.08元；2至3年（含3年）其他应
收款金额7276927.66元；3至4年（含4年）其他应收款金额20237804.75元；5年以上
其他应收款金额为9805263.28元。
（二）长期股权投资
2023年6月30日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1825230799.001825230799.00
对联营、合营企业投资714007773.52714007773.52
合计2539238572.522539238572.52
续上表：
2022年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1775230799.001775230799.00
对联营、合营企业投资651690906.19651690906.19
合计2426921705.192426921705.19
219
3-1-2-220续上表：
2021年12月31日
项目账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1619058687.302527888.301616530799.00
对联营、合营企业投资520051159.31520051159.31
合计2139109846.612527888.302136581958.31
1.对子公司投资
2023年1-6月：
本期计提减值准备期末被投资单位2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月31日减值余额准备浙江省化工研究院
171511531.26171511531.26
有限公司中国新技术发展贸
869346080.00869346080.00
易有限责任公司中化蓝天集团贸易
627752230.07627752230.07
有限公司浙江省华龙实业集
106620957.67106620957.67
团有限公司四川中蓝新能源材
50000000.0050000000.00
料有限公司
合计1775230799.0050000000.001825230799.00
2022年度：
本期计减值准备期末被投资单位2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日提减值余额准备杭州中蓝保温材料
2527888.302527888.30
有限公司浙江省化工研究院
170771531.26740000.00171511531.26
有限公司杭州中蓝商务服务
5527049.675527049.67
有限公司中国新技术发展贸
712026080.00157320000.00869346080.00
易有限责任公司
220
3-1-2-221本期计
减值准备期末被投资单位2022年1月1日本期增加本期减少2022年12月31日提减值余额准备中化蓝天集团贸易
627112230.07640000.00627752230.07
有限公司浙江省华龙实业集
101093908.005527049.67106620957.67
团有限公司
合计1619058687.30164227049.678054937.971775230799.00
2021年度：
本期本期计提减值准备期被投资单位2021年1月1日本期减少2021年12月31日增加减值准备末余额
杭州中蓝保温材料有限公司2527888.302527888.302527888.30
浙江省化工研究院有限公司170771531.26170771531.26
杭州中蓝商务服务有限公司5527049.675527049.67
中国新技术发展贸易有限责任公司712026080.00712026080.00
中化蓝天集团贸易有限公司627112230.07627112230.07
浙江中化蓝天聚合物有限公司100000000.00100000000.00
浙江省华龙实业集团有限公司101093908.00101093908.00
中化贸易（新加坡）有限公司63594969.0263594969.02
合计1782653656.32163594969.021619058687.302527888.30
221
3-1-2-2222.对联营企业、合营企业投资
2023年1-6月对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业255111572.75460124734.4241301434.88
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司255111572.75460124734.4241301434.88
二、联营企业72959653.16191566171.7721008620.40
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006775013.63-602702.565
方兴置业（杭州）有限公司718603.16971979.64-41294.75
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0034267890.994725037.06
浙江省天正设计工程有限公司26341350.00122458685.0013136174.46
湖南蓝启新材料有限公司9200000.0027092602.513791406.20
222
3-1-2-223续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业501426169.30
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司501426169.30
二、联营企业6812.05212581604.22
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6172311.06
方兴置业（杭州）有限公司930684.89
浙江兴氟中蓝新材料有限公司6812.0538999740.10
浙江省天正设计工程有限公司135594859.46
湖南蓝启新材料有限公司30884008.71
223
3-1-2-2242022年度对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业328352265.43375607100.8384517633.59
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司328352265.43375607100.8384517633.59
二、联营企业73139653.16144444058.4835537160.0016980000.0028571719.21
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.005606097.221168916.41
浙江省化工信息有限公司180000.00186765.92180000.00
方兴置业（杭州）有限公司718603.16659836.52312143.12
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0030163124.3517137160.00-13032393.36
