郑州煤电:郑州煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

关于郑州煤电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：郑州煤电股份有限公司
审计单位：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：87785121关于郑州煤电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告
亚会核字（2024）第01220005号
郑州煤电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了郑州煤电股份有限公司（以下简称“郑州煤电”）2023年12月31日合并及公司的资产负债表，2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是郑州煤电管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计郑州煤电2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解郑州煤电2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供郑州煤电2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。[本页无正文，为郑州煤电非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告亚会核字（2024）第01220005号签字盖章页]亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：吕子玲（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：张雨
中国·北京二〇二四年三月二十八日附表2关于郑州煤电股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年期占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2023年期2023年度2023年度2023年度2023年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会初往来资往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目金余额发生金额的利息发生金额金余额
（不含利（如有）
息）出售材料
设备、提郑州煤炭工业
控股股东、实供工程施（集团）有限经营性往
际控制人的附应收账款18413.1114593.7010557.9422448.87工、提供责任公司及其来
属企业通讯、餐关联方饮住宿等服务郑州煤炭工业出售原
控股股东、实
(集团)新郑精煤、材经营性往
际控制人的附应收账款35909.22131841.54130298.3037452.46
煤有限责任公料、提供来属企业司代销服务出售原
郑州煤炭工业控股股东、实
煤、材经营性往
集团龙力水泥际控制人的附应收账款5012.050.540.125012.47
料、提供来
控股股东、实际有限责任公司属企业通信服务控制人及其附属
郑州煤炭工业控股股东、实企业出售原经营性往
集团商丘中亚际控制人的附应收账款1910.661910.66
煤、材料来化工有限公司属企业出售材料
设备、出
租资产、
郑州煤炭工业控股股东、实提供工程经营性往（集团）杨河际控制人的附应收账款34088.5618690.1412175.9240602.78
施工、提来煤业有限公司属企业
供通讯、餐饮住宿等服务郑州煤炭工业
控股股东、实（集团）有限出租专项经营性往
际控制人的附应收账款1497.051497.05责任公司及其设备来属企业关联方郑州煤炭工业设备代管经营性往（集团）有限控股股东应收账款59.2059.20收入来责任公司郑煤集团（河子公司及其控其他应收非经营性
南）白坪煤业88400.0088400.004288.6992688.6988400.00借款制的法人款往来有限公司郑煤岚新能源子公司及其控其他应收非经营性
上市公司的子公1660.2854.751715.03借款股份有限公司制的法人款往来司及其附属企业郑州煤电物资子公司及其控其他应收非经营性
20000.0020000.00970.2920970.2920000.00借款
供销有限公司制的法人款往来河南郑新铁路子公司及其控其他应收非经营性
31000.0031000.001503.9532503.9531000.00借款
有限责任公司制的法人款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///236393.88306082.176817.68300751.46248542.27//