同仁堂:关于公司非经常性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于北京同仁堂股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京同仁堂股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于北京同仁堂股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 110A003915 号
北京同仁堂股份有限公司全体股东：
我们接受北京同仁堂股份有限公司（以下简称“同仁堂公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了同仁堂公司2023年12月31日的合并及公
司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第
110A004883 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，同仁堂公司编制了本专项说明所附的北京同仁堂股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是同仁堂公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计同仁堂公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对同仁堂公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度同仁堂公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供同仁堂公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师郑建彪（特殊普通合伙）中国注册会计师何姗姗
中国·北京二〇二四年三月二十七日北京同仁堂股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京同仁堂股份有限公司单位：万元
2023年期初2023年度占用2023年度占2023年度2023年期
非经营性资金占用方与上市公司上市公司核算资金占用方名称占用资金累计发生金额用资金的利偿还累计末占用资占用形成原因占用性质占用的关联关系的会计科目余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计
2023年期初2023年度往来2023年度往2023年度2023年期
其他关联资金往来方与上市公司上市公司核算资金往来方名称往来资金累计发生金额来资金的利偿还累计末往来资往来形成原因往来性质往来的关联关系的会计科目余额（不含利息）息(如有)发生金额金余额
同一控股股东预付账款16.32226.44224.8617.90预付货款北京同仁堂制药有限公司经营性往来
同一控股股东应收账款378.67378.67赊销经营性往来
北京同仁堂生物制品开发有限公司同一控股股东预付账款4.070.975.04预付货款经营性往来
同一控股股东应收账款9544.2410813.1910607.409750.03赊销经营性往来北京同仁堂健康药业股份有限公司
同一控股股东预付账款419.81121.86253.96287.71预付货款经营性往来
北京同仁堂医养产业投资集团有限公司同一控股股东应收账款110.05729.66800.8938.82赊销大股东及其附经营性往来
北京同仁堂国际有限公司同一控股股东预付账款87.441.2688.70预付货款经营性往来属企业
北京同仁堂中药配方颗粒投资有限公司同一控股股东预付账款66.346.9145.6027.65预付货款经营性往来
同一控股股东预付账款574.93376.88198.05预付服务款经营性往来北京同仁堂供应链管理有限责任公司
同一控股股东其他应收款218.83165.8353.00保证金经营性往来
控股股东预付账款1.201.20预付货款经营性往来
中国北京同仁堂（集团）有限责任公司控股股东应收账款1.341.34赊销经营性往来
控股股东其他应收款69.8069.80租赁押金经营性往来上市公司的子公司及其附属企业关联自然人其他关联方及其附属企业
总计10699.2812694.0512856.6310536.70本表已于2024年3月27日获第九届董事会第二十五次会议批准。
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人：