道通科技:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于道通科技募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—13页
三、附件……………………………………………………………第14—18页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕905号
深圳市道通科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市道通科技股份有限公司（以下简称道通科技公司）
管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供道通科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为道通科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任道通科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对道通科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
第1页共18页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，道通科技公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了道通科技公司募集资金
2023年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年三月二十九日
第2页共18页深圳市道通科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
1.2020年首次公开发行股票实际募集资金情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市道通科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕29号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司（以下简称中信证券）采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网
上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结
合的方式发行人民币普通股（A股）股票 5000 万股，发行价为每股人民币 24.36元，共计募集资金121800.00万元，坐扣承销和保荐费用8779.34万元（其中不属于发行费用的税款为496.94万元）后的募集资金为113020.66万元，已由主承销商中信证券于2020年2月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的其他发行费用3592.66万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为109924.94万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕19号）。
2.2022年发行可转换公司债券实际募集资金情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市道通科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕852号），本公司由主承销商中信证券采用向公司原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）网
第3页共18页上通过上海证券交易所交易系统向社会公众投资者发售的方式，发行可转换公司债券
1280.00万张，发行价为每张人民币100元，共计募集资金128000.00万元，坐扣承销和保荐费用1533.18万元（其中，不含税承销费为1446.40万元，该部分属于发行费用；税款为86.78万元，该部分不属于发行费用）后的募集资金为126466.82万元，已由主承销商中信证券于2022年7月14日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
366.23万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为126187.37万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕355号）。
(二)募集资金使用和结余情况
1.2020年首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 109924.94
项目投入 B1 48233.60
永久补充流动资金 B2 39000.00截至期初累计发生额
临时补充流动资金 B3
利息收入净额 B4 4553.07
项目投入 C1 7000.00
永久补充流动资金 C2 7537.34本期发生额
临时补充流动资金 C3
利息收入净额 C4 390.82
项目投入 D1=B1+C1 55233.60
永久补充流动资金 D2=B2+C2 46537.34截至期末累计发生额
临时补充流动资金 D3=B3+C3
利息收入净额 D4=B4+C4 4943.89
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 13097.89
实际结余募集资金 F 13097.89
差异 G=E-F
2.2022年发行可转换公司债券募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
第4页共18页项目序号金额
募集资金净额 A 126187.37
项目投入 B1 88423.49
永久补充流动资金 B2截至期初累计发生额
临时补充流动资金 B3
利息收入净额 B4 569.70
项目投入 C1 2398.21
永久补充流动资金 C2本期发生额
临时补充流动资金 C3
利息收入净额 C4 595.99
项目投入 D1=B1+C1 90821.70
永久补充流动资金 D2=B2+C2截至期末累计发生额
临时补充流动资金 D3=B3+C3
利息收入净额 D4=B4+C4 1165.69
应结余募集资金 E=A-D1-D2-D3+D4 36531.36
实际结余募集资金 F 36531.36
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳市道通科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
对于2020年首次公开发行股票募集资金，本公司连同保荐机构中信证券于2020年2月10日分别与宁波银行股份有限公司深圳龙华支行、中国银行股份有限公司深圳南头支行、上海
浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，后于2020年4月24日会同西安道通科技有限公司、中信证券与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订了《募
第5页共18页集资金专户存储四方监管协议》；于2020年11月27日会同深圳市道通合创软件开发有限公司
（2022年11月更名为深圳市道通合创数字能源有限公司）、中信证券与中国银行股份有限公
司深圳南头支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
对于2022年发行可转换公司债券募集资金，本公司连同保荐机构中信证券于2022年6月
14日与中国银行股份有限公司深圳西丽支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年6月15日与中信银行股份有限公司深圳市民中心支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年6月17日与招商银行股份有限公司深圳分行，于2022年6月27日与宁波银行股份有限公司深圳龙华支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.2020年首次公开发行股票募集资金存放情况
截至2023年12月31日，本公司有5个募集资金专户用于存放2020年首次公开发行股票募集资金，存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号2023年12月31日余额备注
中国银行深圳西丽支行747173263891127694215.92募集资金专户
浦发银行深圳分行790400788019000007003281485.09募集资金专户
中国银行深圳西丽支行7705750062312761.96募集资金专户
中国银行深圳西丽支行761473509498388.93募集资金专户中国银行深圳西丽支行764075041418募集资金专户
合计130978851.90
2.2022年发行可转换公司债券募集资金存放情况
截至2023年12月31日，本公司有5个募集资金专户用于存放2022年发行可转换公司债券募集资金，存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号2023年12月31日余额备注招商银行股份有限公司
755919523810611499749.84募集资金专户
深圳分行
第6页共18页招商银行股份有限公司
755919523810409363628805.96募集资金专户
深圳分行
中国银行深圳西丽支行753675908916714913.79募集资金专户宁波银行股份有限公司
73080122000399565470048.19募集资金专户
深圳龙华支行中信银行深圳市民中心
8110301012200629953100.59募集资金专户
支行
合计365313618.37
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1和附件2。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本年度，本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司募集资金投资项目均无法单独核算产生的经济效益，说明如下：
1.道通科技西安研发中心建设项目系在现有智能诊断分析系统的基础上，展开数字维
修信息技术研发，提高维修数字化、智能化水平，促进汽车后市场维修技术进步；道通科技新能源产品研发项目系依托于新能源汽车市场的快速发展，结合 EV 维修工具链，打造新能源的完整生态链，提供新能源充放电系统相关的产品和服务，两个项目的顺利实施能够覆盖汽车全领域，增加本公司产品多样性提升市场渗透率，加强本公司品牌效果，为本公司的健康发展提供强有力的支撑。
2.汽车智能诊断云服务平台建设是公司诊断产品升级的需要，云平台具有数据积累的
天然优势，通过数据服务能够进一步加强与产业链各相关企业的合作与服务，增强公司在行业内的影响力，为公司业务发展和拓展奠定基础。
3.道通科技研发中心建设暨新一代智能维修及新能源综合解决方案研发项目系对综合
诊断产品进行升级研发，同时通过新能源工具的研发填补市场空白，能够凸显公司的技术水平和产品优势，抢占市场先机，为公司的综合性业务增长带来机遇。
4.补充流动资金不直接产生经济效益，但通过本项目的实施可以满足随着公司业务快
速发展和运营管理的需要，公司营运资金进一步增长的需求。
第7页共18页附件1
2020年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：深圳市道通科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额109924.94本年度投入募集资金总额14537.34
变更用途的募集资金总额55609.64
已累计投入募集资金总额101770.94
变更用途的募集资金总额比例50.59%是否已截至期末累计项目可行截至期末承截至期末截至期末投入项目达到本年度是否达承诺投资变更项募集资金承调整后本年度投入金额与承诺性是否发
诺投入金额累计投入金进度（%）预定可使用实现的到预计项目目（含部诺投资总额投资总额投入金额投入金额的差额生重大变
(1)额(2)(4)＝(2)/(1)状态日期效益效益分变更）(3)＝(2)-(1)化承诺投资项目道通科技西安西北
总部基地及研发中是55609.64不适用不适用否心建设项目道通科技西安研发
否34265.4434265.447000.0024067.81-10197.6370.24%2023年不适用不适用否中心建设项目道通科技新能源产
否21344.2021344.200.0021389.3245.12100.21%2023年不适用不适用否品研发项目汽车智能诊断云服
是9390.989390.989390.980.009776.47385.49104.10%2022年3月不适用不适用否务平台建设项目
第9页共18页承诺投资项目小
65000.6265000.6265000.627000.0055233.60-9767.02
计超募资金投向永久补充流动资金
否44924.32不适用不适用7537.3446537.34不适用不适用不适用不适用不适用否
[注]超募资金投向小
44924.32不适用不适用7537.3446537.34
计
合计109924.9465000.6265000.6214537.34101770.94
未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
