航天电子:航天时代电子技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告

航天时代电子技术股份有限公司
2023年度
内部控制审计报告
目录
内部控制审计报告1-2
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
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网址 www.zzttcpa.com内部控制审计报告
中证天通（2024）证审字21100013号
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了航天时代电子技术股份有限公司（以下简称航天电子公司）
2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是航天电子公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见我们认为，航天电子公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
-1-（本页无正文，系报告签字页）中证天通会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）肖缨中国注册会计师李朝辉
中国·北京2024年3月21日