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0099125927.4016800000.0040132757.60
湖南蓝启新材料有限公司9200000.008702307.0718400000.00-9704.56
224
3-1-2-225续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业460124734.42
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司460124734.42
二、联营企业-146214.93139449.01191566171.77
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6775013.63
浙江省化工信息有限公司-146214.93139449.01
方兴置业（杭州）有限公司971979.64
浙江兴氟中蓝新材料有限公司34267890.99
浙江省天正设计工程有限公司122458685.00
湖南蓝启新材料有限公司27092602.51
225
3-1-2-2262021年度对联营企业、合营企业投资：
本期增减变动被投资单位名称投资成本期初余额权益法下确认的其他综合收益调追加投资减少投资投资损益整
一、合营企业328352265.43317641164.0057965936.83
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司328352265.43317641164.0057965936.83
二、联营企业73919653.16103637208.7944005474.82161374.87
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司6709700.006160797.80-554700.58
浙江省化工信息有限公司180000.00202243.92-15478.00
方兴置业（杭州）有限公司718603.16718603.16-220141.51161374.87
浙江兴氟中蓝新材料有限公司29990000.0030138436.2224688.13
浙江省天正设计工程有限公司26341350.0057207883.5545278043.85
湖南蓝启新材料有限公司9200000.009209244.14-506937.07
浙江英特建材有限公司780000.00
226
3-1-2-227续上表：
本期增减变动减值准备期末
被投资单位名称宣告发放现金本期计提\减值准期末余额其他权益变动其他余额红利或利润备
一、合营企业375607100.83
中化蓝天霍尼韦尔新材料有限公司375607100.83
二、联营企业3360000.00144444058.48
中化蓝天霍尼韦尔环保材料（上海）有限公司5606097.22
浙江省化工信息有限公司186765.92
方兴置业（杭州）有限公司659836.52
浙江兴氟中蓝新材料有限公司30163124.35
浙江省天正设计工程有限公司3360000.0099125927.40
湖南蓝启新材料有限公司8702307.07浙江英特建材有限公司
227
3-1-2-228（三）营业收入、营业成本
1.营业收入和营业成本情况
2023年1-6月
项目收入成本主营业务
其他业务944089.26795219.49
合计944089.26795219.49
续上表：
2022年度
项目收入成本主营业务
其他业务7677703.091185484.85
合计7677703.091185484.85
续上表：
2021年度
项目收入成本主营业务
其他业务4536295.834122198.74
合计4536295.834122198.74
（四）投资收益
产生投资收益的来源2023年1-6月2022年度2021年度
成本法核算的长期股权投资收益996700000.0095000000.0043000000.00
权益法核算的长期股权投资收益62310055.28113089352.80101971411.65
处置长期股权投资产生的投资收益324511.7215427011.17
持有交易性金融资产期间取得的投资收益2240765.6710083677.4456639.49
委托贷款的利息收入3369295.607250668.5218488816.64
合计1064620116.55225748210.48178943878.95
228
3-1-2-229十八、补充资料
（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求，报告期非经常性损益情况
1.报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细2023年1-6月2022年度2021年度
（1）非流动性资产处置损益7038908.77-3116375.06-13077552.66
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受27610092.8847556464.3535225639.50的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
197123.34-2605229.882479297.75
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
229
3-1-2-230非经常性损益明细2023年1-6月2022年度2021年度
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资
1218272.366685846.34
产减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益1820204.405776394.0111915626.71
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支
1608676.694541500.166092116.69
出
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计38275006.0853371025.9449320974.33
减：所得税影响金额5957428.769453972.169403973.86
扣除所得税影响后的非经常性损益32317577.3243917053.7839917000.47
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益26602044.6735402887.1231072852.16
归属于少数股东的非经常性损益5715532.658514166.668844148.31
十九、财务报表的批准
本公司2021年1月1日至2023年6月30日模拟财务报表及财务报表附注，已于2023年12月11日经公司管理层批准报出。
中化蓝天集团有限公司
二〇二三年十二月十一日
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3-1-2-231