经公司第三届董事会第一次会议批准，本公司于2020年5月使用募集资金净额中的2174.40万元置换先期投募集资金投资项目先期投入及置换情况入道通科技西安西北总部基地及研发中心建设项目的自筹资金；于2020年5月使用募集资金净额中的264.64万元置换先期投入汽车智能诊断云服务平台建设项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无第10页共18页公司于2022年4月25日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币6亿元的的暂时闲置募集资金进行现金管理事项。在确保不影响公司募集资金投资进度，有效控制投资风险的前提下，使用暂时闲置募集资用于购买风险低、安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
公司于2023年4月27日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过了对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币
6亿元的闲置募集资金择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过12个月要求的投资产品，额度有效期限
为自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
根据上述决议，公司使用暂时闲置募集资购买了结构性存款，截至2023年12月31日，上述结构性存款均已到期，公司已将上述用于购买结构性存款的募集资金全部收回且归还至募集资金专用账户，并取得了相关理财产品投资收益合计219.55万元。
经公司第四届董事会第五次会议和第四届监事会第三次会议批准，拟使用超募资金中的7863.28万元用于永用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
久补充流动资金，占超募资金的比例为17.50%，其中实际使用7537.34万元用于永久补充流动资金。
截至2023年12月31日，募集资金结余金额为13097.89万元，形成原因系西安研发中心建设项目已完成，募集资金结余的金额及形成原因资金尚有节余。
募集资金其他使用情况无
[注]超过募集资金承诺投资总额的部分为利息收入
第11页共18页附件2
2022年发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：深圳市道通科技股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额126187.37本年度投入募集资金总额2398.21变更用途的募集资金总额无
已累计投入募集资金总额90821.70
变更用途的募集资金总额比例0%截至期末累计截至期末项目达到项目可行是否已截至期末承投入金额与承截至期末投入是否达承诺投资募集资金承调整后本年度累计投入金预定可使本年度实性是否发
变更项诺投入金额诺投入金额的进度（%）到预计项目诺投资总额投资总额投入金额额用状态日现的效益生重大变
目(1)差额(4)＝(2)/(1)效益
(2)期化
(3)＝(2)-(1)道通科技研发中心建设暨新一代智能维修
否90000.0090000.0090000.002398.2154634.33-35365.6760.702024年不适用不适用否及新能源综合解决方案研发项目
补充流动资金否38000.0036187.37[注]36187.3736187.37100.00不适用不适用不适用否
合计128000.00126187.37126187.372398.2190821.70-35365.67
未达到计划进度原因（分具体项目）
第12页共18页项目可行性发生重大变化的情况说明无
经公司第三届董事会第二十二次会议批准，本公司于2022年9月使用募集资金净额中的49592.97万元置换募集资金投资项目先期投入及置换情况先期投入道通科技研发中心建设暨新一代智能维修及新能源综合解决方案研发项目的自筹资金，使用募集资金
943396.23元置换前期已预先支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无公司于2022年4月25日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币6亿元的的暂时闲置募集资金进行现金管理事项。在确保不影响公司募集资金投资进度，有效控制投资风险的前提下，使用暂时闲置募集资用于购买风险低、安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自董事会、监事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
公司于2023年4月27日召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议通过了对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币
6亿元的闲置募集资金择机购买满足安全性高、流动性好、期限不超过12个月要求的投资产品，额度有效期限
为自公司董事会、监事会审议通过之日起12个月内。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
根据上述决议，公司使用暂时闲置募集资购买了结构性存款，截至2023年12月31日，上述结构性存款均已到期，公司已将上述用于购买结构性存款的募集资金全部收回且归还至募集资金专用账户，并取得了相关理财产品投资收益合计10.55万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
募集资金结余的金额及形成原因截至2023年12月31日，募集资金结余金额为36531.36万元，形成原因系募集资金项目投入尚未完成。
募集资金其他使用情况无
[注]募集后承诺投资金额与募集前承诺投资金额的差异系发行费
第13页共18页仅为深圳市道通科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第14页共18页仅为深圳市道通科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第15页共18页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02
18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02
25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02
26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02
27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02
28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
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